安通控股: 内部审计制度内容摘要

（原标题：内部审计制度）

安通控股股份有限公司内部审计制度旨在完善公司治理结构，规范经营行为，提高内部审计质量，防范风险，保护投资者权益。制度依据相关法律法规及公司章程制定。内部审计是一种独立、客观的确认和咨询活动，审查和评价业务活动、内部控制和风险管理的适当性和有效性。内部控制旨在确保公司遵守法律法规、提高经营效率、保障资产安全和确保信息披露的真实性。

内部审计部门在董事会审计委员会领导下，负责对公司业务活动、风险管理、内部控制、财务信息等进行监督检查，向董事会审计委员会报告工作。内部审计部门保持独立性，不得置于财务部门领导之下。内部审计人员需具备相关专业知识和经验，信守公正、客观、保密、胜任的原则，并每年接受继续教育。

内部审计部门的主要职责包括检查和评估内部控制制度的有效性，审计财务收支及经济活动的合法性、合规性、真实性和完整性，协助建立健全反舞弊机制，定期向审计委员会报告工作进展，审查和评价内部控制制度的建立和实施情况，对募集资金使用、业绩快报、信息披露事务等进行审计。内部审计工作权限包括要求报送资料、审核报表、检查计算机系统、参加有关会议、调查取证等。内部审计工作流程包括制定审计计划、确定审计对象和方式、发出审计通知书、进行审计并取得证明材料、提出改进意见、出具审计报告等。审计档案应及时移交并妥善保管。内部控制评价报告由内部审计机构负责出具，经审计委员会审议后披露。公司聘请会计师事务所进行年度审计并出具内部控制鉴证报告。内部审计结果作为绩效考核的重要依据，对表现优异的审计人员给予表彰或奖励，对违规行为进行处罚。