热景生物: 北京热景生物技术股份有限公司内部审计管理制度内容摘要

（原标题：北京热景生物技术股份有限公司内部审计管理制度）

北京热景生物技术股份有限公司内部审计管理制度旨在加强和规范公司内部审计工作，提高审计质量，维护公司合法权益，强化经营管理，提高经济效益。该制度适用于公司及纳入合并报表范围内的子公司。内部审计由审计部负责，审计部需配备不少于两名专职审计人员，审计部负责人由总经理任免，且审计部应对审计委员会负责并向其报告工作。

审计部的主要职责包括对公司内部控制制度的完整性、合理性及其实施有效性进行检查评估；对公司会计资料及其他经济资料的合法性、合规性、真实性和完整性进行审计；协助建立健全反舞弊机制；至少每季度向审计委员会报告一次内部审计情况。审计部应定期检查公司重大事项的实施情况，如对外担保、关联交易等，并提出整改建议。

审计部应在年度和半年度结束后向审计委员会提交内部审计工作报告，反映内部控制缺陷及改进建议。董事会或审计委员会应根据内部审计工作报告及相关信息，评价公司内部控制情况，形成内部控制评价报告，并在披露年度报告时同时披露内部控制评价报告及会计师事务所的核实评价意见。审计部应建立工作底稿保密制度，工作资料保存时间至少10年。该制度由董事会制定并负责解释，自董事会决议通过后生效。