北新集团建材股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天职业字[2021]11441-3号
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天职业字[2021]11441-3号
北新集团建材股份有限公司董事会:
我们审计了北新集团建材股份有限公司(以下简称“北新建材”)财务报表,包括2020年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2020年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注,并于2021年3月18日签署了天职业字[2021]11441号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证监会、国务院国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知(2017修订)》的要求,北新建材编制了后附的2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
编制和对外披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”),并确保其真实性、合法性及完整性是北新建材管理层的责任。我们的责任是对汇总表所载信
息与已审计财务报表进行复核。经复核,我们认为,北新建材汇总表在所有重大方面与已审
计财务报表保持了一致。除复核外,我们并未对汇总表所载信息执行额外的审计或其他工作。
为了更好地理解北新建材2020年度控股股东及其他关联方资金占用情况,汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
中国注册会计师:
中国·北京二○二一年三月十八日
中国注册会计师:
附表1:
上市公司2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
表一 与现大股东、前大股东及其附属企业非经常性资金占用
编制单位:北新集团建材股份有限公司 单位:万元
非经营性资金 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 上市公司核算的 2020年期初占用资金2020年度占用累计发生金2020年度占用资金的2020年度偿还累计 2020年期末占用资金 占用形成原因 占用性质
占用 会计科目 余额 额(不含利息) 利息(如有) 发生金额 余额
现大股东及其
附属企业
小计
前大股东及其
附属企业
小计
总计
法定代表人:王兵 主管会计工作的负责人:杨艳军 会计机构负责人:董辉
上市公司2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(续表)
表二 大股东及其附属企业及其他关联方
编制单位:北新集团建材股份有限公司 单位:万元
其它关联 资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关系 上市公司核算的2020年期初往 2020年度往来累计发2020年度往来资金2020年度偿还累2020年期末往 往来形成原因 往来性质
资金往来 会计科目 来资金余额 生金额(不含利息) 的利息(如有) 计发生金额 来资金余额
北新科技发展有限公司 本公司母公司之参股公司之子公司 应收账款 1.32 1.32 货款 经营性往来
北新建材集团有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 应收账款 338.70 338.70 货款 经营性往来
北新建材集团有限公司济南分公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 应收账款 54.72 54.72 货款 经营性往来
北新房屋有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 应收账款 1.91 291.45 291.45 1.91 货款、房租、电 经营性往来
费、土地租赁费
北新建材集团有限公司石家庄分公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 应收账款 20.06 20.06 货款 经营性往来
北新集成房屋制造(海南)有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 应收账款 0.22 0.22 货款 经营性往来
大股东及北新集成房屋(北京)有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 应收账款 6.02 6.02 货款 经营性往来
其附属企
业及其他北新房屋(连云港)有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 应收账款 21.95 20.83 22.16 20.62 货款 经营性往来
关联方
北新建材集团有限公司郑州分公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 应收账款 222.96 222.96 货款 经营性往来
北新建材集团有限公司厦门销售中心 本公司母公司之最终控制方之子公司 应收账款 1.20 1.20 货款 经营性往来
天津市世纪北新建材销售公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 应收账款 238.25 238.25 货款 经营性往来
