圣唐控股(08305.HK)：有关就债务资本化建议根据特别授权发行新股份之关连交易内容摘要

（原标题：有关就债务资本化建议根据特别授权发行新股份之关连交易）

聖唐控股有限公司（股份代號：8305）於二零二五年九月二十六日與向從心先生（董事會主席兼執行董事）訂立資本化協議，擬按每股0.285港元發行110,000,000股資本化股份，以清償公司結欠向先生的部分未償還款項。認購價總額31,350,000港元將透過抵銷等額債務支付。該等股份相當於公告日已發行股本約7.28%，擴大後股本約6.78%。

發行價較資本化協議日期收市價0.375港元折讓24.0%，較前五個交易日平均收市價折讓約18.1%，較前十個交易日平均收市價折讓約13.1%，並較截至二零二五年六月三十日每股資產淨值0.0328港元溢價約768.9%。董事認為發行價及交易條款公平合理，符合公司及股東整體利益。

由於向先生為公司關連人士，是次債務資本化構成關連交易，須遵守GEM上市規則第20章的申報、公告及獨立股東批准規定。向先生及其聯繫人須於股東特別大會上就相關決議案放棄投票。

完成交易須待多項條件達成，包括獨立股東於股東特別大會批准交易、聯交所批准股份上市、雙方取得所需同意及批准。若條件未於二零二五年十二月三十一日或協定後續日期前達成，協議將終止。

公司將召開股東特別大會，考慮批准資本化協議及授出特別授權。獨立董事委員會及獨立財務顧問紅日資本有限公司已獲委任，將就交易提供意見。通函預期於二零二五年十一月五日或之前寄發予股東。