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前沿生物：毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）关于前沿生物药业（南京

来源：巨灵信息
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 2021-03-31 00:00:00
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合并资产负债表
    
    2020年12月31日
    
    编制单位:前沿生物药业(南京)股份有限公司
    
    单位:元 币种:人民币
    
                         项目                        附注       2020年12月31日      2019年12月31日
      流动资产:                                       ?                           ?                     ?
        货币资金                                  附注七、1         839,094,950.34       227,392,508.21
        结算备付金                                     ?                           ?                     ?
        拆出资金                                       ?                           ?                     ?
        交易性金融资产                            附注七、2         939,579,023.68       184,312,723.28
        衍生金融资产                                   ?                           ?                     ?
        应收票据                                       ?                           ?                     ?
        应收账款                                  附注七、5          31,867,142.33        12,766,210.75
        应收款项融资                                   ?                           ?                     ?
        预付款项                                  附注七、7          12,600,083.01          4,850,627.61
        应收保费                                       ?                           ?                     ?
        应收分保账款                                   ?                           ?                     ?
        应收分保合同准备金                             ?                           ?                     ?
        其他应收款                                附注七、8           1,101,752.88           814,731.55
        其中:应收利息                                 ?                           ?                     ?
             应收股利                                  ?                           ?                     ?
        买入返售金融资产                               ?                           ?                     ?
        存货                                      附注七、9          13,529,745.60        19,469,902.49
        合同资产                                       ?                           ?                     ?
        持有待售资产                                   ?                           ?                     ?
        一年内到期的非流动资产                         ?                           ?                     ?
        其他流动资产                              附注七、13         10,400,000.00          6,500,000.00
      流动资产合计                                     ?            1,848,172,697.84       456,106,703.89
      非流动资产:                                     ?                           ?                     ?
        发放贷款和垫款                                 ?                           ?                     ?
        债权投资                                       ?                           ?                     ?
        其他债权投资                                   ?                           ?                     ?
        长期应收款                                     ?                           ?                     ?
        长期股权投资                                   ?                           ?                     ?
        其他权益工具投资                               ?                           ?                     ?
        其他非流动金融资产                             ?                           ?                     ?
        投资性房地产                                   ?                           ?                     ?
        固定资产                                  附注七、21         18,674,062.24        17,726,082.14
        在建工程                                  附注七、22        220,541,630.74        72,969,717.52
        生产性生物资产                                 ?                           ?                     ?
        油气资产                                       ?                           ?                     ?
        使用权资产                                     ?                           ?                     ?
        无形资产                                  附注七、26        289,489,584.63        319,452,511.28
        开发支出                                       ?                           ?                     ?
        商誉                                           ?                           ?                     ?
        长期待摊费用                              附注七、29           3,050,110.58          4,211,121.67
        递延所得税资产                                 ?                           ?                     ?
        其他非流动资产                            附注七、31        136,362,049.66        69,061,498.76
          非流动资产合计                               ?              668,117,437.85       483,420,931.37
            资产总计                                   ?            2,516,290,135.69       939,527,635.26
      流动负债:                                       ?                           ?                     ?
        短期借款                                  附注七、32         14,991,000.00        14,133,681.20
        向中央银行借款                                 ?                           ?                     ?
        拆入资金                                       ?                           ?                     ?
        交易性金融负债                                 ?                           ?                     ?
        衍生金融负债                                   ?                           ?                     ?
        应付票据                                       ?                           ?                     ?
        应付账款                                  附注七、36         13,550,681.87          3,977,235.60
        预收款项                                  附注七、37                     -           146,022.40
        合同负债                                       ?                           ?                     ?
        卖出回购金融资产款                             ?                           ?                     ?
        吸收存款及同业存放                             ?                           ?                     ?
        代理买卖证券款                                 ?                           ?                     ?
        代理承销证券款                                 ?                           ?                     ?
        应付职工薪酬                              附注七、39         21,839,379.97         11,758,668.40
        应交税费                                  附注七、40            731,069.51           329,499.59
        其他应付款                                附注七、41         53,151,976.18        43,732,038.68
        其中:应付利息                            附注七、41             53,962.15            49,024.53
              应付股利                                 ?                           ?                     ?
        应付手续费及佣金                               ?                           ?                     ?
        应付分保账款                                   ?                           ?                     ?
        持有待售负债                                   ?                           ?                     ?
        一年内到期的非流动负债                    附注七、43          8,448,275.85          8,359,488.23
        其他流动负债                                   ?                           ?                     ?
          流动负债合计                                 ?              112,712,383.38        82,436,634.10
      非流动负债:                                     ?                           ?                     ?
        保险合同准备金                                 ?                           ?                     ?
        长期借款                                  附注七、45         12,500,000.00        17,500,000.00
        应付债券                                       ?                           ?                     ?
        其中:优先股                                   ?                           ?                     ?
        永续债                                         ?                           ?                     ?
        租赁负债                                       ?                           ?                     ?
    
    
    wat. 48 177,000,000.00 177,000,000.00
    
    KJUMttIRIfFitI
    
    Bat. 51 73,457,058.98 59,599,871.54
    
    262,957,058.98 254,099,871.54
    
    375,669,442.36 336,536,505.64
    
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    Wat, 55 2,592,634,767.69 911,603,735.54
    
    U :
    
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    ma&m
    
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    母公司资产负债表
    
    2020年12月31日
    
    编制单位:前沿生物药业(南京)股份有限公司
    
    单位:元 币种:人民币
    
                         项目                        附注       2020年12月31日      2019年12月31日
      流动资产:                                       ?                           ?                     ?
        货币资金                                       ?             799,459,478.36       138,358,657.81
        交易性金融资产                                 ?             939,579,023.68       184,312,723.28
        衍生金融资产                                   ?                           ?                     ?
        应收票据                                       ?                           ?                     ?
        应收账款                                 附注十七、1         31,867,142.33        12,766,210.75
        应收款项融资                                   ?                           ?                     ?
        预付款项                                       ?              12,010,186.69          4,635,904.66
        其他应收款                               附注十七、2        105,697,990.07          8,827,611.52
        其中:应收利息                                 ?                 393,456.32                     -
             应收股利                                  ?                           ?                     ?
        存货                                           ?              13,529,745.60        19,469,902.49
        合同资产                                       ?                           ?                     ?
        持有待售资产                                   ?                           ?                     ?
        一年内到期的非流动资产                         ?                           ?                     ?
        其他流动资产                                   ?              10,400,000.00          6,500,000.00
          流动资产合计                                 ?            1,912,543,566.73       374,871,010.51
      非流动资产:                                     ?                           ?                     ?
        债权投资                                       ?                           ?                     ?
        其他债权投资                                   ?                           ?                     ?
        长期应收款                                     ?                           ?                     ?
        长期股权投资                             附注十七、3         31,883,590.00          7,883,590.00
        其他权益工具投资                               ?                           ?                     ?
        其他非流动金融资产                             ?                           ?                     ?
        投资性房地产                                   ?                           ?                     ?
        固定资产                                       ?              17,746,182.31        16,731,079.56
        在建工程                                       ?              10,189,045.35          2,221,750.11
        生产性生物资产                                 ?                           ?                     ?
        油气资产                                       ?                           ?                     ?
        使用权资产                                     ?                           ?                     ?
        无形资产                                       ?             235,622,185.29       268,967,204.24
        开发支出                                       ?                           ?                     ?
        商誉                                           ?                           ?                     ?
        长期待摊费用                                   ?                3,050,110.58          4,211,121.67
        递延所得税资产                                 ?                           ?                     ?
        其他非流动资产                                 ?             104,513,735.76        60,791,846.13
          非流动资产合计                               ?             403,004,849.29       360,806,591.71
            资产总计                                   ?            2,315,548,416.02       735,677,602.22
      流动负债:                                       ?                           ?                     ?
        短期借款                                       ?              14,991,000.00        14,133,681.20
        交易性金融负债                                 ?                           ?                     ?
        衍生金融负债                                   ?                           ?                     ?
        应付票据                                       ?                           ?                     ?
        应付账款                                       ?              13,550,681.87          3,977,235.60
        预收款项                                       ?                          -           146,022.40
        合同负债                                       ?                           ?                     ?
        应付职工薪酬                                   ?               20,042,115.13        10,757,033.95
        应交税费                                       ?                 524,773.09           228,530.88
        其他应付款                                     ?               12,910,828.11         5,979,283.94
        其中:应付利息                                 ?                  53,962.15            49,024.53
             应付股利                                  ?                           ?                     ?
        持有待售负债                                   ?                           ?                     ?
        一年内到期的非流动负债                         ?                8,448,275.85          8,359,488.23
        其他流动负债                                   ?                           ?                     ?
          流动负债合计                                 ?              70,467,674.05        43,581,276.20
      非流动负债:                                     ?                           ?                     ?
        长期借款                                       ?              12,500,000.00        17,500,000.00
        应付债券                                       ?                           ?                     ?
        其中:优先股                                   ?                           ?                     ?
        永续债                                         ?                           ?                     ?
        租赁负债                                       ?                           ?                     ?
        长期应付款                                     ?                           ?                     ?
        长期应付职工薪酬                               ?                           ?                     ?
        预计负债                                       ?                           ?                     ?
        递延收益                                       ?              67,413,058.98        59,599,871.54
        递延所得税负债                                 ?                           ?                     ?
        其他非流动负债                                 ?                           ?                     ?
          非流动负债合计                               ?              79,913,058.98        77,099,871.54
            负债合计                                   ?             150,380,733.03       120,681,147.74
      所有者权益(或股东权益):                         ?                           ?                     ?
        实收资本(或股本)                               ?             359,760,000.00       269,800,000.00
        其他权益工具                                   ?                           ?                     ?
        其中:优先股                                   ?                           ?                     ?
        永续债                                         ?                           ?                     ?
        资本公积                                       ?            2,592,634,767.69       911,603,735.54
        减:库存股                                     ?                           ?                     ?
        其他综合收益                                   ?                           ?                     ?
    
    
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    DONG XIE SP^
    
    ARISIMA
    
    DXOINEG
    
    合并利润表
    
    2020年1—12月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                            项目                          附注         2020年度          2019年度
      一、营业总收入                                        ?           46,622,752.99      20,860,022.63
      其中:营业收入                                   附注七、61      46,622,752.99      20,860,022.63
            利息收入                                        ?                        ?                  ?
            已赚保费                                        ?                        ?                  ?
            手续费及佣金收入                                ?                        ?                  ?
      二、营业总成本                                        ?          286,857,505.59     199,498,582.29
      其中:营业成本                                   附注七、61      38,035,338.31      31,262,946.87
            利息支出                                        ?                        ?                  ?
            手续费及佣金支出                                ?                        ?                  ?
            退保金                                          ?                        ?                  ?
            赔付支出净额                                    ?                        ?                  ?
            提取保险责任准备金净额                          ?                        ?                  ?
            保单红利支出                                    ?                        ?                  ?
            分保费用                                        ?                        ?                  ?
            税金及附加                                 附注七、62       1,481,049.87         944,524.87
            销售费用                                   附注七、63      37,068,524.25      20,054,290.81
            管理费用                                   附注七、64      72,332,413.56      66,581,597.01
            研发费用                                   附注七、65     138,492,163.16      85,421,236.83
            财务费用                                   附注七、66        -551,983.56      -4,766,014.10
            其中:利息费用                                  ?             1,364,305.35         899,117.95
                  利息收入                                  ?             2,940,003.65       3,850,967.26
        加:其他收益                                   附注七、67       4,101,385.20       3,507,062.23
            投资收益(损失以“-”号填列)                   附注七、68       4,429,838.56       7,682,438.59
            其中:对联营企业和合营企业的投资收益            ?                        ?                  ?
                  以摊余成本计量的金融资产终止确认收益      ?                        ?                  ?
            汇兑收益(损失以“-”号填列)                        ?                        ?                  ?
            净敞口套期收益(损失以“-”号填列)                   ?                        ?                  ?
            公允价值变动收益(损失以“-”号填列)           附注七、70       1,266,300.40         312,723.28
            信用减值损失(损失以“-”号填列)                附注七、71        -538,318.38        -536,639.68
            资产减值损失(损失以“-”号填列)                附注七、72       -4,462,475.32     -25,821,636.59
            资产处置收益(损失以“-”号填列)                    ?                        ?                  ?
      三、营业利润(亏损以“-”号填列)                         ?          -235,438,022.14    -193,494,611.83
        加:营业外收入                                 附注七、74          51,020.55          20,000.00
        减:营业外支出                                 附注七、75         129,699.71       1,633,345.36
      四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                     ?          -235,516,701.30    -195,107,957.19
        减:所得税费用                                 附注七、76                   ?                  ?
    
    
    -235,516,701.30 -195,107,957.19
    
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    -230,775,651.66 -192,438,344.36
    
    -4,785,816.78 -2,658,206.22
    
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    DONG XIE
    
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    |( DXOINEG
    
    母公司利润表
    
    2020年1—12月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                           项目                           附注         2020年度          2019年度
      一、营业收入                                     附注十七、4      46,622,752.99      20,860,022.63
        减:营业成本                                   附注十七、4      38,035,338.31      31,262,946.87
            税金及附加                                      ?              281,737.63         633,121.94
            销售费用                                        ?           36,423,244.76      20,054,290.81
            管理费用                                        ?           60,450,620.93      57,131,119.08
            研发费用                                        ?          138,492,163.16      85,421,236.83
            财务费用                                        ?            -1,961,545.47      -4,624,262.15
            其中:利息费用                                  ?             1,714,320.86         899,117.95
                  利息收入                                  ?             4,461,261.78       3,694,362.34
        加:其他收益                                        ?             3,482,885.28       3,507,062.23
            投资收益(损失以“-”号填列)                  附注十七、5       4,429,838.56       7,682,438.59
            其中:对联营企业和合营企业的投资收益            ?                        ?                  ?
                  以摊余成本计量的金融资产终止确认收益      ?                        ?                  ?
            净敞口套期收益(损失以“-”号填列)                   ?                        ?                  ?
            公允价值变动收益(损失以“-”号填列)               ?             1,266,300.40         312,723.28
            信用减值损失(损失以“-”号填列)                     ?              -478,315.10        -488,314.11
            资产减值损失(损失以“-”号填列)                     ?            -4,462,475.32     -25,821,636.59
            资产处置收益(损失以“-”号填列)                   ?                        ?                  ?
      二、营业利润(亏损以“-”号填列)                         ?          -220,860,572.51    -183,826,157.35
        加:营业外收入                                      ?               51,020.55          20,000.00
        减:营业外支出                                      ?               10,251.68       1,633,332.86
      三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                     ?          -220,819,803.64    -185,439,490.21
          减:所得税费用                                    ?                        ?                  ?
      四、净利润(净亏损以“-”号填列)                         ?          -220,819,803.64    -185,439,490.21
      (一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)                  ?          -220,819,803.64    -185,439,490.21
      (二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)                  ?                        ?                  ?
      五、其他综合收益的税后净额                            ?                        ?                  ?
      (一)不能重分类进损益的其他综合收益                     ?                        ?                  ?
          1.重新计量设定受益计划变动额                      ?                        ?                  ?
          2.权益法下不能转损益的其他综合收益                ?                        ?                  ?
          3.其他权益工具投资公允价值变动                    ?                        ?                  ?
          4.企业自身信用风险公允价值变动                    ?                        ?                  ?
      (二)将重分类进损益的其他综合收益                       ?                        ?                  ?
          1.权益法下可转损益的其他综合收益                  ?                        ?                  ?
          2.其他债权投资公允价值变动                        ?                        ?                  ?
          3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额            ?                        ?                  ?
    
    
    4.
    
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    合并现金流量表
    
    2020年1—12月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                           项目                           附注         2020年度          2019年度
      一、经营活动产生的现金流量:                          ?                        ?                  ?
          销售商品、提供劳务收到的现金                      ?           33,516,273.67      11,365,403.20
          客户存款和同业存放款项净增加额                    ?                        ?                  ?
          向中央银行借款净增加额                            ?                        ?                  ?
          向其他金融机构拆入资金净增加额                    ?                        ?                  ?
          收到原保险合同保费取得的现金                      ?                        ?                  ?
          收到再保业务现金净额                              ?                        ?                  ?
          保户储金及投资款净增加额                          ?                        ?                  ?
          收取利息、手续费及佣金的现金                      ?                        ?                  ?
          拆入资金净增加额                                  ?                        ?                  ?
          回购业务资金净增加额                              ?                        ?                  ?
          代理买卖证券收到的现金净额                        ?                        ?                  ?
          收到的税费返还                                    ?                8,325.37                  -
          收到其他与经营活动有关的现金                 附注七、78      20,182,471.25     198,291,257.93
            经营活动现金流入小计                            ?           53,707,070.29     209,656,661.13
          购买商品、接受劳务支付的现金                      ?           112,359,898.75      75,213,153.65
          客户贷款及垫款净增加额                            ?                        ?                  ?
          存放中央银行和同业款项净增加额                    ?                        ?                  ?
          支付原保险合同赔付款项的现金                      ?                        ?                  ?
          拆出资金净增加额                                  ?                        ?                  ?
          支付利息、手续费及佣金的现金                      ?                        ?                  ?
          支付保单红利的现金                                ?                        ?                  ?
          支付给职工及为职工支付的现金                      ?           69,154,493.42      52,367,125.77
          支付的各项税费                                    ?             1,141,352.25         860,813.66
          支付其他与经营活动有关的现金                 附注七、78      41,225,908.07      46,928,437.70
            经营活动现金流出小计                            ?          223,881,652.49     175,369,530.78
              经营活动产生的现金流量净额                    ?          -170,174,582.20      34,287,130.35
      二、投资活动产生的现金流量:                          ?                        ?                  ?
          收回投资收到的现金                                ?                        ?                  ?
          取得投资收益收到的现金                            ?             5,132,728.07      12,186,074.14
          处置固定资产、无形资产和其他长期资产                                      -          13,442.97
            收回的现金净额                                  ?
          处置子公司及其他营业单位收到的现金净额            ?                        ?                  ?
          收到其他与投资活动有关的现金                 附注七、78     957,000,000.00     956,000,000.00
            投资活动现金流入小计                            ?          962,132,728.07     968,199,517.11
    
    
    186,411,922.49 160,499,287.59
    
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    PB5￡fc, 78 1,741,000,000.00 956,000,000.00
    
    SifiSSWBMaitB/Jvtt- 1,927,411,922.49 1,116,499,287.59
    
    -965,279,194.42 -148,299,770.48
    
    1,753,137,020.57 122,600,000.00
    
    2,200,000.00 1 ,000,000.00
    
    14,991,000.00 41 ,360,481.20
    
    JKSSSSWIimVJ'tt- 1,768,128,020.57 163,960,481.20
    
    19,133,681.20 7,500,000.00
    
    1,359,367.73 850,093.42
    
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    1,747,634,971.64 153,610,387.78
    
    -478,752.89 2,650,096.95
    
    611 ,702,442.13 42,247,844.60
    
    JQ: 227,392,508.21 185,144,663.61
    
    839,094,950.34 227,392,508.21
    
    D O N G X I E
    
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    母公司现金流量表
    
    2020年1—12月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                            项目                          附注         2020年度          2019年度
      一、经营活动产生的现金流量:                          ?                        ?                  ?
          销售商品、提供劳务收到的现金                      ?           33,492,704.52      11,365,403.20
          收到的税费返还                                    ?                8,325.37                  -
          收到其他与经营活动有关的现金                      ?           13,379,890.31      21,134,653.01
            经营活动现金流入小计                            ?           46,880,920.20      32,500,056.21
          购买商品、接受劳务支付的现金                      ?           111,984,445.38      74,138,407.97
          支付给职工及为职工支付的现金                      ?           61,652,513.62      47,231,020.77
          支付的各项税费                                    ?                5,817.00         631,439.77
          支付其他与经营活动有关的现金                      ?           27,315,849.08      51,872,632.81
            经营活动现金流出小计                            ?          200,958,625.08     173,873,501.32
          经营活动产生的现金流量净额                        ?          -154,077,704.88    -141,373,445.11
      二、投资活动产生的现金流量:                          ?                        ?                  ?
          收回投资收到的现金                                ?                        ?                  ?
          取得投资收益收到的现金                            ?             5,132,728.07      12,186,074.14
          处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的                                -          13,442.97
            现金净额                                        ?
          处置子公司及其他营业单位收到的现金净额            ?                        ?                  ?
          收到其他与投资活动有关的现金                      ?          958,657,980.71     956,000,000.00
            投资活动现金流入小计                            ?          963,790,708.78     968,199,517.11
          购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付                      22,666,287.26      63,504,516.54
            的现金                                          ?
          投资支付的现金                                    ?                        ?                  ?
          取得子公司及其他营业单位支付的现金净额            ?           24,000,000.00       3,883,590.00
          支付其他与投资活动有关的现金                      ?         1,846,608,500.47     956,000,000.00
            投资活动现金流出小计                            ?         1,893,274,787.73   1,023,388,106.54
              投资活动产生的现金流量净额                    ?          -929,484,078.95     -55,188,589.43
      三、筹资活动产生的现金流量:                          ?                        ?                  ?
          吸收投资收到的现金                                ?         1,750,937,020.57     121,600,000.00
          取得借款收到的现金                                ?           14,991,000.00      41,360,481.20
          收到其他与筹资活动有关的现金                      ?                        ?                  ?
            筹资活动现金流入小计                            ?         1,765,928,020.57     162,960,481.20
          偿还债务支付的现金                                ?           19,133,681.20       7,500,000.00
          分配股利、利润或偿付利息支付的现金                ?             1,709,383.24         850,093.42
          支付其他与筹资活动有关的现金                      ?                       -       2,000,000.00
            筹资活动现金流出小计                            ?           20,843,064.44      10,350,093.42
              筹资活动产生的现金流量净额                    ?         1,745,084,956.13     152,610,387.78
    
