据证券之星公开数据整理,近期达仁堂(600329)发布2024年中报。根据财报显示,达仁堂净利润减8.97%。截至本报告期末,公司营业总收入39.65亿元,同比下降3.02%,归母净利润6.58亿元,同比下降8.97%。按单季度数据看,第二季度营业总收入18.79亿元,同比下降2.83%,第二季度归母净利润2.7亿元,同比下降15.95%。
本次财报公布的各项数据指标表现不尽如人意。其中,毛利率49.93%,同比增6.55%,净利率16.42%,同比减6.02%,销售费用、管理费用、财务费用总计12.66亿元,三费占营收比31.93%,同比增8.25%,每股净资产8.14元,同比减0.93%,每股经营性现金流0.72元,同比增353.54%,每股收益0.85元,同比减9.57%。具体财务指标见下表:
![图片](https://static.stockstar.com/cmsrobo/stk_fin_summary_sh600329_20240630_3.png)
财务报表中对有大幅变动的财务项目的原因说明如下:
- 货币资金变动幅度为62.53%,原因:本期工业企业销售商品经营积累增加,同时6月末暂未支付现金股利。
- 应收票据变动幅度为-98.74%,原因:以持有至到期为目的的承兑汇票减少。
- 其他权益工具投资变动幅度为-36.28%,原因:为其他权益工具投资公允价值变动。
- 使用权资产变动幅度为-30.15%,原因:租赁合同终止。
- 短期借款变动幅度为880.68%,原因:本期商业企业金融机构借款增加。
- 应付职工薪酬变动幅度为32.62%,原因:应付职工工资奖金增加。
- 其他应付款变动幅度为85.19%,原因:现金股利尚未支付。
- 一年内到期的非流动负债变动幅度为634.68%,原因:一年内到期的长期借款增加。
- 其他流动负债变动幅度为-48.63%,原因:期末未终止确认的商业汇票减少。
- 营业收入变动幅度为-3.02%,原因:商业板块收入同比下降。公司工业板块收入完成26.2亿元,同比增加4.25%,商业板块收入完成15.8亿元,同比减少14.50%。
- 营业成本变动幅度为-8.62%,原因:营业收入同比减少。
- 销售费用变动幅度为-3.27%,原因:市场拓展维护费同比减少。
- 管理费用变动幅度为50.62%,原因:同期回购限制性股票,股权激励费用冲回。
- 财务费用变动幅度为91.59%,原因:公司为获取更高的资金收益购买大额存单,本金对应利息计入投资收益,使得财务费用项下利息收入同比减少。
- 研发费用变动幅度为-10.33%,原因:研发投入同比减少。
- 经营活动产生的现金流量净额变动幅度为353.48%,原因:购买商品、接受劳务支付的现金同比减少。
- 投资活动产生的现金流量净额变动幅度为113.36%,原因:投资支付的现金净额同比减少。
- 筹资活动产生的现金流量净额变动幅度为309.01%,原因:本期未支付现金股利。
证券之星价投圈财报分析工具显示:
- 业务评价:公司去年的ROIC为13.78%,资本回报率强。去年的净利率为11.78%,算上全部成本后,公司产品或服务的附加值一般。
- 融资分红:公司上市23年以来,累计融资总额12.36亿元,累计分红总额41.32亿元,分红融资比为3.34。
- 商业模式:公司业绩主要依靠营销驱动。需要仔细研究这类驱动力背后的实际情况。
财报体检工具显示:
- 建议关注公司现金流状况(货币资金/流动负债仅为75.95%、近3年经营性现金流均值/流动负债仅为16.26%)
- 建议关注公司应收账款状况(应收账款/利润已达263.3%)
分析师工具显示:证券研究员普遍预期2024年业绩在11.49亿元,每股收益均值在1.49元。
重仓达仁堂的前十大基金见下表:
![图片](https://static.stockstar.com/cmsrobo/stk_fundhold_sh600329_20240630_1723759539_5.png)
持有达仁堂最多的基金为前海开源中药股票A,目前规模为6.97亿元,最新净值2.1764(8月15日),较上一交易日下跌0.06%,近一年下跌12.3%。该基金现任基金经理为范洁。
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