易主、改名后，湖南银行离上市还有多远

（原标题：易主、改名后，湖南银行离上市还有多远）

近期，数家银行发布了2023年中报，几家欢喜几家愁。

其中，计划5年上市的湖南银行股份有限公司（以下简称“湖南银行”），在中国货币网上披露了2023年半年度报告。

湖南银行在过去一年多经历了“改头换面”的大变化：大股东出清；今年2月，从原来的华融湘江银行正式揭牌更名为湖南银行，成为湖南省首家省级城商行。

数年前，华融湘江银行就提出上市计划，奈何现实不如人意。

改名后，湖南银行能否“改命”？

01

易主、更名，再出发。

湖南银行成立于2010年，可谓是含着金汤匙出生。

中国华融资产管理有限公司（以下简称“华融”）是国内四大资产管理公司之一。

彼时的华融湘江银行，正是华融在重组湖南湘潭、株洲、岳阳和衡阳4家城市商业银行和邵阳市信用社基础上，新开办的区域性股份制商业银行。

财新曾在报道中评价华融湘江银行是“地方金融机构改革的又一模式”。

然而，因果同源。

近年来，华融激进扩张，内部又出现贪腐问题，受“赖小民案”影响颇深。2020年出现净亏超1000亿的危机。

图片来源|天眼查（特此感谢）         

天眼查显示，湖南银行此前已经历了6轮融资。

其中，2022年6月，华融转让华融湘江银行31.41亿股股份，湖南财信和中央汇金以119.81亿元接手。

去年12月，湖南银行披露的2023年度同业存单发行计划披露，湖南财新和中央汇金分别成为了其第一和第二大股东。         

湖南财信与关联方湖南财信投资控股有限责任公司、湖南省财信信托有限责任公司构成一致行动关系，合计持湖南银行40.47%的股份。

02

大股东、人事变动中业绩波动，今年上半年有所改善。

2021年末，湖南银行的不良贷款率为1.9%，不良贷款余额为47.65亿元。同年，其净利润为30.75亿元，资本利润率为9.6%，资产利润率为0.74%。

据凤凰网财经报道，2021年，商业银行平均不良贷款率约为1.73%，30家上市城商行平均不良贷款率约为1.56%。对比来看，湖南银行当年的不良贷款率高于行业平均水平，表现不佳。

2022年，经历大股东更换和管理层大调整的湖南银行，业绩也颇为难看，多项数据负增长。

同年，营收下滑5%，净利润微增0.36%，总资产收益率进一步小幅下滑。

同年，湖南银行吸收存款同比增长3.63%，但其中客户活期存款、定期存款、通知存款均出现了不同程度的同比下滑。

今年上半年，湖南银行的业绩明显好转：

营收58.90亿元，同比增长6.51%；

净利润18.99亿元，同比增长4.57%。

但营收中，占比最高的利息净收入46.03亿元，同比仅微增0.8%；手续费及佣金净收入2.11亿元，比去年同期减少了2.4亿元。

03

净利润正增长靠减税？

值得注意的是，今年上半年湖南银行的营业利润22.75亿元，去年同期为25.39亿元，同比减少10.40%；上半年其利润总额为22.67亿元，去年同期为25.34亿元，同比下滑10.54%。         

营业利润为何会出现两位数的下滑？

财报显示，上半年，湖南银行实现营业外收入249万，去年同期为65万；但营业外支出增长更多，达1051万，去年同期为563万，同比增长86.68%。

但营业外支出到底包含哪些内容，半年报中并未披露。

此外，在营业利润和利润总额减少10个百分点左右的情况下，湖南银行的净利润依然保持了同比增长，或与减税有关。

财报显示，今年一季度，湖南银行的所得税费用为3.09亿元，但半年报中这一数据仅微增至3.68亿元；去年上半年其所得税费用为7.18亿元。

即仅所得税费用，上半年湖南银行减少了3.5亿元，如算上这笔税费，那么上半年其净利润将为同比下滑14.7%。         

不过，上半年湖南银行的资产总额、吸收存款等方面都保持了正增长；拨备覆盖率164.84%，同比提高12.81%；逾期贷款总额64.84亿元，同比减少3.26%。

期内，控制信贷风险取得一定成效。         

半年报中未披露不良贷款率，暂时还不知道这一数据的变化。

2022年末，湖南银行全行（不含湘乡市村镇银行）不良贷款余额44.99亿元，下降0.59亿元；不良贷款率1.74%，同比微降0.01%，为近年来首次出现不良贷款余额和不良贷款率双降。

这与去年其突出风险监管有关，年报中明确指出，全年“重点关注不良贷款和非生息资产处置情况”。

2022年，湖南银行全年累计处置风险贷款和表内外不良资产52.93亿元，现金清收已核销贷款10.99亿元，处置抵债及非生息资产8.21亿元。

资本充足率方面，上半年湖南银行的核心一级资本充足率8.37%、一级资本充足率9.83%、资本充足率11.98%，三者均略微下滑，有待提升。

监管方面，今年以来，湖南银行及其支行相继收到3张罚单：

2月，湖南银行收到中国银保监会湖南监管局行政处罚决定书（湘银 保监[2023]23 号），对其信用卡管理和员工异常行为排查不到位问题罚款70万元；

2月，其长沙分行因分行授信管理方面问题罚款80万元、票据业务审查（批）方面问题罚款50万元；

8月，其郴州分行因行未按规定报送案件（风险）信息问题罚款40万元、贷款管理不到位问题罚款30万元。

总体来看，上半年，湖南银行依然在过渡期，资产质量和经营业绩都有所改善，但未披露不良资产率的情况，净利润的增长是否可持续，也还有待观察。  

内容来源：闺蜜财经