(原标题:百傲化学巧并美国水处理资产 交易方为第二大股东实控人)
百傲化学(603360.SH)第一和第二大股东的持股比例分别为29%和28%,极为接近,不过本次以现金方式并购第二大股东的实际控制人所控制的资产,不涉及增发新股,不会引起控制权变更。本次交易仍构成关联交易和重大资产重组。
中国产业经济信息网财经频道注意到,百傲化学5月28日披露筹划重大资产重组并签署《股权收购意向协议》暨关联交易的提示性公告,拟以支付现金的方式收购大连和升控股集团有限公司(以下简称大连和升)持有的大连汇宇鑫科技有限公司(以下简称大连汇宇鑫)100%股权。
这是一项具有较长持股链条、避免上市公司控制权变更,并避免跨国交易的国际并购。
本次交易中,大连和升通过大连三鑫投资有限公司持有百傲化学28%股份,为持股5%以上重要股东,位列第二大股东,比第一大股东的持股比例仅少1%,本次交易构成关联交易。
从交易情况看,百傲化学购买交易对方大连和升持有的大连汇宇鑫 100%股权,大连汇宇鑫则持有Hui Yu Xin American Corporation(以下简称美国汇宇鑫)100%股权,但后两者均为持股型公司,美国汇宇鑫100%控股的Clearon Corp才是最终的标的资产。
美国汇宇鑫成立于2015年,注册资本10美元。Clearon Corp成立于1995年,注册资本仅为30美元,主要从事水处理化工产品的研发、生产及销售业务。Clearon 主要产品为二氯异氰尿酸钠(CDB-56)、三氯异氰尿酸(CDB-90)及异氰尿酸(CA)。 Clearon 产品在水处理环节被广泛使用,如家庭或公共设施的洗护、杀菌清洁和卫生消毒等;其中,二氯异氰尿酸钠(CDB-56)、三氯异氰尿酸(CDB-90)主要用于泳池水处理,异氰尿酸(CA)主要用于泳池稳定剂。
从上述持股链条及持股公司的注册资本来看,本次并购的标的资产做了十分巧妙的风险规避,而所从事的主营业务并未受到影响,利润最终归属于国内公司即本次并购的标的公司大连汇宇鑫。
根据大连汇宇鑫未经审计的财务数据,大连汇宇鑫2019年、2020年、2021年 1-3月的营业收入分别为 63066.50万元、63647.22万元和 20347.03万元,净利润分别为-12998.31 万元、-2384.42 万元和 2312.96 万元。
本次交易尚处于意向收购阶段,百傲化学接下来将进行尽调,中国产业经济信息网财经频道也会持续关注这一并购事件。
(责任编辑 张丽娜)