一品制药IPO终止：原计划募资5亿元，曾骗取银行贷款3000万元

近日，深圳证券交易所披露的信息显示，河北一品制药股份有限公司（下称“一品制药”）及其保荐人中信建投证券撤回上市申请文件。因此，深圳证券交易所决定终止对其首次公开发行股票并在创业板上市的审核。

据贝多财经了解，一品制药于2022年6月递交招股书并获得受理，准备在创业板上市。本次冲刺上市，一品制药原计划募资5亿元，将用于湖北一科原料药、液体剂、吸入溶液剂、注射剂生产项目、药品研发项目，以及补充流动资金。

特别说明的是，一品制药曾多次更新招股书，于2023年3月上会，并顺利通过。据了解，深圳证券交易所上市委主要关注了该公司的推广服务问题、财务内控问题等。但在此后，一品制药并未提交注册。

关于推广服务，要求一品制药说明推广服务商的选取机制、管理机制、具体工作内容，相关内部控制制度是否健全有效；推广服务会议召开次数较多的原因及合理性，是否符合行业特征；推广服务费占比较高的原因及合理性，是否存在商业贿赂、虚开发票、利益输送等。

关于财务内控问题，要求一品制药说明财务不规范情形的原因，是否存在体外资金循环虚构交易、由相关方代垫代付成本费用等情形；是否存在未披露的资金拆借、受托支付、关联方资金往来、票据找零等情形；相关内部控制制度是否健全有效等。

天眼查App信息显示，一品制药成立于2013年5月，位于河北省石家庄市。目前，该公司的注册资本为6868万元，法定代表人为梁竞辉，股东包括哈福得一品投资、横琴普赞、中信建投资本等。

据招股书介绍，一品制药专注于化学制剂和原料药的研发、生产和销售，是一家化学制剂及原料药生产企业，核心产品为盐酸乌拉地尔注射液、吸入用七氟烷、盐酸罗哌卡因注射液及复方-酮酸原料药等。

一品制药在招股书中称，其该布局了门冬氨酸鸟氨酸注射液、氟比洛芬酯原料药等制剂和原料药，涵盖了心血管类、麻醉类、代谢类等多个领域。截至招股书签署日，该公司拥有21个化学药品制剂批准文号和19个原料药备案登记号。

2019年度至2022年上半年，一品制药的营收分别为2.23亿元、3.08亿元、3.52亿元和1.80亿元；净利润分别为3261.46万元、4260.40万元、6592.74万元和2517.11万元，扣非后净利润分别为3235.23万元、4230.69万元、6553.26万元和2469.18万元。

按产品类型来看，一品制药的收入主要由制药、原料药等贡献。报告期内，该公司的制药收入分别约为1.56亿元、1.90亿元、2.28亿元和1.32亿元，分别占其主营业务收入的69.93%、61.70%、65.20%和73.48%。

据介绍，一品制药的核心产品涵盖了麻醉类、高血压类等多个领域制剂以及肾透析领域原料药，主要包括盐酸乌拉地尔注射液、盐酸罗哌卡因注射液、吸入用七氟烷和复方-酮酸原料药等。报告期内，上述品种的贡献占比分别为81.46%、88.11%、91.27%和87.54%。

另据招股书披露，一品制药2022年度的收入约为3.82亿元，较2021年的3.52亿元增长8.62%；净利润7262.45万元，较2021年的6592.74万元增长10.16%；扣非后净利润6616.06万元，较2021年的6553.26万元增长0.96%。

特别说明的是，一品制药曾存在财务不规范的情形。招股书显示，该公司存在关联方资金拆借、票据找零等财务内控不规范情况，其中向关联方横琴普赞、珠海一品累计拆出资金 7280 万元，相关款项已于审计基准日前归还并收取利息。

对此，深圳证券交易所在第一轮问询中要求一品制药说明向关联方拆出大额资金的原因、实际用途、资金最终流向，关联方资金占用清理过程、偿还方式及资金来源；充分论证各项不规范行为是否已完成整改，整改后的内控制度是否已合理、正常运行并持续有效等。

一品制药方面称，该公司还存在转贷的情况。据其提供的受托支付转贷明细统计表、借款合同及资金流向凭证，为满足借款银行受托支付要求，该公司存在通过非关联方石家庄市博雅信谊科技有限公司及关联方珠海一品进行转贷的情形。

其中，一品制药曾于2020年通过珠海一品、石家庄市博雅信谊科技有限公司分别转贷2000万元、1000万元，借款银行分别为广州农村商业银行、交通银行，合计3000万元，于2020年底归还

本次上市前，一品制药的控股股东为哈福得一品投资，共持有该公司2,306.50万股股份，占总股本的33.58%。据招股书披露，一品制药的实际控制人为梁竞辉和戴旭光，为共同实际控制人。

IPO前，梁竞辉、戴旭光通过哈福得一品投资间接控制一品制药33.58%股权，通过横琴普赞间接控制该公司2.18%股权，合计控制一品制药35.77%股权。其中，梁竞辉为一品制药董事长，戴旭光为该公司董事，张辑为总经理、董事。

招股书显示，横琴普源持股14.56%，华旗百盈持股9.83%，横琴盛蔚持股8.73%，杭州裕辉持股5.82%，北京科润泰持股4.37%，张辑持股4.13%，石家庄品诺持股3.79%，枣庄长骐持股2.79%，横琴普赞持股2.18%，黎倩嫔持股1.82%。

同时，共青城润信持股为1.46%，珠海品诺持股1.45%，田志强持股1.16%，苏利勇持股0.90%，泰州鑫泰、张家港润信均分别持股0.73%，王振彬持股0.52%，王淑贤持股0.44%，黄瑞明持股0.40%，贾少卓持股0.32%，郭海涛持股0.29%。