凝固力违规IPO遭深交所监管 五矿证券收函警示

（原标题：凝固力违规IPO遭深交所监管 五矿证券收函警示）

《电鳗财经》电鳗号/文

在资本市场的舞台上，本应是公平、公正、透明的交易与运作，然而，近期凝固力“带病闯关”IPO一事，却如同一颗石子投入平静湖面，激起层层波澜，也引发了市场各方的高度关注。

2024年1月深交所终止了山西凝固力新型材料股份有限公司(简称凝固力)深交所上市的近期，深交所连发5份“罚单”，均针对凝固力在IPO申请过程中存在的违规行为。公司及3名董监高、五矿证券有限公司(简称“五矿证券”)及2名保代、中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)(简称“中审众环”)及2名签字注册会计师分别被通报批评或书面警示。

凝固力在自身存在诸多问题的情况下，依然执意冲击IPO。IPO作为企业进入资本市场的重要通道，有着严格的标准和规范，其目的在于筛选出真正具备实力、合规经营的企业，以保障广大投资者的利益。

深交所及时发出监管函，这一举措彰显了监管层的敏锐洞察力和守护市场秩序的坚定决心。五矿证券等中介机构在此次事件中也受到牵连，毕竟作为专业的服务方，有着对企业进行尽职调查、把关审核的责任，却未能有效识别凝固力的“病症”，任由其朝着违规的方向前行，这无疑是失职的表现。监管函的到来，就像是敲响的警钟，警示着整个资本市场，无论是拟上市企业还是中介机构，都不能轻视规则、忽视合规的重要性。

从更深层次来看，“带病闯关”IPO的危害不容小觑。对于投资者而言，若让这样存在问题的企业成功上市，就如同埋下了一颗定时炸弹，随时可能因企业后续暴露的诸多隐患而导致股价大幅波动、资产受损，投资的初衷是为了获取合理回报，却可能因企业的违规行为陷入不必要的风险之中。对于市场整体环境来说，此类违规行为若得不到有效遏制，会破坏公平竞争的生态，让那些踏实经营、合规筹备上市的企业寒心，长此以往，资本市场的健康有序发展将无从谈起。

此次事件也给其他拟上市企业上了生动的一课，让其明白妄图靠不正当手段突破上市门槛是行不通的，唯有扎实做好自身业务、规范经营、严格遵循上市规则，才是正道。同时，中介机构也需反思，应切实履行好职责，提升专业能力和职业操守，为企业上市把好关，为资本市场的纯净贡献力量。

《电鳗财经》将继续关注后续发展。

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