晶华微: 国泰海通证券股份有限公司关于杭州晶华微电子股份有限公司差异化权益分派特殊除权除息事项的核查意见内容摘要

（原标题：国泰海通证券股份有限公司关于杭州晶华微电子股份有限公司差异化权益分派特殊除权除息事项的核查意见）

国泰海通证券股份有限公司作为杭州晶华微电子股份有限公司首次公开发行股票并上市持续督导保荐机构，根据相关法律法规对公司差异化权益分派特殊除权除息事项进行了核查。公司于2023年8月18日召开董事会审议通过了以集中竞价交易方式回购股份方案，回购资金总额不低于1500万元且不超过3000万元，回购价格不超过60元/股，期限为12个月。截至2024年7月30日，公司累计回购股份数量为576760股，存放于回购专用证券账户，该部分股份不享有利润分配、公积金转增股本权利。

2025年5月13日，公司召开2024年年度股东大会，审议通过了2024年度利润分配暨资本公积转增股本预案，以实施权益分派股权登记日总股本扣减回购专用证券账户中股份为基数，每10股转增3股，不派发现金红利，不送红股。若期间公司应分配股数发生变动，公司拟维持每股转增比例不变，相应调整转增总额。

截至核查意见出具之日，公司总股本为93126248股，扣除回购专用账户中股份数576760股，实际参与分配的股本数为92549488股。根据相关规定，公司申请按照特定公式计算除权除息开盘参考价，经计算，本次差异化权益分派对除权除息参考价格影响的绝对值在1%以下。保荐机构认为，本次差异化权益分派事项符合相关法律法规及公司章程规定，不存在损害上市公司和全体股东利益的情形。