【新三板报告】2016年1-9月10家公司银行账户被冻结

（注：标题中“2016年1-9月”指公告披露时间，而非账户冻结时间。）

按照法律规定，只有人民法院、人民检察院、公安机关等执法机关可以要求银行冻结账户。因此，银行冻结资金的原因只可能是接到了法院、检察院等执法机关的法律文书，银行无权自行冻结客户账户。

挖贝新三板研究院通过梳理发现，2016年以来，截止到9月30日，已有10家挂牌公司的银行账户被冻结（名单见附表），其中两家公司的银行账户被多次冻结。上述10家公司被冻结的资金从万余元到千万元不等，建设施工合同纠纷和借款合同纠纷为出现频率最高的两大原因。

一家退市，一家停牌

2016年以来，银行账户被冻结的10家公司中，已经有1家退市、1家停牌，其中中成新星（831610）于2015年11月4日被冻结近12万元，其于2016年6月29日披露的公告中只提及“申请人第一创业证券股份有限公司申请诉前财产保全”，但并未对涉及诉讼案件做详细说明；2016年6月30日中成新星因无法按时披露2015年年报被股转公司强制摘牌，7月1日起终止在股转系统挂牌转让，这也是股转系统首次实行强制摘牌。

丰汇医学（831364）是一家生产体外诊断试剂的企业，根据其披露的2016年中报数据，公司在2016上半年亏损近千万元，同时涉及八个仲裁案件及一个诉讼案件，仲裁案件事项为借款合同纠纷，诉讼案件事项为车辆租赁合同纠纷；根据其2016年披露的有关银行账户被冻结的公告，丰汇医学分别于2016年6月2日、6月3日、9月2日、9月12、13日被冻结232万元、158万元、77万元、505万元，合计972万元，上述案件均涉案金额较大，对其未来经营的影响无法确定。

退市/停牌企业银行 账户冻结概况（挖贝新三板研究院制图）

建设施工合同纠纷成主因

2016年以来，银行账户被冻结的10家公司中，有4家公司都是由于涉及建设施工合同纠纷的诉讼，分别是正大环保（831686）、红鹰能源（832160）、苏马游艇（836210）、洁利康（835310）。

正大环保、苏马游艇两家公司都是由于对工程质量有质疑，未能与原告达成一致，分别被冻结了120万元、31万余元，其中苏马游艇的资金已于2016年7月12日被解冻；红鹰能源被冻结1000万元，金额巨大，但公司并未对建设工程施工合同纠纷案的细节做更多披露；洁利康则是由于拖欠工程款被告上法庭，后“由案外人圣光投资集团股份有限公司资源承担连带还款责任，就工程偿还问题提供担保……”，公司资金于2016年3月28日解封。

此外，洁利康由于一项采购合同始终没有妥善履行付款义务于2016年3月28日由江苏省无锡高新技术产业开发区人民法院做出判决：冻结其银行存款400万元或查封、抵押其相应价值的其他财产。

苏马游艇资金被解冻（挖贝新三板研究院制图）

洁利康资金被解冻（挖贝新三板研究院制图）

其余4家公司资金被冻结的原因各不相同，其中佳顺智能（834863）被诉不正当竞争，6月1日挖贝网发布的“新三板挂牌公司佳顺智能'官司缠身'2个月涉及3起诉讼”曾对此进行过详细报道；白水农夫（831436）则是由于与投资方终止认购合同协议后，只偿还了部分定金，尚欠原告240万元被起诉；明游天下（833935）则在公告中称由于公司更名及迁址等原因，未能及时履行一项民事诉讼案件的赔付义务被冻结144,925.11元，并且已于2016年5月11日下午履行了付款义务；光惠科技（834564）于2016年9月27日被北京市延庆区税务机关冻结540余万元，但具体原因尚不清楚。（来源：挖贝新三板研究院）（转自挖贝网公众号：wabeiwang）

附：2016年1-9月银行账户被冻结的挂牌企业名单