上海信公轶禾企业管理咨询有限公司
关于
引力传媒股份有限公司
2020年股票期权激励计划
首次授予相关事项
之
独立财务顾问报告
独立财务顾问：
二〇二一年二月
上海信公轶禾企业管理咨询有限公司 独立财务顾问报告
目 录
第一章 声 明...........................................................................................................3
第二章 释 义...........................................................................................................5
第三章 基本假设.......................................................................................................6
第四章 股票期权激励计划的主要内容...................................................................7
一、本激励计划的股票来源....................................................................................7
二、拟授予的股票期权数量....................................................................................7
三、股票期权激励计划的有效期、授权日、等待期、可行权日、禁售期........7
四、股票期权的行权价格及确定方法..................................................................10
五、股票期权的授予与行权条件.......................................................................... 11
六、股票期权激励计划的其他内容......................................................................16
第五章 本次激励计划履行的审批程序.................................................................17
第六章 本次股票期权的授予情况.........................................................................19
一、股票期权首次授予的具体情况......................................................................19
二、关于本次授予股票期权的激励对象、授予数量与股东大会审议通过的激
励计划存在差异的说明..........................................................................................22
第七章 本次股票期权的授予条件说明.................................................................23
一、股票期权的授予条件......................................................................................23
二、董事会对授予条件成就的情况说明..............................................................23
第八章 独立财务顾问的核查意见.........................................................................25
上海信公轶禾企业管理咨询有限公司 独立财务顾问报告
第一章 声 明
上海信公轶禾企业管理咨询有限公司接受委托，担任引力传媒股份有限公司（以下简称“引力传媒”或“上市公司”、“公司”）本次股票期权激励计划（以下简称“激励计划”或“股权激励”）的独立财务顾问（以下简称“本独立财务顾问”），并制作本报告。本独立财务顾问报告是根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司股权激励管理办法》等法律、法规和规范性文件的有关规定，在引力传媒提供有关资料的基础上，发表独立财务顾问意见，以供引力传媒全体股东及有关各方参考。
