浙江春晖智能控制股份有限公司
财务报表附注
2017年1月1日至2020年6月30日
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
浙江春晖智能控制股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府上市工作领导小组浙上市〔2001〕87号文批准，浙江春晖集团有限公司（以下简称春晖集团公司）、绍兴市制冷设备厂有限公司及自然人陶张林、梁宝来、韩慧中、曹国荣、陶国良等在原绍兴春晖冷冻器材有限公司基础上采用整体变更设立，于1993年5月8日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省绍兴市。公司现持有统一社会信用代码为91330000609671736A的营业执照，注册资本10,188.00万元，股份总数10,188.00万股（每股面值1元），其中有限售条件股份53,514,159股，无限售条件股份48,365,841股。公司股票已于2014年12月16日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易。
本公司属通用设备制造行业。经营范围：冷冻、空调控制设备及配件、流体自动控制系统、燃气调压器（箱）（低压燃气调压器（箱）、中、高压燃气调压器（箱）等机电一体化产品的开发、制造、销售、安装调试、检测及技术咨询服务，压力管道安装，压力容器的制造（详见《中华人民共和国特种设备制造许可证》）。防爆电动执行机构电磁阀类的设计和制造，防爆电泵的设计和制造，经营进出口业务（详见进出口企业资格证书）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。主要产品：供热控制产品、油气控制产品、燃气控制产品、空调控制产品、内燃机配件产品等。
本公司将绍兴春晖精密机电有限公司（原名绍兴市上虞春晖内燃机配件有限公司，以下简称精密机电公司）纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
二、财务报表的编制基础
(一)编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二)持续经营能力评价
第17页 共112页
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
(一)遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二)会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为2017年1月1日起至2020年6月30日止。
(三)营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四)记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六)合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号—
第18页 共112页
—合并财务报表》编制。
(七)现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八)外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
(九)金融工具
1. 2019年度和2020年1-6月
(1)金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：1)以摊余成本计量的金融资产；2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；4)以摊余成本计量的金融负债。
(2)金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
2)金融资产的后续计量方法
①以摊余成本计量的金融资产
第19页 共112页
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
3)金融负债的后续计量方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
③不属于上述①或②的财务担保合同，以及不属于上述①并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：A.按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；B.初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
第20页 共112页
④以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
4)金融资产和金融负债的终止确认
①当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
A.收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
B.金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
②当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
(3)金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1)终止确认部分的账面价值；2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
(4)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
第21页 共112页
1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除
报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场
验证的输入值等；
3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
(5)金融工具减值
1)金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始
第22页 共112页
确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
2)按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
参考历史信用损失经验，结合
当前状况以及对未来经济状
其他应收款——应收押金保 款项性质 况的预测，通过违约风险敞口
证金组合 和未来12个月内或整个存续
期预期信用损失率，计算预期
信用损失
3)按组合计量预期信用损失的应收款项
①具体组合及计量预期信用损失的方法
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票 参考历史信用损失经验，结合
当前状况以及对未来经济状
票据类型 况的预测，通过违约风险敞口
应收商业承兑汇票 和整个存续期预期信用损失
率，计算预期信用损失
参考历史信用损失经验，结合
当前状况以及对未来经济状
应收账款——账龄组合 账龄 况的预测，编制应收账款账龄
与整个存续期预期信用损失
率对照表，计算预期信用损失
②应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账 龄 应收账款
预期信用损失率(%)
1年以内（含，下同） 5.00
1-2年 10.00
第23页 共112页
2-3年 20.00
3-5年 50.00
5年以上 100.00
(6)金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
2. 2017年度和2018年度
(1)金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
(2)金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权
第24页 共112页
益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；3)不属于指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下
列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照《企业会计准则第13号——或有事项》确
定的金额；②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积
摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
(3)金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1)所转移金融资产的账面价值；2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1)终止确认部分的账面价值；2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
第25页 共112页
(4)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除
报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场
验证的输入值等；
3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
(5)金融资产的减值测试和减值准备计提方法
1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
2)对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
3)可供出售金融资产
①表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
A.债务人发生严重财务困难；
B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
C.公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
D.债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
E.因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
F.其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
②表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生
第26页 共112页
严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大
不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
(十)应收款项
1. 2019年度和2020年1-6月
详见本财务报表附注三(九)1(5)之说明。
2. 2017年度和2018年度
(1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额 单项金额100万元以上（含100万元）且占应收款项标准 账面余额10%以上的款项
单项金额重大并单项计提坏账准 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其
备的计提方法 账面价值的差额计提坏账准备
(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
1)具体组合及坏账准备的计提方法按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法账龄组合 账龄分析法
第27页 共112页
2)账龄分析法
账 龄 应收商业承兑汇票 应收账款 其他应收款
计提比例(%) 计提比例(%) 计提比例(%)
1年以内（含，下同） 5 5 5
1-2年 不适用 10 10
2-3年 不适用 20 20
3-5年 不适用 50 50
5年以上 不适用 100 100
(3)单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征
的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
面价值的差额计提坏账准备。
对应收银行承兑汇票、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(十一)存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
第28页 共112页
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十二)长期股权投资
1.共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之
第29页 共112页
前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账
面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其
他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重
新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1)个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2)合并财务报表
1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制
第30页 共112页
权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表
中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十三)固定资产
1.固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2.各类固定资产的折旧方法
类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 年限平均法 20-30 5 3.17-4.75
通用设备 年限平均法 5-10 5 9.50-19.00
专用设备 年限平均法 10 5 9.50
运输工具 年限平均法 5-10 5 9.50-19.00
(十四)在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
(十五)借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资
第31页 共112页
产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十六)无形资产
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
管理软件 5
土地使用权 按实际土地权证尚可使用年限
3.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十七)部分长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的
第32页 共112页
资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
(十八)长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十九)职工薪酬
1.职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2.短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3.离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4.辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入
第33页 共112页
当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5.其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十)收入
1. 2020年1-6月
(1)收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；2)客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务；3)公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；5)客户已接受该商品；6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
(2)收入计量原则
1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
第34页 共112页
2)合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
3)合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
4)合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
(3)收入确认的具体方法
按时点确认的收入
公司销售供热控制产品、油气控制产品、燃气控制产品、空调控制产品、内燃机配件产品等产品，属于在某一时点履行履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。
2. 2017年度、2018年度和2019年度
(1)收入确认原则
1)销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3)收入的金额能够可靠地计量；4)相关的经济利益很可能流入；5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2)提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能
第35页 共112页
够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认
提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，
将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3)让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(2)收入确认的具体方法
公司主要销售供热控制产品、油气控制产品、燃气控制产品、空调控制产品、内燃机配件产品等产品。公司对不同客户在不同销售模式下，采用以下不同的收入确认方法：
1)内销产品收入确认方法
内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
2)外销产品收入确认方法
外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
(二十一)政府补助
1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
第36页 共112页
3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
(二十二)递延所得税资产、递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂
时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十三)经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(二十四)分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
第37页 共112页
2.管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3.能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
四、税项
(一)主要税种及税率
税 种 计税依据 税 率
以按税法规定计算的销售货物和应税
增值税 劳务收入为基础计算销项税额，扣除当 17%、16%、13%、6%
期允许抵扣的进项税额后，差额部分为
应交增值税
从价计征的，按房产原值一次减除30%后
房产税 余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收 1.2%、12%
入的12%计缴
城市维护建设税 实际缴纳的流转税税额 7%
教育费附加 实际缴纳的流转税税额 3%
地方教育附加 实际缴纳的流转税税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
纳税主体名称 2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度
本公司 15% 15% 15% 15%
精密机电公司 15% 15% 15% 25%
(二)税收优惠
根据《关于浙江省2017年第一批高新技术企业备案的复函》国科火字〔2017〕201号文，公司于2017年12月通过公司高新技术企业重新认定，有效期三年。企业所得税优惠期为2017年1月1日至2019年12月31日，2017年度、2018年度和2019年度本公司企业所得税按15%税率计缴。2020年度公司正在申请高新技术企业重新认定，2020年度本公司企业所得税暂按15%税率计缴。
根据《关于浙江省2018年高新技术企业备案的复函》国科火字〔2019〕70号文，精密机电公司于2019年2月通过公司高新技术企业认定，有效期三年。企业所得税优惠期为2018年1月1日至2020年12月31日， 2018年度、2019年度和2020年度精密机电公司企业所得税按15%税率计缴。
第38页 共112页
五、合并财务报表项目注释
(一)合并资产负债表项目注释
1.货币资金
(1)明细情况
项 目 2020.6.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
库存现金 2,053.11 5,395.40 5,757.37 14,547.95
银行存款 258,209,225.02 256,826,078.47 150,052,578.31 183,304,134.21
其他货币资金 17,746,876.90 18,681,056.66 10,675,698.38 12,142,621.31