    
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    in: mmw&ikm&mmim 138,358,657.81 179,660,207.62
    
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    合并所有者权益变动表
    
    2020年1—12月
    
    单位:元 币种:人民币
    
        2020年度
                        项目                                                                                        归属于母公司所有者权益
                                                     实收资本           其他权益工具          资本公积      减:    其他综合收益      专项储备      盈余   一般风    未分配利润     其他        小计         少数股东权益    所有者权益合计
                                                      (或股本)     优先股  永续债   其他                    库存股                                    公积   险准备
       一、上年期末余额                            269,800,000.00        ?        ?        ?   911,603,735.54        ?        10,562.06                -        ?        ?  -578,584,033.76        ?   602,830,263.84       160,865.78   602,991,129.62
       加:会计政策变更                                          ?        ?        ?        ?                ?        ?                ?                ?        ?        ?                ?        ?                ?                ?                ?
           前期差错更正                                          ?        ?        ?        ?                ?        ?                ?                ?        ?        ?                ?        ?                ?                ?                ?
           同一控制下企业合并                                    ?        ?        ?        ?                ?        ?                ?                ?        ?        ?                ?        ?                ?                ?                ?
           其他                                                  ?        ?        ?        ?                ?        ?                ?                ?        ?        ?                ?        ?                ?                ?                ?
       二、本年期初余额                            269,800,000.00        ?        ?        ?   911,603,735.54        ?        10,562.06                ?        ?        ?  -578,584,033.76        ?   602,830,263.84       160,865.78   602,991,129.62
       三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)      89,960,000.00        ?        ?        ? 1,681,031,032.15        ?       -44,767.14                -        ?        ?  -230,730,884.52        ? 1,540,215,380.49    -2,585,816.78 1,537,629,563.71
       (一)综合收益总额                                           ?        ?        ?        ?                ?        ?       -44,767.14                ?        ?        ?  -230,730,884.52        ?  -230,775,651.66    -4,785,816.78  -235,561,468.44
       (二)所有者投入和减少资本                      89,960,000.00        ?        ?        ? 1,681,031,032.15        ?                ?                ?        ?        ?                ?        ? 1,770,991,032.15     2,200,000.00 1,773,191,032.15
           1.所有者投入的普通股                    89,960,000.00        ?        ?        ? 1,627,330,079.54        ?                ?                ?        ?        ?                ?        ? 1,717,290,079.54     2,200,000.00 1,719,490,079.54
           2.其他权益工具持有者投入资本                         ?        ?        ?        ?                ?        ?                ?                ?        ?        ?                ?        ?                ?                ?                ?
           3.股份支付计入所有者权益的金额                       ?        ?        ?        ?    20,054,011.58        ?                ?                ?        ?        ?                ?        ?    20,054,011.58                ?    20,054,011.58
           4.其他                                               ?        ?        ?        ?    33,646,941.03        ?                ?                ?        ?        ?                ?        ?    33,646,941.03                ?    33,646,941.03
       (三)利润分配                                               ?        ?        ?        ?                ?        ?                ?                ?        ?        ?                ?        ?                ?                ?                ?
           1.提取盈余公积                                       ?        ?        ?        ?                ?        ?                ?                ?        ?        ?                ?        ?                ?                ?                ?
           2.提取一般风险准备                                   ?        ?        ?        ?                ?        ?                ?                ?        ?        ?                ?        ?                ?                ?                ?
           3.对所有者(或股东)的分配                              ?        ?        ?        ?                ?        ?                ?                ?        ?        ?                ?        ?                ?                ?                ?
           4.其他                                               ?        ?        ?        ?                ?        ?                ?                ?        ?        ?                ?        ?                ?                ?                ?
       (四)所有者权益内部结转                                     ?        ?        ?        ?                ?        ?                ?                ?        ?        ?                ?        ?                ?                ?                ?
           1.资本公积转增资本(或股本)                            ?        ?        ?        ?                ?        ?                ?                ?        ?        ?                ?        ?                ?                ?                ?
           2.盈余公积转增资本(或股本)                            ?        ?        ?        ?                ?        ?                ?                ?        ?        ?                ?        ?                ?                ?                ?
           3.盈余公积弥补亏损                                   ?        ?        ?        ?                ?        ?                ?                ?        ?        ?                ?        ?                ?                ?                ?
           4.设定受益计划变动额结转留存收益                     ?        ?        ?        ?                ?        ?                ?                ?        ?        ?                ?        ?                ?                ?                ?
           5.其他综合收益结转留存收益                           ?        ?        ?        ?                ?        ?                ?                ?        ?        ?                ?        ?                ?                ?                ?
           6.其他                                               ?        ?        ?        ?                ?        ?                ?                ?        ?        ?                ?        ?                ?                ?                ?
       (五)专项储备                                               ?        ?        ?        ?                ?        ?                ?                -        ?        ?                ?        ?                -?                ?                -?
           1.本期提取                                           ?        ?        ?        ?                ?        ?                ?      617,348.78        ?        ?                ?        ?       617,348.78                ?      617,348.78
           2.本期使用                                           ?        ?        ?        ?                ?        ?                ?      617,348.78        ?        ?                ?        ?       617,348.78                ?      617,348.78
       (六)其他                                                   ?        ?        ?        ?                ?        ?                ?                ?        ?        ?                ?        ?                ?                ?                ?
       四、本期期末余额                            359,760,000.00        ?        ?        ? 2,592,634,767.69        ?       -34,205.08                -        ?        ?  -809,314,918.28        ? 2,143,045,644.33    -2,424,951.00 2,140,620,693.33
    
    
    第15页
    
    2019
    
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    11,406 61 -192.449.750 97 -192.438,344 36 -2,658.206.22 -195.096.550 58
    
    20.700.000 00 138.602.542 20 159.302.542 20 1,000,000.00 160.302.542.20
    
    1. 20.700,000 00 100,900.000 00 121.600.000 00 1.000.000 00 122.600,000.00
    
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    母公司所有者权益变动表
    
    2020年1—12月
    
    单位:元 币种:人民币
    
        2020年度
                            项目                        实收资本(或股本)           其他权益工具              资本公积        减:    其他综合      专项储备      盈余公积     未分配利润      所有者权益合计
                                                                           优先股    永续债     其他                       库存股     收益
      一、上年期末余额                                    269,800,000.00          ?          ?          ?    911,603,735.54          ?          ?                 -          ?   -566,407,281.06    614,996,454.48
      加:会计政策变更                                                  ?          ?          ?          ?                  ?          ?          ?                  ?          ?                  ?                  ?
           前期差错更正                                                 ?          ?          ?          ?                  ?          ?          ?                  ?          ?                  ?                  ?
           其他                                                         ?          ?          ?          ?                  ?          ?          ?                  ?          ?                  ?                  ?
      二、本年期初余额                                    269,800,000.00          ?          ?          ?    911,603,735.54          ?          ?                  ?          ?   -566,407,281.06    614,996,454.48
      三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)              89,960,000.00          ?          ?          ?  1,681,031,032.15          ?          ?                 -          ?   -220,819,803.64  1,550,171,228.51
           (一)综合收益总额                                             ?          ?          ?          ?                  ?          ?          ?                  ?          ?   -220,819,803.64    -220,819,803.64
           (二)所有者投入和减少资本                         89,960,000.00          ?          ?          ?  1,681,031,032.15          ?          ?                  ?          ?                  ?  1,770,991,032.15
               1.所有者投入的普通股                        89,960,000.00          ?          ?          ?  1,627,330,079.54          ?          ?                  ?          ?                  ?  1,717,290,079.54
               2.其他权益工具持有者投入资本                             ?          ?          ?          ?                  ?          ?          ?                  ?          ?                  ?                  ?
               3.股份支付计入所有者权益的金额                           ?          ?          ?          ?     20,054,011.58          ?          ?                  ?          ?                  ?     20,054,011.58
               4.其他                                                   ?          ?          ?          ?     33,646,941.03          ?          ?                  ?          ?                  ?     33,646,941.03
           (三)利润分配                                                 ?          ?          ?          ?                  ?          ?          ?                  ?          ?                  ?                  ?
               1.提取盈余公积                                           ?          ?          ?          ?                  ?          ?          ?                  ?          ?                  ?                  ?
               2.对所有者(或股东) 的分配                                ?          ?          ?          ?                  ?          ?          ?                  ?          ?                  ?                  ?
               3.其他                                                   ?          ?          ?          ?                  ?          ?          ?                  ?          ?                  ?                  ?
           (四)所有者权益内部结转                                       ?          ?          ?          ?                  ?          ?          ?                  ?          ?                  ?                  ?
               1.资本公积转增资本(或股本)                                ?          ?          ?          ?                  ?          ?          ?                  ?          ?                  ?                  ?
               2.盈余公积转增资本(或股本)                                ?          ?          ?          ?                  ?          ?          ?                  ?          ?                  ?                  ?
               3.盈余公积弥补亏损                                       ?          ?          ?          ?                  ?          ?          ?                  ?          ?                  ?                  ?
               4.设定受益计划变动额结转留存收益                         ?          ?          ?          ?                  ?          ?          ?                  ?          ?                  ?                  ?
               5.其他综合收益结转留存收益                               ?          ?          ?          ?                  ?          ?          ?                  ?          ?                  ?                  ?
               6.其他                                                   ?          ?          ?          ?                  ?          ?          ?                  ?          ?                  ?                  ?
           (五)专项储备                                                 ?          ?          ?          ?                  ?          ?          ?                 -          ?                  ?                 -
               1.本期提取                                               ?          ?          ?          ?                  ?          ?          ?        617,348.78          ?                  ?        617,348.78
               2.本期使用                                               ?          ?          ?          ?                  ?          ?          ?        617,348.78          ?                  ?        617,348.78
           (六)其他                                                     ?          ?          ?          ?                  ?          ?          ?                  ?          ?                  ?                  ?
      四、本期期末余额                                    359,760,000.00          ?          ?          ?  2,592,634,767.69          ?          ?                 -          ?   -787,227,084.70  2,165,167,682.99
    
    
    第17页
    
    2019
    
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    20,700,000.00 100 ,900,000.00 121,600 ,000.00
    
    2.
    
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    2. AfflGOT 693,877.26 693,877.26
    
    (A) ate
    
    0. | 269,800 ,000,00 911,603,735.54 -566 ,407,281.06 614.996 ,454.48
    
    DONG XIE DONG 0
    
    mztnmm) -tH5
    
    &?Pi*
    
    H1835
    
    前沿生物药业(南京)股份有限公司
    
    财务报表附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    三、 公司基本情况
    
    1. 公司概况
    
    √适用 □不适用
    
    前沿生物药业 (南京) 股份有限公司 (以下简称“本公司”) 是于2016年3月14日南京前沿生
    
    物技术有限公司(以下简称“南京前沿”)基础上改组成立的股份有限公司,本公司的注册地址
    
    为南京市江宁区科学园乾德路5号7号楼,总部位于中华人民共和国江苏省南京市。
    
    本公司及子公司 (以下简称“本集团”) 主要从事针对 HIV 病毒及肌肉骨骼疼痛治疗药物的研
    
    发、生产和销售业务。
    
    2. 合并财务报表范围
    
    √适用 □不适用
    
    截至2020年12月31日,前沿生物纳入合并范围内的子公司情况如下:
    
    持股比例%
    
    ? ? ? ? ? ? ? ? ? 或类似权益比例 ? ?
    
    子公司名称 主要经营地 ? 注册地 ? 业务性质 ? 注册资本 ? 直接 ? 间接 ? 取得方式
    
    ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
    
    北京前沿嘉禾生物技术有限公司(“北京前沿”) 北京 ? 北京 ? 药品销售 ? 人民币1,000,000.00元 ? 100% ? - ? 设立
    
    前沿生物药业(香港)有限公司(“香港前沿”) 香港 ? 香港 ? 暂无业务 ? 港币1,000,000.00元 ? 100% ? - ? 设立
    
    南京前沿生物产业有限公司(“前沿产业”) 江苏 ? 高淳 ?项目管理及建设 ? 人民币50,000,000.00元 ? 60% ? - ? 设立
    
    四川前沿生物药业有限公司(“四川前沿”) 四川 ? 金堂 ? 药品生产 ? 人民币108,000,000.00元 ? - ? 60% ? 设立
    
    齐河前沿生物药业有限公司(“齐河前沿”) 山东 ? 齐河 ? 药品生产 ? 人民币100,000,000.00元 ? - ? 60% ? 设立
    
    四川前沿生物科技有限公司(“前沿科技”) 四川 ? 金堂 ? 暂无业务 ? 人民币5,000,000.00元 ? - ? 60% ? 设立
    
    德州前沿生物环保科技有限公司(“德州前沿”) 山东 德州 暂无业务 人民币5,000,000.00元 - 60% 设立
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    四、 财务报表编制基础
    
    1. 编制基础
    
    本公司财务报表以持续经营为编制基础。
    
    本集团自 2020 年1月 1 日起执行了中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 2017年度
    
    修订的《企业会计准则第14号——收入》 (参见附注五、 44(1)) 。
    
    本集团尚未执行财政部于2018 年度修订的《企业会计准则第21号——租赁》。
    
    2. 持续经营
    
    √适用 □不适用
    
    本公司以持续经营为基础编制财务报表。
    
    五、 公司重要会计政策及会计估计
    
    具体会计政策和会计估计提示:
    
    √适用 □不适用
    
    本集团应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货的计量、固定资产的折旧、无形资产的摊销
    
    以及收入的确认和计量的相关会计政策是根据本集团相关业务经营特点制定的,具体政策参见
    
    相关附注。
    
    1. 遵循企业会计准则的声明
    
    本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则的要求,真
    
    实、完整地反映了本公司2020年12月31日的合并财务状况和财务状况、2020年度的合并经
    
    营成果和经营成果及合并现金流量和现金流量。
    
    此外,本公司的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会 (以下简称“证监会”) 2014 年修
    
    订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号--财务报告的一般规定》有关财务报表及
    
    其附注的披露要求。
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    2. 会计期间
    
    会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
    
    3. 营业周期
    
    √适用 □不适用
    
    本公司将从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间作为正常营业周期。本集团
    
    主要业务的营业周期通常小于12个月。
    
    4. 记账本位币
    
    本公司的记账本位币为人民币,编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账
    
    本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。本公司的部分子公司采用本公司记账本位币
    
    以外的货币作为记账本位币,在编制本财务报表时,这些子公司的外币财务报表按照附注五、
    
    9.外币业务和外币报表折算进行了折算。
    
    5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    
    □适用 √不适用
    
    6. 合并财务报表的编制方法
    
    √适用 □不适用
    
    (1) 总体原则
    
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,包括本公司及本公司控制的子公司。控制,
    
    是指本集团拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能
    
    力运用对被投资方的权力影响其回报金额。在判断本集团是否拥有对被投资方的权力时,本集
    
    团仅考虑与被投资方相关的实质性权利 (包括本集团自身所享有的及其他方所享有的实质性权
    
    利) 。子公司的财务状况、经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财
    
    务报表中。
    
    子公司少数股东应占的权益、损益和综合收益总额分别在合并资产负债表的股东权益中和合并
    
    利润表的净利润及综合收益总额项目后单独列示。
    
    如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份
    
    额的,其余额仍冲减少数股东权益。
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时,合并时已按照本公司的会计期间或
    
    会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有集团内部交易及余额,包括未实现内
    
    部交易损益均已抵销。集团内部交易发生的未实现损失,有证据表明该损失是相关资产减值损
    
    失的,则全额确认该损失。
    
    (2) 少数股东权益变动
    
    本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司的净
    
    资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的
    
    处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额,均调整合并资产负债表中的资
    
    本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)不足冲减的,调整留存收益。
    
    7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
    
    □适用 √不适用
    
    8. 现金及现金等价物的确定标准
    
    现金和现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及持有期限短、流动性强、易于
    
    转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    
    9. 外币业务和外币报表折算
    
    √适用 □不适用
    
    本集团收到投资者以外币投入资本时按当日即期汇率折合为人民币,其他外币交易在初始确认
    
    时按交易发生日的即期汇率折合为人民币。
    
    于资产负债表日,外币货币性项目采用该日的即期汇率折算。除与构建符合资本化条件资产有
    
    关的专门借款本金和利息的汇兑差额(参见附注五、25)外,其他汇兑差额计入当期损益。以历
    
    史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算。
    
    对境外经营的财务报表进行折算时,资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即
    
    期汇率折算,股东权益项目除未分配利润及其他综合收益中的外币财务报表折算差额项目外,
    
    其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇
    
    率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在其他综合收益中列示。处置境外经营
    
    时,相关的外币报表折算差额自其他综合收益转入处置当期损益。
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    10. 金融工具
    
    √适用 □不适用
    
    本集团的金融工具包括货币资金、应收款项、应付款项、借款及股本等。
    
    (1) 金融资产及金融负债的确认和初始计量
    
    金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时,于资产负债表内确认。
    
    除不具有重大融资成分的应收账款外,在初始确认时,金融资产及金融负债均以公允价值计
    
    量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计
    
    入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。对于不
    
    具有重大融资成分的应收账款,本集团按照根据附注五、38 的会计政策确定的交易价格进行
    
    初始计量。
    
    (2) 金融资产的分类和后续计量
    
    (a) 本集团金融资产的分类
    
    本集团通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,在初始确认
    
    时将金融资产分为不同类别:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计
    
    入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    
    除非本集团改变管理金融资产的业务模式,在此情形下,所有受影响的相关金融资产在
    
    业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,否则金融资产在初始确认后
    
    不得进行重分类。
    
    本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
    
    资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:
    
    - 集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;
    
    - 该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本
    
    金金额为基础的利息的支付。
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
    
    资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:
    
    - 本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产
    
    为目标;
    
    - 该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本
    
    金金额为基础的利息的支付。
    
    除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本
    
    集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    
    在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,本集团可以将本应以摊余成本计量
    
    或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值
    
    计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    
    管理金融资产的业务模式,是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决
    
    定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者
    
    兼有。本集团以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业
    
    务目标为基础,确定管理金融资产的业务模式。
    
    本集团对金融资产的合同现金流量特征进行评估,以确定相关金融资产在特定日期产生
    
    的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中,本金
    
    是指金融资产在初始确认时的公允价值;利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付
    
    本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外,本集团
    
    对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估,以
    
    确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。(b) 本集团金融资产的后续计量
    
    - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    
    初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失 (包括
    
    利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
    
    - 以摊余成本计量的金融资产
    
    初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且
    
    不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、按照实
    
    际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    (3) 金融负债的分类和后续计量
    
    本集团将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量
    
    的金融负债。
    
    - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    
    该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量
    
    且其变动计入当期损益的金融负债。
    
    初始确认后,对于该类金融负债以公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,产生的
    
    利得或损失(包括利息费用)计入当期损益。
    
    - 以摊余成本计量的金融负债
    
    初始确认后,对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
    
    (4) 抵销
    
    金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,
    
    以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:
    
    - 本集团具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;
    
    - 本集团计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
    
    (5) 金融资产和金融负债的终止确认
    
    满足下列条件之一时,本集团终止确认该金融资产:
    
    - 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
    
    - 该金融资产已转移,且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;
    
    - 该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险
    
    和报酬,但是未保留对该金融资产的控制。
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    金融资产转移整体满足终止确认条件的,本集团将下列两项金额的差额计入当期损益:
    
    - 被转移金融资产在终止确认日的账面价值;
    
    - 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应
    
    终止确认部分的金额 (涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
    
    债权投资)之和。
    
    金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本集团终止确认该金融负债(或该部分金融负
    
    债) 。
    
    (6) 减值
    
    本集团以预期信用损失为基础,对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备:
    
    - 以摊余成本计量的金融资产
    
    本集团持有的其他以公允价值计量的金融资产,如以公允价值计量且其变动计入当期损益的债
    
    权投资或权益工具投资,不适用预期信用损失模型。
    
    预期信用损失的计量
    
    预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,
    
    是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金
    
    流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。
    
    在计量预期信用损失时,本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限 (包括
    
    考虑续约选择权) 。
    
    整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致
    
    的预期信用损失。
    
    未来 12 个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后 12 个月内 (若金融工具的预计存续期少
    
    于12个月,则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存
    
    续期预期信用损失的一部分。
    
    对于应收账款,本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本
    
    集团基于历史信用损失经验、使用准备矩阵计算上述金融资产的预期信用损失,相关历史经验
    
    根据资产负债表日借款人的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    除应收账款外,本集团对满足下列情形的金融工具按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的
    
    金额计量其损失准备,对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损
    
    失准备:
    
    - 该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险;或
    
    - 该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
    
    具有较低的信用风险
    
    如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即
    
    便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义
    
    务的能力,该金融工具被视为具有较低的信用风险。
    
    信用风险显著增加
    
    本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以
    
    确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认
    
    后是否已显著增加。
    
    在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力
    
    即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括:
    