1、本独立财务顾问报告所依据的文件、材料由引力传媒提供，引力传媒已向本独立财务顾问承诺：其所提供的有关本次股权激励的相关信息真实、准确和完整，保证该等信息不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
2、本独立财务顾问本着勤勉、审慎、对上市公司全体股东尽责的态度，依据客观公正的原则，对本次股权激励事项进行了尽职调查义务，有充分理由确信所发表的专业意见与上市公司披露的文件内容不存在实质性差异。并对本独立财务顾问报告的真实性、准确性和完整性承担责任。
3、本独立财务顾问所表达的意见基于下述假设前提之上：国家现行法律、法规无重大变化，上市公司所处行业的国家政策及市场环境无重大变化；上市公司所在地区的社会、经济环境无重大变化；引力传媒及有关各方提供的文件资料真实、准确、完整；本次股票期权激励计划涉及的各方能够诚实守信的按照激励计划及相关协议条款全面履行所有义务；本次激励计划能得到有权部门的批准，不存在其它障碍，并能顺利完成；本激励计划目前执行的会计政策、会计制度无重大变化；无其他不可抗力和不可预测因素造成的重大不利影响。
4、本独立财务顾问与上市公司之间无任何关联关系。本独立财务顾问完全本着客观、公正的原则对本次激励计划出具独立财务顾问报告。同时，本独立财务顾问提请广大投资者认真阅读《引力传媒股份有限公司2020年股票期权激励计划》等相关上市公司公开披露的资料。
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5、本独立财务顾问未委托和授权任何其它机构和个人提供未在本独立财务顾问报告中列载的信息和对本报告做任何解释或者说明。
6、本独立财务顾问提请投资者注意，本报告旨在对激励计划的可行性、是否有利于上市公司的持续发展、是否损害上市公司利益以及对股东利益的影响发表专业意见，不构成对引力传媒的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策可能产生的风险，本独立财务顾问不承担任何责任。
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第二章 释 义
在本独立财务顾问报告中，除非文义载明，以下简称具有如下含义：
释义项 释义内容
引力传媒、上市公司、公司 指 引力传媒股份有限公司
股票期权激励计划、本激励计划、本次激励 指 引力传媒股份有限公司2020年股票期权激励计划
计划、本计划
《上海信公轶禾企业管理咨询有限公司关于引力传
本报告、本独立财务顾问报告 指 媒股份有限公司2020年股票期权激励计划首次授予
相关事项之独立财务顾问报告》
独立财务顾问、本独立财务顾问 指 上海信公轶禾企业管理咨询有限公司
股票期权 指 公司授予激励对象在未来一定期限内以预先确定的
条件购买公司一定数量股票的权利
激励对象 指 按照本激励计划规定，获得股票期权的公司（含子公
司）董事、高级管理人员以及核心骨干人员
授权日 指 公司向激励对象授予股票期权的日期，授权日必须为
交易日
有效期 指 自股票期权授权之日起至所有股票期权行权或注销
完毕之日止
等待期 指 股票期权授权完成登记之日至股票期权可行权日之
间的时间段
可行权日 指 激励对象可以开始行权的日期，可行权日必须为交易
日
行权价格 指 公司向激励对象授予股票期权时所确定的、激励对象
购买上市公司股份的价格
行权条件 指 根据本计划，激励对象行使股票期权所必需满足的条
件
薪酬委员会 指 公司董事会薪酬与考核委员会
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
证券交易所 指 上海证券交易所
登记结算公司 指 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《管理办法》 指 《上市公司股权激励管理办法》
《公司章程》 指 《引力传媒股份有限公司章程》
《公司考核管理办法》 指 《引力传媒股份有限公司2020年股票期权激励计划
实施考核管理办法》
元/万元/亿元 指 人民币元/万元/亿元，中华人民共和国法定货币单位
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第三章 基本假设
本独立财务顾问报告基于以下基本假设而提出：
（一）国家现行的有关法律、法规及政策无重大变化；
（二）引力传媒提供和公开披露的资料和信息真实、准确、完整；
（三）本次股权激励计划不存在其他障碍，涉及的所有协议能够得到有效批准，并最终能够如期完成；
（四）实施本次股权激励计划的有关各方能够遵循诚实信用原则，按照股权激励计划的方案及相关协议条款全面履行其所有义务；
（五）无其他不可抗力造成的重大不利影响。上海信公轶禾企业管理咨询有限公司 独立财务顾问报告
第四章 股票期权激励计划的主要内容
引力传媒本次股票期权激励计划由薪酬委员会负责拟定，经第三届董事会第二十九次会议审议通过和2021年第一次临时股东大会审议通过。
