巨星农牧: 关于乐山巨星农牧股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的审核问询函的回复（修订稿）（豁免版）内容摘要

（原标题：关于乐山巨星农牧股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的审核问询函的回复（修订稿）（豁免版））

乐山巨星农牧股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的审核问询函已由上海证券交易所于2024年12月24日出具。公司会同世纪证券有限责任公司、四川华信（集团）会计师事务所及北京国枫律师事务所对审核问询函中提到的问题进行了逐项落实并回复。本次募投项目包括“生猪养殖产能新建项目”、“养殖技术研究基地建设项目”和“数字智能化建设项目”，其中“生猪养殖产能新建项目”主要采取紧密型“公司+农户”模式，“养殖技术研究基地建设项目”采取“一体化自主养殖”模式，“数字智能化建设项目”主要建设内容包含信息系统云平台建设与升级、巨星数智化养殖平台等。公司2021年向特定对象发行股票、2022年向不特定对象发行可转换公司债券的募投项目效益未达预期，受生猪价格周期性波动影响，实际销售单价低于预期。本次回复中，公司详细说明了募投项目的必要性、新增产能的主要考虑及合理性、不同实施模式的背景及考虑、选址依据、设计安排、种猪来源及最新进展、研发投入方向及研发成果、前次募投项目效益测算关键指标及其确定依据、测算过程，与实际效益达成情况的差异及原因等内容。此外，公司还对募投项目的效益测算过程进行了说明，包括销售单价、出栏量、毛利率等关键测算指标的确定依据，并与公司前次募投项目及同行业可比公司进行了对比。