深圳市沃特新材料股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况汇总表的
专项审核报告
中喜审字[2021]第00331号
中喜会计师事务所(特殊普通合伙)
地址:北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层
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一、专项审核报告 1-2
二、附表 3
三、会计师事务所营业执照及资质证书
中喜会计师事务所(特殊普通合伙)
ZHONGXI CPAs(SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP)
关于深圳市沃特新材料股份有限公司关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的
专项审核报告
中喜专审字【2021】第00331号
深圳市沃特新材料股份有限公司全体股东:
我们接受委托,在审计了深圳市沃特新材料股份有限公司(以下简称“沃特公司”)2020年12月31日合并及公司的资产负债表,2020年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上,对后附的《上市公司2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》(以下简称“汇总表”)进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号)的规定,编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是沃特公司管理层的责任,我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中,我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信,我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为,后附汇总表所载资料与我们审计沃特公司2020年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容,在所有重大方面没有发现不一致。
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地址:北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层
中喜会计师事务所(特殊普通合伙)
ZHONGXI CPAs(SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP)
为了更好地理解沃特公司2020年度关联方占用上市公司资金情况,后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供深圳市沃特新材料股份有限公司2020年度年报披露之目的使用,不得用作任何其他目的。
中喜会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师
(项目合伙人):
李松清
中国·北京
二〇二一年三月十九日 中国注册会计师:
张 丽
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地址:北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层
附表
上市公司2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位:深圳市沃特新材料股份有限公司 金额单位:人民币万元
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司的 上市公司核算的 2020年初占用 2累02计0发年生度金占额用占用20资2金0年的度利息2020年度偿还 2020年末占用
关联关系 会计科目 资金余额 (不含利息) (如有) 累计发生额 资金余额 占用形成原因 占用性质
现大股东及其
附属企业
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
前大股东及其
附属企业
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
总 计 —— —— —— - - - - - —— ——
往来方与上市公司的 上市公司核算的 2020年初往来 2累02计0发年生度金往额来往来20资2金0年的度利息2020年度偿还 2020年末往来
其它关联资金往来 资金往来方名称 关联关系 会计科目 资金余额 (不含利息) (如有) 累计发生额 资金余额 往来形成原因 往来性质
大股东及其附属企业
上市公司的子公司及其
附属企业
关联自然人及其
控制的法人
其他关联人及其
附属企业
总 计 —— —— —— - - - - - —— ——
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
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