北新塑管有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 应收账款 931.94 931.94 货款、房租、物 经营性往来
业费及电费
保定筑根新材公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 应收账款 46.13 46.13 货款 经营性往来
安徽郎溪南方水泥有限公司 本公司母公司之子公司 应收账款 23.04 121.48 130.01 14.51 货款 经营性往来
其它关联 资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关系 上市公司核算的2020年期初往 2020年度往来累计发2020年度往来资金2020年度偿还累2020年期末往 往来形成原因 往来性质
资金往来 会计科目 来资金余额 生金额(不含利息) 的利息(如有) 计发生金额 来资金余额
湖州煤山南方水泥有限公司 本公司母公司之子公司 应收账款 0.04 0.04 货款 经营性往来
长兴南方水泥有限公司 本公司母公司之子公司 应收账款 3.97 47.34 35.56 15.75 货款 经营性往来
宣城南方水泥有限公司 本公司母公司之子公司 应收账款 14.51 93.58 108.09 货款 经营性往来
江西赣州南方万年青水泥有限公司 本公司母公司之合营企业之子公司 应收账款 21.74 147.26 157.82 11.18 货款 经营性往来
江西兴国南方万年青水泥有限公司 本公司母公司之合营企业之子公司 应收账款 21.79 60.37 82.16 货款 经营性往来
平邑中联水泥有限公司 本公司母公司之子公司 应收账款 9.57 9.57 货款 经营性往来
广德新杭南方水泥有限公司 本公司母公司之子公司 应收账款 19.79 108.29 111.60 16.48 货款 经营性往来
江西于都南方万年青水泥有限公司 本公司母公司之合营企业之子公司 应收账款 22.31 240.27 229.08 33.50 货款 经营性往来
梦牌新材料(平邑)有限公司 本公司所属合营企业 应收账款 854.62 854.62 货款 经营性往来
湖州小浦南方水泥有限公司 本公司母公司之子公司 应收账款 0.17 67.38 42.00 25.55 货款 经营性往来
龙牌圣戈班(河南)石膏建材有限公司本公司所属合营企业 应收账款 51.45 51.45 货款 经营性往来
中国建材检验认证集团股份有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 应收账款 425.31 417.67 7.64 房租、电费、水 经营性往来
费
江苏徐舍南方水泥有限公司 本公司母公司之子公司 应收账款 1.91 1.91 货款 经营性往来
乌兰察布中联水泥有限公司 本公司母公司之子公司 应收账款 18.38 18.38 货款 经营性往来
枣庄中联水泥有限公司 本公司母公司之子公司 应收账款 8.43 8.43 货款 经营性往来
中国建材股份有限公司 本公司母公司 应收账款 47.84 47.84 工程款 经营性往来
北新集团坦桑尼亚有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 应收账款 194.10 194.10 货款 经营性往来
中建材国际贸易有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 应收账款 8.06 8.06 货款 经营性往来
江苏溧阳南方水泥有限公司 本公司母公司之子公司 应收账款 9.09 9.09 货款 经营性往来
其它关联 资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关系 上市公司核算的2020年期初往 2020年度往来累计发2020年度往来资金2020年度偿还累2020年期末往 往来形成原因 往来性质
资金往来 会计科目 来资金余额 生金额(不含利息) 的利息(如有) 计发生金额 来资金余额
湖州兴浦南方水泥有限公司 本公司母公司之子公司 应收账款 11.12 11.00 0.12 货款 经营性往来
赣州章贡南方万年青水泥有限公司 本公司母公司之合营企业之子公司 应收账款 52.39 52.39 货款 经营性往来
中建材投资坦桑尼亚有限公司 本公司母公司之子公司 应收账款 16.26 16.26 货款 经营性往来
北新塑管有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 预付款项 54.12 54.12 材料款 经营性往来
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 本公司母公司之子公司 预付款项 1.57 1.57 材料款 经营性往来
中国建材检验认证集团浙江有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 预付款项 5.51 5.51 检测费 经营性往来
中国建材检验认证集团苏州有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 预付款项 0.81 26.91 27.72 检测费 经营性往来
中联装备集团北新机械有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 预付款项 440.57 422.11 18.46 设备款、材料款 经营性往来
中国巨石股份有限公司 本公司母公司之参股公司 预付款项 0.40 0.40 材料款 经营性往来
泰山玻璃纤维有限公司 本公司母公司之子公司 预付款项 0.06 0.06 材料款 经营性往来
河南中材环保有限公司 本公司母公司之子公司 预付款项 90.67 90.67 材料款 经营性往来