合 计 275,958,155.03 275,512,530.53 160,734,034.06 195,461,303.47
(2) 期末其他货币资金余额，其中用于开具银行承兑汇票的保证金存款为6,970,530.00元，保函保证金776,346.90元，质押定期存款10,000,000.00元。
2.应收票据
(1)明细情况
1)类别明细情况
2020.6.30
种 类 账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
按组合计提坏账准备 47,334,499.30 100.00 1,825,381.51 3.86 45,509,117.79
其中：银行承兑汇票 10,826,869.02 22.87 10,826,869.02
商业承兑汇票 36,507,630.28 77.13 1,825,381.51 5.00 34,682,248.77
合 计 47,334,499.30 100.00 1,825,381.51 3.86 45,509,117.79
（续上表）
2019.12.31
种 类 账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
按组合计提坏账准备 40,971,441.58 100.00 1,121,041.30 2.74 39,850,400.28
其中：银行承兑汇票 18,550,615.44 45.28 18,550,615.44
商业承兑汇票 22,420,826.14 54.72 1,121,041.30 5.00 21,299,784.84
合 计 40,971,441.58 100.00 1,121,041.30 2.74 39,850,400.28
第39页 共112页
项 目 2018.12.31
账面余额 坏账准备 账面价值
银行承兑汇票 45,640,939.87 45,640,939.87
商业承兑汇票 31,495,659.06 1,574,782.95 29,920,876.11
合 计 77,136,598.93 1,574,782.95 75,561,815.98
（续上表）
项 目 2017.12.31
账面余额 坏账准备 账面价值
银行承兑汇票 46,722,729.35 46,722,729.35
商业承兑汇票 34,074,953.26 1,703,747.66 32,371,205.60
合 计 80,797,682.61 1,703,747.66 79,093,934.95
2)采用组合计提坏账准备的应收票据
① 2019年12月31日及2020年6月30日
2020.6.30 2019.12.31
项 目 账面余额 坏账准备 计提比 账面余额 坏账准备 计提比
例(%) 例(%)
银行承兑汇票组合 10,826,869.02 18,550,615.44
商业承兑汇票组合 36,507,630.28 1,825,381.51 5.00 22,420,826.14 1,121,041.30 5.00
小 计 47,334,499.30 1,825,381.51 3.86 40,971,441.58 1,121,041.30 2.74
按组合计提坏账的确认标准及说明：
用于确定本期坏账准备计提金额所采用的输入值、假设等信息说明：根据商业汇票承兑人来确定组合。对于银行承兑汇票组合，由于承兑人为金融机构，信用损失率较低，故该组合不计提坏账准备；对于商业承兑汇票组合，由于承兑人为非金融机构，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，参照对应应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照情况，计算预期信用损失。
② 2018年12月31日及2017年12月31日
2018.12.31 2017.12.31
项 目 账面余额 坏账准备 计提比 账面余额 坏账准备 计提比
例(%) 例(%)
银行承兑汇票组合 45,640,939.87 46,722,729.35
商业承兑汇票组合 31,495,659.06 1,574,782.95 5.00 34,074,953.26 1,703,747.66 5.00
小 计 77,136,598.93 1,574,782.95 2.04 80,797,682.61 1,703,747.66 2.11
第40页 共112页
(2)坏账准备变动情况
1) 2020年1-6月
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
计提 收回 其他 转回 核销 其他
银行承兑汇票
商业承兑汇票 1,121,041.30 704,340.21 1,825,381.51
小 计 1,121,041.30 704,340.21 1,825,381.51
2) 2019年度
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
计提 收回 其他 转回 核销 其他
银行承兑汇票
商业承兑汇票 1,574,782.95 -453,741.65 1,121,041.30
小 计 1,574,782.95 -453,741.65 1,121,041.30
3) 2018年度项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
计提 收回 其他 转回 核销 其他
银行承兑汇票
商业承兑汇票 1,703,747.66 -128,964.71 1,574,782.95
小 计 1,703,747.66 -128,964.71 1,574,782.95
4) 2017年度
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
计提 收回 其他 转回 核销 其他
银行承兑汇票
商业承兑汇票 1,831,645.68 -127,898.02 1,703,747.66
小 计 1,831,645.68 -127,898.02 1,703,747.66
(3)公司已质押的应收票据情况
项 目 2020.6.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
银行承兑汇票 1,409,628.82 13,641,733.89 25,638,936.00
商业承兑汇票 8,446,000.00
小 计 1,409,628.82 13,641,733.89 34,084,936.00
(4)公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
第41页 共112页2020.6.30 2019.12.31
项 目
终止确认金额 未终止确认金额 终止确认金额 未终止确认金额
银行承兑汇票 21,268,117.21 40,045,176.19
商业承兑汇票
小 计 21,268,117.21 40,045,176.19
（续上表）
2018.12.31 2017.12.31
项 目
终止确认金额 未终止确认金额 终止确认金额 未终止确认金额
银行承兑汇票 40,578,526.81 80,716,598.41
商业承兑汇票 2,932,371.05 4,305,670.61
小 计 40,578,526.81 2,932,371.05 80,716,598.41 4,305,670.61
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
(5)公司因出票人未履约而将应收票据转应收账款的情况
项 目 2020.6.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
商业承兑汇票 250,000.00
小 计 250,000.00
3.应收账款
(1)明细情况
1)类别明细情况
2020.6.30
种 类 账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 177,302,440.07 100.00 10,069,140.47 5.68 167,233,299.60
合 计 177,302,440.07 100.00 10,069,140.47 5.68 167,233,299.60
（续上表）
种 类 2019.12.31
第42页 共112页
账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 153,099,351.31 100.00 9,065,949.37 5.92 144,033,401.94
合 计 153,099,351.31 100.00 9,065,949.37 5.92 144,033,401.94
2018.12.31
种 类 账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏
账准备
按信用风险特征组合计提坏 171,524,254.75 98.69 10,627,550.04 6.20 160,896,704.71
账准备
单项金额不重大但单项计提 2,274,364.93 1.31 2,274,364.93 100.00
坏账准备
合 计 173,798,619.68 100.00 12,901,914.97 7.42 160,896,704.71
（续上表）
2017.12.31
种 类 账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏
账准备
按信用风险特征组合计提坏 164,909,064.66 98.68 9,860,513.43 5.98 155,048,551.23
账准备
单项金额不重大但单项计提 2,200,123.66 1.32 2,200,123.66 100.00
坏账准备
合 计 167,109,188.32 100.00 12,060,637.09 7.22 155,048,551.23
2)单项计提坏账准备的应收账款
① 2018年12月31日
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
温州欧莱对外贸易有限公司 1,640,195.66 1,640,195.66 100.00 预期无法收回
南京普鲁卡姆电器有限公司 471,128.00 471,128.00 100.00 预期无法收回
上海帝高燃气电气有限公司 46,800.00 46,800.00 100.00 预期无法收回
浙江汇德隆染化有限公司 42,000.00 42,000.00 100.00 预期无法收回
苏州乾雄金属材料有限公司 74,241.27 74,241.27 100.00 预期无法收回
第43页 共112页
小 计 2,274,364.93 2,274,364.93 100.00
② 2017年12月31日
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
温州欧莱对外贸易有限公司 1,640,195.66 1,640,195.66 100.00 预期无法收回
南京普鲁卡姆电器有限公司 471,128.00 471,128.00 100.00 预期无法收回
上海帝高燃气电气有限公司 46,800.00 46,800.00 100.00 预期无法收回
浙江汇德隆染化有限公司 42,000.00 42,000.00 100.00 预期无法收回
小 计 2,200,123.66 2,200,123.66 100.00
3)采用组合计提坏账准备的应收账款
① 2020年6月30日及2019年12月31日
A.采用组合计提坏账准备的应收账款项 目 2020.6.30 2019.12.31
账面余额 坏账准备 计提比例(%) 账面余额 坏账准备 计提比例(%)
账龄组合 177,302,440.07 10,069,140.47 5.68 153,099,351.31 9,065,949.37 5.92
小 计 177,302,440.07 10,069,140.47 5.68 153,099,351.31 9,065,949.37 5.92
B.采用账龄组合计提坏账准备的应收账款账 龄 2020.6.30 2019.12.31
账面余额 坏账准备 计提比例(%) 账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1年以内 170,796,726.12 8,539,836.31 5.00 145,794,929.26 7,289,746.47 5.00
1-2年 4,085,966.86 408,596.69 10.00 4,724,720.50 472,472.05 10.00
2-3年 1,280,592.42 256,118.48 20.00 998,868.94 199,773.79 20.00
3-5年 549,131.37 274,565.69 50.00 953,751.10 476,875.55 50.00
5年以上 590,023.30 590,023.30 100.00 627,081.51 627,081.51 100.00
小 计 177,302,440.07 10,069,140.47 5.68 153,099,351.31 9,065,949.37 5.92
② 2018年12月31日及2017年12月31日
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款账 龄 2018.12.31 2017.12.31
账面余额 坏账准备 计提比例(%) 账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1年以内 161,342,565.08 8,067,128.25 5.00 155,293,576.92 7,764,678.84 5.00
1-2年 4,971,470.07 497,147.01 10.00 6,354,948.94 635,494.89 10.00
第44页 共112页
2-3年 3,285,926.70 657,185.34 20.00 1,447,357.86 289,471.57 20.00
3-5年 1,036,406.93 518,203.47 50.00 1,284,625.62 642,312.81 50.00
5年以上 887,885.97 887,885.97 100.00 528,555.32 528,555.32 100.00
小 计 171,524,254.75 10,627,550.04 6.20 164,909,064.66 9,860,513.43 5.98
(2)坏账准备变动情况
1) 2020年1-6月
项 目 期初数[注] 本期增加 本期减少 期末数
计提 收回 其他 转回 核销 其他
单项计提坏账
准备
按组合计提坏 9,065,949.37 1,003,191.10 10,069,140.47
账准备
小 计 9,065,949.37 1,003,191.10 10,069,140.47
2) 2019年度项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
计提 收回其他 转回 核销 其他
单项计提坏 2,274,364.93 7,721.67 2,266,643.26
账准备
按组合计提 10,627,550.04 -1,075,355.51 486,245.16 9,065,949.37
坏账准备
小 计 12,901,914.97 -1,075,355.51 7,721.67 2,752,888.42 9,065,949.37
3) 2018年度
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
计提 收回 其他 转回 核销 其他
单项计提坏 2,200,123.66 74,241.27 2,274,364.93
账准备
按组合计提 9,860,513.43 767,036.61 10,627,550.04
坏账准备
小 计 12,060,637.09 841,277.88 12,901,914.97
4) 2017年度
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
计提 收回 其他 转回 核销 其他
单项计提坏 2,200,123.66 2,200,123.66
账准备
按组合计提 8,281,754.85 1,578,758.58 9,860,513.43
坏账准备
第45页 共112页
小 计 10,481,878.51 1,578,758.58 12,060,637.09
(3)报告期实际核销的应收账款情况
项 目 2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度
实际核销的应收账款金额 2,752,888.42
(4)应收账款金额前5名情况
1) 2020年6月30日
单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备
的比例(%)
华润燃气[注] 21,082,664.66 11.89 1,223,696.28
吉尔巴克[注] 15,874,774.06 8.95 793,738.70
上海柴油机股份有限公司 11,739,820.06 6.62 586,991.00
中国重汽集团[注] 11,360,940.02 6.41 568,047.00
中山市羽顺热能技术设备有限公司 7,444,217.00 4.20 372,210.85
小 计 67,502,415.80 38.07 3,544,683.83
2) 2019年12月31日
单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备
的比例(%)
华润燃气[注] 14,480,255.54 9.46 776,463.72
吉尔巴克[注] 14,474,367.87 9.45 846,329.20
上海柴油机股份有限公司 10,699,285.70 6.99 534,964.29
中国重汽集团[注] 9,037,862.49 5.90 451,893.12
新奥燃气[注] 8,025,526.95 5.24 408,337.85
小 计 56,717,298.55 37.04 3,017,988.18
3) 2018年12月31日
单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备
的比例(%)
吉尔巴克[注] 20,997,488.82 12.08 1,049,874.44
华润燃气[注] 14,528,771.83 8.36 847,717.63
德莱赛稳加油（上海）有限公司 14,435,541.12 8.31 721,777.06
新奥燃气[注] 11,554,256.24 6.65 608,237.74
上海柴油机股份有限公司 8,736,293.59 5.03 436,814.68
第46页 共112页
小 计 70,252,351.60 40.43 3,664,421.55
4) 2017年12月31日
单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备
的比例(%)
华润燃气[注] 15,061,954.07 9.01 825,196.36
吉尔巴克[注] 12,565,981.03 7.52 628,299.05
上海柴油机股份有限公司 8,571,374.23 5.13 428,568.71
中国燃气[注] 6,889,022.80 4.12 355,856.21
万家乐热能科技有限公司 6,460,173.30 3.87 323,008.67
小 计 49,548,505.43 29.65 2,560,929.00
[注]：上述金额已按照受同一控制人控制的客户合并，账龄按不同的法人主体列示（下同）。
4.应收款项融资
(1)明细情况
1)类别明细
2020.6.30
项 目 初始成本 利息调整 应计利息 公允价值 账面价值 减值准备
变动
应收票据 17,687,061.74 -13,902.38 17,673,159.36 13,902.38
合 计 17,687,061.74 -13,902.38 17,673,159.36 13,902.38
（续上表）
2019.12.31
项 目 初始成本 利息调整 应计利息 公允价值 账面价值 减值准备
变动
应收票据 18,860,074.54 -63,500.00 18,796,574.54 63,500.00
合 计 18,860,074.54 -63,500.00 18,796,574.54 63,500.00
2)采用组合计提减值准备的应收款项融资
项 目 2020.6.30
账面余额 减值准备 计提比例(%)
银行承兑汇票组合 17,409,014.21
商业承兑汇票组合 278,047.53 13,902.38 5.00
第47页 共112页
小 计 17,687,061.74 13,902.38 0.08
（续上表）
项 目 2019.12.31
账面余额 减值准备 计提比例(%)
银行承兑汇票组合 17,590,074.54
商业承兑汇票组合 1,270,000.00 63,500.00 5.00
小 计 18,860,074.54 63,500.00 0.34
(2)应收款项融资减值准备
1) 2020年1-6月
项 目 2020.1.1 2020年1-6月增加 2020年1-6月减少 2020.6.30
计提 其他 转回 转销 其他
单项计提
按组合计提 63,500.00 -49,597.62 13,902.38
小 计 63,500.00 -49,597.62 13,902.38
2) 2019年度
项 目 2019.1.1 2019年度增加 2019年度减少 2019.12.31
计提 其他 转回 转销 其他
单项计提
按组合计提 63,500.00 63,500.00
小 计 63,500.00 63,500.00
5.预付款项
(1)账龄分析
2020.6.30 2019.12.31
账 龄 账面余额 比例(%)减值 账面价值 账面余额 比例(%)减值 账面价值
准备 准备
1年以内 3,318,657.64 96.29 3,318,657.64 1,702,426.85 93.54 1,702,426.85
1-2年 62,333.03 1.81 62,333.03 102,012.55 5.60 102,012.55
2-3年 52,982.70 1.54 52,982.70 10,510.00 0.58 10,510.00
3年以上 12,489.80 0.36 12,489.80 5,029.80 0.28 5,029.80
合 计 3,446,463.17 100.00 3,446,463.17 1,819,979.20 100.00 1,819,979.20
（续上表）
第48页 共112页
2018.12.31 2017.12.31
账 龄 账面余额 比例(%) 减值准 账面价值 账面余额 比例(%)减值准 账面价值
备 备
1年以内 440,339.22 96.59 440,339.22 1,452,922.54 98.98 1,452,922.54
1-2年 10,510.00 2.31 10,510.00 12,559.46 0.86 12,559.46
2-3年 2,687.50 0.59 2,687.50 2,342.30 0.16 2,342.30
3年以上 2,342.30 0.51 2,342.30
合 计 455,879.02 100.00 455,879.02 1,467,824.30 100.00 1,467,824.30
(2)预付款项金额前5名情况
1) 2020年6月30日
单位名称 账面余额 占预付款项余额