一、本激励计划的股票来源
本激励计划涉及的标的股票来源为公司向激励对象定向发行的公司人民币A股普通股股票。
二、拟授予的股票期权数量
本激励计划拟授予激励对象的股票期权数量为810.00万份，约占本激励计划草案公告日公司股本总额27,062.30万股的2.99%。其中首次授予680.00万份，约占本激励计划草案公告日公司股本总额27,062.30万股的2.51%，占本激励计划拟授予股票期权总量的83.95%；预留授予130.00万份，约占本激励计划草案公告日公司股本总额27,062.30万股的0.48%，占本激励计划拟授予股票期权总量的16.05%。本激励计划下授予的每份股票期权拥有在满足生效条件和生效安排的情况下，在可行权期内以行权价格购买1股本公司人民币A股普通股股票的权利。
截至本激励计划草案公告日，公司全部有效期内股权激励计划所涉及的标的股票总数累计未超过公司股本总额的10.00%。本激励计划中任何一名激励对象通过全部有效期内的股权激励计划获授的公司股票数量累计未超过公司股本总额的1.00%。
三、股票期权激励计划的有效期、授权日、等待期、可行权日、禁售期
（一）有效期
本激励计划的有效期为自股票期权授权之日起至激励对象获授的股票期权全部行权或注销完毕之日止，最长不超过36个月。
（二）授权日
本激励计划经公司股东大会审议通过后，公司将在60日内按相关规定召开上海信公轶禾企业管理咨询有限公司 独立财务顾问报告董事会向激励对象授予权益，并完成登记、公告等相关程序。公司未能在60日内完成上述工作的，应当及时披露不能完成的原因，并宣告终止实施本激励计划，根据《管理办法》规定不得授出权益的期间不计算在60日内。
预留部分股票期权授权日由公司董事会在股东大会审议通过后 12 个月内确认。
股票期权授权日必须为交易日。若根据以上原则确定的日期为非交易日，则授权日顺延至其后的第一个交易日为准。
（三）等待期
激励对象获授的全部股票期权适用不同的等待期，均自授权完成登记日起计。授权日与首次可行权日之间的间隔不得少于12个月。
（四）可行权日
本激励计划的激励对象自等待期满后方可开始行权，可行权日必须为本激励计划有效期内的交易日，但下列期间内不得行权：
1、公司定期报告公告前30日内，因特殊原因推迟定期报告公告日期的，自原预约公告日前30日起算，至公告前1日；
2、公司业绩预告、业绩快报公告前10日内；
3、自可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件发生之日或者进入决策程序之日，至依法披露后2个交易日内；
4、中国证监会及证券交易所规定的其他期间。
本激励计划首次授予的股票期权的行权安排如下表所示：
行权安排 行权期间 行权比例
自首次授予部分股票期权授权日起12个月后的首个交易日起
第一个行权期 至首次授予部分股票期权授权日起24个月内的最后一个交易 50%
日当日止
自首次授予部分股票期权授权日起24个月后的首个交易日起
第二个行权期 至首次授予部分股票期权授权日起36个月内的最后一个交易 50%
日当日止
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预留授予部分的股票期权行权计划安排如下：：
行权安排 行权期间 行权比例
自预留授予部分股票期权授权日起12个月后的首个交易日起
第一个行权期 至预留授予部分股票期权授权日起24个月内的最后一个交易 50%
日当日止
自预留授予部分股票期权授权日起24个月后的首个交易日起
第二个行权期 至预留授予部分股票期权授权日起36个月内的最后一个交易 50%
日当日止
在上述约定期间因行权条件未成就的股票期权，不得行权或递延至下期行权，并由公司按本激励计划规定的原则注销激励对象相应的股票期权。在股票期权各行权期结束后，激励对象未行权的当期股票期权应当终止行权，公司将予以注销。
在满足股票期权行权条件后，公司将为激励对象办理满足行权条件的股票期权行权事宜。
（五）禁售期
激励对象通过本激励计划所获授公司股票的禁售规定，按照《公司法》《证券法》等相关法律、行政法规、规范性文件和《公司章程》执行，具体内容如下：
1、激励对象为公司董事和高级管理人员的，其在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有公司股份总数的25%；在离职后半年内，不得转让其所持有的公司股份。
2、激励对象为公司董事、高级管理人员及其配偶、父母、子女的，将其持有的公司股票在买入后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内又买入，由此所得收益归公司所有，公司董事会将收回其所得收益。
3、在本激励计划的有效期内，如果《公司法》《证券法》等相关法律、行政法规、规范性文件和《公司章程》中对公司董事和高级管理人员持有股份转让的有关规定发生了变化，则这部分激励对象转让其所持有的公司股票应当在转让时符合修改后的《公司法》《证券法》等相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定。