    - 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况;
    
    - 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有)的严重恶化;
    
    - 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化;
    
    - 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化,并将对债务人对本集团的还款能力产
    
    生重大不利影响。
    
    根据金融工具的性质,本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增
    
    加。以金融工具组合为基础进行评估时,本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分
    
    类,例如逾期信息和信用风险评级。
    
    如果逾期超过30日,本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    已发生信用减值的金融资产
    
    本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综
    
    合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项
    
    或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的
    
    证据包括下列可观察信息:
    
    - 发行方或债务人发生重大财务困难;
    
    - 债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;
    
    - 本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不
    
    会做出的让步;
    
    - 债务人很可能破产或进行其他财务重组;
    
    - 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
    
    预期信用损失准备的列报
    
    为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本集团在每个资产负债表日重新计量预期信
    
    用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。对
    
    于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
    
    核销
    
    如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产
    
    的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确定债务人
    
    没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是,被减记的金融资产
    
    仍可能受到本集团催收到期款项相关执行活动的影响。
    
    已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
    
    (7) 权益工具
    
    本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后,计入股东权益。
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    11. 应收票据
    
    应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    
    □适用 √不适用
    
    12. 应收账款
    
    √适用 □不适用
    
    应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    
    参见附注五、10
    
    13. 应收款项融资
    
    □适用 √不适用
    
    14. 其他应收款
    
    其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    参见附注五、10
    
    15. 存货
    
    √适用 □不适用
    
    (1) 存货的分类和成本
    
    存货包括原材料、在产品、产成品及委托加工物资。
    
    存货按成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和使存货达到目前场所和状态所
    
    发生的其他支出。除原材料采购成本外,在产品及产成品还包括直接人工和按照适当比例分配
    
    的生产制造费用。
    
    (2) 发出存货的计价方法
    
    发出存货的实际成本采用加权平均法计量。
    
    低值易耗品及包装物等周转材料采用一次转销法进行摊销,计入相关资产的成本或者当期损
    
    益。
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    
    资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。
    
    可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
    
    销售费用以及相关税费后的金额。为生产而持有的原材料,其可变现净值根据其生产的产成品
    
    的可变现净值为基础确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同
    
    价格为基础计算。当持有存货的数量多于相关合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值
    
    以一般销售价格为基础计算。
    
    按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额,计提存货跌价准备,计入当期损益。
    
    (4) 存货的盘存制度
    
    本集团存货盘存制度为永续盘存制。
    
    16. 合同资产
    
    (1) 合同资产的确认方法及标准
    
    □适用 √不适用
    
    (2) 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理
    
    □适用 √不适用
    
    17. 持有待售资产
    
    □适用 √不适用
    
    18. 债权投资
    
    (1) 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    
    □适用 √不适用
    
    19. 其他债权投资
    
    (1) 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    
    □适用 √不适用
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    20. 长期应收款
    
    (1) 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    
    □适用 √不适用
    
    21. 长期股权投资
    
    √适用 □不适用
    
    (1) 长期股权投资投资成本确定
    
    其他方式取得的长期股权投资
    
    - 对于通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资,在初始确认时,对于以支付现金取
    
    得的长期股权投资,本集团按照实际支付的购买价款作为初始投资成本;对于发行权益性证
    
    券取得的长期股权投资,本集团按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    
    (2) 长期股权投资后续计量及损益确认方法
    
    (a) 对子公司的投资
    
    在本公司个别财务报表中,本公司采用成本法对子公司的长期股权投资进行后续计量,
    
    除非投资符合持有待售的条件。对被投资单位宣告分派的现金股利或利润由本公司享有
    
    的部分确认为当期投资收益,但取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚
    
    未发放的现金股利或利润除外。
    
    对子公司的投资按照成本减去减值准备后在资产负债表内列示。
    
    对子公司投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注五、30。
    
    在本集团合并财务报表中,对子公司按附注五、6进行处理。(b) 对联营企业的投资
    
    联营企业指本集团能够对其施加重大影响的企业。
    
    后续计量时,对联营企业的长期股权投资采用权益法核算。
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    本集团在采用权益法核算时的具体会计处理包括:
    
    - 对于长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
    
    值份额的,以前者作为长期股权投资的成本;对于长期股权投资的初始投资成本小于
    
    投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,以后者作为长期股权投资的
    
    成本,长期股权投资的成本与初始投资成本的差额计入当期损益。
    
    - 取得对联营企业投资后,本集团按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其
    
    他综合收益的份额,分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价
    
    值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股
    
    权投资的账面价值。
    
    - 在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益、其他综合收益及其他所有者权益
    
    变动的份额时,本集团以取得投资时被投资单位可辨认净资产公允价值为基础,按照
    
    本集团的会计政策或会计期间进行必要调整后确认投资收益和其他综合收益等。本集
    
    团与联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照应享有的比例计算归属于本集团的
    
    部分,在权益法核算时予以抵销。内部交易产生的未实现损失,有证据表明该损失是
    
    相关资产减值损失的,则全额确认该损失。
    
    - 本集团对联营企业发生的净亏损,除本集团负有承担额外损失义务外,以长期股权投
    
    资的账面价值以及其他实质上构成对联营企业净投资的长期权益减记至零为限。联营
    
    企业以后实现净利润的,本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认
    
    收益分享额。
    
    本集团对联营企业投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注五、30。
    
    (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准
    
    共同控制指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动 即对安排的回报产
    
    生重大影响的活动 必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
    
    本集团在判断对被投资单位是否存在共同控制时,通常考虑下述事项:
    
    - 是否任何一个参与方均不能单独控制被投资单位的相关活动;
    
    - 涉及被投资单位相关活动的决策是否需要分享控制权参与方一致同意。
    
    重大影响指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与
    
    其他方一起共同控制这些政策的制定。
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    22. 投资性房地产
    
    (1) 如果采用成本计量模式的:
    
    □适用 √不适用
    
    23. 固定资产
    
    √适用 □不适用
    
    (1) 固定资产确认条件
    
    √适用 □不适用
    
    固定资产指本集团为生产商品、提供劳务或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的
    
    有形资产。
    
    外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发生
    
    的可归属于该项资产的支出。自行建造固定资产按附注五、24确定初始成本。
    
    对于构成固定资产的各组成部分,如果各自具有不同使用寿命或者以不同方式为本集团提供经
    
    济利益,适用不同折旧率或折旧方法的,本集团分别将各组成部分确认为单项固定资产。
    
    对于固定资产的后续支出,包括与更换固定资产某组成部分相关的支出,在与支出相关的经济
    
    利益很可能流入本集团时资本化计入固定资产成本,同时将被替换部分的账面价值扣除;与固
    
    定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。
    
    固定资产以成本减累计折旧及减值准备后在资产负债表内列示。
    
    (2) 固定资产的折旧方法
    
    √适用 □不适用
    
             类别              折旧方法        使用寿命(年)     残值率 %       年折旧率%
     机器设备             年限平均法                5 - 10年          5%     9.50% ~ 19.00%
     办公设备             年限平均法                  3 - 5年          5%    19.00% ~ 31.67%
     运输工具             年限平均法                  5 - 8年          5%    11.88%~ 19.00%
    
    
    本集团将固定资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在其使用寿命内按年限平均法计提
    
    折旧,除非固定资产符合持有待售的条件。
    
    本集团至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    (3) 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
    
    √适用 □不适用
    
    融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法参见附注五、42(2) 。
    
    (4) 减值测试方法减值准备计提方法参见附注五、30。
    
    (5) 固定资产处置
    
    固定资产满足下述条件之一时,本集团会予以终止确认。
    
    - 固定资产处于处置状态;
    
    - 该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益。
    
    报废或处置固定资产项目所产生的损益为处置所得款项净额与项目账面金额之间的差额,并于
    
    报废或处置日在损益中确认。
    
    24. 在建工程
    
    √适用 □不适用
    
    自行建造的固定资产的成本包括工程用物资、直接人工、符合资本化条件的借款费用 (参见附
    
    注五、25)和使该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。
    
    自行建造的固定资产于达到预定可使用状态时转入固定资产,此前列于在建工程,且不计提折
    
    旧。
    
    在建工程以成本减减值准备(参见附注五、30)在资产负债表内列示。
    
    25. 借款费用
    
    √适用 □不适用
    
    本集团发生的可直接归属于符合资本化条件资产的购建借款费用,予以资本化并计入相关资产
    
    的成本,其他借款费用均于发生当期确认为财务费用。
    
    26. 生物资产
    
    □适用 √不适用
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    27. 油气资产
    
    □适用 √不适用
    
    28. 使用权资产
    
    □适用 √不适用
    
    29. 无形资产
    
    (1) 计价方法、使用寿命、减值测试
    
    √适用 □不适用
    
    无形资产以成本减累计摊销 (仅限于使用寿命有限的无形资产) 及减值准备 (参见附注五、30)
    
    后在资产负债表内列示。对于使用寿命有限的无形资产,本集团将无形资产的成本扣除预计净
    
    残值和累计减值准备后按直线法在预计使用寿命期内摊销,除非该无形资产符合持有待售的条
    
    件。
    
    各项无形资产的摊销期限为:
    
                                   项目                                   摊销期限
    专利权                                                                 118- 197月
    专利许可                                                               156 - 179月
    办公软件                                                                      5年
    非专利技术                                                                   10年
    土地使用权                                                              48.5 - 50年
    
    
    ?
    
    本集团将无法预见未来经济利益期限的无形资产视为使用寿命不确定的无形资产,并对这类无
    
    形资产不予摊销。截至资产负债表日,本集团没有使用寿命不确定的无形资产。
    
    本集团的无形资产中的专利权从取得专利日开始摊销,摊销期限为取得日至专利权到期日。专
    
    利许可从本集团取得专利许可日开始摊销,摊销期限为取得专利许可日至专利许可到期日。专
    
    有技术在项目达到预定用途如取得新药证书或生产批件形成无形资产时转入“无形资产”科目
    
    分项目进行明细核算并开始摊销。
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    (2) 内部研究开发支出会计政策
    
    √适用 □不适用
    
    本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出,于发生
    
    时计入当期损益。开发阶段的支出,同时满足下列条件时应予以资本化:
    
    (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    
    (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    
    (3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
    
    形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或
    
    出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。本集团划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准如下:研究阶段:本集团项目可行性调查、立项及前期研究开发作为研究阶段。研究阶段起点为研发
    
    部门将项目立项资料提交公司审核通过,终点为取得药品上市前最后一次临床试验
    
    批件。项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。
    
    开发阶段:开发阶段的起点为开始临床 III 期研究之日,终点为研发项目达到预定用途如取得
    
    新药证书等。本集团进入开发阶段的项目支出,满足资本化条件的,先在“开发支
    
    出”科目分项目进行明细核算,在项目达到预定用途如取得新药证书或生产批件形
    
    成无形资产时转入“无形资产”科目分项目进行明细核算并开始摊销。
    
    资本化开发支出按成本减减值准备(参见附注五、30)在资产负债表内列示。其他开发费用则在
    
    其产生的期间内确认为费用。
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    30. 长期资产减值
    
    √适用 □不适用
    
    集团在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹象,包括:
    
    - 固定资产
    
    - 在建工程
    
    - 无形资产
    
    - 长期股权投资
    
    - 长期待摊费用等
    
    本集团对存在减值迹象的资产进行减值测试,估计资产的可收回金额。此外,无论是否存在减
    
    值迹象,本集团至少每年对尚未达到预定可使用状态的无形资产估计其可收回金额。
    
    可收回金额是指资产 (或资产组、资产组组合,下同) 的公允价值 (参见附注五、43) 减去处置
    
    费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
    
    资产组由创造现金流入的相关资产组成,是可以认定的最小资产组合,其产生的现金流入基本
    
    上独立于其他资产或者资产组。
    
    资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现
    
    金流量,选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
    
    可收回金额的估计结果表明,资产的可收回金额低于其账面价值的,资产的账面价值会减记至
    
    可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准
    
    备。与资产组或者资产组组合相关的减值损失,根据资产组或者资产组组合中的各项资产的账
    
    面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值,但抵减后的各资产的账面价值不得低
    
    于该资产的公允价值减去处置费用后的净额 (如可确定的) 、该资产预计未来现金流量的现值
    
    (如可确定的)和零三者之中最高者。
    
    资产减值损失一经确认,在以后会计期间不会转回。
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    31. 长期待摊费用
    
    √适用 □不适用
    
    长期待摊费用在受益期限内分期平均摊销。费用的摊销期限为:
    
                                项目                                   摊销期限
    经营租入固定资产装修费                                                     3 - 5年
    
    
    ?
    
    32. 合同负债
    
    合同负债的确认方法
    
    □适用 √不适用
    
    33. 职工薪酬
    
    (1) 短期薪酬
    
    √适用 □不适用
    
    本集团在职工提供服务的会计期间,将实际发生或按规定的基准和比例计提的职工工资、奖
    
    金、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入
    
    当期损益或相关资产成本。
    
    (2) 离职后福利-设定提存计划
    
    √适用 □不适用
    
    本集团所参与的设定提存计划是按照中国有关法规要求,本集团职工参加的由政府机构设立管
    
    理的社会保障体系中的基本养老保险。基本养老保险的缴费金额按国家规定的基准和比例计
    
    算。本集团在职工提供服务的会计期间,将应缴存的金额确认为负债,并计入当期损益或相关
    
    资产成本。
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    (3) 辞退福利
    
    √适用 □不适用
    
    本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出
    
    给予补偿的建议,在下列两者孰早日,确认辞退福利产生的负债,同时计入当期损益:
    
    - 本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;
    
    - 本集团有详细、正式的涉及支付辞退福利的重组计划;并且,该重组计划已开始实施,或
    
    已向受其影响的各方通告了该计划的主要内容,从而使各方形成了对本集团将实施重组的
    
    合理预期时。
    
    34. 租赁负债
    
    □适用 √不适用
    
    35. 预计负债
    
    □适用 √不适用
    
    36. 股份支付
    
    √适用 □不适用
    
    (1) 股份支付的种类
    
    本集团的股份支付分为以权益结算的股份支付。
    
    (2) 实施股份支付计划的相关会计处理
    
    - 以权益结算的股份支付
    
    本集团以股份或其他权益工具作为对价换取职工提供服务时,以授予职工权益工具在授予
    
    日公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易,本集团在授予日按照权益工具
    
    的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或
    
    达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,本集团在等待期内的每个资产负债表日,根
    
    据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计,以此
    
    基础按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,并相应计
    
    入资本公积。
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    对于在等待期内取消的所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具 (因未满足可行权条件
    
    而被取消的除外),本集团将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本应在剩余等待
    
    期内确认的金额,且在取消或结算时支付给职工的所有款项均应作为权益的回购处理,回
    
    购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分,计入当期费用。
    
    当本集团接受服务但没有结算义务,并且授予职工的是本公司最终控制方或其控制的除本
    
    集团外的子公司的权益工具时,本集团将此股份支付计划作为权益结算的股份支付处理。
    
    37. 优先股、永续债等其他金融工具
    
    □适用 √不适用
    
    38. 收入
    
    (1) 收入确认和计量所采用的会计政策
    
    √适用 □不适用
    
    收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的
    
    总流入。
    
    本集团在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时,确认收入。
    
    合同中包含两项或多项履约义务的,本集团在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或
    
    服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务
    
    的交易价格计量收入。单独售价,是指本集团向客户单独销售商品或提供服务的价格。单独售
    
    价无法直接观察的,本集团综合考虑能够合理取得的全部相关信息,并最大限度地采用可观察
    
    的输入值估计单独售价。
    
    交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取
    
    的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生
    
    重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的,本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权
    
    时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内
    
    采用实际利率法摊销。合同开始日,本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间
    
    隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
    
    满足下列条件之一时,本集团属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履
    
    约义务:
    
    - 客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益;
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    - 客户能够控制本集团履约过程中在建的商品;
    
    - 本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本集团在整个合同期间内有权就累
    
    计至今已完成的履约部分收取款项。
    
    对于在某一时段内履行的履约义务,本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不
    
    能合理确定时,本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收
    
    入,直到履约进度能够合理确定为止。
    
    对于在某一时点履行的履约义务,本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在
    
    判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本集团会考虑下列迹象:
    
    - 本集团就该商品或服务享有现时收款权利;
    
    - 本集团已将该商品的实物转移给客户;
    
    - 本集团已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户;
    
    - 客户已接受该商品或服务等。
    
    本集团拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,应收账
    
    款以预期信用损失为基础计提减值(参见附注五、10(6)) 。
    
    与本集团取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下:
    
    销售商品收入
    
    本集团采用经销模式和直销客户模式销售给客户,收到客户订单后发出商品,在取得客户签收
    
    单后确认销售收入,同时按已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
    
    在销售商品时给予客户的现金折扣,本集团按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳
    
    估计数,但包含可变对价的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会
    
    发生重大转回的金额。
    
    (2) 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
    
    □适用 √不适用
    
    39. 合同成本
    
    □适用 √不适用
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    40. 政府补助
    
    √适用 □不适用
    
    政府补助是本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,但不包括政府以投资者身份
    
    向本集团投入的资本。
    
    政府补助在能够满足政府补助所附条件,并能够收到时,予以确认。
    
    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公
    
    允价值计量。
    
    本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。
    
    本集团取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府
    
    补助,本集团将其确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入
    
    其他收益或营业外收入。与收益相关的政府补助,如果用于补偿本集团以后期间的相关成本费
    
    用或损失的,本集团将其确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入其他收
    
    益或营业外收入;否则直接计入其他收益或营业外收入。
    
    41. 递延所得税资产/递延所得税负债
    
    □适用 √不适用
    
    42. 租赁
    
    (1) 经营租赁的会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实
    
    际发生时计入当期损益。
    
    (2) 融资租赁的会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    于租赁期开始日,本集团融资租入资产按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值
    
    两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差
    
    额确认为未确认融资费用。本集团将因融资租赁发生的初始直接费用计入租入资产价值。融资
    
    租赁租入资产按附注五、23(2) 所述的折旧政策计提折旧,按附注五、30 所述的会计政策计提
    
    减值准备。
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    对能够合理确定租赁期届满时取得租入资产所有权的,租入资产在使用寿命内计提折旧。否
    
    则,租赁资产在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
    
    本集团对未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊,并按照借款费用的原
    
    则处理,参见附注五、25。
    
    资产负债表日,本集团将与融资租赁相关的长期应付款减去未确认融资费用的差额,分别以长
    
    期负债和一年内到期的长期负债列示。
    
    (3) 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
    
    □适用 √不适用
    
    43. 其他重要的会计政策和会计估计
    
    √适用 □不适用
    
    (1) 公允价值的计量
    
    除特别声明外,本集团按下述原则计量公允价值:
    
    公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负
    
    债所需支付的价格。
    
    本集团估计公允价值时,考虑市场参与者在计量日对相关资产或负债进行定价时考虑的特征
    
    (包括资产状况及所在位置、对资产出售或者使用的限制等),并采用在当前情况下适用并且有
    
    足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本
    
    法。
    
    (2) 所得税
    
    除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外,本
    
    集团将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
    
    当期所得税是按本年度应税所得额,根据税法规定的税率计算的预期应交所得税,加上以往年
    
    度应付所得税的调整。
    
    资产负债表日,如果本集团拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿
    
    负债同时进行,那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    (3) 股利分配
    
    资产负债表日后,经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利或利润,不确认为资产负债表日
    
    的负债,在附注中单独披露。
    
    (4) 关联方
    
    一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共
    
    同控制的,构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系
    
    的企业,不构成关联方。
    
    此外,本公司同时根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》确定本集团或本公司的关
    
    联方。
    
    (5) 分部报告
    
    本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。如果两个或多个经营
    
    分部存在相似经济特征且同时在各单项产品或劳务的性质、生产过程的性质、产品或劳务的客
    
    户类型、销售产品或提供劳务的方式、生产产品及提供劳务受法律及行政法规的影响等方面具
    
    有相同或相似性的,可以合并为一个经营分部。本集团以经营分部为基础考虑重要性原则后确
    
    定报告分部。
    
    本集团为整体经营,设有统一的内部组织结构、管理评价体系和内部报告制度。管理层通过定
    
    期审阅集团层面的财务信息来进行资源配置与业绩评价。本集团无单独管理的经营分部,因此
    
    本集团只有一个经营分部。
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    44. 重要会计政策和会计估计的变更
    
    (1) 重要会计政策变更
    
    √适用 □不适用
    
     会计政策变更的内容和原因         审批程序                      备注
     执行财政部修订发布的                               执行新收入准则对本集团
     《企业会计准则第14号     统一执行国家会计政策变更 财务报表没有重大影响
     ——收入》
     执行财政部修订发布的                               执行解释第13号对本集团
     《企业会计准则解释第13   统一执行国家会计政策变更 财务报表没有重大影响
     号》
     执行财政部修订发布的                               执行财会[2020] 10 号对本集团
     《新冠肺炎疫情相关租金   统一执行国家会计政策变更 财务报表没有重大影响
     减让会计处理规定》
    
    
    其他说明
    
    本集团自2020 年度起执行了财政部近年颁布的以下企业会计准则相关规定:
    
    - 《企业会计准则第14 号——收入(修订) 》(“新收入准则”)
    