的比例(%)
山东维希燃气设备有限公司 586,500.00 17.02
霍尼韦尔（天津）有限公司 338,980.34 9.84
山东华制智能制造技术有限公司 324,000.00 9.40
自贡自高阀门有限公司 231,808.69 6.73
山东迅展电子科技有限公司 205,146.04 5.95
小 计 1,686,435.07 48.94
2) 2019年12月31日
单位名称 账面余额 占预付款项余额
的比例(%)
扬州远景热能设备有限公司 171,000.00 9.40
杭州中瑞自动化系统有限公司 164,305.00 9.03
信东仪器仪表（苏州）股份有限公司 149,910.00 8.24
上海格封机电有限公司 134,501.09 7.39
四川飞球（集团）有限责任公司 106,348.97 5.84
小 计 726,065.06 39.90
2) 2018年12月31日
单位名称 账面余额 占预付款项余额
的比例(%)
绍兴上虞金舜厨房设备有限公司 60,602.00 13.29
绍兴市上虞区天然气有限公司 60,000.00 13.16
第49页 共112页
浙江辰午电子科技有限公司 56,500.00 12.39
宁波松业机器有限公司 32,222.00 7.07
上海洪义自动化设备有限公司 29,400.00 6.45
小 计 238,724.00 52.36
3) 2017年12月31日
单位名称 账面余额 占预付款项余额
的比例(%)
霍尼韦尔（天津）有限公司 505,870.00 34.46
九域流体科技（上海）有限公司 131,000.00 8.92
杭州幸立能源设备有限公司 100,376.07 6.84
上海锦罕能源设备有限公司 84,315.41 5.74
德闻计量设备(上海)有限公司 66,658.66 4.54
小 计 888,220.14 60.50
6.其他应收款
(1)明细情况
1)类别明细情况
2020.6.30
种 类 账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 2,213,722.70 100.00 429,212.14 19.39 1,784,510.56
其中：其他应收款 2,213,722.70 100.00 429,212.14 19.39 1,784,510.56
合 计 2,213,722.70 100.00 429,212.14 19.39 1,784,510.56
（续上表）
2019.12.31
种 类 账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 1,999,242.00 100.00 224,395.78 11.22 1,774,846.22
其中：其他应收款 1,999,242.00 100.00 224,395.78 11.22 1,774,846.22
第50页 共112页
合 计 1,999,242.00 100.00 224,395.78 11.22 1,774,846.22
2018.12.31
种 类 账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏
账准备
按信用风险特征组合计提坏 2,167,238.60 100.00 177,746.93 8.20 1,989,491.67
账准备
单项金额不重大但单项计提
坏账准备
合 计 2,167,238.60 100.00 177,746.93 8.20 1,989,491.67
（续上表）
2017.12.31
种 类 账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏
账准备
按信用风险特征组合计提坏 1,197,095.00 100.00 81,189.00 6.78 1,115,906.00
账准备
单项金额不重大但单项计提
坏账准备
合 计 1,197,095.00 100.00 81,189.00 6.78 1,115,906.00
2)采用组合计提坏账准备的其他应收款
① 2020年6月30日及2019年12月31日
2020.6.30 2019.12.31
组合名称 账面余额 坏账准备 计提比例 账面余额 坏账准备 计提比例
(%) (%)
应收押金保证金组合 2,213,722.70 429,212.14 19.39 1,999,242.00 224,395.78 11.22
小 计 2,213,722.70 429,212.14 19.39 1,999,242.00 224,395.78 11.22
按组合计提坏账的确认标准及说明：根据款项性质进行划分组合。
用于确定本期坏账准备计提金额以及评估信用风险自初始确认后是否已显著增加等事项的所采用的输入值、假设等信息说明：参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。公司判断预期信用损失显著增加的主要标准为以下一个或多个指标发生显著变化：债务人所处的经营环境、内外部信用评级、实际或预期经营成果的显著变化、担保物
第51页 共112页
价值或者担保方信用评级的显著下降等。
② 2018年12月31日及2017年12月31日
A.组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
账 龄 2018.12.31 2017.12.31
账面余额 坏账准备 计提比例(%) 账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1年以内 1,279,538.60 63,976.93 5.00 1,048,200.00 52,410.00 5.00
1-2年 837,700.00 83,770.00 10.00 90,000.00 9,000.00 10.00
2-3年 20.00 48,895.00 9,779.00 20.00
3-5年 40,000.00 20,000.00 50.00 50.00
5年以上 10,000.00 10,000.00 100.00 10,000.00 10,000.00 100.00
小 计 2,167,238.60 177,746.93 8.20 1,197,095.00 81,189.00 6.78
(2)账龄情况
项 目 2020.6.30账面余额 2019.12.31账面余额
1年以内 1,160,802.70 1,229,968.40
1-2年 393,220.00 109,573.60
2-3年 10,000.00 609,700.00
3-5年 639,700.00 40,000.00
5年以上 10,000.00 10,000.00
小 计 2,213,722.70 1,999,242.00
(3)坏账准备变动情况
1) 2020年1-6月
第一阶段 第二阶段 第三阶段
项 目 整个存续期预期 整个存续期预未来12个月合 计
预期信用损失 信用损失(未发生 期信用损失(已
信用减值) 发生信用减值)
期初数 224,395.78 224,395.78
期初数在本期 224,395.78 224,395.78
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
第52页 共112页
--转回第一阶段
本期计提 204,816.36 204,816.36
期末数 429,212.14 429,212.14
2) 2019年度
第一阶段 第二阶段 第三阶段
项 目 整个存续期预期 整个存续期预未来12个月合 计
预期信用损失 信用损失(未发生 期信用损失(已
信用减值) 发生信用减值)
期初数 177,746.93 177,746.93
期初数在本期 177,746.93 177,746.93
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 46,648.85 46,648.85
期末数 224,395.78 224,395.78
3) 2018年度
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
计提 收回 其他 转回 核销 其他
其他应收款 81,189.00 96,557.93 177,746.93
小 计 81,189.00 96,557.93 177,746.93
4) 2017年度
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
计提 收回 其他 转回 核销 其他
其他应收款 82,586.50 -1,397.50 81,189.00
小 计 82,586.50 -1,397.50 81,189.00
(4)其他应收款款项性质分类情况
款项性质 2020.6.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
押金保证金 2,213,722.70 1,999,242.00 2,167,238.60 1,197,095.00
合 计 2,213,722.70 1,999,242.00 2,167,238.60 1,197,095.00
(9)其他应收款金额前5名情况
第53页 共112页
1) 2020年6月30日
单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余 坏账准备
额的比例(%)
恩牛网络科技有限 押金保证金 500,000.00 3-4年 22.59 250,000.00
公司
浙江天音管理咨询 押金保证金 260,000.00 1年以内 11.74 13,000.00
有限公司
嘉兴市天然气管网 押金保证金 127,300.00 [注] 5.75 48,610.00
经营有限公司
福州华润燃气有限 押金保证金 120,000.00 1年以内 5.42 6,000.00
公司
宏信供应链服务 押金保证金 100,000.00 1年以内 4.52 5,000.00
（深圳）有限公司
小 计 1,107,300.00 50.02 322,610.00
[注]其中1-2年37,600.00元，3-4年89,700.00元。
2) 2019年12月31日
单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余 坏账准备
额的比例(%)
恩牛网络科技有限 押金保证金 500,000.00 2-3年 25.01 100,000.00
公司
浙江天音管理咨询 押金保证金 380,000.00 1年以内 19.01 19,000.00
有限公司
福州华润燃气有限 押金保证金 219,688.60 [注1] 10.99 12,468.86
公司
嘉兴市天然气管网 押金保证金 127,300.00 [注2] 6.37 21,700.00
经营有限公司
福州开发区润能天 押金保证金 89,545.00 1年以内 4.48 4,477.25
然气有限公司
小 计 1,316,533.60 65.85 157,646.11
[注1]其中1年以内190,000.00元，1-2年29,688.60元。
[注2]其中1-2年37,600.00元，2-3年89,700.00元。
3) 2018年12月31日
单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余 坏账准备
额的比例(%)
恩牛网络科技有限 押金保证金 500,000.00 1-2年 23.07 50,000.00
公司
绍兴天然气投资有 押金保证金 413,000.00 1年以内 19.06 20,650.00
限公司
浙江天音管理咨询 押金保证金 300,000.00 1年以内 13.84 15,000.00
有限公司
第54页 共112页
福州华润燃气有限 押金保证金 179,688.60 1年以内 8.29 8,984.43
公司
嘉兴市天然气管网 押金保证金 127,300.00 [注] 5.87 10,850.00
经营有限公司
小 计 1,519,988.60 70.13 105,484.43
[注]：其中1年以内37,600.00元，1-2年89,700.00元。
4) 2017年12月31日
单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款 坏账准备
余额的比例(%)
恩牛网络科技有限 押金保证金 500,000.00 1年以内 41.77 25,000.00
公司
诸暨市天然气有限 押金保证金 100,000.00 1年以内 8.35 5,000.00
公司
南昌市燃气集团有 押金保证金 98,000.00 [注1] 8.19 5,400.00
限公司
嘉兴市天然气管网 押金保证金 89,700.00 1年以内 7.49 4,485.00
经营有限公司
绍兴市上虞区天然 押金保证金 68,895.00 [注2] 5.76 6,779.00
气有限公司
小 计 856,595.00 71.56 46,664.00
[注1]：其中1年以内88,000.00元，1-2年10,000.00元。
[注2]：其中1年以内20,000.00元，1-2年40,000.00元， 2-3年8,895.00元。
7.存货
(1)明细情况
项 目 2020.6.30 2019.12.31
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 11,786,718.41 3,215,786.00 8,570,932.41 17,208,518.66 4,482,972.45 12,725,546.21
在产品 11,597,243.43 768,987.39 10,828,256.04 9,476,610.56 977,327.32 8,499,283.24
库存商品 22,983,488.56 5,242,366.38 17,741,122.18 22,495,875.91 3,838,109.94 18,657,765.97
发出商品 34,208,642.06 518,173.30 33,690,468.76 19,919,084.50 880,738.79 19,038,345.71
委托加工物资 2,356,731.43 2,356,731.43 716,119.46 716,119.46
合 计 82,932,823.89 9,745,313.07 73,187,510.82 69,816,209.09 10,179,148.50 59,637,060.59
（续上表）项 目 2018.12.31 2017.12.31
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
第55页 共112页
原材料 24,100,531.21 4,912,610.67 19,187,920.54 18,472,992.86 2,703,063.00 15,769,929.86
在产品 12,615,686.38 878,774.54 11,736,911.84 14,381,327.06 1,067,369.45 13,313,957.61
库存商品 47,628,507.67 4,624,405.55 43,004,102.12 24,212,177.57 2,314,437.12 21,897,740.45
发出商品 27,306,150.43 908,381.67 26,397,768.76 49,372,975.63 1,870,202.25 47,502,773.38
委托加工物资 2,116,974.14 2,116,974.14 2,662,425.73 2,662,425.73
合 计 113,767,849.83 11,324,172.43 102,443,677.40 109,101,898.85 7,955,071.82 101,146,827.03
(2)存货跌价准备
1)明细情况
① 2020年1-6月
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 4,482,972.45 1,004,835.08 2,272,021.53 3,215,786.00
在产品 977,327.32 53,488.78 261,828.71 768,987.39
库存商品 3,838,109.94 2,380,486.03 976,229.59 5,242,366.38
发出商品 880,738.79 518,173.30 880,738.79 518,173.30
小 计 10,179,148.50 3,956,983.19 4,390,818.62 9,745,313.07
② 2019年度
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 4,912,610.67 489,525.51 919,163.73 4,482,972.45
在产品 878,774.54 444,411.65 345,858.87 977,327.32
库存商品 4,624,405.55 1,635,938.74 2,422,234.35 3,838,109.94
发出商品 908,381.67 880,738.78 908,381.66 880,738.79
小 计 11,324,172.43 3,450,614.68 4,595,638.61 10,179,148.50
③ 2018年度
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 2,703,063.00 2,771,525.28 561,977.61 4,912,610.67
在产品 1,067,369.45 132,370.30 320,965.21 878,774.54
库存商品 2,314,437.12 2,844,154.22 534,185.79 4,624,405.55
第56页 共112页
发出商品 1,870,202.25 869,107.82 1,830,928.40 908,381.67
小 计 7,955,071.82 6,617,157.62 3,248,057.01 11,324,172.43
④ 2017年度
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 2,814,205.69 1,031,295.71 1,142,438.40 2,703,063.00
在产品 860,165.87 482,004.39 274,800.81 1,067,369.45
库存商品 2,338,922.91 1,149,028.75 1,173,514.54 2,314,437.12
发出商品 948,647.65 1,870,202.25 948,647.65 1,870,202.25
小 计 6,961,942.12 4,532,531.10 3,539,401.40 7,955,071.82
2)确定可变现净值的具体依据、报告期转回或转销存货跌价准备的原因
项 目 确定可变现净值 本期转回存货跌价 本期转销存货跌价
的具体依据 准备的原因 准备的原因
原材料 相关积压材料估计售价 以前期间计提了存货跌 本期已将期初计提存货
减去估计的销售费用以 价准备的存货可变现净 跌价准备的存货售出或
在产品 及相关税费后的金额确 值上升 领用
定可变现净值
库存商品 相关产成品估计售价减 以前期间计提了存货跌
去估计的销售费用以及 价准备的存货可变现净 本期已将期初计提存货
发出商品 相关税费后的金额确定 值上升 跌价准备的存货售出
可变现净值
8.其他流动资产
项 目 2020.6.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
预缴企业所得税 162,638.29 2,308,002.52 203,036.91
合 计 162,638.29 2,308,002.52 203,036.91
9.固定资产
(1) 2020年1-6月项 目 房屋及 通用设备 专用设备 运输工具 合 计
建筑物
账面原值
期初数 70,316,642.93 4,099,416.87 131,999,730.85 6,523,780.22 212,939,570.87
第57页 共112页
本期增加金额 787,610.63 1,651,992.09 101,769.92 2,541,372.64
1)购置 787,610.63 1,157,433.68 101,769.92 2,046,814.23
2)在建工程转入 494,558.41 494,558.41
本期减少金额 82,759.80 716,075.84 175,100.00 973,935.64
1)处置或报废 82,759.80 716,075.84 175,100.00 973,935.64
期末数 70,316,642.93 4,804,267.70 132,935,647.10 6,450,450.14 214,507,007.87
累计折旧
期初数 36,666,043.00 3,257,132.01 90,120,448.33 4,064,398.06 134,108,021.40
本期增加金额 1,610,498.12 89,900.93 4,585,565.29 486,877.12 6,772,841.46
1)计提 1,610,498.12 89,900.93 4,585,565.29 486,877.12 6,772,841.46
本期减少金额 78,873.06 678,372.54 169,974.00 927,219.60
1)处置或报废 78,873.06 678,372.54 169,974.00 927,219.60
期末数 38,276,541.12 3,268,159.88 94,027,641.08 4,381,301.18 139,953,643.26
账面价值
期末账面价值 32,040,101.81 1,536,107.82 38,908,006.02 2,069,148.96 74,553,364.61
期初账面价值 33,650,599.93 842,284.86 41,879,282.52 2,459,382.16 78,831,549.47
(2) 2019年度
项 目 房屋及 通用设备 专用设备 运输工具 合 计
建筑物
账面原值
期初数 70,316,642.93 3,882,070.41 137,315,878.12 6,523,780.22 218,038,371.68
本期增加金额 379,676.98 3,449,295.84 3,828,972.82
1)购置 379,676.98 2,924,350.46 3,304,027.44
2)在建工程转入 524,945.38 524,945.38
本期减少金额 162,330.52 8,765,443.11 8,927,773.63
1)处置或报废 162,330.52 8,765,443.11 8,927,773.63
期末数 70,316,642.93 4,099,416.87 131,999,730.85 6,523,780.22 212,939,570.87
累计折旧
期初数 33,445,046.86 3,216,333.63 88,936,068.35 2,929,085.54 128,526,534.38
第58页 共112页
本期增加金额 3,220,996.14 193,341.65 9,365,662.68 1,135,312.52 13,915,312.99
1)计提 3,220,996.14 193,341.65 9,365,662.68 1,135,312.52 13,915,312.99
本期减少金额 152,543.27 8,181,282.70 8,333,825.97
1)处置或报废 152,543.27 8,181,282.70 8,333,825.97