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四、股票期权的行权价格及确定方法
（一）首次授予股票期权的行权价格
本激励计划首次授予股票期权的行权价格为每股8.72元。即满足行权条件后，激励对象获授的每份股票期权可以 8.72元的价格购买1股公司股票。
（二）首次授予股票期权的行权价格的确定方法
1、确定方法
首次授予的股票期权行权价格不低于股票票面金额，且不低于下列价格较高者：
（1）本激励计划草案公告前1个交易日公司股票交易均价的75%，为每股8.19元。
（2）本激励计划草案公告前20个交易日公司股票交易均价的75%，为每股8.72元。
2、定价方式的合理性说明
本次股票期权行权价格的定价依据参考了《管理办法》第二十九条的规定；定价方式以促进公司发展、维护股东利益、稳定核心团队为根本目的，本着“重点激励、有效激励”的原则予以确定。
公司作为一家内容创意与科技创新驱动的卓越数字商业公司，近年来积极顺应行业发展趋势，紧抓新媒体、新营销、新业态中涌现的市场机会，创新业务模式，优化升级业务结构，调整发展战略，推动了公司业绩的快速增长。2019年四季度起，公司依托丰富的客户资源、媒体合作关系以及在长视频领域积累的内容研发、创意、设计和商业化能力等优势，积极布局了效果营销、短视频营销和内容电商业务。公司的主营业务由内容营销与数字营销为主的整合营销服务，逐步扩展到更加精准的效果营销和内容电商服务，打造了从创意、设计、传播策略、媒介分发到产品销售的全域营销与全链路的商业服务体系。帮助客户实现销售增长是营销传播服务的核心价值，引力传媒已经成功跨越品牌、效果、营销传播服务边界，通过短视频与直播等全新形式，以供应链为核心，依托私域流量矩阵进行全面的消费赋能。引力传媒在拥抱万亿广告市场发展同时，上海信公轶禾企业管理咨询有限公司 独立财务顾问报告迈入下一个数万亿规模潜力的直播电商市场。
为了推动公司继续稳健发展，维护股东利益，公司必须持续建设并巩固股权激励这一有效促进公司发展的制度；同时，抓住公司发展中的核心力量和团队，予以良好有效的激励。本次激励计划在以公司业绩作为核心考核指标的基础上，公司确定了本次股票期权激励对象是公司的董事、高级管理人员以及核心骨干人员，该部分人员主要承担着公司重要的管理、业务工作，对于公司运营业务的发展具有举足轻重的作用。高素质的人才队伍是公司保持竞争力的关键。公司认为，在依法合规的基础上，对该部分人员的激励可以提升激励对象的工作热情和责任感，有效地统一激励对象、公司及公司股东的利益，从而推动激励目标的实现。
给予激励对象股票期权行权价格一定的折扣，可以充分调动激励对象的积极性，有效地将股东利益、公司利益和激励对象利益结合在一起，对公司发展产生正向作用并有利于推动激励目标的实现。实施本次激励计划虽会产生股份支付费用，但不会对公司日常经营产生不利影响。从激励性角度看，定价方式具有合理性和科学性。
基于以上目的，在符合相关法律法规、规范性文件的基础上，公司决定将本次股票期权的行权价格确定为本次激励计划草案公告前 20 个交易日公司股票交易均价的75%，为每股 8.72元。
（三）预留部分股票期权行权价格的确定方法
预留部分股票期权的行权价格与首次授予股票期权的行权价格相同，为8.72元/股。
五、股票期权的授予与行权条件
（一）股票期权的授予条件
只有在同时满足下列条件时，公司向激励对象授予股票期权；反之，若下列任一授予条件未达成，则不能向激励对象授予股票期权。
1、公司未发生如下任一情形：上海信公轶禾企业管理咨询有限公司 独立财务顾问报告
（1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；
（2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或无法表示意见的审计报告；
（3）上市后最近36个月内出现过未按法律法规、《公司章程》、公开承诺进行利润分配的情形；
（4）法律法规规定不得实行股权激励的；
（5）中国证监会认定的其他情形。
2、激励对象未发生如下任一情形：
（1）最近12个月内被证券交易所认定为不适当人选；
（2）最近12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
（3）最近12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施；
（4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
（5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
（6）中国证监会认定的其他情形。
（二）股票期权的行权条件
