开能健康科技集团修订内部控制制度 强化风险管理与信息披露

中访网数据  开能健康科技集团股份有限公司（以下简称“开能健康”）于2025年7月25日发布公告，宣布修订《内部控制制度》，旨在进一步规范公司治理、加强风险管控并提升信息披露质量。此次修订经董事会审议通过后生效，适用于公司及下属子公司、分公司的经营活动全流程。

修订后的制度明确了内部控制的框架与要素，涵盖战略目标设定、风险评估、管理策略选择及监督机制等核心环节，特别强调对财务报告、关联交易、投融资、研发及人力资源等关键业务领域的管控。公司要求各职能部门及子公司严格执行授权审批、职能分离等控制程序，确保董事会指令的有效落实。

在监督机制方面，开能健康强化了内部审计部门的独立性，规定其直接向董事会及审计委员会汇报工作，并需每季度提交审计报告。审计委员会将督导内审部门每半年对公司募集资金使用、担保、关联交易等高风险事项进行专项检查，发现问题需及时披露并督促整改。

此外，公司要求年度报告中同步披露内部控制评价报告及审计报告，若保荐机构或会计师事务所指出内控重大缺陷，董事会须出具专项说明并提出改进措施。此次修订还特别纳入对信息系统管理、反舞弊机制及子公司管控的细化要求，以应对多层级企业的管理挑战。

分析认为，此次制度修订体现了开能健康对合规经营与风险防范的重视，有助于提升公司治理水平，增强投资者信心。新规即日生效，后续执行情况或成为市场关注焦点。

（注：原文未提及具体实施案例或数据，故快讯未包含量化信息。）