期末数 36,666,043.00 3,257,132.01 90,120,448.33 4,064,398.06 134,108,021.40
账面价值
期末账面价值 33,650,599.93 842,284.86 41,879,282.52 2,459,382.16 78,831,549.47
期初账面价值 36,871,596.07 665,736.78 48,379,809.77 3,594,694.68 89,511,837.30
(3) 2018年度
项 目 房屋及 通用设备 专用设备 运输工具 合 计
建筑物
账面原值
期初数 70,316,642.93 3,769,036.78 131,917,221.53 5,047,133.10 211,050,034.34
本期增加金额 193,824.01 8,163,885.07 1,884,047.12 10,241,756.20
1)购置 193,824.01 7,730,996.18 1,884,047.12 9,808,867.31
2)在建工程转入 432,888.89 432,888.89
本期减少金额 80,790.38 2,765,228.48 407,400.00 3,253,418.86
1)处置或报废 80,790.38 2,765,228.48 407,400.00 3,253,418.86
期末数 70,316,642.93 3,882,070.41 137,315,878.12 6,523,780.22 218,038,371.68
累计折旧
期初数 30,223,068.38 3,101,465.01 82,203,808.78 2,201,152.64 117,729,494.81
本期增加金额 3,221,978.48 192,731.41 9,214,873.60 1,114,962.90 13,744,546.39
1)计提 3,221,978.48 192,731.41 9,214,873.60 1,114,962.90 13,744,546.39
本期减少金额 77,862.79 2,482,614.03 387,030.00 2,947,506.82
1)处置或报废 77,862.79 2,482,614.03 387,030.00 2,947,506.82
期末数 33,445,046.86 3,216,333.63 88,936,068.35 2,929,085.54 128,526,534.38
账面价值
期末账面价值 36,871,596.07 665,736.78 48,379,809.77 3,594,694.68 89,511,837.30
期初账面价值 40,093,574.55 667,571.77 49,713,412.75 2,845,980.46 93,320,539.53
(4) 2017年度
第59页 共112页
项 目 房屋及 通用设备 专用设备 运输工具 合 计
建筑物
账面原值
期初数 70,316,642.93 5,550,017.21 133,972,516.95 3,887,635.97 213,726,813.06
本期增加金额 279,581.18 4,745,742.97 1,729,368.13 6,754,692.28
1)购置 279,581.18 4,354,460.92 1,729,368.13 6,363,410.23
2)在建工程转入 391,282.05 391,282.05
本期减少金额 2,060,561.61 6,801,038.39 569,871.00 9,431,471.00
1)处置或报废 2,060,561.61 6,801,038.39 569,871.00 9,431,471.00
期末数 70,316,642.93 3,769,036.78 131,917,221.53 5,047,133.10 211,050,034.34
累计折旧
期初数 26,994,497.39 4,842,881.67 78,730,491.45 2,131,436.78 112,699,307.29
本期增加金额 3,228,570.99 232,422.96 9,377,844.59 614,171.06 13,453,009.60
1)计提 3,228,570.99 232,422.96 9,377,844.59 614,171.06 13,453,009.60
本期减少金额 1,973,839.62 5,904,527.26 544,455.20 8,422,822.08
1)处置或报废 1,973,839.62 5,904,527.26 544,455.20 8,422,822.08
期末数 30,223,068.38 3,101,465.01 82,203,808.78 2,201,152.64 117,729,494.81
账面价值
期末账面价值 40,093,574.55 667,571.77 49,713,412.75 2,845,980.46 93,320,539.53
期初账面价值 43,322,145.54 707,135.54 55,242,025.50 1,756,199.19 101,027,505.77
10.在建工程
(1)明细情况项 目 2020.6.30 2019.12.31
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
设备安装工程 1,856,086.73 1,856,086.73 1,448,784.03 1,448,784.03
合 计 1,856,086.73 1,856,086.73 1,448,784.03 1,448,784.03
（续上表）
项 目 2018.12.31 2017.12.31
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
第60页 共112页
设备安装工程 760,775.86 760,775.86 432,888.89 432,888.89
合 计 760,775.86 760,775.86 432,888.89 432,888.89
(2)重要在建工程项目报告期变动情况
1) 2020年1-6月
工程名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数
设备安装工程 1,448,784.03 901,861.11 494,558.41 1,856,086.73
小 计 1,448,784.03 901,861.11 494,558.41 1,856,086.73
2) 2019年度
工程名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数
设备安装工程 760,775.86 1,212,953.55 524,945.38 1,448,784.03
小 计 760,775.86 1,212,953.55 524,945.38 1,448,784.03
3) 2018年度
工程名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数
设备安装工程 432,888.89 760,775.86 432,888.89 760,775.86
小 计 432,888.89 760,775.86 432,888.89 760,775.86
4) 2017年度
工程名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数
设备安装工程 391,282.05 432,888.89 391,282.05 432,888.89
小 计 391,282.05 432,888.89 391,282.05 432,888.89
11.无形资产
(1) 2020年1-6月
项 目 土地使用权 管理软件 合 计
账面原值
期初数 47,950,624.93 217,111.11 48,167,736.04
本期增加金额
1)购置
本期减少金额
1)处置
第61页 共112页
期末数 47,950,624.93 217,111.11 48,167,736.04
累计摊销
期初数 15,061,883.25 217,111.11 15,278,994.36
本期增加金额 766,897.98 766,897.98
1)计提 766,897.98 766,897.98
本期减少金额
1)处置
期末数 15,828,781.23 217,111.11 16,045,892.34
账面价值
期末账面价值 32,121,843.70 32,121,843.70
期初账面价值 32,888,741.68 32,888,741.68
(2) 2019年度
项 目 土地使用权 管理软件 合 计
账面原值
期初数 47,950,624.93 217,111.11 48,167,736.04
本期增加金额
1)购置
本期减少金额
1)处置
期末数 47,950,624.93 217,111.11 48,167,736.04
累计摊销
期初数 13,528,087.28 217,111.11 13,745,198.39
本期增加金额 1,533,795.97 1,533,795.97
1)计提 1,533,795.97 1,533,795.97
本期减少金额
1)处置
期末数 15,061,883.25 217,111.11 15,278,994.36
账面价值
期末账面价值 32,888,741.68 32,888,741.68
第62页 共112页
期初账面价值 34,422,537.65 34,422,537.65
(3) 2018年度
项 目 土地使用权 管理软件 合 计
账面原值
期初数 47,950,624.93 217,111.11 48,167,736.04
本期增加金额
1)购置
本期减少金额
1)处置
期末数 47,950,624.93 217,111.11 48,167,736.04
累计摊销
期初数 11,994,291.31 217,111.11 12,211,402.42
本期增加金额 1,533,795.97 1,533,795.97
1)计提 1,533,795.97 1,533,795.97
本期减少金额
1)处置
期末数 13,528,087.28 217,111.11 13,745,198.39
账面价值
期末账面价值 34,422,537.65 34,422,537.65
期初账面价值 35,956,333.62 35,956,333.62
(4) 2017年度
项 目 土地使用权 管理软件 合 计
账面原值
期初数 47,950,624.93 217,111.11 48,167,736.04
本期增加金额
1)购置
本期减少金额
1)处置
第63页 共112页
期末数 47,950,624.93 217,111.11 48,167,736.04
累计摊销
期初数 10,460,495.34 217,111.11 10,677,606.45
本期增加金额 1,533,795.97 1,533,795.97
1)计提 1,533,795.97 1,533,795.97
本期减少金额
1)处置
期末数 11,994,291.31 217,111.11 12,211,402.42
账面价值
期末账面价值 35,956,333.62 35,956,333.62
期初账面价值 37,490,129.59 37,490,129.59
12.递延所得税资产
(1)未经抵销的递延所得税资产
2020.6.30 2019.12.31
项 目 可抵扣 递延 可抵扣 递延
暂时性差异 所得税资产 暂时性差异 所得税资产
资产减值准备 21,653,737.43 3,248,060.62 20,429,639.17 3,064,445.87
合 计 21,653,737.43 3,248,060.62 20,429,639.17 3,064,445.87
（续上表）
2018.12.31 2017.12.31
项 目 可抵扣 递延 可抵扣 递延
暂时性差异 所得税资产 暂时性差异 所得税资产
资产减值准备 25,800,870.35 3,870,130.55 17,659,922.05 2,648,988.31
合 计 25,800,870.35 3,870,130.55 17,659,922.05 2,648,988.31
(2)未确认递延所得税资产明细
项 目 2020.6.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
可抵扣暂时性差异 429,212.14 224,395.78 177,746.93 4,140,723.52
可抵扣亏损 1,097,781.06
小 计 429,212.14 224,395.78 177,746.93 5,238,504.58
(3)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
第64页 共112页
年 份 2020.6.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31 备注
2018年
2019年
2020年 1,097,781.06
小 计 1,097,781.06
13.其他非流动资产
(1)明细情况
项 目 2020.6.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
预付设备款 3,290,358.50 1,100,600.00 2,815,883.85 3,252,614.77
合 计 3,290,358.50 1,100,600.00 2,815,883.85 3,252,614.77
14.应付票据
项 目 2020.6.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
银行承兑汇票 69,705,300.00 83,486,800.00 96,856,800.00 104,242,600.00
合 计 69,705,300.00 83,486,800.00 96,856,800.00 104,242,600.00
15.应付账款
项 目 2020.6.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
工程及设备款 3,615,957.01 3,401,393.16 4,328,871.50 2,603,711.12
货款及材料款 134,981,633.61 113,535,730.12 143,761,194.64 186,399,537.87
合 计 138,597,590.62 116,937,123.28 148,090,066.14 189,003,248.99
16.预收款项
项 目 2020.6.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
预收货款 3,356,553.80 2,647,790.13 3,313,181.57
合 计 3,356,553.80 2,647,790.13 3,313,181.57
17.合同负债
第65页 共112页
项 目 2020.6.30
预收货款 2,680,339.94
合 计 2,680,339.94
18.应付职工薪酬
(1)明细情况
1) 2020年1-6月
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
短期薪酬 11,234,303.22 26,915,831.98 29,523,548.20 8,626,587.00
离职后福利—设定提存计划 2,022,380.22 2,022,380.22
合 计 11,234,303.22 28,938,212.20 31,545,928.42 8,626,587.00
2) 2019年度
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
短期薪酬 11,670,152.30 51,517,216.31 51,953,065.39 11,234,303.22
离职后福利—设定提存计划 3,472,735.63 3,472,735.63
合 计 11,670,152.30 54,989,951.94 55,425,801.02 11,234,303.22
3) 2018年度
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
短期薪酬 12,887,004.45 58,857,797.92 60,074,650.07 11,670,152.30
离职后福利—设定提存计划 4,323,651.19 4,323,651.19
合 计 12,887,004.45 63,181,449.11 64,398,301.26 11,670,152.30
4) 2017年度
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
短期薪酬 8,000,616.21 61,514,864.37 56,628,476.13 12,887,004.45
离职后福利—设定提存计划 4,317,584.30 4,317,584.30
合 计 8,000,616.21 65,832,448.67 60,946,060.43 12,887,004.45
(2)短期薪酬明细情况
1) 2020年1-6月
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
第66页 共112页
工资、奖金、津贴和补贴 11,234,303.22 24,070,261.30 26,677,977.52 8,626,587.00
职工福利费 829,395.95 829,395.95
社会保险费 1,225,126.93 1,225,126.93
其中：医疗保险费 1,145,182.81 1,145,182.81
工伤保险费 58,981.31 58,981.31
生育保险费 20,962.81 20,962.81
住房公积金 784,028.00 784,028.00
工会经费和职工教育经费 7,019.80 7,019.80
小 计 11,234,303.22 26,915,831.98 29,523,548.20 8,626,587.00
2) 2019年度
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 11,670,152.30 45,917,935.66 46,353,784.74 11,234,303.22
职工福利费 1,834,960.20 1,834,960.20
社会保险费 1,934,793.02 1,934,793.02
其中：医疗保险费 1,621,535.35 1,621,535.35
工伤保险费 99,332.76 99,332.76
生育保险费 213,924.91 213,924.91
住房公积金 1,629,071.00 1,629,071.00
工会经费和职工教育经费 200,456.43 200,456.43
小 计 11,670,152.30 51,517,216.31 51,953,065.39 11,234,303.22
3) 2018年度
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 12,887,004.45 52,126,835.57 53,343,687.72 11,670,152.30
职工福利费 1,973,330.24 1,973,330.24
社会保险费 2,884,474.07 2,884,474.07
其中：医疗保险费 2,258,502.50 2,258,502.50
工伤保险费 339,908.26 339,908.26
生育保险费 286,063.31 286,063.31
住房公积金 1,718,718.88 1,718,718.88
第67页 共112页
工会经费和职工教育经费 154,439.16 154,439.16
小 计 12,887,004.45 58,857,797.92 60,074,650.07 11,670,152.30
4) 2017年度
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 8,000,616.21 55,068,303.59 50,181,915.35 12,887,004.45
职工福利费 1,822,179.80 1,822,179.80
社会保险费 2,796,829.72 2,796,829.72
其中：医疗保险费 2,350,506.45 2,350,506.45
工伤保险费 223,238.37 223,238.37
生育保险费 223,084.90 223,084.90
住房公积金 1,748,731.00 1,748,731.00
工会经费和职工教育经费 78,820.26 78,820.26
小 计 8,000,616.21 61,514,864.37 56,628,476.13 12,887,004.45
(3)设定提存计划明细情况
1) 2020年1-6月
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
基本养老保险 1,957,828.53 1,957,828.53
失业保险费 64,551.69 64,551.69
小 计 2,022,380.22 2,022,380.22
2) 2019年度
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
基本养老保险 3,403,134.45 3,403,134.45
失业保险费 69,601.18 69,601.18
小 计 3,472,735.63 3,472,735.63
3) 2018年度
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
基本养老保险 4,241,901.03 4,241,901.03
失业保险费 81,750.16 81,750.16
小 计 4,323,651.19 4,323,651.19
第68页 共112页
4) 2017年度
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
基本养老保险 4,188,701.23 4,188,701.23
失业保险费 128,883.07 128,883.07
小 计 4,317,584.30 4,317,584.30
19.应交税费
项 目 2020.6.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
增值税 2,109,280.67 2,214,972.71 827,331.03 2,614,878.06
企业所得税 2,937,246.51 1,337,974.67
代扣代缴个人所得税 8,344.49 8,187.16 31,008.28 69,539.34
城市维护建设税 199,126.83 195,069.12 107,222.12 218,796.29
房产税 449,977.92 881,116.43 453,384.34 461,035.27
土地使用税 406,184.33 812,311.60 592,776.19 611,134.42
印花税 11,964.00 9,691.80 7,374.00 17,465.50
教育费附加 85,340.07 83,601.05 45,952.34 93,769.84
地方教育附加 56,893.38 55,734.04 30,634.89 62,513.23
残保金 313,539.30
合 计 6,577,897.50 5,598,658.58 2,095,683.19 4,149,131.95
20.其他应付款
(1)明细情况
项 目 2020.6.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