行权期内同时满足下列条件时，激励对象获授的股票期权方可行权：
1、公司未发生如下任一情形：
（1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；
（2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或无法表示意见的审计报告；
（3）上市后最近36个月内出现过未按法律法规、《公司章程》、公开承诺上海信公轶禾企业管理咨询有限公司 独立财务顾问报告进行利润分配的情形；
（4）法律法规规定不得实行股权激励的；
（5）中国证监会认定的其他情形。
公司发生上述第1条规定情形之一的，激励对象根据本计划已获授但尚未行权的股票期权应当由公司注销。
2、激励对象未发生如下任一情形：
（1）最近12个月内被证券交易所认定为不适当人选；
（2）最近12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
（3）最近12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施；
（4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员的情形；
（5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
（6）中国证监会认定的其他情形。
某一激励对象出现上述第2条规定情形之一的，公司将终止其参与本激励计划的权利，该激励对象根据本激励计划已获授但尚未行权的股票期权应当由公司注销。
3、公司层面的业绩考核要求：
本激励计划在2021年至2022年会计年度中，分年度对公司的业绩指标进行考核，以达到业绩考核目标作为激励对象当年度的行权条件之一。本激励计划首次授予和预留授予部分股票期权的业绩考核目标和行权安排如下表所示：
行权期 公司业绩达成目标A档 公司业绩达成目标B档
公司需满足下列两个条件之一： 公司需满足下列两个条件之一：
1、以2019年营业收入为基数，2021 1、以2019年营业收入为基数，2021
第一个行权期 年营业收入增长率不低于150%，即 年营业收入增长率不低于 120%，即
不低于75亿元； 不低于66亿元；
2、2021年净利润不低于2亿元； 2、2021年净利润不低于1.8亿元；
第二个行权期 公司需满足下列两个条件之一： 公司需满足下列两个条件之一：
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1、以2019年营业收入为基数，2022 1、以2019年营业收入为基数，2022
年营业收入增长率不低于200%，即 年营业收入增长率不低于 160%，即
不低于90亿元； 不低于78亿元；
2、2022年净利润不低于2.5亿元。 2、2022年净利润不低于2亿元。
注：1、上述“营业收入”指经审计的上市公司营业收入；
2、上述“净利润”指经审计的归属于上市公司股东的净利润，但剔除本次及其它
股权激励计划股份支付费用、商誉影响的数值作为计算依据；
3、上述考核营业收入目标值为四舍五入结果。①若公司营业收入及净利润均未达到上述业绩目标 B，所有激励对象对应考核当年计划行权的股票期权均不得行权，由公司注销。
②若公司营业收入或净利润达到上述业绩目标 B，但均未达到上述业绩目标A，则以营业收入或净利润中业绩完成比例较高者确定公司层面的行权系数，即公司层面行权系数为公司考核当年实际营业收入/考核当年营业收入目标A、公司考核当年实际净利润/考核当年净利润目标A之孰高值。
③若公司营业收入或净利润之一达到上述业绩考核目标 A，则公司层面的行权系数为100%。
行权期内，公司为满足行权条件的激励对象办理行权事宜。若各行权期内，公司当期业绩水平未达到业绩考核目标条件的，所有激励对象对应考核当年可行权的股票期权均不得行权，公司注销激励对象股票期权当期可行权份额。
4、激励对象个人层面的绩效考核要求：
激励对象个人层面的考核根据公司内部绩效考核相关制度实施。激励对象个人考核评价结果分为“合格”、“不合格”两个等级。
考核等级 合格 不合格
个人行权系数 100% 0%
个人当年可行权额度=个人当年计划行权额度×公司行权系数×个人行权系数。
在公司业绩目标达成的前提下，激励对象按照本激励计划规定比例行权其获授的股票期权，激励对象不得行权的股票期权，由公司注销；若激励对象上一年度个人绩效考核结果为“不合格”，则其当年度所对应的已获授但尚未行上海信公轶禾企业管理咨询有限公司 独立财务顾问报告权的股票期权不可行权，由公司进行注销。
本激励计划具体考核内容依据《公司2020年股票期权激励计划实施考核管理办法》执行。
（三）公司业绩考核指标设定科学性、合理性说明