    - 《企业会计准则解释第13 号》(财会[2019] 21号) (“解释第13 号”)
    
    - 《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》(财会[2020] 10号)
    
    (a) 新收入准则
    
    新收入准则取代了财政部于2006 年颁布的《企业会计准则第14 号——收入》及《企业
    
    会计准则第15号——建造合同》(统称“原收入准则”) 。
    
    在原收入准则下,本集团以风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。本集团销售商
    
    品收入在同时满足下列条件时予以确认,即:商品所有权上的主要风险和报酬已转移给
    
    购货方,收入的金额及相关成本能够可靠计量,相关的经济利益很可能流入本集团,本
    
    集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控
    
    制。
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    在新收入准则下,本集团以控制权转移作为收入确认时点的判断标准:
    
    本集团在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时,确认收
    
    入。在满足一定条件时,本集团属于在某一段时间内履行履约义务,否则,属于在某一
    
    时点履行履约义务。合同中包含两项或多项履约义务的,本集团在合同开始日,按照各
    
    单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约
    
    义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本集团因向客户转
    
    让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项。本集团确认的
    
    交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金
    
    额。合同中存在重大融资成分的,本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以
    
    现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内
    
    采用实际利率法摊销。
    
    本集团依据新收入准则的规定,根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表
    
    中列示合同资产或合同负债。同时,本集团依据新收入准则对与收入相关的信息披露要
    
    求提供更多披露,例如相关会计政策、有重大影响的判断 (可变对价的计量、交易价格分
    
    摊至各单项履约义务的方法、估计各单项履约义务的单独售价所用的假设等) 、与客户合
    
    同相关的信息 (本期收入确认、合同余额、履约义务等) 、与合同成本有关的资产的信息
    
    等。
    
    采用新收入准则对公司财务报表除以下变化外无重大影响:
    
    对于销售商品给予客户的现金折扣,在原收入准则下,本集团按照扣除现金折扣前的金
    
    额确定销售商品收入金额,现金折扣在实际发生时计入当期损益。在新收入准则下,本
    
    集团按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易
    
    价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
    
    对于运输费用,在原收入准则下,本集团计入销售费用。在新收入准则下,公司将不构
    
    成单项履约义务的运输活动相关成本作为合同履约成本,最终结转为主营业务成本。
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    (b) 解释第13 号
    
    解释第13号修订了业务构成的三个要素,细化了业务的判断条件,对非同一控制下企业
    
    合并的购买方在判断取得的经营活动或资产的组合是否构成一项业务时,引入了“集中
    
    度测试”的选择。此外,解释第13号进一步明确了企业的关联方还包括企业所属企业集
    
    团的其他成员单位 (包括母公司和子公司) 的合营企业或联营企业,以及对企业实施共同
    
    控制的投资方的其他合营企业或联营企业等。
    
    解释第13 号自2020年1月1 日起施行,采用该解释未对本集团的财务状况、经营成果
    
    和关联方披露产生重大影响。(c) 财会[2020] 10 号
    
    财会[2020] 10号对于满足一定条件的,由新冠肺炎疫情直接引发的租金减让提供了简化
    
    方法。如果企业选择采用简化方法,则不需要评估是否发生租赁变更,也不需要重新评
    
    估租赁分类。
    
    财会 [2020] 10 号自 2020 年6 月24 日起施行,可以对 2020 年1 月1 日至该规定施行
    
    日之间发生的相关租金减让根据该规定进行调整,采用上述规定未对本集团的财务状况
    
    和经营成果产生重大影响。
    
    (2) 重要会计估计变更
    
    □适用 √不适用
    
    (3) 2020 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项
    
    目情况
    
    □适用 √不适用
    
    45. 其他
    
    □适用 √不适用
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    六、 税项
    
    1. 主要税种及税率
    
    √适用 □不适用
    
           税种                          计税依据                          税率
                      按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为        16% / 13% (注1) /
      增值税          基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项              3% (注2)
                      税额后,差额部分为应交增值税
      城市维护建设税  按实际缴纳的增值税计征                                   7% / 5%
      企业所得税      按应纳税所得额计征                             25% / 20% / 16.5%
      教育费附加      按实际缴纳的增值税计征                                       3%
      地方教育费附加  按实际缴纳的增值税计征                                       2%
    
    
    ?
    
    注1: 根据《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告 2019 年
    
    第39号),自2019年4月1日起,本集团发生增值税应税销售行为,原适用16%税率
    
    的,税率调整为13% 。
    
    注2: 本公司的子公司北京前沿系小规模纳税人,按简易计税办法计税,征收率为3% 。
    
    存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
    
    √适用 □不适用
    
      纳税主体名称                                                     所得税税率(%)
      南京前沿                                                                   25%
      北京前沿                                                                   20%
      香港前沿                                                                16.50%
      前沿产业                                                                   20%
      四川前沿                                                                   25%
      齐河前沿                                                                   25%
      前沿科技                                                                   20%
      德州前沿                                                                   20%
    
    
    ?
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    2. 税收优惠
    
    □适用 √不适用
    
    3. 其他
    
    □适用 √不适用
    
    七、 合并财务报表项目注释
    
    1. 货币资金
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                          项目                          期末余额          期初余额
      库存现金                                             22,318.30          8,818.28
      银行存款                                        818,702,598.85    142,959,750.71
      其他货币资金                                      20,370,033.19     84,423,939.22
      合计                                            839,094,950.34    227,392,508.21
      其中:存放在境外的款项总额                          689,635.95        781,532.10
    
    
    ?
    
    其他说明
    
    于 2020 年 12 月 31 日,本集团的其他货币资金为存放于独立银行账户且专门用于产业扶持项
    
    目建设的政府专项补助的存款,人民币 20,370,033.19 元 (2019 年 12 月 31 日:人民币
    
    84,423,939.22元) 。
    
    2. 交易性金融资产
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                          项目                          期末余额          期初余额
      以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产    939,579,023.68    184,312,723.28
      其中:
          理财产品                                    939,579,023.68    184,312,723.28
      指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的                      ?                  ?
        金融资产
      其中:
      合计                                            939,579,023.68    184,312,723.28
    
    
    ?
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    其他说明
    
    √适用 □不适用
    
    于2020年12月31日,理财产品系本公司已购买尚未到期的结构性存款人民币938,000,000.00
    
    元,以及相应的公允价值变动人民币1,579,023.68元。
    
    3. 衍生金融资产
    
    □适用 √不适用
    
    4. 应收票据
    
    (1) 应收票据分类列示
    
    □适用 √不适用
    
    (2) 期末公司已质押的应收票据
    
    □适用 √不适用
    
    (3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
    
    □适用 √不适用
    
    (4) 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
    
    □适用 √不适用
    
    (5) 按坏账计提方法分类披露
    
    □适用 √不适用
    
    按单项计提坏账准备:
    
    □适用 √不适用
    
    按组合计提坏账准备:
    
    □适用 √不适用
    
    如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
    
    □适用 √不适用
    
    (6) 坏账准备的情况
    
    □适用 √不适用
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    (7) 本期实际核销的应收票据情况
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    5. 应收账款
    
    (1) 按账龄披露:
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                   账龄                                 期末账面余额
      1年以内
      其中:1年以内分项
      0- 30天(含30天)                                                    16,425,722.16
      31- 90天(含90天)                                                    8,012,122.17
      91天- 1年(含1年)                                                    8,242,004.33
      1年以内小计                                                       32,679,848.66
      1至2年                                                                         ?
      2至3年                                                                         ?
      3年以上                                                                        ?
      3至4年                                                                         ?
      4至5年                                                                         ?
      5年以上                                                                        ?
      合计                                                              32,679,848.66
    
    
    ?
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    (2) 按坏账计提方法分类披露:
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                  期末余额                                              期初余额
                                 账面余额            坏账准备                          账面余额            坏账准备
             类别                                             计提                                                  计提
                               金额      比(%例)   金额      比例    账面价值        金额      比(%例)   金额      比例    账面价值
                                         (%)                                (%)
      按单项计提坏账准备                ?      ?              ?      ?              ?              ?      ?              ?      ?              ?
      其中:
      按组合计提坏账准备   32,679,848.66   100    812,706.33  2.49 31,867,142.33 13,179,700.16  100    413,489.41  3.14 12,766,210.75
      其中:
      组合1:第三方组合    32,679,848.66   100    812,706.33  2.49 31,867,142.33 13,179,700.16  100    413,489.41  3.14 12,766,210.75
      合计                 32,679,848.66   100    812,706.33  2.49 31,867,142.33 13,179,700.16  100    413,489.41  3.14 12,766,210.75
    
    
    ?
    
    按单项计提坏账准备:
    
    □适用 √不适用
    
    按组合计提坏账准备
    
    √适用 □不适用
    
    组合计提项目:所有客户组合
    
    单位:元 币种:人民币
    
                         名称                                            期末余额
                                                      应收账款           坏账准备         计提比例(%)
      组合1:第三方组合                              32,679,848.66         812,706.33               2.49
      合计                                           32,679,848.66         812,706.33               2.49
    
    
    ?
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    按组合计提坏账的确认标准及说明:
    
    √适用 □不适用
    
    本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量应收账款的减值准备,并以逾期
    
    天数与预期信用损失率对照表为基础计算其预期信用损失。根据集团的历史经验,不同客户群
    
    的损失没有显著差异。因此,在根据逾期信息计算减值准备时,不同的客户群没有进一步区
    
    分。
    
    单位:元 币种:人民币
    
                           ?                          违约损失率        期末账面余额       期末减值准备
      未逾期                                                2.20%      29,376,944.98         647,561.15
      逾期1年以内                                           5.00%       3,302,903.68         165,145.18
      合计                                                        ?      32,679,848.66         812,706.33
    
    
    ?
    
    违约损失率基于过去期间的实际信用损失经验计算,并根据历史数据收集期间的经济状况、当
    
    前的经济状况与本集团所认为的预计存续期内的经济状况三者之间的差异进行调整。
    
    如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
    
    □适用 √不适用
    
    (3) 坏账准备的情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   类别                   期初余额                               本期变动金额                              期末余额
                                                            计提         收回或转回      转销或核销       其他变动
       坏账准备                            413,489.41      399,216.92                -                -                -      812,706.33
       合计                                413,489.41      399,216.92                -                -                -      812,706.33
    
    
    ?
    
    其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
    
    □适用 √不适用
    
    (4) 本期实际核销的应收账款情况
    
    □适用 √不适用
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    (5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     单位名称                   与本公司关系         期末余额             账龄         占合应计收数款的期比末例余(%额)
      客户一                                            第三方      12,163,980.97           1年以内              38.17
      客户二                                            第三方       9,445,293.94           1年以内              29.64
      客户三                                            第三方       5,248,032.40           1年以内              16.47
      客户四                                            第三方       3,900,621.64           1年以内              12.24
      客户五                                            第三方         439,653.33           1年以内               1.38
      合计                                                    ?      31,197,582.28           1年以内              97.90
    
    
    ?
    
    (6) 因金融资产转移而终止确认的应收账款
    
    □适用 √不适用
    
    (7) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明:
    
    □适用 √不适用
    
    6. 应收账款融资
    
    □适用 √不适用
    
    7. 预付款项
    
    (1) 预付款项按账龄列示
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                       账龄                                期末余额                             期初余额
                                                    金额             比例(%)             金额             比例(%)
      1年以内                                    12,600,083.01               100       4,850,627.61               100
      1至2年                                                  ?                  ?                  ?                  ?
      2至3年                                                  ?                  ?                  ?                  ?
      3年以上                                                 ?                  ?                  ?                  ?
      合计                                       12,600,083.01               100       4,850,627.61               100
    
    
    ?
    
    账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
    
    无
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    (2) 预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
    
    √适用 □不适用
    
    本集团截至 2020 年末及 2019 年末余额前五名的预付款项合计分别为人民币 8,657,010.60 元
    
    及3,150,148.82元,分别占预付款项年末余额合计数的68.71%及64.94% 。
    
    其他说明:
    
    □适用 √不适用
    
    8. 其他应收款
    
    项目列示
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                          项目                          期末余额          期初余额
      应收利息                                                      ?                  ?
      应收股利                                                      ?                  ?
      其他应收款                                         1,101,752.88        814,731.55
      合计                                               1,101,752.88        814,731.55
    
    
    ?
    
    其他说明:
    
    □适用 √不适用
    
    应收利息
    
    (1) 应收利息分类
    
    □适用 √不适用
    
    (2) 重要逾期利息
    
    □适用 √不适用
    
    (3) 坏账准备计提情况
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明:
    
    □适用 √不适用
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    应收股利
    
    (1) 应收股利
    
    □适用 √不适用
    
    (2) 重要的账龄超过1年的应收股利
    
    □适用 √不适用
    
    (3) 坏账准备计提情况
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明:
    
    □适用 √不适用
    
    其他应收款
    
    (1) 按账龄披露
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                  账龄                                 期末账面余额
      1年以内
      其中:1年以内分项
      0- 30天(含30天)                                                        872,304.88
      31- 90天(含90天)                                                         2,000.00
      91天- 1年(含1年)                                                        19,426.78
      1年以内小计                                                           893,731.66
      1至2年                                                                192,665.34
      2至3年                                                                183,200.94
      3年以上                                                               202,629.79
      3至4年                                                                          ?
      4至5年                                                                          ?
      5年以上                                                                         ?
      合计                                                                 1,472,227.73
    
    
    ?
    
    账龄自其他应收款确认日起开始计算。本集团于2020年12月31日及 2019年 12月31日的
    
    其他应收款余额均为应收第三方款项。
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    (2) 按款项性质分类情况下:
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                       款项性质                     期末账面余额       期初账面余额
      备用金                                                       -         232,907.67
      押金                                              1,472,227.73         813,197.27
      合计                                              1,472,227.73       1,046,104.94
    
    
    ?
    
    (3) 坏账准备计提情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                              第一阶段           第二阶段            第三阶段
                  坏账准备                未来12个月预期    整个存续期预期信用  整个存续期预期信用         合计
                                              信用损失        损失(未发生信用     损失(已发生信用
                                                                   减值)               减值)
      2020年1月1日余额                          231,373.39                    ?                    ?          231,373.39
      2020年1月1日余额在本期                    231,373.39                    ?                    ?          231,373.39
       -转入第二阶段                                       ?                    ?                    ?                    ?
       -转入第三阶段                                       ?                    ?                    ?                    ?
       -转回第二阶段                                       ?                    ?                    ?                    ?
       -转回第一阶段                                       ?                    ?                    ?                    ?
      本期计提                                   139,101.46                    ?                    ?          139,101.46
      本期转回                                             ?                    ?                    ?                    ?
      本期转销                                             ?                    ?                    ?                    ?
      本期核销                                             ?                    ?                    ?                    ?
      其他变动                                             ?                    ?                    ?                    ?
      2020年12月31日余额                        370,474.85                    ?                    ?          370,474.85
    
    
    ?
    
    对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
    
    □适用 √不适用
    
    本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
    
    □适用 √不适用
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    (4) 坏账准备的情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                      类别                   期初余额           计提           收回或转回本期变动金转额销或核销    其他变动         期末余额
       坏账准备                               231,373.39       139,101.46                 -                 -                 -       370,474.85
       合计                                   231,373.39       139,101.46                 -                 -                 -       370,474.85
    
    
    ?
    
    其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
    
    □适用 √不适用
    
    (5) 本期实际核销的其他应收款情况
    
    □适用 √不适用
    
    (6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  单位名称                  款项的性质          期末余额             账龄        占其他应收款期末余      坏账准备
                                                                                                  额合计数的比例(%)      期末余额
      北京金隅集团股份有限公司                        押金         653,478.66            1年以内               44.39                  -?
      北京产权交易所有限公司                          押金         200,400.12            1年以内               13.61                  -?
      北京安贞大厦物业管理有限责任公司                押金         186,401.85          1年至3年                12.66         145,393.46
      南京红彤彤置业咨询有限公司                      押金         111,308.00         1年至3年                 7.56         100,498.40
      齐河县自然资源局                                押金         104,000.00          1年至2年                 7.06          20,800.00
      合计                                               /       1,255,588.63                   /              85.28         266,691.86
    
    
    ?
    
    (7) 涉及政府补助的应收款项
    
    □适用 √不适用
    
    (8) 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
    
    □适用 √不适用
    
    (9) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明:
    
    □适用 √不适用
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    9. 存货
    
    (1) 存货分类
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                    项目                                       期末余额                                             期初余额
                                             账面余额       存货跌价准备       账面价值          账面余额       存货跌价准备       账面价值
       原材料                                 720,906.88                 ?       720,906.88      1,194,473.24                 ?      1,194,473.24
       在产品                               11,167,041.44          7,771.55     11,159,269.89     10,587,130.02          7,771.55     10,579,358.47
       库存商品                              1,440,965.84                 ?      1,440,965.84      5,411,156.39                 ?      5,411,156.39
       周转材料                               186,493.79                 ?       186,493.79                 ?                 ?                 ?
       消耗性生物资产                                   ?                 ?                 ?                 ?                 ?                 ?
       合同履约成本                                     ?                 ?                 ?                 ?                 ?                 ?
       在产品验证批                         29,720,114.85     29,720,114.85                 -     25,810,765.65     25,810,765.65                 -
       委托加工物资验证批                      22,109.20                 ?         22,109.20      2,284,914.39                 ?      2,284,914.39
       合计                                43,257,632.00     29,727,886.40     13,529,745.60     45,288,439.69     25,818,537.20     19,469,902.49
    
    
    ?
    
    (2) 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                    项目                     期初余额                 本期增加金额                       本期减少金额                期末余额
                                                                 计提             其他           转回或转销           其他
       原材料                                           ?                 ?                 ?                 ?                 ?                 ?
       在产品                                    7,771.55                 ?                 ?                 ?                 ?          7,771.55
       库存商品                                         ?                 ?                 ?                 ?                 ?                 ?
       周转材料                                         ?                 ?                 ?                 ?                 ?                 ?
       消耗性生物资产                                   ?                 ?                 ?                 ?                 ?                 ?
       合同履约成本                                     ?                 ?                 ?                 ?                 ?                 ?
       在产品验证批                        25,810,765.65      4,462,475.32                 ?       553,126.12                 ?     29,720,114.85
       委托加工物资验证批                               ?                 ?                 ?                 ?                 ?                 ?
       合计                                25,818,537.20      4,462,475.32                 ?       553,126.12                 ?     29,727,886.40
    
    
    ?
    
    (3) 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
    
    □适用 √不适用
    
    (4) 合同履约成本本期摊销金额的说明
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明:
    
    □适用 √不适用
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    10. 合同资产
    
    (1) 合同资产情况
    
    □适用 √不适用
    
    (2) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
    
    □适用 √不适用
    
    (3) 本期合同资产计提减值准备情况
    
    □适用 √不适用
    
    如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明:
    
    □适用 √不适用
    
    11. 持有待售资产
    
    □适用 √不适用
    
    12. 一年内到期的非流动资产
    
    □适用 √不适用
    
    期末重要的债权投资和其他债权投资:
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明:
    
    无
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    13. 其他流动资产
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                          项目                          期末余额          期初余额
      合同取得成本                                                  ?                  ?
      应收退货成本                                                  ?                  ?
      待抵扣进项税                                      10,400,000.00      6,500,000.00
      理财产品                                                      ?                  ?
      合计                                              10,400,000.00      6,500,000.00
    
    
    ?
    
    其他说明
    
    本集团预期部分待抵扣进项税能够在2020年12月31日之后的12个月内实现抵扣,因此列报
    
    为其他流动资产。对于未来 12 个月内不能够实现抵扣的剩余待抵扣进项税,将其列报为其他
    
    非流动资产,参见附注七、31。
    
    14. 债权投资
    
    (1) 债权投资情况
    
    □适用 √不适用
    
    (2) 期末重要的债权投资
    
    □适用 √不适用
    
    (3) 减值准备计提情况
    
    □适用 √不适用
    
    本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    15. 其他债权投资
    
    (1) 其他债权投资情况
    
    □适用 √不适用
    
    (2) 期末重要的其他债权投资
    
    □适用 √不适用
    
    (3) 减值准备计提情况
    
    □适用 √不适用
    
    本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    16. 长期应收款
    
    (1) 长期应收款情况
    
    □适用 √不适用
    
    (2) 坏账准备计提情况
    
    □适用 √不适用
    
    本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
    
    □适用 √不适用
    
    (3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
    
    □适用 √不适用
    
    (4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    17. 长期股权投资
    
    □适用 √不适用
    
    18. 其他权益工具投资
    
    (1) 其他权益工具投资情况
    
    □适用 √不适用
    
    (2) 非交易性权益工具投资的情况
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    19. 其他非流动金融资产
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    20. 投资性房地产
    
    投资性房地产计量模式
    
    不适用
    
    21. 固定资产
    
    项目列示
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                          项目                          期末余额          期初余额
      固定资产                                         18,674,062.24     17,726,082.14
      固定资产清理                                                 -                 -
      合计                                             18,674,062.24     17,726,082.14
    
    
    ?
    
