科创新源: 深圳科创新源新材料股份有限公司董事会审计委员会工作细则内容摘要_股票频道

（原标题：深圳科创新源新材料股份有限公司董事会审计委员会工作细则）

深圳科创新源新材料股份有限公司设立董事会审计委员会，并制定工作细则。委员会由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中独立董事过半数，设主任委员一名，由会计专业人士担任。委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，行使《公司法》规定的监事会职权。

委员会成员任期与董事任期一致，可连选连任。内部审计部门对委员会负责，向委员会报告工作。委员会主要职责包括监督评估外部审计、内部审计工作，审核财务信息及披露，监督评估内部控制，检查公司财务，监督董事及高管行为。委员会发现违规行为可向董事会或股东大会报告，并提出罢免建议。

委员会会议分为定期会议和临时会议，定期会议每季度至少召开一次。会议通知提前发出，委员应亲自出席，无法出席可委托其他委员代为出席。有利害关系的委员应回避表决。委员会会议记录和决议需报公司董事会，委员对会议内容负有保密义务。本工作细则自董事会审议通过之日起生效。