根据艾瑞咨询的数据，2019年电商广告与信息流广告成为网络广告中规模最大的两种广告形式，二者超4000亿规模；2019年短视频广告市场规模达800亿，预计2020年超1300亿元。据阿里研究院预计，2020年直播电商规模将突破1万亿，渗透率将达8.6%；2021年规模将达2万亿，渗透率将达14.3%。短视频与直播电商成为当下数字新经济中最具活力的组成部分之一，重构了传统市场营销、电商与消费模式。公司作为一家内容创意与科技创新驱动的卓越数字商业公司，近年来积极顺应行业发展趋势，紧抓新媒体、新营销、新业态中涌现的市场机会，创新业务模式，优化升级业务结构，调整发展战略，推动了公司业绩的快速增长。帮助客户实现销售增长是营销传播服务的核心价值，引力传媒已经成功跨越品牌、效果、营销传播服务边界，通过短视频与直播等全新形式，以供应链为核心，依托私域流量矩阵进行全面的消费赋能。引力传媒在拥抱万亿广告市场发展同时，迈入下一个数万亿规模潜力的直播电商市场。
结合行业发展情况及历史业绩，为保持竞争力、推动公司继续稳健发展，公司拟通过股权激励计划的有效实施，充分激发公司核心人员的积极性。经过合理预测并兼顾本激励计划的激励作用，本激励计划选取“营业收入”与“归属于上市公司股东的净利润”作为公司层面业绩考核指标，选取的指标能够反映公司主营业务的经营情况和盈利能力。
根据业绩指标的设定，公司业绩考核目标A档为：以2019年营业收入为基数，2021年、2022年营业收入增长率分别不低于150%、200%，即2021年、2022年营业收入分别不低于75亿元、90亿元，或2021年、2022年公司净利
润分别不低于2亿元、2.5亿元；公司业绩考核目标B档为：以2019年营业收
入为基数，2021年、2022年营业收入增长率分别不低于120%、160%，即2021
年、2022年营业收入分别不低于66亿元、78亿元，或2021年、2022年公司
净利润分别不低于1.8亿元、2亿元，上述净利润指经审计的归属于上市公司股
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东的净利润，但剔除本次及其它股权激励计划股份支付费用、商誉减值影响的
数值作为计算依据。上述业绩考核指标充分考虑了公司主业的行业状况、历史
业绩，以及公司短期经营目标、长期发展战略等因素的影响，力求有助于调动
员工积极性，提升公司对人才的吸引力和竞争力，保障公司经营目标和发展战
略的实现，稳中求进，持续为全体股东创造价值。
除公司层面的业绩考核外，公司还对个人层面设置了绩效考核体系，能够对激励对象的工作绩效作出较为准确、全面的综合评价。公司将根据激励对象前一年度绩效考评结果，确定激励对象个人是否达到行权的条件。
综上，公司本次激励计划的考核体系具有全面性、综合性及可操作性，考核指标设定具有良好的科学性和合理性，同时对激励对象具有约束效果，能够达到本次激励计划的考核目的。
六、股票期权激励计划的其他内容
本激励计划的其他内容详见《引力传媒股份有限公司2020年股票期权激励计划》。
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第五章 本次激励计划履行的审批程序
1、2020年12月31日，公司召开第三届第二十九次董事会审议通过《关于<引力传媒股份有限公司2020年股票期权激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于<引力传媒股份有限公司 2020 年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司2020年 股票期权激励计划相关事项的议案》。公司独立董事发表了《关于公司2020年股票期权激励计划相关事项的独立意见》。独立董事卢闯先生就公司拟于2021年1月19日召开的2021年第一次临时股东大会审议的相关议案向公司全体股东征集投票权。
同日，公司召开第三届监事会第二十三次会议审议通过《关于公司<2020年股票期权激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于公司<2020年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》。
2、公司在公司内部网站公示了激励对象名单，公示时间自 2021 年 01 月04日至2021年01月13日止，共计10天。公示期内，公司监事会未接到任何人对公司首次授予激励对象提出异议。公司监事会对本次激励计划首次授予的激励对象名单进行了核查并对公示情况进行了说明，认为本次激励计划激励对象的主体资格合法、有效。