应付利息 4,254.54 8,509.09 12,763.64
其他应付款 2,409,905.17 1,628,885.52 1,396,581.66 947,681.86
合 计 2,409,905.17 1,633,140.06 1,405,090.75 960,445.50
(2)应付利息
项 目 2020.6.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
借款应付利息 4,254.54 8,509.09 12,763.64
第69页 共112页
小 计 4,254.54 8,509.09 12,763.64
(3)其他应付款
项 目 2020.6.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
押金保证金 168,000.00 153,000.00 138,000.00 91,449.00
往来款 2,241,905.17 1,475,885.52 1,258,581.66 856,232.86
小 计 2,409,905.17 1,628,885.52 1,396,581.66 947,681.86
21.长期应付款
项 目 2020.6.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
上虞市财政局借款 236,363.60 472,727.24 709,090.88
合 计 236,363.60 472,727.24 709,090.88
22.递延收益
(1)明细情况
1) 2020年1-6月
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 形成原因
政府补助 881,666.67 226,800.00 264,020.00 844,446.67 收到与资产相关的政府
补助
合 计 881,666.67 226,800.00 264,020.00 844,446.67
2) 2019年度
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 形成原因
政府补助 1,341,666.67 460,000.00 881,666.67 收到与资产相关的政府
补助
合 计 1,341,666.67 460,000.00 881,666.67
3) 2018年度
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 形成原因
政府补助 1,801,666.67 460,000.00 1,341,666.67 收到与资产相关的政
府补助
合 计 1,801,666.67 460,000.00 1,341,666.67
4) 2017年度
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 形成原因
第70页 共112页
政府补助 2,261,666.67 460,000.00 1,801,666.67 收到与资产相关的政
府补助
合 计 2,261,666.67 460,000.00 1,801,666.67
(2)政府补助明细情况
1) 2020年1-6月
项 目 期初数 本期新增 本期计入当期损益 期末数 与资产相关/与收
补助金额 [注] 益相关
双向膨胀阀能源节 881,666.67 230,000.00 651,666.67与资产相关
约利用项目
年产0.3万套燃气智 226,800.00 34,020.00 192,780.00与资产相关
控装置项目
小 计 881,666.67 226,800.00 264,020.00 844,446.67
2) 2019年度
项 目 期初数 本期新增 本期计入当期损益 期末数 与资产相关/
补助金额 [注] 与收益相关
双向膨胀阀能源节 1,341,666.67 460,000.00 881,666.67与资产相关
约利用项目
小 计 1,341,666.67 460,000.00 881,666.67
3) 2018年度
项 目 期初数 本期新增 本期计入当期损益 期末数 与资产相关/
补助金额 [注] 与收益相关
双向膨胀阀能源节 1,801,666.67 460,000.00 1,341,666.67与资产相关
约利用项目
小 计 1,801,666.67 460,000.00 1,341,666.67
4) 2017年度
项 目 期初数 本期新增 本期计入当期损益 期末数 与资产相关/
补助金额 [注] 与收益相关
双向膨胀阀能源节 2,261,666.67 460,000.00 1,801,666.67与资产相关
约利用项目
小 计 2,261,666.67 460,000.00 1,801,666.67
[注]：政府补助计入当期损益情况详见本财务报表附注五(四)3之说明。
23.股本
(1)明细情况
股东类别 2020.6.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
股份总数 101,880,000 101,880,000 56,560,000 56,560,000
第71页 共112页
合 计 101,880,000 101,880,000 56,560,000 56,560,000
(2)其他说明
经公司2018年年度股东大会审议通过，公司以2018年12月31日总股本56,560,000股为基数，向全体股东每10股送红股8.01273股，派发现金股利2.00元（含税），合计送红股4,532.00万股，派发现金股利1,131.20万元。
24.资本公积
项 目 2020.6.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
股本溢价 55,269,000.00 55,269,000.00 55,269,000.00 55,269,000.00
其他资本公积 2,382,815.17 2,382,815.17 2,382,815.17 2,382,815.17
合 计 57,651,815.17 57,651,815.17 57,651,815.17 57,651,815.17
25.盈余公积
(1)明细情况
项 目 2020.6.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
法定盈余公积 41,822,251.41 41,822,251.41 34,680,431.05 27,829,621.32
合 计 41,822,251.41 41,822,251.41 34,680,431.05 27,829,621.32
(2)其他说明
1）2017年度
2017年度增加6,872,347.41元系根据公司章程规定，按2017年度母公司实现净利润提取10%的法定盈余公积。
2）2018年度
2018年度增加6,850,809.73元系根据公司章程规定，按2018年度母公司实现净利润提取10%的法定盈余公积。
3）2019年度
2019年度增加7,141,820.36元系根据公司章程规定，按2019年度母公司实现净利润提取10%的法定盈余公积。
26.未分配利润
第72页 共112页
(1)明细情况
项 目 2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度
调整前上期末未分配利润 234,202,876.85 222,298,547.93 210,040,942.51 141,831,786.89
调整期初未分配利润合计数（调增
+，调减-）
调整后期初未分配利润 234,202,876.85 222,298,547.93 210,040,942.51 141,831,786.89
加：本期归属于母公司 34,862,920.16 75,678,149.28 75,668,415.15 75,081,503.03
所有者的净利润
减：提取法定盈余公积 7,141,820.36 6,850,809.73 6,872,347.41
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 11,312,000.00 56,560,000.00
转作股本的普通股股利 45,320,000.00
期末未分配利润 269,065,797.01 234,202,876.85 222,298,547.93 210,040,942.51
(2)其他说明
1)根据2018年1月30日公司六届三十一次董事会审议通过，并经2017年度股东大会审议批准的2017年度利润分配方案，按2017年度实现净利润提取10%的法定盈余公积，每10股派发现金股利10元（含税）。
2)根据2019年4月15日公司七届五次董事会审议通过，并经2018年度股东大会审议批准的2018年度利润分配方案，按2018年度实现净利润提取10%的法定盈余公积，每10股送红股8.01273股，派发现金股利2.00元（含税），合计送红股4,532.00万股，派发现金股利人民币1,131.20万元。
(二)合并利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
(1)明细情况
项 目 2020年1-6月 2019年度
收入 成本 收入 成本
主营业务收入 215,063,575.62 143,014,745.50 491,357,427.00 342,475,906.41
其他业务收入 4,156,602.74 3,086,482.15 11,405,879.96 7,635,968.85
合 计 219,220,178.36 146,101,227.65 502,763,306.96 350,111,875.26
第73页 共112页
（续上表）
项 目 2018年度 2017年度
收入 成本 收入 成本
主营业务收入 568,795,289.20 408,804,225.28 601,618,692.06 434,389,505.91
其他业务收入 12,643,443.27 4,992,728.91 19,008,334.01 14,047,446.73
合 计 581,438,732.47 413,796,954.19 620,627,026.07 448,436,952.64
(2)公司前5名客户的营业收入情况
1) 2020年1-6月
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入
的比例(%)
吉尔巴克 19,812,535.86 9.04
上海柴油机股份有限公司 19,467,409.36 8.88
中国重汽集团 16,678,314.49 7.61
华润燃气 16,617,992.50 7.58
浙江能源集团 10,327,489.23 4.71
小 计 82,903,741.44 37.82
2) 2019年度
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入
的比例(%)
吉尔巴克 39,840,463.79 7.92
上海柴油机股份有限公司 31,115,861.86 6.19
德莱赛稳加油设备（上海）有限公司 30,017,940.67 5.97
华润燃气 29,994,964.80 5.97
中国重汽集团 26,357,995.07 5.24
小 计 157,327,226.19 31.29
3) 2018年度
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入
的比例(%)
吉尔巴克 41,938,397.32 7.21
上海柴油机股份有限公司 35,603,210.09 6.12
华润燃气 34,051,848.12 5.86
第74页 共112页
中国重汽集团 29,972,607.14 5.15
新奥燃气 29,941,327.80 5.15
小 计 171,507,390.47 29.49
4) 2017年度
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入
的比例(%)
吉尔巴克 36,855,927.78 5.94
中国重汽集团 35,033,242.32 5.64
上海柴油机股份有限公司 34,352,672.75 5.54
健泰实业公司 33,831,397.42 5.45
华润燃气 28,003,623.45 4.51
小 计 168,076,863.72 27.08
2.税金及附加
项 目 2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度
城市维护建设税 707,380.21 2,080,861.90 2,115,518.25 2,172,640.07
教育费附加 303,162.96 891,797.96 906,650.70 931,131.46
地方教育附加 202,108.64 594,531.95 604,433.77 620,754.31
印花税 45,985.30 105,769.80 135,949.60 156,372.07
房产税 449,977.92 899,955.83 900,035.71 907,487.55
土地使用税 406,184.38 812,311.66 607,333.06 643,924.39
合 计 2,114,799.41 5,385,229.10 5,269,921.09 5,432,309.85
3.销售费用
项 目 2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度
运杂费 4,494,392.08 10,474,022.75 12,045,738.15 12,121,518.14
差旅费 1,892,739.99 7,052,388.86 7,998,771.25 7,711,476.51
职工薪酬 2,433,402.01 4,597,291.47 4,696,607.68 4,803,375.10
广告费 103,110.40 1,139,674.36 705,835.75 635,633.72
第75页 共112页
租赁费 106,600.00 253,600.00 256,498.50 208,474.70
其他 740,286.28 1,811,049.23 2,080,417.11 1,451,816.73
合 计 9,770,530.76 25,328,026.67 27,783,868.44 26,932,294.90
4.管理费用
项 目 2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度
职工薪酬 4,441,501.89 9,520,807.38 9,514,954.56 8,664,346.99
折旧及摊销 2,172,954.85 4,431,309.11 4,422,471.67 4,051,813.30
办公费 1,408,787.46 3,804,213.78 3,618,966.70 3,316,245.10
差旅费 342,525.04 1,224,215.21 1,575,506.54 1,481,189.43
其他 1,841,880.02 6,673,385.30 5,039,687.03 6,940,398.85
合 计 10,207,649.26 25,653,930.78 24,171,586.50 24,453,993.67
5.研发费用
项 目 2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度
职工薪酬 5,445,892.49 9,517,530.05 9,786,376.85 9,185,089.93
材料 4,901,279.38 12,662,212.01 14,895,566.99 15,610,112.97
折旧 998,260.58 2,100,312.67 2,257,281.73 2,329,025.74
其他 856,439.87 1,529,544.08 1,553,798.57 580,647.23
合 计 12,201,872.32 25,809,598.81 28,493,024.14 27,704,875.87
6.财务费用
项 目 2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度
利息支出 4,254.54 39,259.09 148,419.10
减：利息收入 902,067.69 3,284,907.03 1,621,729.72 1,501,181.83
汇兑损益 -431,202.13 -160,599.26 -1,465,258.38 1,290,888.65
其他 257,738.91 153,431.43 160,217.14 169,703.45
合 计 -1,075,530.91 -3,287,820.32 -2,887,511.87 107,829.37
第76页 共112页
7.其他收益
项 目 2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度
与资产相关的政府补 264,020.00 460,000.00 460,000.00 460,000.00
助[注]
与收益相关的政府补 1,165,897.60 8,935,089.75 2,184,635.63
助[注]
合 计 1,429,917.60 9,395,089.75 2,644,635.63 460,000.00
[注]：计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注五(四)3之说明。
8.投资收益项 目 2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度
购买理财产品取得的投资收益 327,808.00 2,937,510.48 4,217,646.30 2,874,496.39
合 计 327,808.00 2,937,510.48 4,217,646.30 2,874,496.39
9.信用减值损失
项 目 2020年1-6月 2019年度
坏账损失 -1,862,750.05 1,426,669.98
合 计 -1,862,750.05 1,426,669.98
10.资产减值损失
项 目 2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度
坏账损失 -808,871.10 -1,449,463.06
存货跌价损失 -2,901,768.99 -3,450,614.68 -6,617,157.62 -4,532,531.10
合 计 -2,901,768.99 -3,450,614.68 -7,426,028.72 -5,981,994.16
11.资产处置收益
项 目 2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度
固定资产处置收益 79,655.72 -132,225.02
合 计 79,655.72 -132,225.02
第77页 共112页
12.营业外收入
项 目 2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度
政府补助[注] 514,967.24
社保减免 1,686,973.30 1,191,360.81
土地使用税减免 504,900.84 373,240.80
非流动资产毁损报废利得 196,770.37 116,191.46
其他 341,483.67 403,414.23 230,749.67 103,756.63
合 计 2,533,357.81 1,968,015.84 427,520.04 734,915.33
[注]：计入营业外收入的政府补助情况详见本财务报表附注五(四)3之说明。
13.营业外支出
项 目 2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度
非流动资产毁损报废损失 105,208.82 114,623.44 410,914.92
其他 25,947.48 84,754.20
合 计 105,208.82 140,570.92 495,669.12
14.所得税费用
(1)明细情况
项 目 2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度
当期所得税费用 4,826,544.55 9,317,870.23 10,086,819.40 10,385,661.48
递延所得税费用 -183,614.75 805,684.68 -1,221,142.24 -316,646.30
合 计 4,642,929.80 10,123,554.91 8,865,677.16 10,069,015.18
(2)会计利润与所得税费用调整过程
项 目 2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度
利润总额 39,505,849.96 85,801,704.19 84,534,092.31 85,150,518.21
按法定适用税率计算的所得税费用 9,876,462.49 21,450,426.05 21,133,523.08 21,287,629.55
适用不同税率的影响 -3,950,585.00 -8,580,170.42 -8,453,409.23 -7,808,648.92
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
第78页 共112页
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 11,538.68 57,016.87 54,683.83 39,290.42
使用前期未确认递延所得税资产的可抵 -773,597.34 -1,347,039.80
扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂 80,859.62 107,271.67 114,758.04 250,168.02
时性差异或可抵扣亏损的影响
技术开发费和残疾人工资加计扣除的影
-1,375,345.99 -2,910,989.26 -3,210,281.22 -2,352,384.09
响
所得税费用 4,642,929.80 10,123,554.91 8,865,677.16 10,069,015.18
(三)合并现金流量表项目注释
1.收到其他与经营活动有关的现金
项 目 2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度
收回保证金存款 6,756,364.90 18,537,463.73 48,281,662.29 94,541,914.64
收到政府补助款 1,392,697.60 8,935,089.75 1,811,394.83 514,967.24
收到的存款利息收入 667,075.57 2,722,147.95 846,213.35 556,302.00
其他经营性收入 1,122,503.32 803,714.69 679,649.47 1,048,636.46
合 计 9,938,641.39 30,998,416.12 51,618,919.94 96,661,820.34
2.支付其他与经营活动有关的现金
项 目 2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度
支付保证金 5,822,185.14 26,542,822.01 46,814,739.36 85,517,735.95
支付期间费用 10,283,122.17 33,244,203.95 36,156,637.00 35,913,480.12
