紫金矿业（601899）2024年中报简析：营收净利润同比双双增长，盈利能力上升

据证券之星公开数据整理，近期紫金矿业（601899）发布2024年中报。截至本报告期末，公司营业总收入1504.17亿元，同比上升0.06%，归母净利润150.84亿元，同比上升46.42%。按单季度数据看，第二季度营业总收入756.4亿元，同比上升0.33%，第二季度归母净利润88.24亿元，同比上升81.54%。本报告期紫金矿业盈利能力上升，毛利率同比增幅30.73%，净利率同比增幅43.89%。

本次财报公布的各项数据指标表现尚佳。其中，毛利率19.15%，同比增30.73%，净利率12.28%，同比增43.89%，销售费用、管理费用、财务费用总计51.25亿元，三费占营收比3.41%，同比减4.36%，每股净资产4.7元，同比增24.98%，每股经营性现金流0.77元，同比增26.37%，每股收益0.57元，同比增46.8%。具体财务指标见下表：

财务报表中对有大幅变动的财务项目的原因说明如下：

1. 管理费用变动幅度为-3.33%,原因:人工成本同比下降。
2. 财务费用变动幅度为-7.79%,原因:汇兑损益变化。
3. 投资收益变动幅度为35.07%,原因:本期处置子公司收益增加。
4. 公允价值变动收益变动幅度为-429.01%,原因:延迟定价安排、交易性权益工具和未指定套期关系的衍生工具等公允价值变动。
5. 信用减值损失变动幅度为-84.31%,原因:上年同期龙净环保收回华泰保险投资款相应转回信用减值准备。
6. 资产处置收益变动幅度为-205.03%,原因:本期处置固定资产收益同比减少。
7. 营业外支出变动幅度为85.06%,原因:本期罚款支出增加。
8. 经营活动产生的现金流量净额变动幅度为27.57%,原因:矿产品销售毛利增加。
9. 投资活动产生的现金流量净额变动幅度为7.80%,原因:并购支付的现金同比减少。
10. 筹资活动产生的现金流量净额变动幅度为98.95%,原因:本期发行H股和可转换公司债券。
11. 货币资金变动幅度为36.54%,原因:发行H股、可转债。
12. 应收票据变动幅度为-63.24%,原因:部分质押银行的票据和已背书票据到期。
13. 应收款项融资变动幅度为-51.00%,原因:使用应收票据结算减少。
14. 其他应收款变动幅度为58.22%,原因:代垫材料款增加。
15. 持有待售资产变动幅度为-100.00%,原因:原持有待售的信宜紫金于本期处置。
16. 债权投资变动幅度为148.55%,原因:大额存单增加。
17. 交易性金融负债变动幅度为65.55%,原因:黄金租赁增加。
18. 持有待售负债变动幅度为-100.00%,原因:原持有待售的信宜紫金于本期处置。
19. 应付债券变动幅度为53.61%,原因:发行可转换公司债券。
20. 租赁负债变动幅度为118.44%,原因:放弃购买租赁资产，选择续租。
21. 其他非流动负债变动幅度为-38.87%,原因:巨龙二期补偿款重分类至其他应付款。
22. 其他权益工具的变动原因:发行可转换公司债券。
23. 库存股变动幅度为-38.21%,原因:回购的股份完成过户。
24. 其他综合收益变动幅度为43.46%,原因:本期持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的股票产生浮动盈利。
25. 专项储备变动幅度为48.42%,原因:计提的安全生产费增加。

证券之星价投圈财报分析工具显示：

• 业务评价：公司去年的ROIC为11.07%，资本回报率一般。去年的净利率为9.05%，算上全部成本后，公司产品或服务的附加值一般。
• 融资分红：公司上市16年以来，累计融资总额226.17亿元，累计分红总额460.09亿元，分红融资比为2.03。公司去年借的钱比分红的多，需注意观察公司经营状况和分红持续性。

财报体检工具显示：

1. 建议关注公司现金流状况（货币资金/流动负债仅为44.59%）
2. 建议关注公司债务状况（有息资产负债率已达39.6%）

分析师工具显示：证券研究员普遍预期2024年业绩在314.69亿元，每股收益均值在1.19元。

该公司被5位明星基金经理持有，这些明星基金经理最近还加仓了，持有该公司的最受关注的基金经理是华商基金的周海栋，在2023年的证星公募基金经理顶投榜中排名前十，其现任基金总规模为339.84亿元，已累计从业10年114天，综合其过往业绩分析，该基金经理基本面选股能力出众，擅长挖掘成长股。

重仓紫金矿业的前十大基金见下表：

持有紫金矿业最多的基金为华夏上证50ETF，目前规模为130.05亿元，最新净值2.4446（8月23日），较上一交易日上涨0.6%，近一年下跌2.0%。该基金现任基金经理为张弘弢 徐猛。

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