3、2021年01月19日，公司召开2021年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司<2020年股票期权激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于公司<2020年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司股权激励计划相关事项的议案》。根据公司对内幕信息知情人在本次激励计划草案公告前 6 个月内买卖公司股票情况的自查，公司未发现相关内幕信息知情人存在利用内幕信息进行股票交易的情形，未存在发生信息泄露的情形，公司于 2021 年 01 月 20 日披露了公司《关于 2020 年股票期权激励计划内幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报告》（公告编号：2021-014）。
4、2021年02月01日，公司分别召开第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议，审议通过了《关于公司向激励对象首次授予股票期权的议上海信公轶禾企业管理咨询有限公司 独立财务顾问报告案》、《公司关于调整2020年股票期权激励计划首次授予激励对象名单的议案》，公司独立董事就上述事项发表了独立意见。公司2020年股票期权激励计划已经履行了相关审批程序。
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第六章 本次股票期权的授予情况
一、股票期权首次授予的具体情况
（一）授予日：2021年02月01日
（二）授予数量：6,800,000份
（三）授予人数：76人
（四）行权价格：8.72元/份
（五）股票来源：公司向激励对象定向发行的本公司人民币A股普通股股票
（六）激励计划的有效期、等待期和行权安排情况：
1、本激励计划有效期为自股票期权授权之日起至激励对象获授的股票期权全部行权或注销完毕之日止，最长不超过36个月。
2、激励对象获授的全部股票期权适用不同的等待期，均自授权完成登记日起计。授权日与首次可行权日之间的间隔不得少于12个月。
3、本激励计划的激励对象自等待期满后方可开始行权，可行权日必须为本激励计划有效期内的交易日，但下列期间内不得行权
（1）公司定期报告公告前30日内，因特殊原因推迟定期报告公告日期的，自原预约公告日前30日起算，至公告前1日；
（2）公司业绩预告、业绩快报公告前10日内；
（3）自可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件发生之日或者进入决策程序之日，至依法披露后2个交易日内；
（4）中国证监会及证券交易所规定的其他期间。
本激励计划首次授予的股票期权的行权计划安排如下：上海信公轶禾企业管理咨询有限公司 独立财务顾问报告
行权安排 行权期间 行权比例
自首次授予部分股票期权授权日起12个月后的首个
第一个行权期 交易日起至首次授予部分股票期权授权日起24个月 50%
内的最后一个交易日当日止
自首次授予部分股票期权授权日起24个月后的首个
第二个行权期 交易日起至首次授予部分股票期权授权日起36个月 50%
内的最后一个交易日当日止
4、股票期权行权条件
（1）公司层面的业绩考核要求：
本激励计划在2021年至2022年会计年度中，分年度对公司的业绩指标进行考核，以达到业绩考核目标作为激励对象当年度的行权条件之一。本激励计划首次授予和预留授予部分股票期权的业绩考核目标和行权安排如下表所示：
行权期 公司业绩达成目标A档 公司业绩达成目标B档
公司需满足下列两个条件之一： 公司需满足下列两个条件之一：
1、以2019年营业收入为基数，2021 1、以2019年营业收入为基数，2021
第一个行权期 年营业收入增长率不低于150%，即 年营业收入增长率不低于120%，即
不低于75亿元； 不低于66亿元；
2、2021年净利润不低于2亿元； 2、2021年净利润不低于1.8亿元；
公司需满足下列两个条件之一： 公司需满足下列两个条件之一：
1、以2019年营业收入为基数，2022 1、以2019年营业收入为基数，2022
第二个行权期 年营业收入增长率不低于200%，即 年营业收入增长率不低于160%，即
不低于90亿元； 不低于78亿元；
2、2022年净利润不低于2.5亿元 2、2022年净利润不低于2亿元
注：1、上述“营业收入”指经审计的上市公司营业收入；
2、上述“净利润”指经审计的归属于上市公司股东的净利润，但剔除本次及其它股权激励计划股份支付费用、商誉影响的数值作为计算依据。
3、上述考核营业收入目标值为四舍五入结果。
①若公司营业收入及净利润均未达到上述业绩目标 B，所有激励对象对应考核当年计划行权的股票期权均不得行权，由公司注销。
②若公司营业收入或净利润达到上述业绩目标 B，但均未达到上述业绩目标A，则以营业收入或净利润中业绩完成比例较高者确定公司层面的行权系数，即公司层面行权系数为公司考核当年实际营业收入/考核当年营业收入目标A、公司考核当年实际净利润/考核当年净利润目标A之孰高值。
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③若公司营业收入或净利润之一达到上述业绩考核目标A，则公司层面的行权系数为100%。