支付暂收款 214,480.70 970,143.60 657,299.57
其他 25,947.48 84,754.20
合 计 16,319,788.01 59,787,025.96 83,967,467.44 122,173,269.84
3.收到其他与投资活动有关的现金
项 目 2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度
收到理财产品收益 327,808.00 2,937,510.48 4,217,646.30 2,874,496.39
合 计 327,808.00 2,937,510.48 4,217,646.30 2,874,496.39
第79页 共112页
4.现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
补充资料 2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度
1)将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 34,862,920.16 75,678,149.28 75,668,415.15 75,081,503.03
加：资产减值准备 4,764,519.04 2,023,944.70 7,426,028.72 5,981,994.16
固定资产折旧、油气资产折耗、 6,772,841.46 13,915,312.99 13,744,546.39 13,453,009.60
生产性生物资产折旧
无形资产摊销 766,897.98 1,533,795.97 1,533,795.97 1,533,795.97
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失(收 益以 -79,655.72 132,225.02
“－”号填列)
固定资产报废损失(收益以“－” 105,208.82 -82,146.93 294,723.46
号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”
号填列)
财务费用(收益以“－”号填列) -431,202.13 -156,344.72 -1,425,999.29 1,439,307.75
投资损失(收益以“－”号填列) -327,808.00 -2,937,510.48 -4,217,646.30 -2,874,496.39
递延所得税资产减少(增加以 -183,614.75 805,684.68 -1,221,142.24 -316,646.30
“－”号填列)
递延所得税负债增加(减少以
“－”号填列)
存货的减少(增加以“－”号填列) -16,795,937.18 39,338,698.58 -7,914,007.99 -32,366,230.45
经营性应收项目的减少(增加以 -32,116,514.50 27,357,089.95 -5,066,838.68 -40,343,822.04
“－”号填列)
经营性应付项目的增加(减少以 6,369,597.83 -39,484,320.65 -52,287,375.50 106,054,871.55
“－”号填列)
其他
经营活动产生的现金流量净额 3,602,044.19 118,311,934.14 26,157,629.30 127,938,010.34
2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
第80页 共112页
融资租入固定资产
3)现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 258,211,278.13 256,831,473.87 150,058,335.68 183,318,682.16
减：现金的期初余额 256,831,473.87 150,058,335.68 183,318,682.16 61,731,921.03
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 1,379,804.26 106,773,138.19 -33,260,346.48 121,586,761.13
(2)现金和现金等价物的构成
项 目 2020.6.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
1)现金 258,211,278.13 256,831,473.87 150,058,335.68 183,318,682.16
其中：库存现金 2,053.11 5,395.40 5,757.37 14,547.95
可随时用于支付的银行存款 258,209,225.02 256,826,078.47 150,052,578.31 183,304,134.21
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
2)现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
3)期末现金及现金等价物余额 258,211,278.13 256,831,473.87 150,058,335.68 183,318,682.16
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
的现金及现金等价物
(3)不属于现金及现金等价物的货币资金情况项 目 2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度
不属于现金及现金等价物的保证金存款 17,746,876.90 18,681,056.66 10,675,698.38 12,142,621.31
小 计 17,746,876.90 18,681,056.66 10,675,698.38 12,142,621.31
(4)不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
项 目 2020年1-4月 2019年度 2018年度 2017年度
背书转让的商业汇票金额 27,884,779.26 71,049,919.62 102,778,674.78 118,405,720.13
其中：支付货款 25,955,142.68 70,148,144.44 101,336,424.78 116,244,230.06
第81页 共112页
支付固定资产等长期 1,929,636.58 901,775.18 1,442,250.00 2,161,490.07
资产购置款
(四)其他
1.所有权或使用权受到限制的资产
(1) 2020年6月30日
项 目 账面价值 受限原因
货币资金 17,746,876.90 保证金及定期存款质押
合 计 17,746,876.90
(2) 2019年12月31日
项 目 账面价值 受限原因
货币资金 18,681,056.66 保证金及定期存款质押
应收票据 1,409,628.82 质押
固定资产 15,612,066.99 抵押
无形资产 7,176,330.89 抵押
合 计 42,879,083.36
(3) 2018年12月31日
项 目 账面价值 受限原因
货币资金 10,675,698.38 保证金
应收票据 13,641,733.89 质押
固定资产 17,110,407.52 抵押
无形资产 7,694,147.69 抵押
合 计 49,121,987.48
(4) 2017年12月31日
项 目 账面价值 受限原因
货币资金 12,142,621.31 保证金
应收票据 34,084,936.00 质押
固定资产 18,619,380.45 抵押
无形资产 8,211,964.49 抵押
第82页 共112页
合 计 73,058,902.25
2.外币货币性项目
(1) 2020年6月30日
项 目 外币余额 折算汇率 折算成人民币余额
货币资金 3,797,380.92
其中：美元 390,760.38 7.0795 2,766,388.11
欧元 129,505.44 7.9610 1,030,992.81
应收账款 19,075,859.09
其中：美元 2,484,821.70 7.0795 17,591,295.23
欧元 186,479.57 7.9610 1,484,563.86
(2) 2019年12月31日
项 目 外币余额 折算汇率 折算成人民币余额
货币资金 22,001,991.30
其中：美元 2,888,121.14 6.9762 20,148,110.70
欧元 237,205.63 7.8155 1,853,880.60
应收账款 19,164,720.43
其中：美元 2,530,601.24 6.9762 17,653,980.37
欧元 193,300.50 7.8155 1,510,740.06
(3) 2018年12月31日
项 目 外币余额 折算汇率 折算成人民币余额
货币资金 11,676,284.77
其中：美元 1,677,115.89 6.8632 11,510,381.78
欧元 21,141.41 7.8473 165,902.99
应收账款 20,798,520.73
其中：美元 2,860,580.15 6.8632 19,632,733.69
欧元 148,559.00 7.8473 1,165,787.04
(4) 2017年12月31日
项 目 外币余额 折算汇率 折算成人民币余额
第83页 共112页
货币资金 4,449,801.12
其中：美元 605,594.40 6.5342 3,957,074.93
欧元 63,151.37 7.8023 492,725.93
英镑 0.03 8.7792 0.26
应收账款 14,394,189.18
其中：美元 2,168,863.61 6.5342 14,171,788.60
欧元 28,504.49 7.8023 222,400.58
3.政府补助
(1)明细情况
1) 2020年1-6月
①与资产相关的政府补助
项 目 期初 本期新增补 本期摊销 期末 本期摊销 说明
递延收益 助 递延收益 列报项目
双向膨胀阀能源节 881,666.67 230,000.00 651,666.67 其他收益 与资产相关
约利用项目
年产0.3万套燃气智 226,800.00 34,020.00 192,780.00 其他收益 与资产相关
控装置项目
小 计 881,666.67 226,800.00 264,020.00 844,446.67
②与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
项 目 金额 列报项目 说明
社保返还 537,697.60 其他收益 绍市人社发[2020]14号
专利资助金 133,000.00 其他收益 虞市监[2020]23号
虞政办发[2018]87号、虞
专利资助金 131,000.00 其他收益
政办发[2017]134号
其他 364,200.00 其他收益
小 计 1,165,897.60
2) 2019年度
①与资产相关的政府补助
项 目 期初 本期新 本期摊销 期末 本期摊销 说明
递延收益 增补助 递延收益 列报项目
双向膨胀阀能源 1,341,666.67 460,000.00 881,666.67 其他收益 与资产相关
第84页 共112页
节约利用项目
小 计 1,341,666.67 460,000.00 881,666.67
②与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
项 目 金额 列报项目 说明
2017年度隐形冠军企业奖励 5,794,226.00 其他收益 虞经信企[2018]42号
社保返还 2,383,017.82 其他收益 “上虞区财政局做好困难企
业社保费返还资金保障”通知
其他 757,845.93 其他收益
小 计 8,935,089.75
3) 2018年度
①与资产相关的政府补助
项 目 期初 本期新 本期摊销 期末 本期摊销 说明
递延收益 增补助 递延收益 列报项目
双向膨胀阀能源 1,801,666.67 460,000.00 1,341,666.67 其他收益 与资产相关
节约利用项目
小 计 1,801,666.67 460,000.00 1,341,666.67
②与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
项 目 金额 列报项目 说明
各类科技奖励资金 881,580.00 其他收益 虞政办发[2012]114号
土地使用税返还 373,240.80 其他收益 虞地税通[2018]33746号
产业集群奖励和扩大有效投入 786,800.00 其他收益 虞经信经[2018]7号、虞政
奖励 办发[2017]32号
其他 143,014.83 其他收益
小 计 2,184,635.63
4) 2017年度
①与资产相关的政府补助
项 目 期初 本期新 本期摊销 期末 本期摊销 说明
递延收益 增补助 递延收益 列报项目
双向膨胀阀能源 2,261,666.67 460,000.00 1,801,666.67 其他收益 与资产相关
节约利用项目
小 计 2,261,666.67 460,000.00 1,801,666.67
②与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
项 目 金额 列报项目 说明
第85页 共112页
各类科技奖励资金 83,000.00 营业外收入 与收益相关
新三板/股交中心挂牌扶持奖励资金 158,030.00 营业外收入 与收益相关
其他 273,937.24 营业外收入 与收益相关
小 计 514,967.24
(2)计入当期损益的政府补助金额项 目 2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度
计入当期损益的政府补助金额 1,429,917.60 9,395,089.75 2,644,635.63 974,967.24
六、在其他主体中的权益
在重要子公司中的权益
主要经营 持股比例(%)
子公司名称 注册地 业务性质 取得方式
地 直接 间接
精密机电公司 绍兴市 绍兴市 汽车配件、内燃机 100 非同一控制
及配件制造加工 下企业合并
七、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一)信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1.信用风险管理实务
(1)信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，
第86页 共112页
通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定
金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2)违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1)债务人发生重大财务困难；
2)债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3)债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2.预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3.信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1)货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2)应收款项
本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2020年6月30日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应
第87页 共112页
收账款的38.07%(2019年12月31日：37.04%、2018年12月31日：40.43%；2017年12
月31日：29.65%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信
用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二)流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
2020.6.30
项 目
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
应付票据 69,705,300.00 69,705,300.00 69,705,300.00
应付账款 138,597,590.62 138,597,590.62 138,597,590.62
其他应付款 2,409,905.17 2,409,905.17 2,409,905.17
小 计 210,712,795.79 210,712,795.79 210,712,795.79
(续上表)
2019.12.31
项 目
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
应付票据 83,486,800.00 83,486,800.00 83,486,800.00
应付账款 116,937,123.28 116,937,123.28 116,937,123.28
长期应付款 236,363.60 242,981.78 242,981.78
其他应付款 1,633,140.06 1,633,140.06 1,633,140.06
小 计 202,293,426.94 202,300,045.12 202,300,045.12
(续上表)
2018.12.31
项 目
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
第88页 共112页
应付票据 96,856,800.00 96,856,800.00 96,856,800.00
应付账款 148,090,066.14 148,090,066.14 148,090,066.14
长期应付款 472,727.24 492,581.78 249,600.00 242,981.78
其他应付款 1,405,090.75 1,405,090.75 1,405,090.75
小 计 246,824,684.13 246,844,538.67 246,601,556.89 242,981.78
(续上表)
2017.12.31
项 目
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
应付票据 104,242,600.00 104,242,600.00 104,242,600.00
应付账款 189,003,248.99 189,003,248.99 189,003,248.99
长期应付款 709,090.88 748,799.97 256,218.19 492,581.78
其他应付款 960,445.50 960,445.50 960,445.50
小 计 294,915,385.37 294,955,094.46 294,462,512.68 492,581.78
(三)市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公
司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，
并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。
2.外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负
债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞
口维持在可接受的水平。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司
所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)2之说明。
第89页 共112页
八、公允价值的披露
(一)以公允价值计量的资产和负债的公允价值明细情况
1. 2020年6月30日
公允价值
项 目 第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允
价值计量 价值计量 价值计量 合 计
持续的公允价值计量
应收款项融资 17,673,159.36 17,673,159.36
持续以公允价值计量的资产总额 17,673,159.36 17,673,159.36
2. 2019年12月31日
公允价值
项 目 第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允
价值计量 价值计量 价值计量 合 计
持续的公允价值计量
应收款项融资 18,796,574.54 18,796,574.54
持续以公允价值计量的资产总额 18,796,574.54 18,796,574.54
(二)持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
应收款项融资：企业于报告期末按照取得的初始确认成本扣除减值准备作为其公允价值
九、关联方及关联交易
(一)关联方情况
1.本公司的实际控制人情况
(1)本公司的实际控制人
对本公司的对本公司的
自然人姓名 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例
(%) (%)
杨广宇 51.5578 51.5578
(2)本公司最终控制方是杨广宇。
2.本公司的子公司情况详见本财务报表附注六之说明。
3.本公司的其他关联方情况
第90页 共112页
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
春晖集团公司 公司实际控制人及其家族控制的公司
浙江春晖复合材料有限公司 受浙江春晖集团有限公司控制
绍兴上虞春晖金科大酒店有限公司 受浙江春晖集团有限公司控制
绍兴市上虞东山湖运动休闲有限公司 受浙江春晖集团有限公司控制
绍兴市上虞区双黎机械配件厂 公司高级管理人员亲属控制的公司
绍兴上虞双松气动电瓷机械厂 公司高级管理人员亲属控制的公司
绍兴市上虞区杰顺五金塑料厂 公司高级管理人员亲属控制的公司
绍兴市丰乐机械制造有限公司 公司高级管理人员亲属控制的公司
(二)关联交易情况
1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(1)采购商品和接受劳务的关联交易
关联方 关联交易内容 2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度
浙江春晖复合材料有限公司 采购材料 361,869.51
绍兴市上虞区双黎机械配件厂 采购材料 284,862.68
绍兴上虞双松气动电瓷机械厂 采购材料 246,165.98
绍兴市上虞区杰顺五金塑料厂 采购材料 120,546.13
绍兴市丰乐机械制造有限公司 采购材料 3,392,012.50
小 计 4,405,456.80
[注]：为减少关联交易，自2017年6月30日起，公司已经停止对关联方的采购，其中对绍兴市丰乐机械制造有限公司自2017年7月31日起停止采购。
(2)出售商品和提供劳务的关联交易
