(原标题:中国银河证券股份有限公司关于焦作万方铝业股份有限公司本次交易摊薄即期回报情况及填补措施的核查意见)
中国银河证券股份有限公司接受焦作万方铝业股份有限公司委托,担任其向杭州锦江集团有限公司等交易对方发行股份购买开曼铝业(三门峡)有限公司99.4375%股权暨关联交易的独立财务顾问。根据相关法规要求,中国银河证券对本次交易摊薄即期回报情况及填补措施进行了核查。
本次交易完成后,标的公司将成上市公司控股子公司,上市公司铝行业业务布局将向上游拓展,预计不会出现即期回报被摊薄的情况。但若标的公司盈利能力未达预期或受宏观经济环境等因素影响,每股收益等即期回报指标可能被摊薄。为此,上市公司将采取以下措施:完善公司治理,控制经营风险;完善利润分配政策,维护股东利益;相关方已出具填补回报措施的承诺,包括第一大股东、实际控制人及其一致行动人和全体董事、高级管理人员。
独立财务顾问认为,上市公司对本次交易摊薄即期回报可能性的分析合理,已拟定填补回报措施,符合相关法律法规要求,有利于保护中小投资者合法权益。