中信证券股份有限公司
关于舒华体育股份有限公司2020年度募集资金
存放与使用情况的专项核查报告
中信证券股份有限公司(以下简称“中信证券”)作为舒华体育股份有限公司(以下简称“舒华体育”、“公司”、“上市公司”)首次公开发行股票并在上海证券交易所上市的保荐机构,根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则(2020年12月修订)》及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013年修订)》等相关法律、法规和规范性文件的规定,对舒华体育2020年度募集资金存放和实际使用情况进行了专项核查,现将核查情况报告如下:
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2020〕2385号文核准,并经上海证券交易所同意,公司由主承销商中信证券采用网下向投资者询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式,向社会公众公开发行普通股(A 股)股票5,000万股,发行价为每股人民币7.27元,共计募集资金36,350.00万元,坐扣承销和保荐费用3,180.00万元(不含税承销及保荐发行费用为3,000万元,税款为人民币180万元,税款由公司以自有资金承担)后的募集资金为33,170.00万元,已由主承销商中信证券于2020年12月8日汇入公司募集资金监管账户。上述到位资金33,350.00万元(汇入金额加上承销及保荐发行费用中不属于发行费用的税款部分 180 万元),另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用2,035.30万元后,公司本次募集资金净额为31,314.70万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并由其出具《验资报告》(天健验〔2020〕7-155号)。
(二)募集资金使用及结余情况
单位:人民币万元
项目 序号 金额
募集资金净额 A 31,314.70
截至期初累计发生额 项目投入 B1
利息收入净额 B2
本期发生额 项目投入 C1 16,639.18
利息收入净额 C2 3.52
截至期末累计发生额 项目投入 D1=B1+C1 16,639.18
利息收入净额 D2=B2+C2 3.52
应结余募集资金 E=A-D1+D2 14,679.04
实际结余募集资金 F 19,203.00
差异[注] G=E-F -4,523.96
[注]差异由以下项组成:(1)尚未置换的以自筹资金预先投入募集资金投资项目中的研发中心建设项目2,573.40万元和信息化建设项目1,046.42万元;(2)尚未置换的已使用自筹资金支付发行费用扣除以募集资金支付由自有资金承担的发行费用增值税额后的净额 111.70万元;(3)尚未支付的发行费用792.44万元。
二、募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用,提高资金使用效率和效益,保护投资者权益,公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则(2020年12月修订)》及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013年修订)》等有关法律、法规和规范性文件的规定,结合公司实际情况,制定了《舒华体育股份有限公司募集资金管理办法》(以下简称《管理办法》)。根据《管理办法》,公司对募集资金实行专户存储,在银行设立募集资金专户,并连同保荐机构中信证券股份有限公司于2020年12月4日分别与招商银行股份有限公司泉州分行、兴业银行股份有限公司晋江支行、中国民生银行股份有限公司泉州分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》,公司及子公司福建省舒华健康产业有限公司连同保荐机构中信证券股份有限公司于2020年12月4日与中国银行股份有限公司晋江分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》,明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异,公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
截至2020年12月31日,公司募集资金存储情况如下:
金额单位:人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额
招商银行股份有限公司泉州分行 595900031710109 84,976,617.42
中国民生银行股份有限公司泉州分行 632530942 92,051,752.53
兴业银行股份有限公司晋江支行 155300100100676537 15,001,625.00
中国银行股份有限公司晋江池店支行[注] 423480093069 -
合计 192,029,994.95
[注] 公司及子公司福建省舒华健康产业有限公司与中国银行股份有限公司晋江分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》,在中国银行股份有限公司晋江池店支行开立募集资金存放专户。
三、2020年度募集资金的实际使用情况
截至2020年12月31日,公司募集资金使用情况详见附表1:募集资金使用情况对照表。
2020年度公司募集资金投资项目未出现异常情况。
公司部分募集资金投资项目无法单独核算效益,具体情况如下:
1、公司研发中心建设项目,主要用于提高公司自主研发水平,不会产生直接经济效益,但该项目的实施提高了公司的研发速度与质量,加速了产品的更新换代和新产品上市的时间,为公司的品牌运营提供有效保障。
2、公司信息化建设项目,主要用于提高公司信息化水平,属于实际经营活动中的配套设施建设,无法量化测算实际经济效益。但该项目的实施为公司运营管理和决策分析提供了更加准确的信息,为公司持续的高速发展打下坚实的基础。
3、补充流动资金项目无法单独核算效益,其项目成果体现在缓解公司资金压力,降低财务风险。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目情况