    其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    固定资产
    
    (1) 固定资产情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                        项目                      机器设备           运输工具           办公设备             合计
      一、账面原值:                                           ?                  ?                  ?                  ?
          1.  期初余额                             24,831,555.82       2,181,091.07       2,880,976.40      29,893,623.29
          2.  本期增加金额                          3,299,454.17                  -       1,874,378.73       5,173,832.90
             (1)购置                               3,148,303.73                  -       1,874,378.73       5,022,682.46
             (2)在建工程转入                         151,150.44                  -                  -        151,150.44
             (3)企业合并增加                                   ?                  ?                  ?                  ?
          3.  本期减少金额                                     -                  -           4,529.06           4,529.06
             (1)处置或报废                                     -                  -           4,529.06           4,529.06
          4.  期末余额                             28,131,009.99       2,181,091.07       4,750,826.07      35,062,927.13
      二、累计折旧                                             ?                  ?                  ?                  ?
          1.  期初余额                             10,322,137.42         491,995.45       1,353,408.28      12,167,541.15
          2.  本期增加金额                          2,981,147.17         211,165.89       1,032,738.37       4,225,051.43
             (1)计提                               2,981,147.17         211,165.89       1,032,738.37       4,225,051.43
          3.  本期减少金额                                     -                  -           3,727.69           3,727.69
             (1)处置或报废                                     -                  -           3,727.69           3,727.69
          4.  期末余额                             13,303,284.59         703,161.34       2,382,418.96      16,388,864.89
      三、减值准备                                             ?                  ?                  ?                  ?
          1.  期初余额                                         ?                  ?                  ?                  ?
          2.  本期增加金额                                     ?                  ?                  ?                  ?
             (1)计提                                           ?                  ?                  ?                  ?
          3.  本期减少金额                                     ?                  ?                  ?                  ?
             (1)处置或报废                                     ?                  ?                  ?                  ?
          4.  期末余额                                         ?                  ?                  ?                  ?
      四、账面价值                                             ?                  ?                  ?                  ?
          1.  期末账面价值                         14,827,725.40       1,477,929.73       2,368,407.11      18,674,062.24
          2.  期初账面价值                         14,509,418.40       1,689,095.62       1,527,568.12      17,726,082.14
    
    
    ?
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    (2) 暂时闲置的固定资产情况
    
    □适用 √不适用
    
    (3) 通过融资租赁租入的固定资产情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                        项目                      账面原值           累计折旧           减值准备           账面价值
      专用设备                                   10,249,576.92       8,722,816.83                  -       1,526,760.09
    
    
    ?
    
    2013 年 3 月,本公司与南京江宁 (大学) 科教创新园有限公司(以下简称“江宁科创园“)签
    
    订租赁协议,协议约定江宁科创园根据本公司提供的设备清单购入生产设备,用于艾可宁的研
    
    发,并由本公司在设备交付使用后第四年至第八年 (自2016年10月1日起至2020年10月1
    
    日止)支付设备租金,全部租金支付完成后,设备所有权及残值归本公司所有。
    
    (4) 通过经营租赁租出的固定资产
    
    □适用 √不适用
    
    (5) 未办妥产权证书的固定资产情况
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    固定资产清理
    
    □适用 √不适用
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    22. 在建工程
    
    项目列示
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                          项目                          期末余额          期初余额
      在建工程                                        220,541,630.74     72,969,717.52
      工程物资                                                      ?                  ?
      合计                                            220,541,630.74     72,969,717.52
    
    
    ?
    
    其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    在建工程
    
    (1) 在建工程情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                    项目                                       期末余额                                             期初余额
                                             账面余额         减值准备         账面价值          账面余额         减值准备         账面价值
       年产1000万支注射用艾博韦泰项目       9,691,571.28                 -      9,691,571.28      1,726,741.31                 -      1,726,741.31
       四川前沿生产基地建设项目           149,896,834.46                 -    149,896,834.46     46,400,626.80                 -     46,400,626.80
       齐河前沿生产基地建设项目            60,244,665.63                 -     60,244,665.63     24,347,340.61                 -     24,347,340.61
       其他                                   708,559.37                 -       708,559.37        495,008.80                 -       495,008.80
       合计                               220,541,630.74                 ?    220,541,630.74     72,969,717.52                 ?     72,969,717.52
    
    
    ?
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    (2) 重要在建工程项目本期变动情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                                       本期转入 本期其他                  工程累计投入            利息资本化 本期利息
                    ?项目                   预算数?         期初余额?      本期增加金额?  固定资产 减少金额?    期末余额?     占预算比例(%)  工程进度?   累计金额?  资本化率     资金来源
                                                                                         金额?                                                                (%)
      年产1000万支注射用艾博韦泰项目   217,352,074.45    1,726,741.31    7,964,829.97         -        -    9,691,571.28           4%        4%          -        -        自筹资金
      四川前沿生产基地建设项目          447,299,319.14   46,400,626.80  103,496,207.66         -        -  149,896,834.46          34%       34%          -        -        自筹资金
        及政府补助
      齐河前沿生产基地建设项目          310,109,410.24   24,347,340.61   35,897,325.02        -        -   60,244,665.63          19%       19%          -        -        自筹资金
        及政府补助
      合计                              974,760,803.83   72,474,708.72  147,358,362.65         -        -  219,833,071.37              ?           ?          -        -                ?
    
    
    ?
    
    其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    第67页截至2020年12月31日止年度财务报表(3) 本期计提在建工程减值准备情况
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    工程物资
    
    (1) 工程物资情况
    
    □适用 √不适用
    
    23. 生产性生物资产
    
    (1) 采用成本计量模式的生产性生物资产
    
    □适用 √不适用
    
    (2) 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    24. 油气资产
    
    □适用 √不适用
    
    25. 使用权资产
    
    □适用 √不适用
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    26. 无形资产
    
    (1) 无形资产情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                    项目                    土地使用权         专利权         非专利技术         专利许可         办公软件           合计
       一、账面原值                                      ?                 ?                 ?                 ?                 ?                 ?
           1.期初余额                       79,184,583.58    115,132,500.00   185,183,157.95     47,159,715.51      2,752,553.05    429,412,510.09
           2.本期增加金额                    4,482,712.00                 ?                 ?                 ?      1,126,277.15      5,608,989.15
             (1) 购置                         4,482,712.00                 ?                 ?                 ?      1,126,277.15      5,608,989.15
             (2) 内部研发                                 ?                 ?                 ?                 ?                 ?                 ?
             (3) 企业合并增加                             ?                 ?                 ?                 ?                 ?                 ?
           3.本期减少金额                               ?                 ?                 ?                 ?                 ?                 ?
             (1) 处置                                     ?                 ?                 ?                 ?                 ?                 ?
           4.期末余额                       83,667,295.58    115,132,500.00   185,183,157.95     47,159,715.51      3,878,830.20    435,021,499.24
       二、累计摊销                                      ?                 ?                 ?                 ?                 ?                 ?
           1.期初余额                         690,308.10     70,633,061.58     30,863,859.67      6,663,401.35      1,109,368.11   109,959,998.81
           2.本期增加金额                    1,684,139.87     11,458,299.06     18,518,315.80      3,283,484.93       627,676.14     35,571,915.80
             (1) 计提                         1,684,139.87     11,458,299.06     18,518,315.80      3,283,484.93       627,676.14     35,571,915.80
           3.本期减少金额                               ?                 ?                 ?                 ?                 ?                 ?
             (1) 处置                                     ?                 ?                 ?                 ?                 ?                 ?
           4.期末余额                        2,374,447.97     82,091,360.64     49,382,175.47      9,946,886.28      1,737,044.25    145,531,914.61
       三、减值准备                                      ?                 ?                 ?                 ?                 ?                 ?
           1.期初余额                                   ?                 ?                 ?                 ?                 ?                 ?
           2.本期增加金额                               ?                 ?                 ?                 ?                 ?                 ?
             (1) 计提                                     ?                 ?                 ?                 ?                 ?                 ?
           3.本期减少金额                               ?                 ?                 ?                 ?                 ?                 ?
             (1) 处置                                     ?                 ?                 ?                 ?                 ?                 ?
           4.期末余额                                   ?                 ?                 ?                 ?                 ?                 ?
       四、账面价值                                      ?                 ?                 ?                 ?                 ?                 ?
           1.期末账面价值                   81,292,847.61     33,041,139.36    135,800,982.48     37,212,829.23      2,141,785.95    289,489,584.63
           2.期初账面价值                   78,494,275.48     44,499,438.42    154,319,298.28     40,496,314.16      1,643,184.94    319,452,511.28
    
    
    ?
    
    本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例46.91% 。
    
    本集团于2020年度没有发生重大无形资产减值损失。
    
    (2) 未办妥产权证书的土地使用权情况
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    27. 开发支出
    
    □适用 √不适用
    
    28. 商誉
    
    (1) 商誉账面原值
    
    □适用 √不适用
    
    (2) 商誉减值准备
    
    □适用 √不适用
    
    (3) 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
    
    □适用 √不适用
    
    (4) 说明商誉减值测试过程、关键参数 (例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增
    
    长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
    
    □适用 √不适用
    
    (5) 商誉减值测试的影响
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    29. 长期待摊费用
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                       项目                       期初余额        本期增加金额      本期摊销金额      其他减少金额        期末余额
      经营租入固定资产装修费                       4,211,121.67        101,886.80      1,262,897.89                 -      3,050,110.58
      合计                                         4,211,121.67        101,886.80      1,262,897.89                 -      3,050,110.58 ?
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    30. 递延所得税资产/递延所得税负债
    
    (1) 未经抵销的递延所得税资产
    
    □适用 √不适用
    
    (2) 未经抵销的递延所得税负债
    
    □适用 √不适用
    
    (3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
    
    □适用 √不适用
    
    (4) 未确认递延所得税资产明细
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                          项目                          期末余额          期初余额
      可抵扣暂时性差异                                363,077,579.35    322,052,810.24
      可抵扣亏损                                      563,588,702.05    311,790,172.06
    
    
    ?
    
    由于本集团不是很可能获得用于抵扣有关亏损和转回可抵扣暂时性差异的未来应税利润,因此
    
    本集团尚未就以上累计可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产。根据现行税法,
    
    这些可抵扣亏损自发生年度起,可以在不超过5年的期间内抵扣未来应税利润。
    
    (5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                        年份                         期末金额           期初金额             备注
      2020年                                                     ?      18,030,244.87                  ?
      2021年                                         11,585,626.61      11,585,626.61                  ?
      2022年                                         17,588,606.84      17,588,606.84                  ?
      2023年                                        109,933,739.48     104,295,464.53                  ?
      2024年                                        161,239,697.64     160,290,229.21                  ?
      2025年                                        263,241,031.48                  ?                  ?
      合计                                          563,588,702.05     311,790,172.06
    
    
    ?
    
    其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    31. 其他非流动资产
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                      期末金额                           期初金额
            项目           账面金额     减值     账面价值          账面金额  减值       账面价值
                                        准备                                准备
      大额存单            30,067,594.52        30,067,594.52             -                    -
      预付购买房产款      57,114,792.00        57,114,792.00 57,114,792.00       57,114,792.00
      预付购买设备款      28,314,435.42        28,314,435.42  7,318,568.23         7,318,568.23
      待抵扣进项税        20,865,227.72        20,865,227.72  4,628,138.53         4,628,138.53
      合计               136,362,049.66       136,362,049.66 69,061,498.76       69,061,498.76
    
    
    ?
    
    其他说明:
    
    预付购买房产款为本集团购买绿地之窗商务广场办公楼的预付款项。本集团以该办公楼房产为
    
    抵押,以抵押贷款的方式购买该房产。具体参见附注七、45。
    
    32. 短期借款
    
    (1) 短期借款分类
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                          项目                          期末余额          期初余额
      质押借款                                                      ?                  ?
      抵押借款                                                      ?                  ?
      保证借款                                                      ?                  ?
      信用借款                                          14,991,000.00     14,133,681.20
      合计                                              14,991,000.00     14,133,681.20
    
    
    ?
    
    短期借款分类的说明:
    
    本集团没有已逾期未偿还的借款。
    
    (2) 已逾期未偿还的短期借款情况
    
    □适用 √不适用
    
    其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    33. 交易性金融负债
    
    □适用 √不适用
    
    34. 衍生金融负债
    
    □适用 √不适用
    
    35. 应付票据
    
    (1) 应付票据列示
    
    □适用 √不适用
    
    36. 应付账款
    
    (1) 应付账款列示
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                          项目                          期末余额          期初余额
      应付临床试验费                                     4,955,541.47      2,727,080.04
      应付原料药加工费                                   3,122,295.29                 -
      应付技术服务费                                     3,376,655.10                 -
      应付材料仪器款                                     2,096,190.01      1,250,155.56
      合计                                             13,550,681.87      3,977,235.60
    
    
    ?
    
    (2) 账龄超过1年的重要应付账款
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    37. 预收款项
    
    (1) 预收款项列示
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                          项目                          期末余额          期初余额
      预收货款                                                      -        146,022.40
      合计                                                          -        146,022.40
    
    
    ?
    
    (2) 账龄超过1年的重要预收款项
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    38. 合同负债
    
    (1) 合同负债情况
    
    □适用 √不适用
    
    (2) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    39. 应付职工薪酬
    
    (1) 应付职工薪酬列示
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                       项目                       期初余额           本期增加           本期减少           期末余额
      一、短期薪酬                                11,758,668.40      79,144,949.03      69,064,237.46      21,839,379.97
      二、离职后福利 -设定提存计划                            -        152,128.26         152,128.26                  -
      三、辞退福利                                            ?                  ?                  ?                  ?
      四、一年内到期的其他福利                                ?                  ?                  ?                  ?
      合计                                        11,758,668.40      79,297,077.29      69,216,365.72      21,839,379.97
    
    
    ?
    
    (2) 短期薪酬列示
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                       项目                       期初余额           本期增加           本期减少           期末余额
      一、工资、奖金、津贴和补贴                  11,758,668.40      75,853,487.94      65,772,776.37      21,839,379.97
      二、职工福利费                                          -       1,190,895.51       1,190,895.51                  -
      三、社会保险费                                          -        980,221.62         980,221.62                  -
      其中:医疗保险费                                        -        865,558.78         865,558.78                  -
            工伤生育保险费                                    -         114,662.84         114,662.84                  -
      四、住房公积金                                          -        958,407.46         958,407.46                  -
      五、工会经费和职工教育经费                              -        161,936.50         161,936.50                  -
      六、短期带薪缺勤                                        ?                  ?                  ?                  ?
      七、短期利润分享计划                                    ?                  ?                  ?                  ?
      合计                                        11,758,668.40      79,144,949.03      69,064,237.46      21,839,379.97
    
    
    ?
    
    (3) 设定提存计划列示
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                       项目                       期初余额           本期增加           本期减少           期末余额
      1、基本养老保险                                         -        147,197.08         147,197.08                  -
      2、失业保险费                                           -           4,931.18           4,931.18                  -
      3、企业年金缴费                                         ?                  ?                  ?                  ?
      合计                                                    -        152,128.26         152,128.26                  -
    
    
    ?
    
    其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    40. 应交税费
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                          项目                          期末余额          期初余额
      城镇土地使用税                                      156,934.98         24,656.94
      印花税                                              514,214.00        123,086.98
      其他                                                 59,920.53        181,755.67
      合计                                                731,069.51        329,499.59
    
    
    ?
    
    其他说明:
    
    无
    
    41. 其他应付款
    
    项目列示
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                          项目                          期末余额          期初余额
      应付利息                                             53,962.15         49,024.53
      应付股利                                                      ?                  ?
      其他应付款                                       53,098,014.03     43,683,014.15
      合计                                             53,151,976.18     43,732,038.68
    
    
    ?
    
    其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    应付利息
    
    (1) 分类列示
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                          项目                          期末余额          期初余额
      分期付息到期还本的长期借款利息                                ?                  ?
      企业债券利息                                                  ?                  ?
      短期借款应付利息                                     53,962.15         49,024.53
      划分为金融负债的优先股\永续债利息                             ?                  ?
      合计                                                 53,962.15         49,024.53
    
    
    ?
    
    重要的已逾期未支付的利息情况:
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    应付股利
    
    (1) 分类列示
    
    □适用 √不适用
    
    其他应付款
    
    (1) 按款项性质列示其他应付款
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                          项目                          期末余额          期初余额
      应付第三方顾问服务费                               3,470,273.59      3,075,567.64
      应付第三方房租                                      157,400.00         92,466.69
      应付第三方设备款                                  43,450,616.11     36,848,681.79
      应付员工报销款                                     2,410,306.21      1,391,653.33
      应付其他                                           3,609,418.12      2,274,644.70
      合计                                             53,098,014.03     43,683,014.15
    
    
    ?
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    (2) 账龄超过1年的重要其他应付款
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    42. 持有待售负债
    
    □适用 √不适用
    
    43. 1年内到期的非流动负债
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                          项目                          期末余额          期初余额
      1年内到期的长期借款                               5,000,000.00      5,000,000.00
      1年内到期的应付债券                                           ?                  ?
      1年内到期的长期应付款                             3,448,275.85      3,359,488.23
      1年内到期的租赁负债                                           ?                  ?
      合计                                               8,448,275.85      8,359,488.23
    
    
    ?
    
    其他说明:
    
    无
    
    44. 其他流动负债
    
    其他流动负债情况
    
    □适用 √不适用
    
    短期应付债券的增减变动:
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    45. 长期借款
    
    (1) 长期借款分类
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                          项目                          期末余额          期初余额
      质押借款                                                      ?
      抵押借款                                         12,500,000.00     17,500,000.00
      保证借款                                                      ?
      信用借款                                                      ?
      合计                                             12,500,000.00     17,500,000.00
    
    
    ?
    
    长期借款分类的说明:
    
    该长期借款系本集团于2019年8月14日与招商银行签订购房借款及抵押合同,合计借款金额
    
    人民币2,500万元,借款期限自2019年8月21日至2024年6月20日止,利息按季度支付。
    
    本集团以其购买的绿地之窗商务广场办公楼为抵押,开发商绿地集团南京峰创置业有限公司提
    
    供连带保证责任。本集团按照合同约定的还款计划,将在一年内还款的借款分类至一年内到期
    
    的非流动负债。
    
    其他说明,包括利率区间:
    
    √适用 □不适用
    
    该长期借款利率以定价日前 1 个工作日全国银行间同业拆借中心公布的一年期贷款基础利率
    
    (LPR)为基准利率,加44个基本点(BPs) 。
    
    46. 应付债券
    
    (1) 应付债券
    
    □适用 √不适用
    
    (2) 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
    
    □适用 √不适用
    
    (3) 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
    
    □适用 √不适用
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    (4) 划分为金融负债的其他金融工具说明
    
    期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
    
    □适用 √不适用
    
    期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
    
    □适用 √不适用
    
    其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    47. 租赁负债
    
    □适用 √不适用
    
    48. 长期应付款
    
    项目列示
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                         项目                           期末余额          期初余额
      长期应付款                                      177,000,000.00    177,000,000.00
      专项应付款                                                    ?                  ?
      合计                                            177,000,000.00    177,000,000.00
    
    
    ?
    
    其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    长期应付款
    
    (1) 按款项性质列示长期应付款
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                         项目                           期初余额          期末余额
      政府补助                                        177,000,000.00    177,000,000.00
      合计                                            177,000,000.00    177,000,000.00
    
    
    ?
    
