东土科技: 国金证券股份有限公司关于北京东土科技股份有限公司子公司关联交易的核查意见内容摘要

（原标题：国金证券股份有限公司关于北京东土科技股份有限公司子公司关联交易的核查意见）

国金证券股份有限公司作为北京东土科技股份有限公司向特定对象发行股票并在创业板上市的保荐机构，对东土科技子公司关联交易事项进行了核查。北京光亚鸿道操作系统有限公司拟通过北京工智源信息咨询中心（有限合伙）以其持有的科东（广州）软件科技有限公司25%股权作价16,112.50万元增资，其中4,212.0250万元计入注册资本，11,900.4750万元计入资本公积。增资完成后光亚鸿道注册资本变更为39,212.0250万元，北京工智源持有光亚鸿道10.7417%股权，东土科技持有89.2583%股权。公司实际控制人李平为北京工智源普通合伙人，构成关联交易。该事项已通过第七届董事会第九次会议和第七届监事会第八次会议审议，关联董事李平回避表决，尚需提交股东大会审议。北京工智源不是失信被执行人，本次关联交易不构成重大资产重组。北京工智源承诺在协议生效后24个月内完成实缴出资义务。李平承诺将在北京工智源成为光亚鸿道股东后18个月内将份额转让给光亚鸿道及子公司员工。独立董事和监事会均认为交易定价公允，程序合法合规。保荐机构国金证券对本次关联交易无异议。