非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况专项说明
上海康达化工新材料集团股份有限公司
容诚专字[2021]210Z0031号容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京
关于上海康达化工新材料集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明
容诚专字[2021]210Z0031号
上海康达化工新材料集团股份有限公司全体股东:
我们接受委托,依据中国注册会计师审计准则审计了上海康达化工新材料集团股份有限公司(以下简称康达新材公司)2020年12月31日的合并及母公司资产负债表,2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注,并于2021年3月20日出具了容诚审字[2021]210Z0097号的无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(2017 年修订)的要求及深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司业务办理指南第2号——定期报告披露相关事宜》的规定,康达新材公司管理层编制了后附的上海康达化工新材料集团股份有限公司 2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称汇总表)。如实编制和对外披露汇总表并保证其真实、准确、完整是康达新材公司管理层的责任。
我们对汇总表所载资料与本所审计康达新材公司2020年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现不一致。除了对康达新材公司实施2020年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外,我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解康达新材公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况,后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供康达新材公司年度报告披露之目的使用,不得用作任何其他目的。
附件:上海康达化工新材料集团股份有限公司2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。
(此页无正文,为康达新材公司容诚专字[2021]210Z0031号报告之签字盖章页。)
容诚会计师事务所 中国注册会计师:潘汝彬
(特殊普通合伙)
中国·北京 中国注册会计师:张伟
2021年 3月20日
上海康达化工新材料集团股份有限司
2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表
编制单位:上海康达化工新材料集团股份有限公司 单位:万元
占用方与上市公司 上市公司核算的 2020年初占用资金 2020年度占用累计 2020年度占用资 2020年度偿还累 2020年末占用资
非经营性资金占用 资金占用方名称 的关联关系 会计科目 余额 发生金额(不含利 金的利息(如有) 计发生金额 金余额 占用形成原因 占用性质
息)
现大股东及其附属企业 -
前大股东及其附属企业 -
总计 - - - - -
往来方与上市公司 上市公司核算的 2020年初往来资金 2020年度往来累计 2020年度往来资 2020年度偿还累 2020年末往来资
其他关联资金往来 资金往来方名称 的关联关系 会计科目 余额 发生金额(不含利 金的利息(如有) 计发生金额 金余额 往来形成原因 往来性质
息)
大股东及其附属企业 上海大洋新材料科技有限公司 其他 应收账款 3,148.50 1,600.89 - 1,362.45 3,386.94房屋租赁及 经营性往来
销售商品
成都必控科技股份有限公司 上市公司控股子公 其他应收款 1,300.00司 700.00 600.00关联方借款 非经营性往来
上海康厦汽车科技有限公司 上市公司全资孙公司其他应收款 120.00 120.00关联方借款 非经营性往来
北京力源兴达科技有限公司 上市公司控股子公 其他应收款 2,400.00 2,400.00关联方借款 非经营性往来
司控制的企业
上市公司的子公司及其附属 康达国际供应链(天津)有限公 上市公司控股子公 其他应收款 4,000.00 4,000.00 - 关联方借款 非经营性往来
企业 司
河北雄安云町网络科技有限公司上市公司资子公司 其他应收款 2.00 0.39 1.61 关联方借款 非经营性往来
北京康达晟璟科技有限公司 上市公司资子公司 其他应收款 2,000.00 1,500.00 500.00关联方借款 非经营性往来
上海康达新能源材料有限公司 上市公司资子公司 其他应收款 67,243.53 10,004.16 - 17,005.23 60,242.45募投项目拨 非经营性往来
款及关联方
往来
关联自然人及其控制的法人 -
其他关联人及其附属企业 东方电气风电(山东)有限公司 联营企业 应收账款 634.54 520.73 113.81销售商品 经营性往来
总计 74,212.03 18,241.59 - 25,088.80 67,364.81
公司法定代表人:王建祥 主管会计工作的负责人:宋兆庆 会计机构负责人:张国强
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