    其他说明:
    
    该政府补助款项系四川产业项目扶持资金和齐河产业项目扶持资金。截至2020年12月31日,
    
    因相关项目的实际进展发生变化,相关投资协议约定的事项尚存在不确定性,因此,将收到的
    
    四川产业项目扶持资金和齐河产业项目扶持资金合计人民币177,000,000元计入长期应付款。
    
    专项应付款
    
    (1) 按款项性质列示专项应付款
    
    □适用 √不适用
    
    49. 长期应付职工薪酬
    
    □适用 √不适用
    
    50. 预计负债
    
    □适用 √不适用
    
    51. 递延收益
    
    递延收益情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                       项目                       期初余额          本期增加          本期减少          期末余额          形成原因
      政府补助                                                ?                  ?                  ?                  ?                  ?
      与资产相关                                 55,349,871.54     14,811,700.00      2,604,512.56     67,557,058.98                  ?
      与收益相关                                  4,250,000.00      2,150,000.00        500,000.00      5,900,000.00                  ?
      合计                                       59,599,871.54     16,961,700.00      3,104,512.56     73,457,058.98                 /
    
    
    ?
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    涉及政府补助的项目:
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   负债项目                 期初余额     本期新增补助   本期计入营业   本期计入其他     其他变动       期末余额      与资产相关/
                                                             金额        外收入金额      收益金额                                    与收益相关
       2014年南京市新兴产业专项引导资金-
         国家一类抗艾药艾博韦泰临床3期试     666,666.67               ?               ?      80,000.00               ?     586,666.67     与资产相关
         验
       2015年江宁区新兴产业专项资金-国家
         I类抗艾新药艾博韦泰3期临床研究    1,666,666.67               ?               ?     200,000.00               ?   1,466,666.67     与资产相关
         及产业化
       2015年南京市引进国外技术、管理专
         家项目-抗HIV新药                    391,666.67               ?               ?      47,000.00               ?     344,666.67     与资产相关
         艾博韦泰研制
       2016年江宁区新兴产业项目补助资金-   1,666,666.67               ?               ?     200,000.00               ?   1,466,666.67     与资产相关
         全球首个长效抗艾新药的产业化
       2016年南京市新兴产业引导专项资金-
         国家一类新药补助项目                625,000.00               ?               ?      75,000.00               ?     550,000.00     与资产相关
         艾博韦泰
       2016年南京市引进国外
         技术、管理人才项目计划-抗HIV        600,000.00               ?               ?      72,000.00               ?     528,000.00     与资产相关
         新药艾博韦泰研制
       江苏省科技转化专项资金-原创长效抗
         艾滋病新药艾博韦泰III期临床试验    8,000,000.00               ?               ?              -               ?   8,000,000.00     与资产相关
         及产业化
       2017年南京市引进国外
         技术、管理专家项目-抗HIV新药        506,666.67               ?               ?      60,800.00               ?     445,866.67     与资产相关
         艾博韦泰研制
       科创园产业扶持资金-长效             8,772,604.86               ?               ?   1,052,712.56               ?   7,719,892.30     与资产相关
         抗艾新药艾博韦泰
       “创聚江宁”创新型企业家培育计划-原创
         长效抗艾滋病新药艾博韦泰III期临      800,000.00               ?               ?              -               ?     800,000.00     与资产相关
         床试验及产业化
       “重大新药创制”科技重大专项-长效HIV
         融合抑制剂艾博韦泰的              6,808,333.33               ?               ?     817,000.00               ?   5,991,333.33     与资产相关
         临床试验研究
       国家科技重大专项课题—治疗艾滋病创 23,145,600.00   8,767,700.00               ?              -               ?  31,913,300.00     与资产相关
         新药及临床急需药物的研发
       2017年江宁区新兴产业专项资金补助-
         第三代强效消炎镇痛透皮贴片AB001  1,700,000.00              -               ?              -               ?   1,700,000.00     与资产相关
         国际临床三期试验及产业化
       中央财政应急物资保障体系建设补助               -   6,044,000.00               ?               ?               ?   6,044,000.00     与资产相关
         资金
       2016年江苏省“双创团队”人才经费资助  3,500,000.00   1,500,000.00               ?               ?               ?   5,000,000.00     与收益相关
       2016年江苏省“双创计划”资助            150,000.00     150,000.00               ?               ?               ?     300,000.00     与收益相关
       南京市2019年度引智项目-新型全注射
         长效新药组合艾可宁+3BNC117的临    600,000.00              -               ?               ?               ?     600,000.00     与收益相关
         床研究
       抗2019-nCOV候选新药FB2001的                  -     500,000.00               ?     500,000.00               ?              -     与收益相关
         研究与开发
       ?合计                               59,599,871.54  16,961,700.00               ?   3,104,512.56               ?  73,457,058.98               ?
    
    
    ?
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    其他说明:
    
    □适用 √不适用
    
    52. 其他非流动负债
    
    □适用 √不适用
    
    53. 股本
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                                           本次变动增减(+、一)
                                                期初余额          发行            送股           公积金           其他            小计          期末余额
                                                                  新股                            转股
       股份总数                              269,800,000.00   89,960,000.00                ?                ?                ?   89,960,000.00  359,760,000.00
    
    
    ?
    
    其他说明:
    
    2020 年 10 月,本公司于上海证券交易所公开发行每股面值为人民币 1 元的普通股 8,996 万
    
    股,认购价为每股人民币20.50元,募集资金总额为人民币1,844,180,000.00元,扣除发行费
    
    用后募集资金净额为人民币 1,717,290,079.54 元,其中计入股本金额为人民币 89,960,000.00
    
    元,计入资本公积金额为人民币1,627,330,079.54元。
    
    54. 其他权益工具
    
    (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
    
    □适用 √不适用
    
    (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
    
    □适用 √不适用
    
    其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    55. 资本公积
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                       项目                       期初余额           本期增加           本期减少           期末余额
      资本溢价 (股本溢价)                        623,919,057.91   1,660,977,020.57                   ?   2,284,896,078.48
      其他资本公积                               287,684,677.63      20,054,011.58                  ?     307,738,689.21
      合计                                       911,603,735.54   1,681,031,032.15                   ?   2,592,634,767.69
    
    
    ?
    
    其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    
    注(1) 2020 年 3 月 31 日,本公司通过 2020 年第一次临时股东大会决议,因本公司会计调
    
    整事项导致股改基准日 (即 2015 年 10 月 31 日) 净资产低于股改时股本人民币
    
    33,646,941.03元,本公司实际控制人 DONG XIE (谢东) 持有 100%股权的南京建木
    
    同意以现金支付的方式补足上述人民币33,646,941.03元的差额。
    
    2020年4月1日,本公司收到南京建木支付款人民币33,646,941.03元,本公司全额
    
    计入资本公积。
    
    注(2) 2020 年 10 月,本公司于上海证券交易所公开发行每股面值为人民币 1 元的普通股
    
    8,996万股,认购价为每股人民币20.50元,募集资金总额为人民币1,844,180,000.00
    
    元,扣除发行费用后募集资金净额为人民币1,717,290,079.54元,其中计入股本金额
    
    为人民币89,960,000.00元,计入资本公积金额为人民币1,627,330,079.54元。
    
    注(3) 其他资本公积的增加具体参见“附注十三、股份支付”
    
    56. 库存股
    
    □适用 √不适用
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    57. 其他综合收益
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                                              本期发生金额
                                                                         减:前期计入  减:前期计入
                      项目                    期初余额     本期所得税前  其他综合收益  其他综合收益   减:所得税    税后归属于    税后归属于     期末余额
                                                              发生额     当期转入损益  当期转入留存      费用         母公司       少数股东
                                                                                           收益
       一、不能重分类进损益的其他综合收益               ?              ?              ?              ?              ?              ?              ?              ?
       二、将重分类进损益的其他综合收益        10,562.06    -44,767.14?              ?              ?              ?     -44,767.14              ?     -34,205.08
       其中:外币财务报表折算差额              10,562.06    -44,767.14?              ?              ?              ?     -44,767.14              ?     -34,205.08
       其他综合收益合计                        10,562.06    -44,767.14?              ?              ?              ?     -44,767.14              ?     -34,205.08
    
    
    ?
    
    其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
    
    无
    
    58. 专项储备
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                       项目                       期初余额           本期增加           本期减少           期末余额
      安全生产费                                              -        617,348.78         617,348.78                  -
      合计                                                    -        617,348.78         617,348.78                  -
    
    
    ?
    
    其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    
    无
    
    59. 盈余公积
    
    □适用 √不适用
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    60. 未分配利润
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                          项目                            本期              上期
      调整前上期末未分配利润                          -578,584,033.76   -387,243,759.35
      调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)                        ?      1,109,476.56
      调整后期初未分配利润                            -578,584,033.76   -386,134,282.79
      加:本期归属于母公司所有者的净利润              -230,730,884.52   -192,449,750.97
      减:提取法定盈余公积                                          ?                  ?
      提取任意盈余公积                                              ?                  ?
      提取一般风险准备                                              ?                  ?
      应付普通股股利                                                ?                  ?
      转作股本的普通股股利                                          ?                  ?
      期末未分配利润                                  -809,314,918.28   -578,584,033.76
    
    
    ?
    
    调整期初未分配利润明细:
    
    1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0元。
    
    2、由于会计政策变更,影响上期期初未分配利润1,109,476.56元。
    
    3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。
    
    4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。
    
    5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    61. 营业收入和营业成本
    
    (1) 营业收入和营业成本情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                       项目                                本期发生额                           上期发生额
                                                    收入               成本               收入               成本
      主营业务                                    46,369,519.43      37,611,403.76      20,860,022.63      31,262,946.87
      其他业务                                      253,233.56         423,934.55                   ?                  ?
      合计                                        46,622,752.99      38,035,338.31      20,860,022.63      31,262,946.87
    
    
    ?
    
    (2) 营业收入具体情况
    
    单位:元 币种:人民币
    
                         项目                          本期发生额        上期发生额
     营业收入                                          46,622,752.99     20,860,022.63
     减:与主营业务无关的业务收入                         253,233.56
     减:不具备商业实质的收入
     扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业          46,369,519.43     20,860,022.63
       实质的收入后的营业收入
    
    
    (3) 合同产生的收入的情况
    
    □适用 √不适用
    
    合同产生的收入说明:
    
    □适用 √不适用
    
    (4) 履约义务的说明
    
    □适用 √不适用
    
    (5) 分摊至剩余履约义务的说明
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明:
    
    无
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    62. 税金及附加
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                         项目                          本期发生额        上期发生额
      土地使用税                                         1,178,604.28        706,656.43
      印花税                                              301,446.48        237,868.44
      其他                                                    999.11                  ?
      合计                                               1,481,049.87        944,524.87
    
    
    ?
    
    其他说明:
    
    无
    
    63. 销售费用
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                          项目                         本期发生额        上期发生额
      人工费用                                          17,978,133.82      7,818,299.96
      股份支付                                           1,161,356.57      1,960,971.57
      招待费                                             6,969,983.14      3,975,655.64
      市场推广费                                         5,621,199.35        941,254.71
      差旅及交通费                                       2,340,978.69      3,051,156.16
      海外市场开拓费                                     1,171,044.19        884,062.50
      办公费                                              587,163.56        468,446.81
      运费                                                126,818.19        161,777.44
      销售辅助设备费                                      142,313.24        150,058.05
      折旧                                                 71,512.68         30,603.91
      其他                                                898,020.82        612,004.06
      合计                                              37,068,524.25     20,054,290.81
    
    
    ?
    
    其他说明:
    
    无
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    64. 管理费用
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                          项目                         本期发生额        上期发生额
      人工费用                                          30,297,468.25     20,085,561.83
      股份支付                                           7,655,701.11     14,919,892.96
      中介机构服务费                                     9,984,338.98     11,947,405.59
      差旅交通费                                          914,726.23      1,984,939.46
      租金                                               1,674,972.04      2,217,031.48
      办公费                                             2,435,794.86      2,017,194.88
      折旧和摊销                                         1,606,137.39      1,303,019.30
      业务招待费                                         3,620,074.69      2,429,293.94
      宣传费                                              813,640.40        164,093.13
      车间停工                                           8,459,481.36      7,530,028.76
      其他                                               4,870,078.25      1,983,135.68
      合计                                              72,332,413.56     66,581,597.01
    
    
    ?
    
    其他说明:
    
    无
    
    65. 研发费用
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                          项目                         本期发生额        上期发生额
      人工费用                                          20,724,958.71     16,154,977.51
      股份支付                                          11,074,193.89     19,416,983.45
      第三方研发服务费                                  78,493,669.92     25,562,828.83
      技术转让费                                         5,000,000.00                 -
      折旧摊销                                          16,889,911.05     16,105,153.32
      试验耗材                                           2,037,726.17      4,472,096.14
      专家咨询费                                          768,972.69        963,151.08
      交通差旅费                                          296,318.19        769,878.82
      其他                                               3,206,412.54      1,976,167.68
      合计                                            138,492,163.16     85,421,236.83
    
    
    ?
    
    其他说明:
    
    无
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    66. 财务费用
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                          项目                         本期发生额        上期发生额
      存款的利息收入                                    -2,940,003.65      -3,850,967.26
      贷款的利息支出                                     1,364,305.35        899,117.95
      手续费                                              317,309.79        552,360.80
      融资费用                                             88,787.62        189,318.32
      净汇兑损失/ (收益)                                    617,617.33      -2,711,639.76
      其他                                                          -        155,795.85
      合计                                                -551,983.56      -4,766,014.10
    
    
    ?
    
    其他说明:
    
    无
    
    67. 其他收益
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                          项目                         本期发生额        上期发生额
      与资产相关的政府补助                               2,604,512.56      2,604,512.57
      与收益相关的政府补助                               1,496,872.64        902,549.66
      合计                                               4,101,385.20      3,507,062.23
    
    
    ?
    
    其他说明:
    
    本集团2020年度取得并直接计入其他收益的与收益相关的政府补助如下:
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                 补助项目                             计入其他收益金额
      四川重点项目疫情防控专项资金                                          500,000.00
      三代手续费收入                                                        136,780.29
      江宁区疫情防控物资保供重点企业补贴资金                                100,000.00
      四川开工奖励                                                          100,000.00
      其他                                                                  160,092.35
      合计                                                                  996,872.64
    
    
    ?
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    68. 投资收益
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                         项目                          本期发生额        上期发生额
      权益法核算的长期股权投资收益                                  ?                  ?
      处置长期股权投资产生的投资收益                                ?                  ?
      交易性金融资产在持有期间的投资收益
      其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入                      ?                  ?
      债权投资在持有期间取得的利息收入                    791,433.39                 -?
      其他债权投资在持有期间取得的利息收入
      处置交易性金融资产取得的投资收益                   3,638,405.17      7,682,438.59?
      处置其他权益工具投资取得的投资收益                            ?                  ?
      处置债权投资取得的投资收益                                    ?                  ?
      处置其他债权投资取得的投资收益                                ?                  ?
      合计                                               4,429,838.56      7,682,438.59
    
    
    ?
    
    69. 净敞口套期收益
    
    □适用 √不适用
    
    70. 公允价值变动收益
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
              产生公允价值变动收益的来源               本期发生额        上期发生额
      交易性金融资产                                     1,266,300.40        312,723.28
      其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益                      ?                  ?
      交易性金融负债                                                ?                  ?
      按公允价值计量的投资性房地产                                  ?                  ?
      合计                                               1,266,300.40        312,723.28
    
    
    ?
    
    其他说明:
    
    无
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    71. 信用减值损失
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                          项目                         本期发生额        上期发生额
      应收账款坏账损失                                    399,216.92        410,553.09
      其他应收款坏账损失                                  139,101.46        126,086.59
      债权投资减值损失                                              ?                  ?
      其他债权投资减值损失                                          ?                  ?
      长期应收款坏账损失                                            ?                  ?
      合同资产减值损失                                              ?                  ?
      合计                                                538,318.38        536,639.68
    
    
    ?
    
    其他说明:无
    
    72. 资产减值损失
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                          项目                         本期发生额        上期发生额
      一、坏账损失                                                  ?                  ?
      二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失             4,462,475.32     25,821,636.59
      三、长期股权投资减值损失                                      ?                  ?
      四、投资性房地产减值损失                                      ?                  ?
      五、固定资产减值损失                                          ?                  ?
      六、工程物资减值损失                                          ?                  ?
      七、在建工程减值损失                                          ?                  ?
      八、生产性生物资产减值损失                                    ?                  ?
      九、油气资产减值损失                                          ?                  ?
      十、无形资产减值损失                                          ?                  ?
      十一、商誉减值损失                                            ?                  ?
      十二、其他                                                    ?                  ?
      合计                                               4,462,475.32     25,821,636.59
    
    
    ?
    
    其他说明:无
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    73. 资产处置收益
    
    □适用 √不适用
    
    74. 营业外收入
    
    营业外收入情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                        项目                         本期发生额         上期发生额      计入当期非经常性
                                                                                          损益的金额
      非流动资产处置利得合计                                      ?                   ?                  ?
      其中:固定资产处置利得                                      ?                   ?                  ?
            无形资产处置利得                                      ?                   ?                  ?
      债务重组利得                                                ?                   ?                  ?
      非货币性资产交换利得                                        ?                   ?                  ?
      接受捐赠                                                    ?                   ?                  ?
      政府补助                                           50,000.00          20,000.00          50,000.00
      其他                                                 1,020.55                  -           1,020.55
      合计                                               51,020.55          20,000.00          51,020.55
    
    
    ?
    
    计入当期损益的政府补助
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                      补助项目                      本期发生金额       上期发生金额       与资产相关/
                                                                                          与收益相关
      江宁高新区有功单位奖励                             50,000.00                  ?         与收益相关
      合计                                               50,000.00                  ?                  ?
    
    
    ?
    
    其他说明:
    
    □适用 √不适用
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    75. 营业外支出
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                        项目                         本期发生额         上期发生额      计入当期非经常性
                                                                                          损益的金额
      非流动资产处置损失合计                                801.37                  -             801.37
      其中:固定资产处置损失                                801.37                  -             801.37
            无形资产处置损失                                      ?                   ?                  ?
      债务重组损失                                                ?                   ?                  ?
      非货币性资产交换损失                                        ?                   ?                  ?
      对外捐赠                                           20,000.00       1,582,351.00          20,000.00
      罚没支出                                                   -          50,111.47                  -
      其他                                              108,898.34             882.89         108,898.34
      合计                                              129,699.71       1,633,345.36         129,699.71
    
    
    ?
    
    其他说明:无
    
    76. 所得税费用
    
    (1) 所得税费用表
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                          项目                         本期发生额        上期发生额
      当期所得税费用                                                -                 -
      递延所得税费用                                                -                 -
      合计                                                          -                 -
    
    
    ?
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    (2) 会计利润与所得税费用调整过程
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                   项目                                  本期发生额
      利润总额                                                          -235,516,701.30
      按法定/ 适用税率计算的所得税费用                                    -58,672,059.22
      子公司适用不同税率的影响                                                        ?
      调整以前期间所得税的影响
      非应税收入的影响                                                                ?
      不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                     3,255,231.14
      研发费加计扣除                                                     -20,660,943.42
      使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                  ?
      本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响       76,077,771.50
      所得税费用                                                                      -
    
    
    ?
    
    其他说明:
    
    □适用 √不适用
    
    77. 其他综合收益
    
    √适用 □不适用
    
    详见附注七、57
    
    78. 现金流量表项目
    
    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                          项目                         本期发生额        上期发生额
      收到政府补助款                                    18,008,572.64    185,502,749.66
      代收第三方政府补助款                                          -     12,331,700.00
      其他                                               2,173,898.61        456,808.27
      合计                                              20,182,471.25    198,291,257.93
    
    
    ?
    
    收到的其他与经营活动有关的现金说明:
    
    无
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                          项目                         本期发生额        上期发生额
      支付房租                                           1,976,835.35      3,650,115.12
      向第三方支付代收的政府补助款                                  -     12,331,700.00
      办公及交通差旅费                                   6,278,663.34      8,005,999.69
      中介机构服务费                                    10,018,379.52     12,737,837.61
      市场推广费                                         5,621,199.35        941,254.71
      其他                                              17,330,830.51      9,261,530.57
      合计                                              41,225,908.07     46,928,437.70
    
    
    ?
    
    支付的其他与经营活动有关的现金说明:
    
    无
    
    (3) 收到的其他与投资活动有关的现金
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                          项目                         本期发生额        上期发生额
      赎回理财产品                                    957,000,000.00    956,000,000.00
      合计                                            957,000,000.00    956,000,000.00
    
    
    ?
    
    收到的其他与投资活动有关的现金说明:
    
    无
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    (4) 支付的其他与投资活动有关的现金
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                          项目                         本期发生额        上期发生额
      购买理财产品及大额存单                         1,741,000,000.00    956,000,000.00
      合计                                           1,741,000,000.00    956,000,000.00
    
    
    ?
    
    支付的其他与投资活动有关的现金说明:
    
    无
    
    (5) 收到的其他与筹资活动有关的现金
    
    □适用 √不适用
    
    (6) 支付的其他与筹资活动有关的现金
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                         项目                          本期发生额        上期发生额
      支付融资租赁款                                                -      2,000,000.00
      合计                                                          -      2,000,000.00
    
    
    ?
    
    支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
    
    无
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    79. 现金流量表补充资料
    
    (1) 现金流量表补充资料
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                       补充资料                         本期金额          上期金额
      1.将净利润调节为经营活动现金流量:                           ?                  ?
         净利润                                      -235,516,701.30    -195,107,957.19
         加:资产减值准备                               4,462,475.32     25,821,636.59
         信用减值准备计提                                 538,318.38        536,639.68
         固定资产折旧、油气资产折耗、                   4,225,051.43      3,206,593.61
           生产性生物资产折旧
         使用权资产摊销                                             ?                  ?
         无形资产摊销                                  33,961,603.97     33,629,994.13
         长期待摊费用摊销                               1,262,897.89      1,256,358.45
         处置固定资产、无形资产和其他长期资产的                     ?                  ?
           损失(收益以“-”号填列)
         固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                    801.37                 -
         公允价值变动损失(收益以“-”号填列)              -1,266,300.40       -312,723.28
         财务费用(收益以“-”号填列)                       1,116,594.69      -4,955,819.67
         投资损失(收益以“-”号填列)                      -4,429,838.56      -7,682,438.59
         递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                        ?                  ?
         递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                        ?                  ?
         存货的减少(增加以“-”号填列)                     1,477,681.57     -33,110,673.28
         经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)         -27,675,726.69     -13,089,422.21
         经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)         31,614,548.55    186,392,399.91
         其他                                          20,054,011.58     37,702,542.20
         经营活动产生的现金流量净额                  -170,174,582.20     34,287,130.35
      2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:                       ?                  ?
         债务转为资本                                               ?                  ?
         一年内到期的可转换公司债券                                 ?                  ?
         融资租入固定资产                                           ?                  ?
      3.现金及现金等价物净变动情况:                               ?                  ?
         现金的期末余额                               839,094,950.34    227,392,508.21
         减:现金的期初余额                           227,392,508.21    185,144,663.61
         加:现金等价物的期末余额                                   ?                  ?
         减:现金等价物的期初余额                                   ?                  ?
         现金及现金等价物净增加额                     611,702,442.13     42,247,844.60
    
    
    ?
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    (2) 本期支付的取得子公司的现金净额
    
    □适用 √不适用
    
    (3) 本期收到的处置子公司的现金净额
    
    □适用 √不适用
    
    (4) 现金及现金等价物的构成
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                         项目                           期末余额          期初余额
      一、现金                                        839,094,950.34    227,392,508.21
          其中:库存现金                                   22,318.30          8,818.28
                可随时用于支付的银行存款              818,702,598.85    142,959,750.71
                可随时用于支付的其他货币资金           20,370,033.19     84,423,939.22
                可用于支付的存放中央银行款项                        ?                  ?
                存放同业款项                                        ?                  ?
                拆放同业款项                                        ?                  ?
      二、现金等价物                                                ?                  ?
          其中:三个月内到期的债券投资                              ?                  ?
      三、期末现金及现金等价物余额                    839,094,950.34    227,392,508.21
          其中:母公司或集团内子公司使用受限制的       20,370,033.19     84,423,939.22
                  现金和现金等价物
    
    
    ?
    
