华兰股份: 内部审计制度（2025年5月）内容摘要

（原标题：内部审计制度（2025年5月））

江苏华兰药用新材料股份有限公司内部审计制度旨在加强公司内部监督和风险控制，确保财务管理、会计核算和生产经营符合国家法律法规，维护股东权益。根据《公司法》《证券法》《审计法》等规定，结合公司实际情况制定。

制度适用于公司各独立核算或有经营目标的内部机构、控股子公司及具有重大影响的参股公司。公司董事会设立审计委员会，指导和监督内部审计制度的建立和实施。审计委员会下设审计部，独立开展审计工作并向审计委员会报告。

审计部主要职责包括检查和评估内部控制制度的有效性，审计财务信息的真实性与完整性，协助建立反舞弊机制，并定期向审计委员会汇报工作进展和发现的问题。审计部需每年提交内部控制评价报告，涵盖与财务报告和信息披露事务相关的内部控制设计和实施情况。

审计工作涵盖公司经营活动中与财务报告和信息披露相关的所有业务环节，如销货及收款、采购及付款、存货管理等。审计部需对重要对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易、募集资金存放与使用及信息披露事务进行审计，确保合规性和有效性。审计部还需至少每季度对募集资金的存放与使用情况进行审计，并对信息披露事务管理制度的建立和实施情况进行审查。

制度还规定了审计工作程序、信息披露要求及奖惩措施，确保审计工作的独立性和有效性。