中天国富证券有限公司
关于洛阳建龙微纳新材料股份有限公司2020年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见中天国富证券有限公司(以下简称“中天国富证券”或“保荐机构”)作为洛阳建龙微纳新材料股份有限公司(以下简称“建龙微纳”或“公司”)首次公开发行股票并在科创板上市的保荐机构,根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司章程指引》《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013 年修订)》《科创板上市公司持续监管办法(试行)》等有关法律法规和规范性文件的要求,对建龙微纳2020年度募集资金存放与使用情况进行了认真、审慎的核查,核查情况如下:
一、募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)于2019年10月28 日出具的《关于同意洛阳建龙微纳新材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可〔2019〕2017 号),公司获准向社会公开发行人民币普通股(A股)14,460,000股,每股发行价格为人民币43.28元,募集资金总额为62,582.88万元,募集资金到账金额为58,060.51万元,扣除发行费用后的募集资金净额为56,991.80万元。瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验,并出具了瑞华验字[2019]第 01540006 号《验资报告》。
截至2020年12月31日,公司募集资金账户余额为人民币2,498.07万元,另有4,142.57万元用于超募项目泰国子公司的资金存放于建龙(泰国)有限公司。使用募集资金专户收支具体情况如下:
项目 金额(万元)
实际募集资金到账金额 58,060.51
加:利息收入扣减手续费净额 33.48
加:暂时闲置资金投资实现的收益 1,271.75
减:置换预先投入到募集资金投资项目的自 2,185.81
筹资金
减:置换以自筹资金预先支付的发行费用 205.50
减:使用募集资金支付发行费用 863.21
减:累计投入募投项目 6,595.59
减:永久补充流动资金 6,000.00
减:使用募集资金进行现金管理 36,875.00
截至2020年12月31日募集资金账户余额 6,640.64
二、募集资金存放与管理情况
根据《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013 年修订)》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律法规,遵循规范、安全、高效、透明的原则,公司制定了《募集资金管理办法》,对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定,在制度上保证募集资金的规范使用。
募集资金到账后,已全部存放于经公司董事会批准开设的募集资金专项账户内,公司与保荐机构、募集资金专户开户银行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。
截至2020年12月31日止,募集资金存储情况如下:
募集资金开户银行 账号 金额(万元)
河南偃师市农村商业银行股份有限公司 66718011600000903 102.83
中国光大银行股份有限公司洛阳分行 77330188000443124 1,446.48
上海浦东发展银行股份有限公司洛阳分行 132100788014000001322 26.32
中原银行股份有限公司洛阳分行 410301010100100802 398.81
中国工商银行股份有限公司偃师支行 1705027029200070172 523.63
合计 2,498.07
截至2020年12月31日,建龙(泰国)有限公司超募资金存放情况如下:
募集资金开户银行 账号 金额(万元)
库存现金 -- 2.03
中国工商银行泰国芭提雅分行 5120036329 1,941.53
中国工商银行泰国芭提雅分行 5120036388 2,179.00
中国工商银行泰国芭提雅分行 5120036337 20.01
合计 4,142.57
三、2020年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金投资项目的资金使用情况
2020年度,公司募集资金使用情况详见本核查意见附表1《募集资金使用情况对照表》。
(二)募投项目先期投入及置换情况
2019年12月4日,公司第二届董事会第二十九次会议、第二届监事会第八次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入自筹资金的议案》,同意公司使用募集资金2,185.81万元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金,同意公司使用募集资金 205.50 万元置换以自筹资金预先支付的发行费用。公司独立董事发表了明确的同意意见。
瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)对上述事项进行了专项审核,出具了《洛阳建龙微纳新材料股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》(瑞华核字[2019]01540076号)。
