惠柏新材: 2024年三季度报告内容摘要

（原标题：2024年三季度报告）

惠柏新材料科技（上海）股份有限公司 2024年第三季度报告

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一、主要财务数据

| 项目 | 本报告期 | 本报告期比上年同期增减 | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 营业收入（元） | 418,286,956.95 | 30.17% | 930,560,914.95 | -10.22% | | 归属于上市公司股东的净利润（元） | -914,643.86 | -105.90% | -5,375,646.77 | -111.67% | | 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -3,820,761.19 | -122.48% | -10,751,988.21 | -123.11% | | 经营活动产生的现金流量净额（元） | -- | -- | -64,521,604.43 | 74.09% | | 基本每股收益（元/股） | -0.01 | -103.59% | -0.06 | -108.96% | | 稀释每股收益（元/股） | -0.01 | -103.59% | -0.06 | -108.96% | | 加权平均净资产收益率 | -0.08% | -2.69% | -0.50% | -8.47% |

（二）非经常性损益项目和金额

| 项目 | 本报告期金额 | 年初至报告期期末金额 | 说明 | | --- | --- | --- | --- | | 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -10,966.70 | -1,034,336.46 | | | 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 2,954,922.90 | 4,464,492.12 | | | 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | -51,246.88 | 1,901,145.76 | | | 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 13,408.01 | -41,260.17 | | | 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | | 86,300.19 | | | 合计 | 2,906,117.33 | 5,376,341.44 | |

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

| 项目 | 2024年 9月 30日 | 2023年 12月 31日 | 增减变动幅度 | 变动情况说明 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 交易性金融资产 | 185,645,322.48 | 130,327,155.03 | 42.45% | 本报告期期末持有的理财产品高于上期期末 | | 应收款项融资 | 10,137,493.67 | 136,810,603.36 | -92.59% | 主要系本报告期收到客户信用等级较高的银行承兑汇票减少 | | 预付款项 | 27,860,808.37 | 6,968,319.18 | 299.82% | 主要系本报告期内预付货款增加 | | 其他流动资产 | 18,196,890.32 | 3,006,018.31 | 505.35% | 主要系本报告期内增值税进项税额留抵增加 | | 在建工程 | 246,818,801.41 | 112,020,683.94 | 120.33% | 主要系本报告期内珠海惠柏建设项目、惠柏新材研发总部项目增加投资 | | 其他非流动资产 | 2,425,465.69 | 4,599,204.32 | -47.26% | 主要系购买资产预付款减少 | | 短期借款 | 118,194,880.01 | 197,185,779.70 | -40.06% | 主要系本报告期信用等级一般的金融机构承兑的附追索权的贴现未到期承兑汇票金额减少 | | 长期借款 | 100,459,188.00 | 0.00 | 100.00% | 本报告期内新增珠海惠柏建设项目贷款 | | 其他流动负债 | 11,507,320.95 | 35,605,132.23 | -67.68% | 主要系已背书未终止确认的承兑汇票减少 |

| 项目 | 2024年 1-9月 | 2023年 1-9月 | 增减变动幅度 | 变动情况说明 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 财务费用 | 3,315,723.15 | 9,412,410.33 | -64.77% | 主要系本报告期承兑汇票贴现较上年同期减少所致 | | 其他收益 | 4,550,792.31 | 924,216.76 | 392.39% | 主要系收到政府补助增加 | | 投资收益（损失以“—”号填列） | 2,451,075.67 | -3,198,849.06 | 176.62% | 主要系公司加强闲置资金管理，增加理财收益 | | 归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列） | -5,375,646.77 | 46,056,881.65 | -111.67% | 主要受风机招标价格下行影响，风电行业价格竞争加剧，以及原材料市场价格波动，风电售价随之下调，导致风电收入同比减少 | | 经营活动产生的现金流量净额 | -64,521,604.43 | -248,980,696.23 | 74.09% | 主要系本报告期支付材料款及税费减少 | | 投资活动产生的现金流量净额 | -202,767,929.35 | 5,924,397.50 | -3522.59% | 主要系在建工程投入以及购买理财增加 |