井松智能: 合肥井松智能科技股份有限公司内部审计制度（2025年5月）内容摘要

（原标题：合肥井松智能科技股份有限公司内部审计制度（2025年5月））

合肥井松智能科技股份有限公司内部审计制度旨在规范公司内部审计工作，明确审计机构和人员的责任，保证审计质量，促进经营管理，提高经济效益。该制度依据《公司法》《证券法》《审计法》等法律法规及公司章程制定。内部审计涵盖公司各内部机构及控股子公司的内部控制、风险管理、财务信息真实性及经营活动效率等。审计目的为促进内部控制建立健全，控制成本，改善经营管理，规避风险，增加公司价值。

公司董事会对内部控制制度负责，审计委员会由董事组成，独立董事占半数以上并担任召集人。审计部设在董事会审计委员会下，负责公司内部控制和财务信息的检查监督，保持独立性，配备专职审计人员。审计部需向审计委员会报告工作，提交审计报告及整改计划。

内部审计具体实施方面，审计部需提前向被审计单位下达审计通知书，获取充分、相关和可靠的审计证据，与被审计单位管理层沟通，提交审计报告并监督整改。审计部每年向审计委员会提交内部控制评价报告，审查内部控制有效性，重点关注重大资金往来、对外投资、关联交易等事项。公司应在披露年度报告时披露内部控制评价报告和审计报告。公司建立内部审计激励约束机制，对违反规定的单位和个人进行处罚。