    其他说明:
    
    □适用 √不适用
    
    80. 所有者权益变动表项目注释
    
    说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项
    
    □适用 √不适用
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    81. 所有权或使用权受到限制的资产
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                          项目                        期末账面价值        受限原因
      货币资金                                         20,370,033.19  政府补助专用账户
      应收票据                                                      ?                  ?
      存货                                                          ?                  ?
      固定资产                                                      ?                  ?
      无形资产                                                      ?                  ?
      其他非流动资产                                   57,114,792.00      长期借款抵押
      合计                                             77,484,825.19                 /
    
    
    ?
    
    其他说明:
    
    无
    
    82. 外币货币性项目
    
    (1) 外币货币性项目
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
      项目                                            期末外币余额           折算汇率     期末折算人民币
                                                                                                    余额
      货币资金                                                    -                  -                  ?
      其中:美元                                       2,071,356.87            6.5249      13,515,396.44
            欧元                                                  ?                   ?                  ?
            港币                                        819,395.39             0.8416         689,635.95
      应付账款                                                    -                  -                  ?
      其中:美元                                        543,507.92             6.5249       3,546,334.83
            欧元                                                  ?                   ?                  ?
            港币                                                  ?                   ?                  ?
            瑞士法郎                                    400,000.00             7.4006       2,960,240.00
            新加坡元                                        341.33             4.9314           1,683.23
      长期借款                                                    -                  -                  ?
      其中:美元                                                  ?                   ?                  ?
            欧元                                                  ?                   ?                  ?
            港币                                                  ?                   ?                  ?
    
    
    ?
    
    其他说明:
    
    无
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    (2) 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及
    
    选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
    
    □适用 √不适用
    
    83. 套期
    
    □适用 √不适用
    
    84. 政府补助
    
    (1) 政府补助基本情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                        种类                           金额            列报项目      计入当期损益的金额
      与资产相关的政府补助                            2,604,512.56         其他收益         2,604,512.56
      与资产相关的政府补助                           67,557,058.98         递延收益                    ?
      与收益相关的政府补助                            1,496,872.64         其他收益         1,496,872.64
      与收益相关的政府补助                            5,900,000.00         递延收益                    ?
      与收益相关的政府补助                               50,000.00       营业外收入            50,000.00
    
    
    ?
    
    (2) 政府补助退回情况
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明:
    
    无
    
    85. 其他
    
    □适用 √不适用
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    八、 合并范围的变更
    
    1. 非同一控制下企业合并
    
    □适用 √不适用
    
    2. 同一控制下企业合并
    
    □适用 √不适用
    
    3. 反向购买
    
    □适用 √不适用
    
    4. 处置子公司
    
    是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明;
    
    □适用 √不适用
    
    5. 其他原因的合并范围变动
    
    说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
    
    √适用 □不适用
    
    报告期内,前沿产业投资设立德州前沿,德州前沿注册资本人民币500万元,少数股东占比
    
    40%,截至2020年12月31日股东未实缴出资。
    
    6. 其他
    
    □适用 √不适用
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    九、 在其他主体中的权益
    
    1. 在子公司中的权益
    
    (1) 企业集团的构成
    
    √适用 □不适用
    
                   子公司                   主要经营地         注册地           业务性质                持股比例 (%)                  取得
                    名称                                                                           直接             间接             方式
      北京前沿                                      北京             北京          药品销售            100%                 -             设立
      香港前沿                                      香港             香港          暂无业务            100%                 -             设立
      前沿产业                                      江苏             高淳   项目管理及建设              60%                 -             设立
      四川前沿                                      四川             金堂          药品生产                 -             60%             设立
      齐河前沿                                      山东             齐河          药品生产                 -             60%             设立
      前沿科技                                      四川             金堂          暂无业务                 -             60%             设立
      德州前沿                                      山东             德州          暂无业务                 -             60%             设立
    
    
    ?
    
    在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
    
    无
    
    持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的
    
    依据:
    
    无
    
    对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
    
    无
    
    确定公司是代理人还是委托人的依据:
    
    无
    
    其他说明:
    
    无
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    (2) 重要的非全资子公司
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                    子公司名称                  少数股东持股      本期归属于少数     本期向少数股东    期末少数股东权益
                                                    比例            股东的损益       宣告分派的股利          余额
      前沿产业                                            40%          -3,062.30                  -       4,155,839.42
      四川前沿                                            40%      -2,928,266.21                  -      -3,975,333.39
      齐河前沿                                            40%      -1,808,182.99                  -      -2,559,043.75
      前沿科技                                            40%                  -                  -            -108.00
      德州前沿                                            40%         -46,305.28                  -         -46,305.28
    
    
    ?
    
    子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明:
    
    □适用 √不适用
    
    (3) 重要的非全资子公司的财务信息
    
    √适用 □不适用
    
    单位:万元 币种:人民币
    
        子公司名称                                 期末余额                                                            期初余额
                      流动资产  非流动资产  资产合计   流动负债  非流动负债  负债合计   流动资产  非流动资产  资产合计   流动负债  非流动负债  负债合计
      前沿产业           447.45  12,401.34  12,848.79    9,389.83           -    9,389.83     636.06     203.67     839.73           -           -           -
      四川前沿         1,197.70  20,008.97  21,206.67    2,896.10    8,604.40   11,500.50   3,250.17    7,529.35  10,779.52    3,041.29    8,000.00   11,041.29
      齐河前沿         2,587.18    9,272.01   11,859.19   1,298.96    9,700.00  10,998.96    5,335.93    5,516.09  10,852.02    1,339.73   9,700.00   11,039.73
      前沿科技                 ?           ?           -       0.03           ?       0.03           -           -           -       0.03           -       0.03
      德州前沿             0.14     395.32     395.46     407.03           -     407.03           ?           ?           ?           ?           ?           ?
    
    
    ?
    
        子公司名称                               本期发生额?                                                          上期发生额?
                         营业收入          净利润        综合收益总额   经营活动现金流量     营业收入          净利润        综合收益总额   经营活动现金流量
       前沿产业                     -?            -0.77            -0.77            -0.25                -           -15.04           -15.04           -16.00
       四川前沿                     -?          -732.07          -732.07           -97.77                -          -361.77          -361.77         7,904.12
       齐河前沿                     -?          -452.05          -452.05          -477.62                -          -287.72          -287.72         9,670.31
       前沿科技                     -?                -                -                -                -            -0.03            -0.03                -
       德州前沿                     -?           -11.58           -11.58            -4.19                 ?                 ?                 ?                 ?
    
    
    ?
    
    其他说明:
    
    无
    
    (4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
    
    □适用 √不适用
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    (5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明:
    
    □适用 √不适用
    
    2. 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
    
    □适用 √不适用
    
    3. 在合营企业或联营企业中的权益
    
    □适用 √不适用
    
    4. 重要的共同经营
    
    □适用 √不适用
    
    5. 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
    
    未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
    
    □适用 √不适用
    
    6. 其他
    
    □适用 √不适用
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    十、 与金融工具相关的风险
    
    √适用 □不适用
    
    本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险,主要包括:
    
    - 信用风险
    
    - 流动性风险
    
    - 利率风险
    
    - 汇率风险
    
    下文主要论述上述风险敞口及其形成原因以及在本期发生的变化、风险管理目标、政策和程序
    
    以及计量风险的方法及其在本期发生的变化等。
    
    本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,力求降低金融风险对本集团
    
    财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标,本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团
    
    所面临的风险,设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序,以监控本集团的风险
    
    水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统,以适应市场情况或本集团经
    
    营活动的改变。
    
    1. 信用风险
    
    信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本集团的信
    
    用风险主要来自货币资金、应收款项和理财产品等。管理层会持续监控这些信用风险的敞口。
    
    本集团除现金以外的货币资金主要存放于信用良好的金融机构,管理层认为其不存在重大的信
    
    用风险,预期不会因为对方违约而给本集团造成损失。
    
    对于应收款项,本集团已根据实际情况制定了信用政策,对客户进行信用评估以确定赊销额度
    
    与信用期限。信用评估主要根据客户的财务状况、外部评级及银行信用记录(如有可能) 。本集
    
    团对主要客户提供的信用期一般为月结30天至月结150天 (按合同约定) 。在一般情况下,本
    
    集团不会要求客户提供抵押品。
    
    为监控本集团的信用风险,本集团按照账龄、到期日等要素对本集团的客户资料进行分析。
    
    本集团于2020年12月31日无已逾期但经个别方式和组合方式评估后均未减值的应收款项。
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    本集团信用风险主要是受每个客户自身特性的影响,而不是客户所在的行业或国家和地区。因
    
    此重大信用风险集中的情况主要源自本集团存在对个别客户的重大应收款项。于2020年12月
    
    31日,本集团的前五大客户的应收款项占本集团应收账款总额的97.90% 。
    
    本集团一般只会出于资金管理需要投资于理财产品,一般而言交易对方的信用评级须高于或与
    
    本集团相同。鉴于交易对方的信用评级良好,本集团管理层并不预期交易对方会无法履行义
    
    务。
    
    本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具)的账面金
    
    额。本集团没有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。
    
    有关应收账款的具体信息,请参见附注七、5 的相关披露。
    
    2. 流动性风险
    
    流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的
    
    风险。本公司及各子公司负责自身的现金管理工作,包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应
    
    付预计现金需求(如果借款额超过某些预设授权上限,便需取得本公司董事会的批准) 。本集团
    
    的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求,以及是否符合借款协议的规定,以确保维持充
    
    裕的现金储备,同时取得主要金融机构承诺提供足够的备用资金,以满足短期和较长期的流动
    
    资金需求。
    
    本集团于资产负债表日的金融负债按未折现的合同现金流量(包括按合同利率(如果是浮动利率
    
    则按年末的现行利率)计算的利息)的剩余合约期限,以及被要求支付的最早日期如下:
    
                      ?                                                2020年未折现的合同现金流量                                       ?
                    项目                     1年内或         1年至2年         2年至5年          5年以上            合计         资产负债表日
                                             实时偿还                                                                               账面价值
      短期借款                             15,176,169.27                 -                 -                 -     15,176,169.27     14,991,000.00
      应付账款                             13,550,681.87                 -                 -                 -     13,550,681.87     13,550,681.87
      其他应付款                           53,151,976.18                 -                 -                 -     53,151,976.18     53,151,976.18
      一年内到期的非流动负债                9,101,675.73                 -                 -                 -      9,101,675.73      8,448,275.85
      长期借款                                         -      5,504,687.50      7,811,718.75                 -     13,316,406.25     12,500,000.00
      长期应付款                                       -                 -                 -    177,000,000.00    177,000,000.00    177,000,000.00
      合计                                 90,980,503.05      5,504,687.50      7,811,718.75   177,000,000.00    281,296,909.30    279,641,933.90
    
    
    ?
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    3. 利率风险
    
    固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本集团面临公允价值利率风险及现金流量利率风
    
    险。本集团根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例,并通过定期审阅与监察维持
    
    适当的固定和浮动利率工具组合。本集团并未以衍生金融工具对冲利率风险。
    
    (a) 本集团于年末持有的计息金融工具如下:
    
    固定利率金融工具:
    
                   项目                         2020年12月31日                      2019年12月31日
      固定利率金融工具                     实际利率             金额             实际利率             金额
      金融资产                                         ?                  ?                  ?                  ?
        -货币资金                          0.43%~3.66%      23,049,800.00             2.46%      97,666,800.00
        -大额存单                          3.66%~4.18%      30,000,000.00                   ?                  ?
      金融负债                                         ?                  ?                  ?                  ?
        -长期借款、长期应付款及            4.75%~6.55%     -20,948,275.85      4.75%~6.55%     -25,859,488.23
            一年内到期的非流动负债
        -短期借款                          3.50%~4.35%     -14,991,000.00                  -                  -
      合计                                             ?      17,110,524.15                  ?      71,807,311.77
    
    
    ?
    
    浮动利率金融工具:
    
                   项目                         2020年12月31日                      2019年12月31日
      浮动利率金融工具                     实际利率             金额             实际利率             金额
      金融资产                                         ?                  ?                  ?                  ?
        -货币资金                                 0.30%     816,045,150.34             0.30%     129,725,708.21
        -交易性金融资产                    1.40%~3.50%     939,579,023.68      2.95%~4.18%     184,312,723.28
      金融负债                                         ?                  ?                  ?                  ?
        -短期借款                                      -                  -      4.23%~4.35%     -14,133,681.20
      合计                                             ?   1,755,624,174.02                   ?     299,904,750.29
    
    
    ?
    
    (b) 敏感性分析
    
    于2020年12月31日和2019年12月31日,在其他变量不变的情况下,假定利率增加
    
    100个基点将会导致本集团股东权益分别增加和净亏损分别减少人民币17,556,241.74元
    
    和人民币2,999,047.50元。
    
    对于资产负债表日持有的、使本集团面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生工具,上
    
    述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年估算的利息费用或收
    
    入的影响。
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    4. 汇率风险
    
    对于不是以记账本位币计价的货币资金、应付账款和其他应付款等外币资产和负债,如果出现
    
    短期的失衡情况,本集团会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受
    
    的水平。
    
    (a) 本集团于年末的各外币资产负债项目汇率风险敞口如下。出于列报考虑,风险敞口金额
    
    以人民币列示,以资产负债表日即期汇率折算。
    
                     ?                           2020年12月31日                      2019年12月31日
                     ?                      外币余额          折算人民币          外币余额          折算人民币
                                                                余额                                 余额
      ?                                  ?             ?             ?             ?
      货币资金                                        ?                  ?                  ?                  ?
        -美元                              2,071,356.87      13,515,396.44      16,105,042.67     112,351,998.67
        -港元                                819,395.39         689,635.95         872,440.39         781,532.10
      应付账款                                        ?                  ?                  ?                  ?
        -美元                                543,507.92       3,546,334.83         315,247.42       2,199,229.05
        -港币                                         -                  -                  -                  -
        -瑞士法郎                            400,000.00       2,960,240.00                  -                  -
        -新加坡元                                341.33           1,683.23                  -                  -
      其他应付款                                      ?                  ?                  ?                  ?
        -美元                                         -                  -          68,668.09         479,042.33
        -港元                                         -                  -          38,000.00          34,039.64
      资产负债表敞口总额                              ?                  ?                  ?                  ?
        -美元                              1,456,492.08       9,503,465.17      15,721,127.16     109,673,727.29
        -港元                                819,395.39         689,635.95         834,440.39         747,492.46
        -瑞士法郎                           -400,000.00      -2,960,240.00                  -                  -
        -新加坡元                               -341.33          -1,683.23                  -                  -
    
    
    ?
    
    (b) 本集团适用的人民币对外币的汇率分析如下:
    
                     ?                               平均汇率                          报告日中间汇率
                     ?                      2020年            2019年            2020年            2019年
      美元                                      6.8976            6.8985            6.5249            6.9762
      港元                                      0.8893            0.8805            0.8416            0.8958
      瑞士法郎                                  7.3567            6.9513            7.4006            7.2028
      新加坡元                                  4.9991            5.0596            4.9314            5.1739
    
    
    ?
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    (c) 敏感性分析
    
    假定除汇率以外的其他风险变量不变,本集团于2020年12月31日和2019年12月31
    
    日人民币对美元的汇率变动使人民币贬值5%将分别导致股东权益增加和净亏损减少人民
    
    币475,173.26元和人民币5,483,686.36元;本集团于2020年12月31日和于2019年
    
    12月31日人民币对港元的汇率变动使人民币贬值5%将分别导致股东权益增加和净亏损
    
    减少人民币34,481.80元和人民币37,374.62元;本集团于2020年12月31日人民币对
    
    瑞士法郎的汇率变动使人民币贬值 5%将分别导致股东权益减少和净亏损增加人民币
    
    148,012.00 元;本集团于 2020 年 12 月 31 日人民币对新加坡元的汇率变动使人民币贬
    
    值5%将分别导致股东权益减少和净亏损增加人民币84.16元。此影响按资产负债表日即
    
    期汇率折算为人民币列示。
    
    本集团于2020年12月31日和2019年12月31日在假定其他变量保持不变的前提下,
    
    人民币对美元、港元、瑞士法郎和新加坡元的汇率变动使人民币升值5%将导致股东权益
    
    和净亏损的变化和上述的金额相同但方向相反。
    
    上述敏感性分析是假设资产负债表日汇率发生变动,以变动后的汇率对资产负债表日本
    
    集团持有的、面临汇率风险的金融工具进行重新计量得出的。上述分析不包括外币报表
    
    折算差额。
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    十一 公允价值的披露
    
    1. 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                            期末公允价值
                       项目                   第一层次公允价值   第二层次公允价值   第三层次公允价值         合计
                                                    计量               计量               计量
      一、持续的公允价值计量                                   ?                  ?                  ?                  ?
          (一)交易性金融资产                                   ?                  ?                  ?                  ?
              1.以公允价值计量且变动计入                       ?                  ?                  ?                  ?
                   当期损益的金融资产
                 (1)债务工具投资
                 (2)权益工具投资
                 (3)衍生金融资产
                 (4)理财产品                                   ?     939,579,023.68                   ?     939,579,023.68
              2.指定以公允价值计量且其                         ?                  ?                  ?                  ?
                   变动计入当期损益的金融资产
                 (1)债务工具投资                               ?                  ?                  ?                  ?
                 (2)权益工具投资                               ?                  ?                  ?                  ?
          (二)其他债权投资                                     ?                  ?                  ?                  ?
          (三)其他权益工具投资                                 ?                  ?                  ?                  ?
          (四)投资性房地产                                     ?                  ?                  ?                  ?
              1.出租用的土地使用权                             ?                  ?                  ?                  ?
              2.出租的建筑物                                   ?                  ?                  ?                  ?
              3.持有并准备增值后转让的                         ?                  ?                  ?                  ?
                   土地使用权
          (五)生物资产                                         ?                  ?                  ?                  ?
              1.消耗性生物资产                                 ?                  ?                  ?                  ?
              2.生产性生物资产                                 ?                  ?                  ?                  ?
          持续以公允价值计量的资产总额                         ?     939,579,023.68                   ?     939,579,023.68
          (六)交易性金融负债                                   ?                  ?                  ?                  ?
              1.以公允价值计量且变动计入                       ?                  ?                  ?                  ?
                   当期损益的金融负债
                 其中:发行的交易性债券                        ?                  ?                  ?                  ?
                       衍生金融负债                            ?                  ?                  ?                  ?
                       其他                                    ?                  ?                  ?                  ?
              2.指定为以公允价值计量且变动                     ?                  ?                  ?                  ?
                   计入当期损益的金融负债
          持续以公允价值计量的负债总额                         ?                  ?                  ?                  ?
      二、非持续的公允价值计量                                 ?                  ?                  ?                  ?
          (一)持有待售资产                                     ?                  ?                  ?                  ?
         非持续以公允价值计量的资产总额                ?             ?             ?             ?
                                              ?             ?             ?             ?
          非持续以公允价值计量的负债总额                       ?                  ?                  ?                  ?
    
    
    ?
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    2. 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
    
    √适用 □不适用
    
    相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
    
    3. 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
    
    √适用 □不适用
    
    除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
    
    4. 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
    
    √适用 □不适用
    
    相关资产或负债的不可观察输入值。
    
    5. 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性
    
    分析
    
    □适用 √不适用
    
    6. 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
    
    □适用 √不适用
    
    7. 本期内发生的估值技术变更及变更原因
    
    □适用 √不适用
    
    8. 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
    
    □适用 √不适用
    
    9. 其他
    
    □适用 √不适用
    
    十二、 关联方及关联交易
    
    1. 本企业的母公司情况
    
    □适用 √不适用
    
    2. 本企业的子公司情况
    
    本企业子公司的情况详见附注九、1。
    
    □适用 √不适用
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    3. 本企业合营和联营企业情况
    
    本企业重要的合营或联营企业详见附注
    
    □适用 √不适用
    
    本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企
    
    业情况如下
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    4. 其他关联方情况
    
    √适用 □不适用
    
                                             其他关联方名称                                             其他关联方与本企业关系
                                             DONG XIE (谢东)                                                           董事长
                                             CHANGJIN WANG(王昌进)                                            董事、总经理
                                             RONGJIAN LU (陆荣健)                                              董事、副总经理
                                             OH ISAMU (王勇)                                             副总经理、董事会秘书
                                             高千雅                                                       副总经理、董事会秘书
                                             邵奇                                                           副总经理、财务总监
                                             吕航舟                                                                   副总经理
                                             姜志忠                                                                 监事会主席
                                             南京建木生物技术有限公司                                        持有5%以上的股东
                                             江宁科创园                                                      持有5%以上的股东
                                             南京建木商务咨询合伙企业(有限合伙)                持有5%以上的股东直接控制的公司
                                             南京享水曜泰商务信息咨询有限公司                 董事关系密切的家庭成员控制的公司
                                             南京滨湖商务信息咨询有限公司                     董事关系密切的家庭成员控制的公司
    
    
    ?
    