(三)闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2020年度,公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
(四)闲置募集资金进行现金管理情况
2019年12月4日,公司第二届董事会第二十九次会议、第二届监事会第八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司使用最高不超过45,000.00万元(包含本数)的暂时闲置募集资金进行现金管理。公司独立董事发表了明确的同意意见。
2020年10月16日,公司第二届董事会第三十六次会议、第二届监事会第十四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司使用最高不超过45,000.00万元(包含本数)的暂时闲置募集资金进行现金管理。公司独立董事发表了明确的同意意见。
公司将按照相关规定严格控制风险,使用部分暂时闲置募集资金购买安全性高、流动性好的投资产品,包括但不限于协定存款、通知存款、定期存款、大额存单、收益凭证、国债、结构性存款等,且该等现金管理产品不得用于质押,不得用于以证券投资为目的的投资行为。
公司现金管理所得收益归公司所有,优先用于补足募投项目投资金额不足部分,以及公司日常经营所需的流动资金,并严格按照中国证监会及上海证券交易所关于募集资金监管措施的要求管理和使用资金,现金管理到期后将归还至募集资金专户。
截至2020年12月31日,公司本年度累计使用227,001.00万元暂时闲置募集资金购买理财产品,累计赎回金额 235,126.00 万元,取得投资收益 1,271.75万元;未赎回理财产品余额为36,875.00万元,明细如下:
银行名称 产品名称 产品类型 金额(万元) 期限(天) 预期收益率
中国工商银行股 保本“随心E”二号
份有限公司偃师 法人拓户理财产品 保本浮动收益 6,400.00 31 2.10%
市支行
中国工商银行股 保本“随心E”二号
份有限公司偃师 法人拓户理财产品 保本浮动收益 850.00 31 2.40%
市支行
上海浦东发展银
行股份有限公司 结构性存款 保本浮动收益 2,700.00 33 2.80%
洛阳分行
上海浦东发展银
行股份有限公司 结构性存款 保本浮动收益 6,200.00 32 2.75%
洛阳分行
上海浦东发展银
行股份有限公司 结构性存款 保本浮动收益 4,000.00 34 2.80%
洛阳分行
上海浦东发展银
行股份有限公司 结构性存款 保本浮动收益 3,000.00 91 2.80%
洛阳分行
银行名称 产品名称 产品类型 金额(万元) 期限(天) 预期收益率
上海浦东发展银
行股份有限公司 结构性存款 保本浮动收益 3,000.00 32 2.75%
洛阳分行
上海浦东发展银
行股份有限公司 结构性存款 保本浮动收益 325.00 32 2.75%
洛阳分行
上海浦东发展银
行股份有限公司 结构性存款 保本浮动收益 3,000.00 32 2.75%
洛阳分行
上海浦东发展银
行股份有限公司 结构性存款 保本浮动收益 1,300.00 32 2.75%
洛阳分行
中原银行股份有 鼎盛财富2020年第 保本浮动收益 1,000.00 108 3.00%
限公司洛阳分行 110期
中原银行股份有 鼎盛财富2020年第 保本浮动收益 1,500.00 94 3.00%
限公司洛阳分行 107期
中原银行股份有 鼎盛财富2020年第 保本浮动收益 500.00 108 3.05%
限公司洛阳分行 111期
中原银行股份有 鼎盛财富2020年第 保本浮动收益 500.00 37 2.90%
限公司洛阳分行 109期
中原银行股份有 鼎盛财富2020年第 保本浮动收益 600.00 45 2.90%
限公司洛阳分行 105期
中原银行股份有 鼎盛财富2020年第 保本浮动收益 2,000.00 94 3.00%
限公司洛阳分行 103期
合计 36,875.00
(五)超募资金永久补充流动资金情况
2019年12月27日,公司第二届董事会第三十次会议、第二届监事会第九次会议审议通过了《关于公司使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》,同意公司使用部分超募资金6,000.00万元永久补充流动资金。公司独立董事发表了明确的同意意见。
2020年1月13日,公司2020年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》,同意公司使用部分超募资金6,000.00万元永久补充流动资金。
2020年1月14日,公司自上海浦东发展银行股份有限公司洛阳分行募集资金专户将6,000.00万元转入公司普通账户。
(六)超募资金用于在建项目及新项目情况
公司超募资金总额为21,661.21万元。公司使用超募资金支付其他发行费用人民币 1,068.70 万元,其中以超募资金置换预先以自筹资金支付的发行费用205.50万元,其余863.21万元,分别在2019年度、2020年度支付完毕。
2019年12月27日,公司第二届董事会第三十次会议、第二届监事会第九次会议审议通过了《关于公司使用部分超募资金投资建设新项目的议案》,同意公司使用部分超募资金投资5,368.78万元建设高效制氢、制氧分子筛项目。公司独立董事发表了明确的同意意见。2020年1月13日,公司2020年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金投资建设新项目的议案》,同意公司使用部分超募资金投资5,368.78万元建设高效制氢、制氧分子筛项目。