截至2020年12月15日,公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为人民币166,391,844.28元。2020年12月30日,公司第三次董事会第十一次会议审议通过《关于使用募集资金置换公司预先投入的自筹资金的议案》。天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司以自筹资金预先投入募投项目的情况进行了专项审核,并出具了天健审〔2020〕7-887号《关于舒华体育股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。
六、公司用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司不存在用闲置募集资金进行暂时补充流动资金情况。
七、公司用闲置募集资金进行现金管理、投资相关产品情况
2020年12月30日,公司第三次董事会第十一次会议审议通过《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》,公司拟使用不超过人民币 1.5 亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理。截至2020年12月31日,公司尚未使用募集资金投资现金管理相关产品。
八、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度,公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
九、会计师事务所的鉴证意见
天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司截至2020年12月31日的《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》进行了鉴证工作,出具了天健审〔2021〕7-103号鉴证报告,认为:舒华体育董事会编制的2020年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013年修订)》及相关格式指引的规定,如实反映了舒华体育募集资金2020年度实际存放与使用情况。
十、保荐机构的结论性意见
经核查,中信证券认为,舒华体育2020年度募集资金存放和使用符合《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013年修订)》以及公司制定的《管理办法》等文件规定,对募集资金进行了专户存储和专项使用,不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况,不存在违规使用募集资金的情形。
附件一
募集资金使用情况对照表
2020年度
编制单位:舒华体育股份有限公司 单位:人民币万元募集资金总额 31,314.70 本年度投入募集资金总额 16,639.18
变更用途的募集资金总额 无
已累计投入募集资金总额 16,639.18
变更用途的募集资金总额比例 无
是否已变 截至期末 截至期末 截至期末累计 截至期末投 项目达到 项目可行
承诺投资 更项目 募集资金承 调整后 承诺投入 本年度 累计投入金 投入金额与承诺 入进度(%) 预定可使用 本年度实现 是否达到 性是否发
项目 (含部分 诺投资总额 投资总额 金额 投入金额 额 投入金额的差额 (4)=(2)/(1) 状态日期 的效益 预计效益 生
变更) (1) (2) (3)=(2)-(1) 重大变化
二期生产
基地建设 否 21,514.70 21,514.70 21,514.70 13,019.37 13,019.37 -8,495.33 60.51 2019/7/1 7,980.88 是 否
项目
研发中心 否 3,300.00 3,300.00 3,300.00 2,573.40 2,573.40 -726.60 77.98 不适用 不适用 不适用 否
建设项目
信息化建 否 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,046.42 1,046.42 -453.58 69.76 不适用 不适用 不适用 否
设项目
补充流动 否 5,000.00 5,000.00 5,000.00 -5,000.00 不适用 不适用 不适用 否
资金
合 计 31,314.70 31,314.70 31,314.70 16,639.18 16,639.18 -14,675.52 -
未达到计划进度原因(分具体项目) 二期生产基地建设项目系根据2017年健身器材行业发展情况做出的,随着近几年行业发展的变化,公司根据行业发展
情况调整了设备项目投入的进度,目前该项目已实现部分投产并产生效益。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
根据公司于2020年12月30日第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第五次会议的相关决议,同意公司使用募集
募集资金投资项目先期投入及置换情况 资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金16,750.88万元,截至2020年12月31日,尚有3,731.52万元
未置换。天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司以自筹资金预先投入募投项目的情况进行了专项审核,并出具了《关
于舒华体育股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》(天健审〔2020〕7-887号)。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
2020年12月30日,公司第三次董事会第十一次会议审议通过《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议
对闲置募集金进行现金管理,投资相关产品的情况 案》,公司拟使用不超过人民币1.5亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理。截至2020年12月31日,公司尚未使用
募集资金投资现金管理相关产品。
募集资金其他使用情况 无
(此页无正文,为《中信证券股份有限公司关于舒华体育股份有限公司2020年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签署页)
保荐代表人:
梁勇 李良
中信证券股份有限公司
年 月 日
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