    其他说明:
    
    江宁科创园的董事长及法定代表人程春根于 2016 年 3 月至 2018 年 5 月 26 日担任本公司监
    
    事,因此,江宁科创园在2019年1月1日起至不再是关联方后一年 (2019年5月26日) 止期
    
    间,均作为关联方披露。
    
    OH ISAMU (王勇)于2020年12月辞任本公司董事会秘书。本公司于2020年12月25日召开
    
    第二届董事会第十六次会议,同意聘任高千雅为本公司副总经理兼董事会秘书。
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    5. 关联交易情况
    
    (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
    
    采购商品/接受劳务情况表
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     关联方                   关联交易内容      本期发生额       上期发生额
      江宁科创园                                    采购商品           不适用?       227,469.61
    
    
    ?
    
    出售商品/提供劳务情况表
    
    □适用 √不适用
    
    购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
    
    □适用 √不适用
    
    (2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
    
    本公司受托管理/承包情况表:
    
    □适用 √不适用
    
    关联托管/承包情况说明
    
    □适用 √不适用
    
    本公司委托管理/ 出包情况表
    
    □适用 √不适用
    
    关联管理/出包情况说明
    
    □适用 √不适用
    
    (3) 关联租赁情况
    
    本公司作为出租方:
    
    □适用 √不适用
    
    本公司作为承租方:
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   承租方名称                 租赁资产种类      本期确认的       上期确认的
                                                                 租赁费用         租赁费用
      江宁科创园                                        房屋           不适用?       789,650.22
    
    
    ?
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    (4) 关联担保情况
    
    本公司作为出租方:
    
    □适用 √不适用
    
    本公司作为被担保方
    
    □适用 √不适用
    
    关联担保情况说明:
    
    □适用 √不适用
    
    (5) 关联方资金拆借
    
    □适用 √不适用
    
    (6) 关联方资产转让、债务重组情况
    
    □适用 √不适用
    
    (7) 关键管理人员报酬
    
    √适用 □不适用
    
    单位:万元 币种:人民币
    
                          项目                         本期发生额        上期发生额
      关键管理人员报酬                                      1,420.95          1,144.52
    
    
    ?
    
    (8) 其他关联交易
    
    □适用 √不适用
    
    6. 关联方应收应付款项
    
    (1) 应收项目
    
    □适用 √不适用
    
    (2) 应付项目
    
    □适用 √不适用
    
    7. 关联方承诺
    
    □适用 √不适用
    
    8. 其他
    
    □适用 √不适用
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    十三、 股份支付
    
    1. 股份支付总体情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:股 币种:人民币
    
      公司本期授予的各项权益工具总额                                           125,000
      公司本期行权的各项权益工具总额
      公司本期失效的各项权益工具总额                                           125,000
      公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限                   3元/股
                                                                           0年至4.9年
      公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限                    无
    
    
    ?
    
    其他说明
    
    无
    
    2. 以权益结算的股份支付情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                  权益工具的公允价值是根据二项式点阵模
      授予日权益工具公允价值的确定方法            型进行估计。二项式点阵模型也包含提早
                                                  行使权益工具的预测。?
                                                  本集团在等待期内每个资产负债表日,根
                                                  据最新取得的可行权职工人数变动等后续
      可行权权益工具数量的确定依据                信息做出最佳估计,修正预计可行权的权
                                                  益工具数量。在可行权日,最终预计可行
                                                  权权益工具的数量与实际可行权工具的数
                                                  量一致。?
      本期估计与上期估计有重大差异的原因                                              ?
      以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额                         296,685,513.21
      本期以权益结算的股份支付确认的费用总额                              20,054,011.58
    
    
    ?
    
    其他说明:无
    
    3. 以现金结算的股份支付情况
    
    □适用 √不适用
    
    4. 股份支付的修改、终止情况
    
    □适用 √不适用
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    5. 其他
    
    □适用 √不适用
    
    十四、 承诺及或有事项
    
    1. 重要承诺事项
    
    √适用 □不适用
    
    资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
    
    (1) 资本承担
    
    单位:元 币种:人民币
    
                          项目                      2020年12月31日   2019年12月31日
      已签订合同                                       354,348,935.42    232,137,536.13
      已授权未定约                                                  ?                  ?
        -机器设备                                                   -                 -
        -在建工程                                      321,565,777.73    133,825,444.00
      合计                                             675,914,713.15    365,962,980.13
    
    
    ?
    
    (2) 经营租赁承担
    
    根据不可撤销的有关经营租赁协议,本集团于2020年12月31日、2019年12月31日以后应
    
    支付的最低租赁付款额如下:
    
    单位:元 币种:人民币
    
                          项目                      2020年12月31日   2019年12月31日
      1年以内(含1年)                                     4,381,964.94      3,220,821.86
      1年以上2年以内(含2年)                              2,410,723.48      1,637,052.55
      2年以上3年以内(含3年)                                          ?                  ?
      3年以上                                                       ?                  ?
      合计                                               6,792,688.42      4,857,874.41
    
    
    ?
    
    2. 或有事项
    
    (1) 资产负债表日存在的重要或有事项
    
    □适用 √不适用
    
    (2) 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
    
    □适用 √不适用
    
    (3) 其他:
    
    □适用 √不适用
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    十五、 资产负债表日后事项
    
    1. 重要的而非调整事项
    
    √适用 □不适用
    
    本公司于 2021 年 2 月 1 日召开第二届董事会第十七次会议,审议通过了《关于对子公司申请
    
    综合授信额度提供担保的议案》。为顺利推进并支持原料药建设项目,四川前沿、齐河前沿拟
    
    向银行申请不超过 6亿元的综合授信额度,银行授信内容为项目贷款,贷款期限不超过6年。
    
    本公司及子公司前沿产业拟为四川前沿、齐河前沿向银行申请的综合授信额度提供担保,前沿
    
    产业对本公司提供的担保进行全额反担保。
    
    本公司于2021年2月1日召开第二届董事会第十七次会议,审议通过了《关于    
    限制性股票激励计划(草案) >及其摘要的议案》。拟向激励对象实施限制性股票激励计划。
    
    2. 利润分配情况
    
    □适用 √不适用
    
    3. 销售退回
    
    □适用 √不适用
    
    4. 其他资产负债表日后事项说明
    
    □适用 √不适用
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    十六、 其他重要事项
    
    1. 重要的而非调整事项
    
    (1) 追溯重述法
    
    □适用 √不适用
    
    (2) 未来适用法
    
    □适用 √不适用
    
    2. 债务重组
    
    □适用 √不适用
    
    3. 资产置换
    
    (1) 非货币性资产交换
    
    □适用 √不适用
    
    (2) 其他资产交换
    
    □适用 √不适用
    
    4. 年金计划
    
    □适用 √不适用
    
    5. 终止经营
    
    □适用 √不适用
    
    6. 分部报告
    
    (1) 报告分部的确定依据与会计政策
    
    □适用 √不适用
    
    (2) 报告分部的财务信息
    
    □适用 √不适用
    
    (3) 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
    
    √适用 □不适用
    
    根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度为依据,本集团的经营及策略均以一个
    
    整体运行,向主要营运决策者提供的财务资料并无载有各项经营活动的损益资料。因此,管理
    
    层认为本集团仅有一个经营分部,本集团无需编制分部报告。
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    (4) 其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    7. 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
    
    □适用 √不适用
    
    8. 其他
    
    □适用 √不适用
    
    十七、 母公司财务报表主要项目注释
    
    1. 应收账款
    
    (1) 按账龄披露
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                  账龄                                  期末账面余额
      1年以内
      其中:1年以内分项
      0- 30天(含30天)                                                     16,425,722.16
      31- 90天(含90天)                                                     8,012,122.17
      91天- 1年(含1年)                                                    8,242,004.33
      1年以内小计                                                        32,679,848.66
      1至2年                                                                         ?
      2至3年                                                                         ?
      3年以上                                                                        ?
      3至4年                                                                         ?
      4至5年                                                                         ?
      5年以上                                                                        ?
      合计                                                               32,679,848.66
    
    
    ?
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    (2) 按坏账计提方法分类披露
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                期末余额                                               期初余额
                                账面余额            坏账准备                           账面余额            坏账准备
            类别                                            计提    账面价值                                       计提     账面价值
                             金额      比例(%)     金额     比例                    金额     比例(%)     金额     比例
                                        (%)                                (%)
       按单项计提坏账准备             ?        ?            ?      ?              ?              ?        ?            ?      ?               ?
       其中:
       按组合计提坏账准备32,679,848.66     100  812,706.33  2.49 31,867,142.33 13,179,700.16     100  413,489.41  3.14  12,766,210.75
       其中:
       组合1:第三方组合 32,679,848.66     100  812,706.33  2.49 31,867,142.33 13,179,700.16     100  413,489.41  3.14  12,766,210.75
       合计              32,679,848.66     100  812,706.33  2.49 31,867,142.33 13,179,700.16     100  413,489.41  3.14  12,766,210.75
    
    
    ?
    
    按单项计提坏账准备
    
    □适用 √不适用
    
    按组合计提坏账准备
    
    √适用 □不适用
    
    组合计提项目:所有客户组合
    
    单位:元 币种:人民币
    
                        类别                                            期末余额
                                                      应收账款          坏账准备         计提比例(%)
      组合1:第三方组合                              32,679,848.66         812,706.33               2.49
      合计                                           32,679,848.66         812,706.33               2.49
    
    
    ?
    
    按组合计提坏账的确认标准及说明:
    
    √适用 □不适用
    
    本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量应收账款的减值准备,并以逾期
    
    天数与预期信用损失率对照表为基础计算其预期信用损失。根据集团的历史经验,不同客户群
    
    的损失没有显著差异。因此,在根据逾期信息计算减值准备时,不同的客户群没有进一步区
    
    分。
    
    单位:元 币种:人民币
    
      ?                                              违约损失率        期末账面余额       期末减值准备
      未逾期                                                2.20%      29,376,944.98         647,561.15
      逾期1年以内                                           5.00%       3,302,903.68         165,145.18
      合计                                                        ?      32,679,848.66         812,706.33
    
    
    ?
    
    违约损失率基于过去期间的实际信用损失经验计算,并根据历史数据收集期间的经济状况、当
    
    前的经济状况与本集团所认为的预计存续期内的经济状况三者之间的差异进行调整。
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
    
    □适用 √不适用
    
    (3) 坏账准备情概况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                    类别                     期初余额                                  本期变动金额                                  期末余额
                                                                计提           收回或转回        转销或核销         其他变动
       应收账款坏账准备                       413,489.41       399,216.92                 -                 -                 -       812,706.33
       合计                                   413,489.41       399,216.92                 -                 -                 -       812,706.33
    
    
    ?
    
    其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
    
    □适用 √不适用
    
    (4) 本期实际核销的应收账款情况
    
    □适用 √不适用
    
    其中重要的应收账款核销情况
    
    □适用 √不适用
    
    (5) 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     单位名称                   与本公司关系         期末余额             账龄         占应收款期末余额
                                                                                                      合计数的比例(%)
      客户一                                            第三方      12,163,980.97           1年以内              38.17
      客户二                                            第三方       9,445,293.94           1年以内              29.64
      客户三                                            第三方       5,248,032.40           1年以内              16.47
      客户四                                            第三方       3,900,621.64           1年以内              12.24
      客户五                                            第三方         439,653.33           1年以内               1.38
      合计                                                    ?      31,197,582.28           1年以内              97.90
    
    
    ?
    
    (6) 因金融资产转移而终止确认的应收账款
    
    □适用 √不适用
    
    (7) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明:
    
    □适用 √不适用
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    2. 其他应收款
    
    项目列示
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                          项目                          期末余额          期初余额
      应收利息                                            393,456.32?                 -?
      应收股利                                                      ?                  ?
      其他应收款                                      105,304,533.75      8,827,611.52
      合计                                            105,697,990.07      8,827,611.52
    
    
    ?
    
    其他说明:
    
    □适用 √不适用
    
    应收利息
    
    (1) 应收利息分类
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                         项目                           期末余额          期初余额
    定期存款
    委托贷款
    债权投资
    关联方借款                                              393,456.32?                  -
    合计                                                    393,456.32?                  -
    
    
    (2) 重要逾期利息
    
    □适用 √不适用
    
    (3) 坏账准备计提情况
    
    □适用 √不适用
    
    对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明:
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明:
    
    □适用 √不适用
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    应收股利
    
    (1) 应收股利
    
    □适用 √不适用
    
    (2) 重要的账龄超过1年的应收股利
    
    □适用 √不适用
    
    (3) 坏账准备计提情况
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明:
    
    □适用 √不适用
    
    其他应收款
    
    (1) 按账龄披露
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                   账龄                                 期末账面余额
      1年以内
      其中:1年以内分项
      30天以内(含30天)                                                   38,525,875.97
      30天至90天(含90天)                                                 57,033,807.25
      90天至1年(含1年)                                                    1,355,360.04
      1年以内小计                                                        96,915,043.26
      1至2年                                                              3,962,895.45
      2至3年                                                              2,203,962.70
      3年以上                                                             2,405,050.74
      3至4年                                                                         ?
      4至5年                                                                         ?
      5年以上                                                                        ?
      合计                                                              105,486,952.15
    
    
    ?
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    (2) 按款项性质分类情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                       款项性质                       期末账面余额      期初账面余额
      应收关联方                                      105,215,044.15      8,300,000.89
      备用金                                                       -        139,148.43
      押金                                                271,908.00        491,782.42
      合计                                            105,486,952.15      8,930,931.74
    
    
    ?
    
    (3) 坏账准备计提情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                  第一阶段           第二阶段           第三阶段
                     坏账准备                  未来12个月预期     整个存续期预期     整个存续期预期          合计
                                                  信用损失       信用损失 (未发生   信用损失 (已发生
                                                                     信用减值)          信用减值)
      2020年1月1日余额                              103,320.22                   ?                  ?         103,320.22
      2020年1月1日余额在本期                        103,320.22                   ?                  ?         103,320.22
      --转入第二阶段                                           ?                  ?                  ?                  ?
      --转入第三阶段                                           ?                  ?                  ?                  ?
      --转回第二阶段                                           ?                  ?                  ?                  ?
      --转回第一阶段                                           ?                  ?                  ?                  ?
      本期计提                                        79,098.18                  ?                  ?          79,098.18
      本期转回                                                ?                  ?                  ?                  ?
      本期转销                                                ?                  ?                  ?                  ?
      本期核销                                                ?                  ?                  ?                  ?
      其他变动                                                ?                  ?                  ?                  ?
      2020年12月31日余额                            182,418.40                   ?                  ?         182,418.40
    
    
    ?
    
    对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
    
    □适用 √不适用
    
    本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
    
    □适用 √不适用
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    (4) 坏账准备的情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                    类别                     期初余额                                  本期变动金额                                  期末余额
                                                                 计提          收回或转回        转销或核销        其他变动
       其他应收款坏账准备                     103,320.22         79,098.18                 ?                 ?                 ?       182,418.40
       合计                                   103,320.22         79,098.18                 ?                 ?                 ?       182,418.40
    
    
    ?
    
    其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
    
    □适用 √不适用
    
    (5) 本期实际核销的其他应收款情况
    
    □适用 √不适用
    
    (6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
        占其他应收款期末        坏账准备
                       单位名称                       款项的性质          期末余额             账龄           余额合计数的         期末余额
        比例(%)
      前沿产业                                       关联方借款      93,500,000.00           1年以内              88.64                 -
       北京前沿                                       关联方借款及       11,684,475.82            1至3年                11.08                  -
                                                           代垫款项
      南京红彤彤置业咨询有限公司                           押金         111,308.00           1至3年                0.10         100,498.40
      江宁科创园                                           押金          90,000.00           2至3年                0.08          63,000.00
      南京江宁水务集团有限公司                             押金          50,000.00           1至2年                0.05          10,000.00
      合计                                                    /     105,435,783.82                 /             99.95         173,498.40
    
    
    ?
    
    (7) 涉及政府补助的应收款项
    
    □适用 √不适用
    
    (8) 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
    
    □适用 √不适用
    
    (9) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    3. 长期股权投资
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                    项目                                       期末余额                                             期初余额
                                             账面余额          减值准备         账面价值          账面余额         减值准备         账面价值
       对子公司投资                         31,883,590.00                 ?     31,883,590.00      7,883,590.00                 ?      7,883,590.00
       对联营、合营企业投资                             ?                 ?                 ?                 ?                 ?                 ?
       合计                                 31,883,590.00                 ?     31,883,590.00      7,883,590.00                 ?      7,883,590.00
    
    
    ?
    
    (1) 对子公司投资
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 被投资单位                  期初余额         本期增加         本期减少          期末余额     本期计提减值准备 减值准备期末余额
       北京前沿                              1,000,000.00                 ?                 ?      1,000,000.00                 ?                 ?
       前沿产业                              6,000,000.00     24,000,000.00                 ?     30,000,000.00                 ?                 ?
       香港前沿                               883,590.00                 ?                 ?       883,590.00                 ?                 ?
       合计                                  7,883,590.00     24,000,000.00                 ?     31,883,590.00                 ?                 ?
    
    
    ?
    
    (2) 对联营、合营企业投资
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明:
    
    无
    
    4. 营业收入和营业成本
    
    (1) 营业收入和营业成本情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                       项目                                本期发生额                           上期发生额
                                                    收入               成本               收入               成本
      主营业务                                    46,369,519.43      37,611,403.76      20,860,022.63      31,262,946.87
      其他业务                                      253,233.56         423,934.55                   ?                  ?
      合计                                        46,622,752.99      38,035,338.31      20,860,022.63      31,262,946.87
    
    
    ?
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    (2) 合同产生的收入的情况
    
    □适用 √不适用
    
    (3) 履约义务的说明
    
    □适用 √不适用
    
    (4) 分摊至剩余履约义务的说明
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明:
    
    无
    
    5. 投资收益
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                          项目                         本期发生额        上期发生额
      成本法核算的长期股权投资收益                                  ?                  ?
      权益法核算的长期股权投资收益                                  ?                  ?
      处置长期股权投资产生的投资收益                                ?                  ?
      交易性金融资产在持有期间的投资收益
      其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入                      ?                  ?
      债权投资在持有期间取得的利息收入                    791,433.39                 -?
      其他债权投资在持有期间取得的利息收入
      处置交易性金融资产取得的投资收益                   3,638,405.17      7,682,438.59?
      处置其他权益工具投资取得的投资收益                            ?                  ?
      处置债权投资取得的投资收益                                    ?                  ?
      处置其他债权投资取得的投资收益                                ?                  ?
      合计                                               4,429,838.56      7,682,438.59
    
    
    ?
    
    6. 其他
    
    □适用 √不适用
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
    十八、 补充资料
    
    1. 当期非经常性损益明细表
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                         项目                            金额              说明
      非流动资产处置损益                                    -801.37  主要为固定资产处置
                                                                          及报废的损失
      越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免                    -                    ?
      计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,
        按照国家统一标准定额或定量享受的               4,151,385.20            政府补助
        政府补助除外)
      计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                  ?                    ?
      企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本
        小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产                ?                    ?
        公允价值产生的收益
      非货币性资产交换损益                                        ?                    ?
      委托他人投资或管理资产的损益                                ?                    ?
      因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的                      ?                    ?
        各项资产减值准备
      债务重组损益                                                ?                    ?
      企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等                  ?                    ?
      交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分                ?                    ?
        的损益
      同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的                ?                    ?
        当期净损益
      与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益                  ?                    ?
      除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业
        务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、
        交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值     5,696,138.96  理财产品投资收益及
        变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融                    公允价值变动损益
        资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他
        债权投资取得的投资收益
      单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值                    ?                    ?
        准备转回
      对外委托贷款取得的损益                                      ?                    ?
    
    
    截至2020年12月31日止年度财务报表
    
      采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产                  ?                    ?
        公允价值变动产生的损益
      根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益                  ?                    ?
        进行一次性调整对当期损益的影响
      受托经营取得的托管费收入                                    ?                    ?
      除上述各项之外的其他营业外收入和支出              -127,877.79    主要为公益性捐赠
      其他符合非经常性损益定义的损益项目                          ?                    ?
      所得税影响额                                                ?                    ?
      少数股东权益影响额                                -236,025.60?                    ?
      合计                                             9,482,819.40                    ?
    
    
    ?
    
    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的
    
    非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损
    
    益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
    
    □适用 √不适用
    
    2. 净资产收益率及每股收益
    
    √适用 □不适用
    
                     报告期利润                    加权平均净资产                 每股收益
                                                     收益率(%)        基本每股收益       稀释每股收益
      归属于公司普通股股东的净利润                          -28.62              -0.80              -0.80
      扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的              -29.80              -0.84              -0.84
        净利润
    
    
    ?
    
    3. 境内外会计准则下会计数据差异
    
    □适用 √不适用
    
    4. 其他
    
    □适用 √不适用

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