据证券之星公开数据整理,近期腾达建设(600512)发布2024年中报。截至本报告期末,公司营业总收入16.98亿元,同比下降6.0%,归母净利润1.09亿元,同比上升77.3%。按单季度数据看,第二季度营业总收入9.42亿元,同比下降4.74%,第二季度归母净利润-682.33万元,同比上升90.23%。本报告期腾达建设公司应收账款体量较大,当期应收账款占最新年报归母净利润比达454.24%。
本次财报公布的各项数据指标表现一般。其中,毛利率10.55%,同比减17.28%,净利率6.35%,同比增80.24%,销售费用、管理费用、财务费用总计7095.88万元,三费占营收比4.18%,同比减25.62%,每股净资产3.92元,同比增1.88%,每股经营性现金流-0.33元,同比减2860.64%,每股收益0.07元,同比增75.0%。具体财务指标见下表:
![图片](https://static.stockstar.com/cmsrobo/stk_fin_summary_sh600512_20240630_3.png)
财务报表中对有大幅变动的财务项目的原因说明如下:
- 货币资金变动幅度为-21.8%,原因:本期支付台州市路桥区地块竞买尾款5.635亿元。
- 交易性金融资产变动幅度为-100.0%,原因:本期陕国投聚财3号清算退出。
- 应收票据的变动原因:本期收取施工项目银行承兑汇票。
- 应收款项变动幅度为-39.01%,原因:本期完工工程款项部分回笼。
- 合同资产变动幅度为2.41%,原因:本期结算中工程款增加。
- 预付款项变动幅度为131.83%,原因:工程材料预付款增加。
- 一年内到期的非流动资产+其他非流动资产变动幅度为-100.0%,原因:陕国投聚财3号清算,信托保障基金收回。
- 其他流动资产变动幅度为48.67%,原因:本期预缴和留抵扣进项税增加。
- 在建工程变动幅度为35.46%,原因:部分办公用房装修。
- 使用权资产变动幅度为172.56%,原因:本期施工租赁场地增加。
- 应付职工薪酬变动幅度为-52.54%,原因:期初发放了上年度考核奖。
- 应交税费变动幅度为-56.34%,原因:本期缴纳了上期应交税款。
- 一年内到期的非流动负债+其他非流动负债变动幅度为-99.56%,原因:陕国投聚财3号配资归还。
- 租赁负债变动幅度为469.07%,原因:本期施工场地租赁应付款项增加。
- 库存股变动幅度为-30.0%,原因:公司2023年限制性股票激励计划在本期解锁30%。
- 其他综合收益变动幅度为36.38%,原因:台州银行其他综合收益增加。
- 营业收入变动幅度为-6.0%,原因:本期施工、房地产收入略有减少。
- 营业成本变动幅度为-3.63%,原因:本期施工、房地产收入略有减少,成本也相应略减。
- 销售费用变动幅度为-10.97%,原因:本期房地产销售费用略有减少。
- 财务费用变动幅度为-171.45%,原因:本期陕国投聚财3号清算,导致利息费用减少。
- 研发费用变动幅度为-49.51%,原因:本期施工工艺、工法研发费用减少。
- 经营活动产生的现金流量净额变动幅度为-2860.64%,原因:本期支付路桥区地块竞买尾款5.635亿元。
- 投资活动产生的现金流量净额变动幅度为211.44%,原因:本期证券投资集合资金信托计划清算,收回投资款。
- 筹资活动产生的现金流量净额变动幅度为-3263.29%,原因:本期归还证券投资集合资金信托计划融资。
- 税金及附加变动幅度为155.47%,原因:本期的土地增值税和房产税增加。
- 公允价值变动收益+投资收益变动幅度为25.59%,原因:本期证券投资亏损减少。
- 信用减值损失变动幅度为244.96%,原因:本期应收账款余额减少导致坏账准备冲回。
证券之星价投圈财报分析工具显示:
- 业务评价:公司去年的ROIC为0.97%,近年资本回报率不强。公司业绩具有周期性。去年的净利率为0.87%,算上全部成本后,公司产品或服务的附加值不高。
- 偿债能力:公司现金资产非常健康。
- 融资分红:公司上市22年以来,累计融资总额42.21亿元,累计分红总额6.50亿元,分红融资比为0.15。
- 商业模式:公司业绩主要依靠研发驱动。需要仔细研究这类驱动力背后的实际情况。
财报体检工具显示:
- 建议关注公司现金流状况(近3年经营性现金流均值/流动负债仅为18.23%)
- 建议关注公司应收账款状况(应收账款/利润已达454.24%)
以上内容为证券之星据公开信息整理,由智能算法生成,不构成投资建议。