关联方 关联交易内容 2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度
绍兴市上虞区双黎机械配件厂 销售商品 15,688.68
小 计 15,688.68
2.关联租赁情况承租方名称 租赁资产种类 2020年1-6月确 2019年度确认的 2018年度确认的 2017年度确认的
认的租赁收入 租赁收入 租赁收入 租赁收入
春晖集团公司 办公楼[注] 118,971.43
[注]：为减少关联交易，自2017年7月1日起，公司已与春晖集团解除租赁协议，春
第91页 共112页
晖集团不再租赁公司办公楼，春晖集团已经整体搬迁至其他自有房产。
3.关联担保情况
本公司及子公司作为被担保方
担保方 担保金额 担保 担保 担保是否已 备注
起始日 到期日 经履行完毕
15,004,900.00 2020-2-27 2020-8-27 否
票据
杨广宇[注] 8,075,100.00 2020-4-23 2020-10-23 否
担保
6,940,400.00 2020-6-28 2020-12-28 否
小 计 30,020,400.00
[注]：该笔债务由本公司缴存10%的保证金，敞口部分由杨广宇提供担保。
4.关键管理人员报酬
单位：万元
项 目 2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度
关键管理人员报酬 131.43 233.73 224.79 207.44
5.其他关联交易
(1) 2017年度，公司计付绍兴上虞春晖金科大酒店有限公司房费（不含税）50,072.64元。
(2) 2017年度，公司计付绍兴市上虞东山湖运动休闲有限公司会务费（不含税）1,560.00元。
(三)关联方应收应付款项
1.无应收关联方款项
2.应付关联方款项
项目名称 关联方 2020.6.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
应付账款
绍兴市上虞区杰顺五金塑料厂 3,629.98
小 计 3,629.98
十、承诺及或有事项
(一)关于公司公开发行股票事项
根据公司2019年4月第二次临时股东大会审议通过的《关于首次公开发行股票并在创
第92页 共112页
业板上市的议案》，公司拟向中国证券监督管理委员会申请首次公开发行A股股票并在深圳
证券交易所创业板上市，发行数量不超过3,400万股，每股面值1元。
(二)关于公司首次公开发行股票募集资金投资事项
根据公司2019年4月第二次临时股东大会审议通过的《关于公司首次公开发行股票募集资金投资项目及可行性的议案》，公司此次公开发行股票拟募集资金预计39,005.17万元，在扣除发行费用后主要用于投资以下项目：①流体控制阀生产线技改与产能扩建项目15,407.25万元；②研发中心升级建设项目6,439.26万元；③信息化系统升级建设项目2,989.21万元；④年产0.3万套燃气智控装置5,169.45万元；⑤补充流动资金9,000万元。
如果实际募集资金少于上述项目所需资金，资金缺口将通过公司自有资金或银行借款予以解决。如果因经营需要或市场竞争等因素导致上述募集资金投资项目中的全部或部分项目在本次发行募集资金到位前需要进行先期投入的，公司将以自有资金或银行借款先行投入，待本次发行募集资金到位后再以募集资金进行置换。
(三)关于公司首次公开发行前滚存利润分配事项
根据公司2019年4月第二次临时股东大会审议通过的《关于公司股票发行前滚存利润分配方案的议案》，公司本次公开发行股票和上市完成前实现的供股东分配的滚存利润将一并由本次发行及上市后的新老股东共同享有。
十一、其他重要事项
(一)分部信息
1.确定报告分部考虑的因素
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基础确定报告分部。
2.报告分部的财务信息
产品分部
(1) 2020年1-6月
项 目 燃气控制产品 油气控制产品 供热控制产品 空调控制产品 内燃机配件产品 合 计
主营业务收入 40,742,078.20 42,941,317.50 62,292,209.04 22,864,186.48 46,223,784.40 215,063,575.62
主营业务成本 25,686,466.06 26,255,066.92 43,196,651.78 16,974,809.34 30,901,751.40 143,014,745.50
(2) 2019年度
第93页 共112页
项 目 燃气控制产品 油气控制产品 供热控制产品 空调控制产品 内燃机配件产品 合 计
主营业务收入 93,286,145.70 116,775,400.73 155,996,934.63 57,515,656.41 67,783,289.53 491,357,427.00
主营业务成本 59,378,773.01 75,668,200.04 107,923,975.02 47,466,025.84 52,038,932.50 342,475,906.41
(3) 2018年度
项 目 燃气控制产品 油气控制产品 供热控制产品 空调控制产品 内燃机配件产品 合 计
主营业务收入 103,400,792.08 121,817,498.79 177,416,421.20 84,245,080.91 81,915,496.22 568,795,289.20
主营业务成本 67,816,469.63 79,219,515.34 132,986,438.30 69,835,875.58 58,945,926.43 408,804,225.28
(4) 2017年度
项 目 燃气控制产品 油气控制产品 供热控制产品 空调控制产品 内燃机配件产品 合 计
主营业务收入 87,170,093.47 105,902,591.71 218,635,388.44 100,485,657.56 89,424,960.88 601,618,692.06
主营业务成本 55,074,904.63 67,886,473.06 163,919,176.83 82,264,503.76 65,244,447.63 434,389,505.91
(二)执行新金融工具准则的影响
本公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整2019年1月1日的留存收益或其他综合收益。
新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但非交易性权益类投资在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。
新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。
1.执行新金融工具准则对公司2019年1月1日财务报表的主要影响如下：
资产负债表
项 目 新金融工具准则
2018年12月31日 调整影响 2019年1月1日
第94页 共112页
应收票据 75,561,815.98 -3,177,748.59 72,384,067.39
应收款项融资 3,177,748.59 3,177,748.59
2. 2019年1月1日，公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具准则的规定进行分类和计量结果对比如下表：
原金融工具准则 新金融工具准则
项 目
计量类别 账面价值 计量类别 账面价值
货币资金 贷款和应收款项 160,734,034.06 摊余成本 160,734,034.06
应收票据 贷款和应收款项 75,561,815.98 摊余成本 72,384,067.39
以公允价值计量且
应收款项融资 其变动计入其他综 3,177,748.59
合收益
应收账款 贷款和应收款项 160,896,704.71 摊余成本 160,896,704.71
其他应收款 贷款和应收款项 1,989,491.67 摊余成本 1,989,491.67
应付票据 其他金融负债 96,856,800.00 摊余成本 96,856,800.00
应付账款 其他金融负债 148,090,066.14 摊余成本 148,090,066.14
其他应付款 其他金融负债 1,405,090.75 摊余成本 1,405,090.75
长期应付款 其他金融负债 236,363.60 摊余成本 236,363.60
3. 2019年1月1日，公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下：
按原金融工具准则列 按新金融工具准则
项 目 示的账面价值（2018 重分类 重新计量 列示的账面价值
年12月31日） （2019年1月1日）
(1)金融资产
1)摊余成本
货币资金 160,734,034.06 160,734,034.06
应收票据 75,561,815.98 -3,177,748.59 72,384,067.39
应收账款 160,896,704.71 160,896,704.71
其他应收款 1,989,491.67 1,989,491.67
以摊余成本计量的 399,182,046.42 -3,177,748.59 396,004,297.83
总金融资产
2)以公允价值计量且其变动计入当期损益
第95页 共112页
应收款项融资 3,177,748.59 3,177,748.59
以公允价值计量且
其变动计入当期损 3,177,748.59 3,177,748.59
益的总金融资产
(2)金融负债
1)摊余成本
应付票据 96,856,800.00 96,856,800.00
应付账款 148,090,066.14 148,090,066.14
其他应付款 1,405,090.75 1,405,090.75
长期应付款 236,363.60 236,363.60
以摊余成本计量的 246,588,320.49 246,588,320.49
总金融负债
4. 2019年1月1日，公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如下：
按原金融工具准则计提 按新金融工具准则
项 目 损失准备/按或有事项 重分类 重新计量 计提损失准备
准则确认的预计负债 （2019年1月1日）
（2018年12月31日）
应收票据 1,574,782.95 1,574,782.95
应收账款 12,901,914.97 12,901,914.97
应收款项融资
其他应收款 177,746.93 177,746.93
(三)执行新收入准则的影响
本公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第14号——收入》（以下简称新收入准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整2020年1月1日的留存收益及财务报表其他相关项目金额，执行新收入准则对公司2017-2019年度财务报表、2020年1月1日财务报表未产生影响。
十二、母公司财务报表主要项目注释
(一)母公司资产负债表项目注释
1.应收账款
第96页 共112页
(1)明细情况
1)类别明细情况
2020.6.30
种 类 账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 144,351,123.96 100.00 8,409,384.90 5.83 135,941,739.06
合 计 144,351,123.96 100.00 8,409,384.90 5.83 135,941,739.06
（续上表）
2019.12.31
种 类 账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 129,144,480.60 100.00 7,849,819.54 6.08 121,294,661.06
合 计 129,144,480.60 100.00 7,849,819.54 6.08 121,294,661.06
2018.12.31
种 类 账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏
账准备
按信用风险特征组合计提坏 149,304,854.20 98.50 9,492,377.73 6.36 139,812,476.47
账准备
单项金额不重大但单项计提 2,274,364.93 1.50 2,274,364.93 100.00
坏账准备
合 计 151,579,219.13 100.00 11,766,742.66 7.76 139,812,476.47
（续上表）
2017.12.31
种 类 账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏
账准备
按信用风险特征组合计提坏 145,277,342.15 98.51 8,855,956.15 6.10 136,421,386.00
账准备
单项金额不重大但单项计提 2,200,123.66 1.49 2,200,123.66 100.00
坏账准备
第97页 共112页
合 计 147,477,465.81 100.00 11,056,079.81 7.50 136,421,386.00
2)单项计提坏账准备的应收账款
① 2018年12月31日
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
温州欧莱对外贸易有限公司 1,640,195.66 1,640,195.66 100.00 预期无法收回
南京普鲁卡姆电器有限公司 471,128.00 471,128.00 100.00 预期无法收回
上海帝高燃气电气有限公司 46,800.00 46,800.00 100.00 预期无法收回
浙江汇德隆染化有限公司 42,000.00 42,000.00 100.00 预期无法收回
苏州乾雄金属材料有限公司 74,241.27 74,241.27 100.00 预期无法收回
小 计 2,274,364.93 2,274,364.93 100.00
② 2017年12月31日
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
温州欧莱对外贸易有限公司 1,640,195.66 1,640,195.66 100.00 预期无法收回
南京普鲁卡姆电器有限公司 471,128.00 471,128.00 100.00 预期无法收回
上海帝高燃气电气有限公司 46,800.00 46,800.00 100.00 预期无法收回
浙江汇德隆染化有限公司 42,000.00 42,000.00 100.00 预期无法收回
小 计 2,200,123.66 2,200,123.66 100.00
3)采用组合计提坏账准备的应收账款
① 2020年6月30日及2019年12月31日
采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
2020.6.30 2019.12.31
账 龄 账面余额 坏账准备 计提比例 账面余额 坏账准备 计提比例
(%) (%)
1年以内 137,904,220.84 6,895,211.04 5.00 122,034,079.93 6,101,704.00 5.00
1-2年 4,057,075.11 405,707.51 10.00 4,554,978.20 455,497.82 10.00
2-3年 1,258,494.98 251,699.00 20.00 982,411.50 196,482.30 20.00
3-5年 549,131.37 274,565.69 50.00 953,751.10 476,875.55 50.00
5年以上 582,201.66 582,201.66 100.00 619,259.87 619,259.87 100.00
小 计 144,351,123.96 8,409,384.90 5.83 129,144,480.60 7,849,819.54 6.08
② 2018年12月31日及2017年12月31日
第98页 共112页
A.组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
账 龄 2018.12.31 2017.12.31
账面余额 坏账准备 计提比例(%) 账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1年以内 139,256,947.10 6,962,847.36 5.00 135,773,934.45 6,788,696.72 5.00
1-2年 4,873,149.14 487,314.91 10.00 6,278,330.54 627,833.05 10.00
2-3年 3,285,926.70 657,185.34 20.00 1,447,357.86 289,471.57 20.00
3-5年 1,007,602.29 503,801.15 50.00 1,255,528.98 627,764.49 50.00
5年以上 881,228.97 881,228.97 100.00 522,190.32 522,190.32 100.00
小 计 149,304,854.20 9,492,377.73 6.36 145,277,342.15 8,855,956.15 6.10
(2)坏账准备变动情况
1) 2020年1-6月
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
计提 收回 其他 转回 核销 其他
单项计提坏账
准备
按组合计提坏 7,849,819.54 559,565.36 8,409,384.90
账准备
小 计 7,849,819.54 559,565.36 8,409,384.90
2) 2019年度
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
计提 收回 其他 转回 核销 其他
单 项 计 提 2,274,364.93 7,721.67 2,266,643.26
坏账准备
按 组 合 计
提 坏 账 准 9,492,377.73 -1,156,313.03 486,245.16 7,849,819.54
备
小 计 11,766,742.66 -1,156,313.03 7,721.67 2,752,888.42 7,849,819.54
3) 2018年度
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
计提 收回 其他 转回 核销 其他
单项计提坏 2,200,123.66 74,241.27 2,274,364.93
账准备
按组合计提 8,855,956.15 636,421.58 9,492,377.73
坏账准备
小 计 11,056,079.81 710,662.85 11,766,742.66
4) 2017年度
第99页 共112页
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
计提 收回 其他 转回 核销 其他
单项计提坏 2,200,123.66 2,200,123.66
账准备
按组合计提 7,323,942.52 1,532,013.63 8,855,956.15
坏账准备
小 计 9,524,066.18 1,532,013.63 11,056,079.81
(3)报告期实际核销的应收账款情况
项 目 2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度
实际核销的应收账款金额 2,752,888.42
(4)应收账款金额前5名情况
1) 2020年6月30日
单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备
的比例(%)
华润燃气 21,082,664.66 14.61 1,223,696.28
吉尔巴克 15,874,774.06 11.00 793,738.70
中山市羽顺热能技术设备有限公司 7,444,217.00 5.16 372,210.85
浙江能源集团 7,363,841.30 5.10 368,323.54
德莱赛稳加油设备上海有限公司 6,591,263.68 4.57 329,563.18
小 计 58,356,760.70 40.43 3,087,532.56
2) 2019年12月31日
单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备
的比例(%)
华润燃气 14,480,255.54 11.21 776,463.72
吉尔巴克 14,474,367.87 11.21 846,329.20
新奥燃气 8,025,526.95 6.21 408,337.85
中山市羽顺热能技术设备有限公司 7,813,050.16 6.05 390,652.51
德莱赛稳加油（上海）有限公司 5,814,872.70 4.50 290,743.64
小 计 50,608,073.22 39.19 2,712,526.92
3) 2018年12月31日
单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备
的比例(%)
吉尔巴克 20,997,488.82 13.85 1,049,874.44
第100页 共112页
华润燃气 14,528,771.83 9.58 847,717.63
德莱赛稳加油（上海）有限公司 14,435,541.12 9.52 721,777.06
新奥燃气 11,554,256.24 7.62 608,237.74
哈纳斯 6,595,943.46 4.35 747,149.69
小 计 68,112,001.47 44.92 3,974,756.56
4) 2017年12月31日
单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备
的比例(%)
华润燃气 15,061,954.07 10.21 825,196.36
吉尔巴克 12,565,981.03 8.52 628,299.05
中国燃气 6,889,022.80 4.67 355,856.21
万家乐热能科技有限公司 6,460,173.30 4.38 323,008.67
广州瑞立科密汽车电子股份有限公司 5,855,099.08 3.97 292,754.95
小 计 46,832,230.28 31.75 2,425,115.24
2.其他应收款
(1)明细情况
1)类别明细情况
2020.6.30
种 类 账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 2,113,722.70 100.00 424,212.14 20.07 1,689,510.56
其中：其他应收款 2,113,722.70 100.00 424,212.14 20.07 1,689,510.56
合 计 2,113,722.70 100.00 424,212.14 20.07 1,689,510.56
（续上表）
2019.12.31
种 类 账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 1,999,242.00 100.00 224,395.78 11.22 1,774,846.22
第101页 共112页
其中：其他应收款 1,999,242.00 100.00 224,395.78 11.22 1,774,846.22
合 计 1,999,242.00 100.00 224,395.78 11.22 1,774,846.22
2018.12.31
种 类 账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏
账准备