2020年3月6日,公司第二届董事会第三十二次会议、第二届监事会第十次会议审议通过了《关于使用部分超募资金投资设立境外子公司新建项目的议案》,同意公司使用部分超募资金9,223.72万元投资建设泰国子公司。2020年3月24日,公司2020年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金投资建设新项目的议案》,同意公司使用部分超募资金9,223.72万元投资建设泰国子公司。
截至2020年12月31日,公司已使用6,000.00万元超募资金永久补充流动资金,2,425.16万元超募资金投入高效制氢、制氧分子筛项目,1,626.35万元超募资金投入泰国子公司建设项目。
(七)节余募集资金使用情况
2020 年度,公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。
(八)募集资金使用的其他情况
2020年度,除上述已披露情况外,公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募投项目的资金使用情况
(一)变更募投项目情况
2020年11月9日,公司第二届董事会第三十七次会议、第二届监事会第十五次会议审议通过了《关于变更募投项目实施方式和实施地点的议案》,同意公司募投项目“技术创新中心建设项目”实施方式和实施地点由在洛阳市城区内购置写字楼房产2,000m2变更为在洛阳市洛龙区大数据产业园新建1栋12层研发实验楼,总用地6,406.33m2,建筑面积27,020.00m2,总投资由6,412.50万元调整至15,017.85万元;公司募投项目“中水循环回用39.6万吨/年项目”实施方式和实施地点由在公司吸附材料产业园内建设的中水循环回用项目变更为在偃师市产业集聚区(工业区军民路西段路南,紧邻吸附材料产业园)新建增加多种无机盐类资源的回收利用系统的中水回用项目。该项目总投资由5,086.80万元调整至12,191.64万元;公司募投项目“成品仓库仓储智能化改造项目”实施方式和实施地点由原吸附材料产业园内成品仓库改造变更为在偃师市产业集聚区(工业区军民路西段路南,紧邻吸附材料产业园)新建自动化库架一体仓库。该募投项目总投资由3,000.00万元调整至3,120.75万元。公司独立董事发表了明确的同意意见。
2020年11月25日,公司2020年第四次临时股东大会审议通过了《关于变更募投项目实施方式和实施地点、调整募投项目投资额的议案》,同意上述募投项目的变更。
公司变更募集资金投资项目情况详见本核查意见附表2《变更募集资金投资项目情况表》。
(二)未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况
2020年11月9日,公司第二届董事会第三十七次会议、第二届监事会第十五次会议审议通过了《关于延长募投项目“吸附材料产业园项目(三期)”建设期的议案》,同意将募投项目“吸附材料产业园项目(三期)”的建设期延长至2021年12月。独立董事对本事项发表了明确同意的独立意见。
公司“吸附材料产业园项目(三期)”项目承诺募集资金投入入 18,300.00万元,截至2020年12月31日,募集资金实际投入金额2,204.14万元,承诺与实际投入相差16,095.86万元,原计划于2020年12月达到预定可使用状态,目前原粉车间尚在施工建设中,结合目前该项目的实际建设情况和投资进度,在募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下,项目达到预定可使用状态的时间延期至2021年12月。
本次募投项目延期系公司基于审慎投资决策,对该项目的工程设计方案进行优化,采用新技术、新设备以在降低生产耗能及成本的同时,提高生产效益。同时,受新型冠状病毒肺炎疫情影响,募投项目的厂房施工进展及设备选型采购亦有所滞后。根据募投项目当前实际情况,为维护公司及全体股东的利益,经审慎考量,将“吸附材料产业园(三期)”的建设期延长至2021年12月。
(三)变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
公司不存在变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及情况。
(四)变更后的募集资金投资项目已对外转让或置换情况
公司不存在变更后的募集资金投资项目已对外转让或置换情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已及时、真实、准确、完整的披露了关于募集资金的使用及管理等应披露的信息,不存在募集资金管理违规的情形。
六、保荐机构主要核查工作
保荐机构通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式,对公司募集资金的存放和使用情况进行了核查,主要包括:查阅公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用凭证、中介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告等资料,并与公司相关人员沟通交流等。
七、保荐机构核查意见
经核查,保荐机构认为:
