关于对上海电气集团股份有限公司有关责任人予以公开谴责的决定

（原标题：关于对上海电气集团股份有限公司有关责任人予以公开谴责的决定）

上海证券交易所

纪律处分决定书

〔2024〕217 号

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关于对上海电气集团股份有限公司有关

责任人予以公开谴责的决定

当事人：

郑建华，上海电气集团股份有限公司时任法定代表人、董事

长；

胡 康，上海电气集团股份有限公司时任财务总监；

沈 欣，上海电气集团股份有限公司子公司上海电气通讯技

术有限公司时任法定代表人、总经理；

毛利民，上海电气集团股份有限公司子公司上海电气通讯技

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术有限公司时任财务总监。

一、上市公司及相关主体违规情况

根据中国证券监督管理委员会上海监管局出具的《行政处罚

决定书》

（沪〔2023〕2 号、沪〔2023〕3 号、沪〔2023〕47 号、

沪〔2024〕35 号，以下合称《决定书》）查明的事实，上海电气

集团股份有限公司（以下简称上海电气或公司）在信息披露、规

范运作方面，有关责任人在职责履行方面，存在如下违规行为。

（一）未及时披露相关重大事件

2015 年至 2020 年，公司子公司上海电气通讯技术有限公司

（以下简称电气通讯）从事生产加工、销售专网通信产品业务。

电气通讯从上游供应商采购原材料进行测试、装配，并对成品进

行检测。之后，电气通讯将相关专网通信产品销售给环球景行实

业有限公司、南京长江电子信息产业集团有限公司、哈尔滨工业

投资集团有限公司、富申实业公司、北京首都创业集团有限公司

贸易分公司等下游客户，并收取相关产品销售款项。

截至 2021 年 4 月 30 日，公司已知悉其可能因电气通讯开展

专网通信业务产生的应收账款逾期等而发生经营业绩亏损或大

幅变动。按照相关规定，公司应当不晚于 2021 年 5 月 7 日披露

上述重大事件。但公司直至 2021 年 5 月 30 日才发布《关于公司

重大风险的提示公告》，对电气通讯应收账款无法收回、存货无

法变现等可能对公司归母净利润造成 83 亿元损失的重大风险予

以公告，属于未按规定及时履行信息披露义务。

（二）2020 年年度报告存在虚假记载

在 2020 年年度报告中，公司就电气通讯针对环球景行实业

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有限公司、南京长江电子信息产业集团有限公司、哈尔滨工业投

资集团有限公司、富申实业公司、北京首都创业集团有限公司贸

易分公司等专网通信业务下游客户的应收账款按组合计提坏账

准备 5,752.14 万元，未能恰当计量前述应收账款的预期信用损失，

不符合《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》

（财会

〔2017〕7 号）第四十条第一款第二项、第四十七条第一款、第

二款的规定，导致公司 2020 年年度报告存在虚假记载。经测算，

公司 2020 年年度报告就前述应收账款坏账准备少计提 5.18 亿元，

导致公司多计利润总额 5.18 亿元，占公司当期利润总额的 8.16%。

二、责任认定和处分决定

（一）责任认定

公司未及时披露相关重大事件、2020 年年度报告存在虚假

记载，严重违反了《中华人民共和国证券法》第七十八条第一款、

第二款，第八十条第一款、第二款第十二项，《上市公司信息披

（证监会令第 182 号）第四条、第二十二条，

露管理办法》 《公开

发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号——年度报告

的内容与格式》（证监会公告〔2017〕17 号）第四十一条，《上

海证券交易所股票上市规则（2020 年修订）》（以下简称《股票

上市规则》）第 1.4 条、第 2.1 条、第 2.5 条等相关规定。对于上

述违规事实，上海证券交易所（以下简称本所）已于 2023 年 1

月 18 日针对公司及部分责任人作出纪律处分决定（

〔2023〕3 号）。

其他责任人方面，根据《决定书》认定，郑建华作为时任公

司法定代表人、董事长，全面负责公司经营管理，依法负有保证

公司信息披露真实、准确、完整的义务。郑建华充分知悉电气通

讯应收账款逾期情况，其关于公司相关临时报告时间的决策安排

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与上海电气未及时披露相关重大事件具有直接关联，且其在签署

确认公司 2020 年年度报告中未忠实、勤勉地履行职责，是公司

未及时披露相关重大事件以及 2020 年年报存在虚假记载的直接

负责的主管人员。

胡康作为时任公司财务总监，负责公司财务管理工作，依法

负有保证公司信息披露真实、准确、完整的义务。胡康充分知悉

电气通讯应收账款逾期情况，未能通过履职行为保证公司及时履

行信息披露义务，且在签署确认公司 2020 年年度报告中未忠实、

勤勉地履行职责，是公司未及时披露相关重大事件以及 2020 年

年报存在虚假记载的直接负责的主管人员。

沈欣作为时任电气通讯法定代表人、总经理，充分知悉电气

通讯应收账款逾期情况并参与相关财务数据编制，其行为与公司

信息披露违法有直接因果关系，导致了公司 2020 年年报信息披

露存在虚假记载，是公司 2020 年年报存在虚假记载的其他直接

责任人员。

毛利民作为时任电气通讯财务总监，充分知悉电气通讯应收

账款逾期情况并参与相关财务数据编制，其行为与公司信息披露

违法有直接因果关系，导致了公司 2020 年年报信息披露存在虚

假记载，是公司 2020 年年报存在虚假记载的其他直接责任人员。

上述人员的行为违反了《股票上市规则》第 2.2 条、第 3.1.4

条、第 3.1.5 条等有关规定及其在《董事（监事、高级管理人员）

声明及承诺书》中作出的承诺。

对于上述违规事实，经本所公告送达，相关责任人在规定期

限内均未回复异议，视为无异议。

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（二）纪律处分决定

鉴于上述违规事实和情节，根据《股票上市规则》第 16.2

条、第 16.3 条和《上海证券交易所纪律处分和监管措施实施办

《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 10 号——纪律处

法》

分实施标准》的有关规定，本所作出如下纪律处分决定：

对上海电气集团股份有限公司时任法定代表人、董事长郑建

华，时任财务总监胡康，电气通讯时任法定代表人、总经理沈欣，

电气通讯时任财务总监毛利民予以公开谴责。

对于上述纪律处分，本所将通报中国证监会和上海地方金融

管理局，并记入证券期货市场诚信档案数据库。公开谴责的当事

人如对上述纪律处分决定不服，可于15个交易日内向本所申请复

核，复核期间不停止本决定的执行。

上海证券交易所

2024 年 11 月 15 日

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