关于对柳州化工股份有限公司及有关责任人予以通报批评的决定

（原标题：关于对柳州化工股份有限公司及有关责任人予以通报批评的决定）

上海证券交易所

纪律处分决定书

〔2026〕71 号

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关于对柳州化工股份有限公司及有关

责任人予以通报批评的决定

当事人：

柳州化工股份有限公司，A 股证券简称：*ST 柳化，A 股证

券代码：600423；

陆胜云，柳州化工股份有限公司时任董事长、总经理；

莫善军，柳州化工股份有限公司时任财务总监；

黄吉忠，柳州化工股份有限公司时任董事会秘书。

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一、上市公司及相关主体违规情况

经查明，2026 年 1 月 21 日，柳州化工股份有限公司（以下

简称公司）披露《2025 年年度业绩预减公告》，预计 2025 年年

度实现归属于上市公司股东的净利润（以下简称净利润）628 万

元，同比下降 79.19%；预计归属于上市公司股东扣除非经常性

损益后的净利润（以下简称扣非后净利润）602 万元，同比下降

82.12%。公告同时披露，不存在影响本次业绩预告内容准确性的

重大不确定因素。

2026 年 4 月 11 日，公司披露《2025 年年度业绩预告更正暨

股票可能被实施退市风险警示的风险提示公告》显示，由于审计

机构采取更为审慎的原则对公司计提大额资产减值损失，导致当

期利润减少，公司预计 2025 年年度实现净利润-3,000 万元，实

现扣非后净利润-3,020 万元。同时，公司预计 2025 年年度实现

营业收入 1.37 亿元，低于 3 亿元，公司股票在 2025 年度报告披

露后可能被实施退市风险警示。

二、责任认定和处分决定

（一）责任认定

公司年度业绩是投资者关注的重大事项，可能对公司股价及

投资者决策产生重大影响。公司预计 2025 年年度营业收入低于

3 亿元，净利润、扣非后净利润是否为负值直接影响投资者对公

司股票是否被实施退市风险警示的判断，但公司预计净利润、扣

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非后净利润由正转负，发生盈亏方向的变化，可能对投资者判断

造成重大影响，违反了《上海证券交易所股票上市规则（2025

年 4 月修订）》 ）第 2.1.1 条、第 2.1.5

（以下简称《股票上市规则》

条、第 5.1.4 条、第 5.1.10 条等有关规定。

责任人方面，公司时任董事长、总经理陆胜云作为公司主要

负责人、信息披露第一责任人、日常经营管理负责人，时任财务

总监莫善军作为公司财务事项负责人，时任董事会秘书黄吉忠作

为公司信息披露事务具体负责人，未能勤勉尽责，对公司的违规

行为负有责任，违反了《股票上市规则》第 2.1.2 条、第 4.3.1 条、

第 4.3.5 条、第 4.4.2 条、第 5.1.10 条等有关规定及其在《董事（监

事、高级管理人员）声明及承诺书》中作出的承诺。本次纪律处

分已对公司整体利润规模等因素予以酌情考虑。

对于本次纪律处分事项，当事人在规定期限内回复无异议。

（二）纪律处分决定

鉴于上述违规事实和情节，经上海证券交易所（以下简称本

所）自律监管纪律处分委员会审核通过，根据《股票上市规则》

第 13.2.1 条、第 13.2.3 条和《上海证券交易所纪律处分和监管措

施实施办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 10 号

——纪律处分实施标准》的有关规定，本所作出如下纪律处分决

定：

对柳州化工股份有限公司及时任董事长、总经理陆胜云，时

任财务总监莫善军，时任董事会秘书黄吉忠予以通报批评。

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对于上述纪律处分，本所将通报中国证监会，并记入证券期

货市场诚信档案数据库。

根据《上海证券交易所纪律处分和监管措施实施办法》，请

你公司及董事、高级管理人员采取有效措施对相关违规事项进行

整改，并结合本决定书指出的违规事项，就公司信息披露及规范

运作中存在的合规隐患进行深入排查，制定针对性的防范措施，

切实提高公司信息披露和规范运作水平。请你公司在收到本决定

书后一个月内，向本所提交经全体董事、高级管理人员签字确认

的整改报告。

你公司及董事、高级管理人员应当举一反三，避免此类问题

再次发生。公司应当严格按照法律、法规和《上海证券交易所股

票上市规则》的规定规范运作，认真履行信息披露义务；董事、

高级管理人员应当履行忠实、勤勉义务，促使公司规范运作，并

保证公司按规则披露所有重大信息。

上海证券交易所

2026 年 5 月 12 日

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