建龙微纳2020年度募集资金存放与使用情况符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则(2019年4月修订)》《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013 年修订)》等法律法规和规范性文件的规定,建龙微纳对募集资金进行了专户存储和专项使用,并及时履行了相关信息披露义务,不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形,不存在违规使用募集资金的情形。
附表1
募集资金使用情况对照表(2020年度)
单位:万元
募集资金总额 56,991.80 本年度投入募集资金总额 12,368.65
变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金总额 14,781.39
变更用途的募集资金总额比例
已变更项 截至期末累计 项目可行
目,含部分 募集资金 调整后投 截至期末 本年度投 截至期末累 投入金额与承 截至期末投 项目达到预 本年度实 是否达 性是否发
承诺投资项目 变更(如 承诺投资 资总额 承诺投入 入金额 计投入金额 诺投入金额的 入进度(%) 定可使用状 现的效益 到预计 生重大变
有) 总额 金额(1) (2) 差额(3)= (4)=(2)/(1) 态日期 效益 化
(2)-(1)
承诺投资项目
吸附材料产业园项 不适用 18,300.00 18,300.00 18,300.00 1,742.07 2,204.14 -16,095.86 12.04 2021年12 不适用 否 否
目(三期) 月
技术创新中心建设 不适用 6,412.50 6,412.50 6,412.50 59.60 62.10 -6,350.40 0.97 2023年12 不适用 否 否
项目 月
年产富氧分子筛 不适用 1,800.00 1,800.00 1,800.00 262.67 1,391.39 -408.61 77.30 2020年4月 5,798.74 是 否
4500吨项目
5000吨活性氧化铝 不适用 1,800.00 1,800.00 1,800.00 249.79 1,058.26 -741.74 58.79 2019年10 134.54 否 否
生产线建设项目 月
中水循环回用及资 2021年12
源化综合利用建设 不适用 5,086.80 5,086.80 5,086.80 1.50 10.00 -5,076.80 0.20 月 不适用 否 否
项目
成品仓库仓储智能 不适用 3,000.00 3,000.00 3,000.00 1.50 4.00 -2,996.00 0.13 2021年12 不适用 否 否
化建设项目 月
承诺投资项目小计 36,399.30 36,399.30 36,399.30 2,317.13 4,729.89 -31,669.41
超募资金投向
永久补充流动资金 不适用 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 - 100.00 不适用 不适用 否 否
投资建设高效制氢、 不适用 5,368.78 5,368.78 5,368.78 2,425.16 2,425.16 -2,943.62 45.17 2021年6月 不适用 否 否
制氧分子筛项目
泰国子公司建设项 不适用 9,223.72 9,223.72 9,223.72 1,626.35 1,626.35 -7,597.37 17.63 2022年6月 不适用 否 否
目
超募资金投向小计 20,592.50 20,592.50 20,592.50 10,051.51 10,051.51 -10,540.99
合计 56,991.80 56,991.80 56,991.80 12,368.64 14,781.38 -42,210.42
吸附材料产业园(三期):公司基于审慎投资决策,对该项目的工程设计方案进行优化,采用新技术、新
未达到计划进度原因(分具体募投项目) 设备以在降低生产耗能及成本的同时,提高生产效益。同时,受新型冠状病毒肺炎疫情影响,募投项目的
厂房施工进展及设备选型采购亦有所滞后
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
本次募集资金投资项目在募集资金实际到位之前已由公司利用自筹资金先行投入,截至2019年11月28日,
募集资金投资项目先期投入及置换情况 公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际金额为2,185.81万元,预先支付的发行费用为205.50万
元。公司使用募集资金2,185.81万元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金,使用募集资金205.50万
元置换以自筹资金预先支付的发行费用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况 公司在确保不影响募集资金投资项目实施及募集资金使用的情况下,使用不超过45,000.00万元闲置募集资
金进行现金管理
2019年12月27日,公司第二届董事会第三十次会议、第二届监事会第九次会议审议通过了《关于公司使
用部分超募资金永久补充流动资金的议案》同意公司使用部分超募资金 6,000.00 万元永久补充流动资金;