中建材资源有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 预付款项 18.19 18.19 房租 经营性往来
合肥中亚环保科技有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 预付款项 89.20 89.20 设备款 经营性往来
中建材苏州防水研究院有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 预付款项 1,934.90 1,055.40 879.50 设备款 经营性往来
中建材凯盛机器人(上海)有限公司 本公司母公司之子公司 预付款项 23.84 23.84 设备款 经营性往来
合计 2,600.70 5,005.57 4,366.09 3,240.18
法定代表人:王兵 主管会计工作的负责人:杨艳军 会计机构负责人:董辉
上市公司2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(续表)
表三 上市公司的子公司及其附属企业
编制单位:北新集团建材股份有限公司 单位:万元
其它关联 上市公司核算的会计 2020年期初往来资2020年度往来累计发2020年度往来资金2020年度偿还2020年期末往
资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关系 往来形成原因 往来性质
资金往来 科目 金余额 生金额(不含利息) 的利息(如有) 累计发生金额 来资金余额
募集资金项目拨款(项目建设)、借款、
北新建材(天津)有限公司 本公司之二级子公司 其他应收款 20,427.17 20,466.06 22,407.67 18,485.56 代支工程款及土地款、代垫款项 非经营性往来
龙牌涂料(北京)有限公司 本公司之二级子公司 其他应收款 115.00 597.83 712.83 募集资金项目拨款(品牌建设)、代垫款非经营性往来
项
太仓北新建材有限公司 本公司之二级子公司 其他应收款 107.94 107.94 代垫款项 非经营性往来
代垫款项、募集资金项目拨款(信息化建
宁波北新建材有限公司 本公司之二级子公司 其他应收款 133.22 133.22 非经营性往来
设)
上市公司北新绿色住宅有限公司 本公司之二级子公司 其他应收款 8,333.18 5,879.24 8,379.24 5,833.18 代支工程款、代垫款项 非经营性往来
的子公司北新建材(嘉兴)有限公司 本公司之二级子公司 其他应收款 47.19 1,526.63 1,573.82 募集资金项目拨款(项目建设)、代垫款非经营性往来
项、代支工程款
及其附属
企业 肇庆北新建材有限公司 本公司之二级子公司 其他应收款 158.59 158.59 代垫款项 非经营性往来
广安北新建材有限公司 本公司之二级子公司 其他应收款 132.34 132.34 代垫款项、募集资金项目拨款(信息化建非经营性往来
设)
北新建材(昆明)有限公司 本公司之二级子公司 其他应收款 14,623.03 12,516.51 16,865.03 10,274.51 募集资金项目拨款(项目建设)、代支工非经营性往来
程及土地款、代垫款项、借款
北新建材(湖南)有限公司 本公司之二级子公司 其他应收款 1,009.62 1,310.11 1,185.75 1,133.98 代支工程款、借款 非经营性往来
井冈山北新建材有限公司 本公司之二级子公司 其他应收款 10,707.31 10,286.19 15,037.30 5,956.20代支工程及土地款、募集资金项目拨款非经营性往来
(项目建设)、借款
其它关联 上市公司核算的会计 2020年期初往来资2020年度往来累计发2020年度往来资金2020年度偿还2020年期末往
资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关系 往来形成原因 往来性质
资金往来 科目 金余额 生金额(不含利息) 的利息(如有) 累计发生金额 来资金余额
北新建材(陕西)有限公司 本公司之二级子公司 其他应收款 9,107.54 3,075.71 10,444.17 1,739.08 代支工程及土地款、借款、募集资金项目非经营性往来
拨款(项目及信息化建设)、代垫款项
代垫款项、募集资金项目拨款(信息化建
平邑北新建材有限公司 本公司之二级子公司 其他应收款 40.31 40.31 设) 非经营性往来
新乡北新建材有限公司 本公司之二级子公司 其他应收款 86.83 86.83 代垫款项、募集资金项目拨款(信息化建非经营性往来
设)
代垫款项、代支工程款、募集资金项目拨
故城北新建材有限公司 本公司之二级子公司 其他应收款 339.64 339.64 非经营性往来
款(信息化建设)
北新建塑有限公司 本公司之二级子公司 其他应收款 2,857.18 2.25 2,854.93 代垫款项、借款 非经营性往来
淮南北新建材有限公司 本公司之二级子公司 其他应收款 147.91 147.91 代垫款项 非经营性往来
代垫款项、募集资金项目拨款(信息化建
湖北北新建材有限公司 本公司之二级子公司 其他应收款 90.12 90.12 设) 非经营性往来
北新住宅产业有限公司 本公司之二级子公司 其他应收款 20,205.67 21,595.06 21,795.59 20,005.14 代垫款项、代支工程及土地款、借款 非经营性往来
代垫款项、代支工程及土地款、借款、募
中建材创新科技研究院有限公司 本公司之二级子公司 其他应收款 64,114.96 58,301.94 85,542.54 36,874.36 非经营性往来
集资金项目拨款(项目建设)
泰山石膏有限公司 本公司之二级子公司 其他应收款 25,600.00 25,600.00 往来款 非经营性往来
