海控南海发展股份有限公司
董事会审计委员会关于2020年度审计工作的总结报告
根据《审计业务约定书》约定,中审众环会计师事务所(特殊普
通合伙)(以下简称“中审众环”)对我公司2020年年度财务报告进
行了审计,主要内容2020年12月31日的合并及公司资产负债表,
2020年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公
司股东权益变动表,2020年12月31日的合并及公司财务报表附注,
同时对公司控股股东及其他关联方资金占用情况、与财务报表相关的
内部控制、在集团财务有限公司存贷款业务情况进行了专项审计并出
具了审计报告。
董事会审计委员会根据深交所、证监局的规定以及公司《审计委
员会年报工作规程》的要求,对公司年报审计工作与年审注册会计师
进行了充分的沟通,会计师事务所对公司2020年年度财务报告出具
了标准无保留的审计报告,并对其他内容出具了专项报告。现对2020
年年度审计工作总结如下:
一、审计委员会关于2020年年度审计工作的基本情况
1、沟通年度审计工作计划
在年报审计工作前,审计委员会与会计师事务所沟通了年报审计
的工作计划,包括:审计时间、人员安排、审计程序、审计风险及应
对策略等。就预审的情况与审监办、财务部进行了沟通交流,为年报
审计打好基础。
2、沟通年报初审意见
在现场审计工作结束后,审计委员会与会计师事务所进行了年报
初审情况的沟通,包括:合并报表的初稿,报表项目变动分析和重要
审计事项。对报表反映的情况和重要审计事项的判断分析,进行了沟
通。
3、沟通年报审计结果
会计师事务所完成报告复核工作后,审计委员会与会计师事务所
进行了年报审计结果的沟通。年审注册会计师向审计委员会汇报了
2020年年报审计主要情况,重点对关键审计事项的审计过程及结果
作了详细说明;审计委员会在听取注册会计师的介绍和答疑后,对年
报审计情况有了更深入的了解,并认为注册会计师的审计工作程序到
位,审计结果符合公司的实际情况。
4、对审计报告的基本意见
中审众环对公司2020年年度财务报表及其相关资料进行了审
计,并以书面形式发表了标准无保留审计意见。
审计委员会认为,年审注册会计师按照中国注册会计师审计准则
的要求执行了恰当的审计程序,审计结论是在获取了充分的、适当的
审计证据基础之上发表的意见。
二、对会计师事务所执行审计业务的工作评价
在公司年报审计过程中,中审众环坚持以公允、客观的态度进行
独立审计,认真履行了双方签订的《审计业务约定书》所规定的责任
与义务,按时完成了公司2020年年报审计工作。
1、独立性评价:中审众环职员未在本公司任职并未获取除法定
审计必要费用外的任何形式的经济利益;会计师事务所和本公司之间
不存在直接或者间接的相互投资情况,也不存在密切的经营关系;会
计师事务所对公司的审计业务不存在自我评价,审计小组成员和本公
司决策层之间不存在关联关系。中审众环及其审计成员保持了形式上
和实质上的双重独立,恪守了职业道德基本原则。
2、专业能力评价:审计团队及组成人员完全具备实施本次审计
工作的专业知识和从业资格,能够胜任本次审计工作。
3、审计程序评价:中审众环在本次审计工作中实施的审计程序
恰当、合理,有效地对公司财务报表及其编制进行了风险评估,客观
地对公司会计政策选择和会计估计行为进行了评价。
至此,公司2020年度审计工作圆满完成。
特此总结,并提交董事会审议。
(以下无正文)
海控南海发展股份有限公司
董事会审计委员会
二〇二一年四月十日
查看公告原文
首页
微信公众号
证券之星APP