按信用风险特征组合计提坏 2,167,238.60 100.00 177,746.93 8.20 1,989,491.67
账准备
单项金额不重大但单项计提
坏账准备
合 计 2,167,238.60 100.00 177,746.93 8.20 1,989,491.67
（续上表）
2017.12.31
种 类 账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏
账准备
按信用风险特征组合计提坏 1,197,095.00 100.00 81,189.00 6.78 1,115,906.00
账准备
单项金额不重大但单项计提
坏账准备
合 计 1,197,095.00 100.00 81,189.00 6.78 1,115,906.00
3)采用组合计提坏账准备的其他应收款
① 2020年6月30日及2019年12月31日
2020.6.30 2019.12.31
组合名称 账面余额 坏账准备 计提比例 账面余额 坏账准备 计提比例
(%) (%)
应收押金保证金组合 2,113,722.70 424,212.14 20.07 1,999,242.00 224,395.78 11.22
小 计 2,113,722.70 424,212.14 20.07 1,999,242.00 224,395.78 11.22
按组合计提坏账的确认标准及说明：根据款项性质进行划分组合。
用于确定本期坏账准备计提金额以及评估信用风险自初始确认后是否已显著增加等事项的所采用的输入值、假设等信息说明：参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。公司判断预期信用损失显著增加的主要标准为以下一个或多个指标发生显著
第102页 共112页
变化：债务人所处的经营环境、内外部信用评级、实际或预期经营成果的显著变化、担保物
价值或者担保方信用评级的显著下降等。
② 2018年12月31日及2017年12月31日
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
账 龄 2018.12.31 2017.12.31
账面余额 坏账准备 计提比例(%) 账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1年以内 1,279,538.60 63,976.93 5.00 1,048,200.00 52,410.00 5.00
1-2年 837,700.00 83,770.00 10.00 90,000.00 9,000.00 10.00
2-3年 20.00 48,895.00 9,779.00 20.00
3-5年 40,000.00 20,000.00 50.00 50.00
5年以上 10,000.00 10,000.00 100.00 10,000.00 10,000.00 100.00
小 计 2,167,238.60 177,746.93 8.20 1,197,095.00 81,189.00 6.78
(2)账龄情况
项 目 2020.6.30账面余额 2019.12.31账面余额
1年以内 1,060,802.70 1,229,968.40
1-2年 393,220.00 109,573.60
2-3年 10,000.00 609,700.00
3-5年 639,700.00 40,000.00
5年以上 10,000.00 10,000.00
小 计 2,113,722.70 1,999,242.00
(3)坏账准备变动情况
1) 2020年1-6月
第一阶段 第二阶段 第三阶段
项 目 整个存续期预期 整个存续期预未来12个月合 计
预期信用损失 信用损失(未发生 期信用损失(已
信用减值) 发生信用减值)
期初数 224,395.78 224,395.78
期初数在本期 224,395.78 224,395.78
--转入第二阶段
--转入第三阶段
第103页 共112页
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 199,816.36 199,816.36
期末数 424,212.14 424,212.14
2) 2019年度
第一阶段 第二阶段 第三阶段
项 目 整个存续期预期 整个存续期预未来12个月合 计
预期信用损失 信用损失(未发生 期信用损失(已
信用减值) 发生信用减值)
期初数 177,746.93 177,746.93
期初数在本期 177,746.93 177,746.93
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 46,648.85 46,648.85
期末数 224,395.78 224,395.78
3) 2018年度
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
计提 收回 其他 转回 核销 其他
其他应收款 81,189.00 96,557.93 177,746.93
小 计 81,189.00 96,557.93 177,746.93
4) 2017年度
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
计提 收回 其他 转回 核销 其他
其他应收款 788,586.50 -707,397.50 81,189.00
小 计 788,586.50 -707,397.50 81,189.00
(4)其他应收款款项性质分类情况
款项性质 2020.6.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
押金保证金 2,113,722.70 1,999,242.00 2,167,238.60 1,197,095.00
合 计 2,113,722.70 1,999,242.00 2,167,238.60 1,197,095.00
第104页 共112页
(5)其他应收款金额前5名情况
1) 2020年6月30日
单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余 坏账准备
额的比例(%)
恩牛网络科技有限 押金保证金 500,000.00 3-4年 23.65 250,000.00
公司
浙江天音管理咨询 押金保证金 260,000.00 1年以内 12.30 13,000.00
有限公司
嘉兴市天然气管网 押金保证金 127,300.00 [注] 6.02 48,610.00
经营有限公司
福州华润燃气有限 押金保证金 120,000.00 1年以内 5.68 6,000.00
公司
宏信供应链服务 押金保证金 100,000.00 1年以内 4.73 5,000.00
（深圳）有限公司
小 计 1,107,300.00 52.39 322,610.00
[注]其中1-2年37,600.00元，2-3年89,700.00元
2) 2019年12月31日
单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余 坏账准备
额的比例(%)
恩牛网络科技有限 押金保证金 500,000.00 2-3年 25.01 100,000.00
公司
浙江天音管理咨询 押金保证金 380,000.00 1年以内 19.01 19,000.00
有限公司
福州华润燃气有限 押金保证金 219,688.60 [注1] 10.99 12,468.86
公司
嘉兴市天然气管网 押金保证金 127,300.00 [注2] 6.37 21,700.00
经营有限公司
福州开发区润能天 押金保证金 89,545.00 1年以内 4.48 4,477.25
然气有限公司
小 计 1,316,533.60 65.85 157,646.11
[注1]其中1年以内190,000.00元，1-2年29,688.60元
[注2]其中1-2年37,600.00元，2-3年89,700.00元
3) 2018年12月31日
单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余 坏账准备
额的比例(%)
恩牛网络科技有限 押金保证金 500,000.00 1-2年 23.07 50,000.00
公司
绍兴天然气投资有 押金保证金 413,000.00 1年以内 19.06 20,650.00
限公司
第105页 共112页
浙江天音管理咨询 押金保证金 300,000.00 1年以内 13.84 15,000.00
有限公司
福州华润燃气有限 押金保证金 179,688.60 1年以内 8.29 8,984.43
公司
嘉兴市天然气管网 押金保证金 127,300.00 [注] 5.87 10,850.00
经营有限公司
小 计 1,519,988.60 70.13 105,484.43
[注]其中1年以内37,600.00元，1-2年89,700.00元
4) 2017年12月31日
单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款 坏账准备
余额的比例(%)
恩牛网络科技有限 押金保证金 500,000.00 1年以内 41.77 25,000.00
公司
诸暨市天然气有限 押金保证金 100,000.00 1年以内 8.35 5,000.00
公司
南昌市燃气集团有 押金保证金 98,000.00 [注1] 8.19 5,400.00
限公司
嘉兴市天然气管网 押金保证金 89,700.00 1年以内 7.49 4,485.00
经营有限公司
绍兴市上虞区天然 押金保证金 68,895.00 [注2] 5.76 6,779.00
气有限公司
小 计 856,595.00 71.56 46,664.00
[注1]其中1年以内88,000.00元，1-2年10,000.00元
[注2]其中1年以内20,000.00元，1-2年40,000.00元， 2-3年8,895.00元
3.长期股权投资
(1)明细情况
项 目 2020.6.30 2019.12.31
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 59,840,000.00 59,840,000.00 59,840,000.00 59,840,000.00
合 计 59,840,000.00 59,840,000.00 59,840,000.00 59,840,000.00
（续上表）
项 目 2018.12.31 2017.12.31
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 59,840,000.00 59,840,000.00 59,840,000.00 59,840,000.00
合 计 59,840,000.00 59,840,000.00 59,840,000.00 59,840,000.00
第106页 共112页
(2)对子公司投资
1) 2020年1-6月
被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期计提 减值准备
减值准备 期末数
精密机电公司 59,840,000.00 59,840,000.00
小 计 59,840,000.00 59,840,000.00
2) 2019年度
被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期计提 减值准备
减值准备 期末数
精密机电公司 59,840,000.00 59,840,000.00
小 计 59,840,000.00 59,840,000.00
3) 2018年度
被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期计提 减值准备
减值准备 期末数
精密机电公司 59,840,000.00 59,840,000.00
小 计 59,840,000.00 59,840,000.00
4) 2017年度
被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期计提 减值准备
减值准备 期末数
精密机电公司 59,840,000.00 59,840,000.00
小 计 59,840,000.00 59,840,000.00
(二)母公司利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
项 目 2020年1-6月 2019年度
收入 成本 收入 成本
主营业务收入 168,839,791.22 112,112,994.10 423,574,137.47 290,436,973.91
其他业务收入 3,730,720.68 3,019,390.40 10,356,539.50 7,244,881.16
合 计 172,570,511.90 115,132,384.50 433,930,676.97 297,681,855.07
（续上表）
项 目 2018年度 2017年度
收入 成本 收入 成本
主营业务收入 486,879,792.98 349,858,298.85 512,193,731.18 369,145,058.28
第107页 共112页
其他业务收入 11,543,523.51 4,766,126.57 18,210,713.46 13,734,031.80
合 计 498,423,316.49 354,624,425.42 530,404,444.64 382,879,090.08
2.研发费用
项 目 2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度
职工薪酬 4,274,938.87 7,441,057.49 7,035,103.91 7,018,408.44
材料 3,695,083.43 11,097,586.98 11,975,286.59 12,913,949.88
折旧 811,452.83 1,722,075.10 1,860,100.68 1,977,497.37
其他 811,063.10 1,362,115.13 1,458,334.67 437,814.57
合 计 9,592,538.23 21,622,834.70 22,328,825.85 22,347,670.26
3.投资收益项 目 2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度
购买理财产品取得的投资收益 236,837.30 2,744,061.49 4,185,552.71 2,874,496.39
合 计 236,837.30 2,744,061.49 4,185,552.71 2,874,496.39
十三、其他补充资料
(一)净资产收益率及每股收益
1.明细情况
(1)净资产收益率
报告期利润 加权平均净资产收益率(%)
2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度
归属于公司普通股股东的 7.70 18.81 21.78 23.87
净利润
扣除非经常性损益后归属
于公司普通股股东的净利 7.19 15.83 20.03 22.90
润
(2)每股收益
每股收益(元/股)
报告期利润 基本每股收益 稀释每股收益
2020年 2019年度2018年度2017年度 2020年 2019年度2018年度 2017年度
1-6月 1-6月
归属于公司普通股股东的净 0.34 0.74 0.74 0.74 0.34 0.74 0.74 0.74
利润
第108页 共112页
扣除非经常性损益后归属于 0.32 0.63 0.68 0.71 0.32 0.63 0.68 0.71
公司普通股股东的净利润
2.加权平均净资产收益率的计算过程
项 目 序号 2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度
归属于公司普通股股东的净利润 A 34,862,920.16 75,678,149.28 75,668,415.15 75,081,503.03
非经常性损益 B 2,281,200.96 11,953,704.90 6,077,138.51 3,048,192.47
扣除非经常性损益后的归属于公 C=A-B 32,581,719.20 63,724,444.38 69,591,276.64 72,033,310.56
司普通股股东的净利润
归属于公司普通股股东的期初净 D 435,556,943.43 371,190,794.15 352,082,379.00 277,000,875.97
资产
发行新股或债转股等新增的、归属 E
于公司普通股股东的净资产
新增净资产次月起至报告期期末 F
的累计月数
回购或现金分红等减少的、归属于 G 11,312,000.00 56,560,000.00
公司普通股股东的净资产
减少净资产次月起至报告期期末 H 7 9
的累计月数
增减净资产事项 I
其他 增减净资产次月
起至报告期期末 J
的累计月数
报告期月份数 K 6 12 12 12
L=
D+A/2+ E
加权平均净资产 ×F/K-G 452,988,403.51 402,431,202.12 347,496,586.58 314,541,627.49
×
H/K±I
×J/K
加权平均净资产收益率 M=A/L 7.70% 18.81% 21.78% 23.87%
扣除非经常损益加权平均净资产 N=C/L 7.19% 15.83% 20.03% 22.90%
收益率
3.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1)基本每股收益的计算过程
项 目 序号 2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度
归属于公司普通股股东的 A 34,862,920.16 75,678,149.28 75,668,415.15 75,081,503.03
净利润
非经常性损益 B 2,281,200.96 11,953,704.90 6,077,138.51 3,048,192.47
第109页 共112页
扣除非经常性损益后的归
属于公司普通股股东的净 C=A-B 32,581,719.20 63,724,444.38 69,591,276.64 72,033,310.56
利润
期初股份总数 D 101,880,000 101,880,000 56,560,000 56,560,000
因公积金转增股本或股票 E 45,320,000 45,320,000
股利分配等增加股份数
发行新股或债转股等增加 F
股份数
增加股份次月起至报告期 G
期末的累计月数
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期 I
期末的累计月数
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 6 12 12 12
L=D+E+
发行在外的普通股加权平 F×
均数 G/K-H 101,880,000 101,880,000 101,880,000 101,880,000
×
I/K-J
基本每股收益 M=A/L 0.34 0.74 0.74 0.74
扣除非经常损益基本每股 N=C/L 0.32 0.63 0.68 0.71
收益
(2)稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
(二)公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明
1. 2020年1-6月比2019年度资产负债表项目 2020.6.30 2019.12.31 变动幅度 变动原因说明
预付款项 3,446,463.17 1,819,979.20 89.37% 系2020年6月预付材料款增加所致
其他流动资产 162,638.29 -100.00% 2020年6月预缴企业所得税减少所致
其他非流动资产 3,290,358.50 1,100,600.00 198.96% 系2020年6月预付设备款增加所致
其他应付款 2,409,905.17 1,633,140.06 47.56% 系2020年6月预提费用增加所致
长期应付款 236,363.60 -100.00%系2020年借款全部还清所致
2. 2019年度比2018年度资产负债表项目 2019.12.31 2018.12.31 变动幅度 变动原因说明
货币资金 275,512,530.53 160,734,034.06 71.41% 系2019年销售回款增加所致
第110页 共112页
应收票据 39,850,400.28 75,561,815.98 -47.26% 系2019年收到票据减少及执行新
工具准则所致
应收款项融资 18,796,574.54 系2019年公司执行新金融工具准
则所致
预付款项 1,819,979.20 455,879.02 299.22% 系2019年预付材料款增加所致
存货 59,637,060.59 102,443,677.40 -41.79% 系2019年备货减少所致
其他流动资产 162,638.29 2,308,002.52 -92.95% 系2019年预缴税费减少所致
在建工程 1,448,784.03 760,775.86 90.44% 系2019年设备投入增加所致
其他非流动资产 1,100,600.00 2,815,883.85 -60.91% 系2019年设备到货所致
应交税费 5,598,658.58 2,095,683.19 167.15% 系2019年预缴税费减少所致
长期应付款 236,363.60 472,727.24 -50.00% 系2019年公司还款所致
递延收益 881,666.67 1,341,666.67 -34.29% 系2019年摊销所致
股本 101,880,000.00 56,560,000.00 80.13% 系2019年公司未分配利润转增股
本所致
利润表项目 2019年度 2018年度 变动幅度 变动原因说明
其他收益 9,395,089.75 2,644,635.63 255.25% 系2019年政府补助增加所致
投资收益 2,937,510.48 4,217,646.30 -30.35% 系2019年购买理财产品减少所致
信用减值损失 1,426,669.98 系2019年公司执行新金融工具准
则所致
资产减值损失 -3,450,614.68 -7,426,028.72 -53.53% 系2019年公司库存下降，计提存
货跌价准备下降所致
资产处置收益 -132,225.02 系2019年公司执行新金融工具准
则所致
营业外收入 1,968,015.84 427,520.04 360.33% 系2019年社保减免所致
2. 2018年度比2017年度
资产负债表项目 2018.12.31 2017.12.31 变动幅度 变动原因说明
预付款项 455,879.02 1,467,824.30 -68.94%系2018年公司预付货款减少所致
其他应收款 1,989,491.67 1,115,906.00 78.28%系2018年押金增加所致
其他流动资产 2,308,002.52 203,036.91 1036.74%系2018年预交所得税增加所致
在建工程 760,775.86 432,888.89 75.74%系2018年设备采购增加所致
递延所得税资产 3,870,130.55 2,648,988.31 46.10%系2018年资产减值准备增加所致
应交税费 2,095,683.19 4,149,131.95 -49.49%系2018年税费缴纳所致
其他应付款 1,405,090.75 960,445.50 46.30%系2018年预提费用增加所致
第111页 共112页
查看公告原文
首页
微信公众号
证券之星APP