梦牌新材料(宁国)有限公司 本公司之三级子公司 其他应收款 8,320.00 10,313.21 16,402.99 2,230.22 借款 非经营性往来
北新建材(朔州)有限公司 本公司之二级子公司 其他应收款 453.25 12,866.95 6,393.21 6,926.99 代支工程及土地款、借款 非经营性往来
四川蜀羊防水材料有限公司 本公司之二级子公司 其他应收款 10,000.00 14,030.08 13,843.50 10,186.58 借款 非经营性往来
北新建材(西藏)有限公司 本公司之二级子公司 其他应收款 2,290.00 2,000.00 8.87 4,281.13 借款 非经营性往来
河南金拇指防水科技有限公司 本公司之二级子公司 其他应收款 13,000.09 11,100.01 1,900.08 借款 非经营性往来
北新禹王防水科技集团有限公司 本公司之二级子公司 其他应收款 40,782.21 33,733.20 7,049.01 借款 非经营性往来
其它关联 上市公司核算的会计 2020年期初往来资2020年度往来累计发2020年度往来资金2020年度偿还2020年期末往
资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关系 往来形成原因 往来性质
资金往来 科目 金余额 生金额(不含利息) 的利息(如有) 累计发生金额 来资金余额
北新建材(海南)有限公司 本公司之二级子公司 其他应收款 4,413.61 2,720.10 1,693.51 代支工程及土地款、借款 非经营性往来
北新建材(贺州)有限公司 本公司之二级子公司 其他应收款 2,394.46 1,499.64 894.82 代支土地款、借款 非经营性往来
北新建材(天津)有限公司 本公司之二级子公司 其他流动资产 48.84 383.42 432.26 利息费用 非经营性往来
北新绿色住宅有限公司 本公司之二级子公司 其他流动资产 1.53 1.53 利息费用 非经营性往来
北新建材(昆明)有限公司 本公司之二级子公司 其他流动资产 12.51 99.52 112.03 利息费用 非经营性往来
北新建材(湖南)有限公司 本公司之二级子公司 其他流动资产 3.34 28.70 32.04 利息费用 非经营性往来
井冈山北新建材有限公司 本公司之二级子公司 其他流动资产 8.21 95.99 104.20 利息费用 非经营性往来
北新建材(陕西)有限公司 本公司之二级子公司 其他流动资产 8.97 74.24 83.21 利息费用 非经营性往来
北新建塑有限公司 本公司之二级子公司 其他流动资产 523.45 523.45 利息费用 非经营性往来
中建材创新科技研究院有限公司 本公司之二级子公司 其他流动资产 123.16 368.86 492.02 利息费用 非经营性往来
青钢金属建材(上海)有限公司 本公司之二级子公司 其他流动资产 0.80 0.80 利息费用 非经营性往来
梦牌新材料(宁国)有限公司 本公司之三级子公司 其他流动资产 39.96 391.82 431.78 利息费用 非经营性往来
北新建材(朔州)有限公司 本公司之二级子公司 其他流动资产 1.00 69.49 70.49 利息费用 非经营性往来
四川蜀羊防水材料有限公司 本公司之二级子公司 其他流动资产 28.36 661.01 689.37 利息费用 非经营性往来
北新建材(西藏)有限公司 本公司之二级子公司 其他流动资产 9.24 146.26 155.50 利息费用 非经营性往来
河南金拇指防水科技有限公司 本公司之二级子公司 其他流动资产 215.24 215.24 利息费用 非经营性往来
北新禹王防水科技集团有限公司 本公司之二级子公司 其他流动资产 849.12 849.12 利息费用 非经营性往来
北新建材(海南)有限公司 本公司之二级子公司 其他流动资产 13.50 13.50 利息费用 非经营性往来
北新建材(贺州)有限公司 本公司之二级子公司 其他流动资产 2.39 2.39 利息费用 非经营性往来
其它关联 上市公司核算的会计 2020年期初往来资2020年度往来累计发2020年度往来资金2020年度偿还2020年期末往
资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关系 往来形成原因 往来性质
资金往来 科目 金余额 生金额(不含利息) 的利息(如有) 累计发生金额 来资金余额
小计 173,419.67 262,192.79 3,400.36 300,170.09 138,842.73
关联自然
人及其控
制的法人
其他关联
人及其附
属企业
总计 173,419.67 262,192.79 3,400.36 300,170.09 138,842.73
法定代表人:王兵 主管会计工作的负责人:杨艳军 会计机构负责人:董辉
附表2:
大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表
编制单位:北新集团建材股份有限公司 单位:万元
期初余额 报告期 报告期 期末余额 预计 预计 预计
股东或关联人名称 占用时间 发生原因 新增占用金额 偿还总金额 偿还时间
(2020年1月1日) (2020年度) (2020年度) (2020年12月31日) 偿还方式 偿还金额 (月份)
当年新增大股东及其附属企业非经营性资金占用情况的原因、
责任人追究及董事会拟定采取措施的情况说明
未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情况及董
事会拟定采取的措施说明
法定代表人:王兵 主管会计工作的负责人:杨艳军 会计机构负责人:董辉
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