(原标题:金融衍生品交易管理制度(2024年6月))
广东惠伦晶体科技股份有限公司制定了金融衍生品交易管理制度,旨在规范金融衍生品交易业务及相关信息披露,控制交易风险。制度覆盖公司及合并报表范围子公司,要求所有交易需遵循合法性、审慎性、安全性和有效性原则,且以套期保值等风险管理为目的,不得进行单纯盈利性交易。公司及子公司必须以自身名义开立交易账户,使用自有资金,不得动用募集资金,并确保交易与业务背景、资金流匹配,合约期限合理。
制度明确了交易的审批权限和决策程序,区分了不同交易规模下的董事会、监事会及股东大会审批要求,特别指出涉及关联交易的交易需履行特定审批程序。为管理交易风险,公司需设立专门工作小组,并由财务部、审计部、法务部及董事会秘书等分工协作,负责风险评估、日常管理、合规审查及信息披露等工作。
此外,制度还强调了内部风险控制措施、信息保密规定及责任追究机制,要求定期向董事会、审计委员会报告交易情况,并对外及时履行信息披露义务。当交易产生的盈亏达到一定标准时,需发布临时公告。最后,制度对未尽事宜、法律冲突及修订权做了规定,自董事会审议通过后执行。