行权期内，公司为满足行权条件的激励对象办理行权事宜。若各行权期内，公司当期业绩水平未达到业绩考核目标条件的，所有激励对象对应考核当年可行权的股票期权全部或部分不得行权，公司注销激励对象股票期权当期可行权份额。
（2）激励对象个人层面的绩效考核要求：
激励对象个人层面的考核根据公司内部绩效考核相关制度实施。激励对象个人考核评价结果分为“合格”、“不合格”两个等级。
考核等级 合格 不合格
个人行权系数 100% 0%
个人当年可行权额度=个人当年计划行权额度×公司行权系数×个人行权系数。
在公司业绩目标达成的前提下，激励对象按照本激励计划规定比例行权其获授的股票期权，激励对象不得行权的股票期权，由公司注销；若激励对象上一年度个人绩效考核结果为“不合格”，则其当年度所对应的已获授但尚未行权的股票期权不可行权，由公司进行注销。
本激励计划具体考核内容依据《公司2020年股票期权激励计划实施考核管理办法》执行。
（七）首次授予激励对象获授的股票期权分配情况
姓名 职务 获授的股票期 占本激励计划拟授予 占授予时股本总额
权数量(万份) 股票期权数量的比例 比例
李浩 董事、副总裁 40.00 4.94% 0.15%
潘欣欣 董事、助理总裁 40.00 4.94% 0.15%
王晓颖 董事、财务总监 20.00 2.47% 0.07%
马长兴 董事会秘书 10.00 1.23% 0.04%
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核心骨干人员（72人） 570.00 70.37% 2.11%
预留 130.00 16.05% 0.48%
合计 810.00 100.00% 2.99%
注：本激励计划中部分合计数与各明细数相加之和在尾数上如有差异，系以上百分比结果
四舍五入所致。
二、关于本次授予股票期权的激励对象、授予数量与股东大会审议通过的激励计划存在差异的说明
本次激励计划授予的内容与公司 2021 年第一次临时股东大会审议通过的激励计划在首次授予的激励对象名单方面存在差异。原计划首次授予的74名核心骨干人员中，有2名激励对象自愿放弃公司拟授予的股票期权，故核心骨干人员由74人调整至72人，首次授予总人数由78人调整至76人。除上述情况外，其余内容未发生变化。本次激励对象变动事项已于2021年02月01日召开的第四届董事会第二次会议审议通过。
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第七章 本次股票期权的授予条件说明
一、股票期权的授予条件
本激励计划规定，只有在同时满足以下条件时，公司向激励对象授予股票期权；反之，若下列任一授予条件未达成，则不能向激励对象授予股票期权。
（一）公司未发生如下任一情形：
1、最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；
2、最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；
3、上市后36个月内出现过未按法律法规、《公司章程》、公开承诺进行利润分配的情形；
4、法律法规规定不得实行股权激励的；
5、中国证监会认定的其他情形。
（二）激励对象未发生以下任一情形：
1、最近12个月内被证券交易所认定为不适当人选；
2、最近12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
3、最近12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施；
4、具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
5、法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
6、中国证监会认定的其他情形。
二、董事会对授予条件成就的情况说明上海信公轶禾企业管理咨询有限公司 独立财务顾问报告
公司董事会经过认真核查，认为公司层面和激励对象层面均未发生或不属于上述任一情况，本次激励计划首次授予条件已成就，同意向符合授予条件的激励对象授予股票期权。
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第八章 独立财务顾问的核查意见
上海信公轶禾企业管理咨询有限公司认为：引力传媒本次激励计划的首次授予相关事项已经取得现阶段必要的授权和批准，本次股票期权授权日、行权价格、授予对象、授予数量的确定以及本次股票期权激励计划的授予及调整事项符合《公司法》《证券法》《管理办法》等相关法律、行政法规、规范性文件以及《公司章程》《公司2020年股票期权激励计划》的有关规定，引力传媒不存在不符合公司股票期权激励计划规定的股票期权授予条件的情形。
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