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 2020年1月13日,公司2020年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司使用部分超募资金永久补充流
动资金的议案》,同意公司使用部分超募资金6,000.00万元永久补充流动资金;2020年1月14日自上海浦
东发展银行股份有限公司洛阳分行募集资金专户将6,000.00万元转入公司普通账户
募集资金节余的金额及形成原因 无
募集资金其他使用情况 无
注1:募集资金总额系公司公开发行人民币普通股(A股)14,460,000股募集的资金62,582.88万元扣除发行费用5,591.08万元后的金额56,991.80万元。
注2:“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换项目先期投入金额。
注3:“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注4:“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。附表2
变更募集资金投资项目情况表(2020年度)
单位:万元
变更后项目 截至期末计划 本年度实际 实际累计投 投资进度 项目达到预定 本年度实现 是否达到预 变更后的项目
变更后的项目 对应的原项目 拟投入募集 累计投资金额 投入金额 入金额(2) (%) 可使用状态 的效益 计效益 可行性是否发
资金总额 (1) (3)=(2)/(1) 日期 生重大变化
技术创新中心建 技术创新中心建 6,412.50 6,412.50 59.60 62.10 0.97 2023年12月 不适用 否 否
设项目 设项目
中水循环回用及 中水循环回用
资源化综合利用 39.6万吨/年 5,086.80 5,086.80 1.50 10.00 0.20 2021年12月 不适用 否 否
建设项目
成品仓库仓储智 成品仓库仓储智 3,000.00 3,000.00 1.50 4.00 0.13 2021年12月 不适用 否 否
能化建设项目 能化改造项目
合计 14,499.30 14,499.30 62.60 76.10
公司决定加大对研发的投入。同时新建分子筛数据平台。原项目建设规模较小,不能同时满足数据平台与
研发需求。因此公司决定将购置房产变更为在洛阳市洛龙区大数据产业园购置土地自建1 栋 12 层研发实
技术创新中心 验楼来实施技术创新中心建设项目,项目用地6,406.33 m2,建筑面积27,020.00 ㎡,变更后,技术创新中
建设项目 心建设项目的建设期为自股东大会审议通过后36个月内,拟投入募集资金总额不变。本次变更已经公司第
二届董事会第三十七次会议、第二届监事会第十五次会议、公司2020年第四次临时股东大会审议通过。公
司已于2020年11月10日发布变更公告。
随着公司市场份额的扩大,新的生产线投入使用,污水规模不断扩大;同时环保项目投资大、运行成本高;
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体募 公司对原方案进行了优化。使得固定资产投资增加,但由于材料可回收再利用,大大降低了运营成本,鉴
投项目) 中水循环回用 于此,公司拟扩大中水循环回用建设规模,建设地点从公司吸附材料产业园延伸至偃师市产业集聚区(工
建设项目 业区军民路西段路南,紧邻吸附材料产业园),新建中水处理水车间项目总占地1,800m2,建筑面积5,400m2。
变更后,中水循环回用及资源化综合利用建设项目建设期为自股东大会审议通过后12个月内,拟投入募集
资金总额不变。本次变更已经公司第二届董事会第三十七次会议、第二届监事会第十五次会议审议通过、
公司2020年第四次临时股东大会。公司已于2020年11月10日发布变更公告。
成品仓库仓储 随着公司在市场份额的扩大,新生产线投入使用,产量持续增加,经过公司审慎评估,在增加极少投资的
智能化建设项 情况下将项目实施方式变更为新建智能仓库来满足公司成型分子筛产品的存放。鉴于此,公司将原吸附材
目 料产业园的成品仓库智能化改造变更为在偃师市产业集聚区(工业区军民路西段路南,紧邻吸附材料产业
园)新建一个自动化库架一体仓库,项目占地面积为 5,000m2,主要存放各类成品分子筛,实现入库、出
库、盘库、报表等全部自动化处理,对产品的流向进行全方位、全过程的质量跟踪。变更后,成品仓库仓
储智能化建设项目建设期为自股东大会审议通过后12个月内拟投入募集资金总额不变。本次变更已经公司
第二届董事会第三十七次会议、第二届监事会第十五次会议审议通过、公司2020年第四次临时股东大会。
公司已于2020年11月10日发布变更公告。
未达到计划进度的情况和原因(分具体募投项目) 无
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无
注:“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
(本页无正文,为《中天国富证券有限公司关于洛阳建龙微纳新材料股份有限公司2020年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签字盖章页)
保荐代表人:
倪卫华 李罡
中天国富证券有限公司
2020年4月7日
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