东海证券股份有限公司
关于北京康斯特仪表科技股份有限公司的持续督导
定期现场检查报告
保荐机构名称：东海证券股份有限公司 被保荐公司简称：康斯特
保荐代表人姓名：马媛媛 联系电话：021-20333352
保荐代表人姓名：孙登成 联系电话：021-20333534
现场检查人员姓名：马媛媛、冀超伟、张震
现场检查对应期间：2020.8.25-2020.12.10
现场检查时间：2020.12.8-2020.12.10
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理： 是 否 不适用
现场检查手段：查阅三会会议文件、查阅公司章程和规章制度、现场高管访谈。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 是
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 是
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会 是
议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 是
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、 是
规范性文件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和 不适用
信息披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行 不适用
了相应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 是
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 是
（二）内部控制：
现场检查手段：查阅公司内部控制制度、会议资料、现场访谈内审负责人。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审 是
计部门（如适用）
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设 是
立内部审计部门（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如 是
适用）
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部 是
审计部门提交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部 是
审计工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一 是
次内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中
发现的问题等（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与 是
使用情况进行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内
向审计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适 是
用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内 不适用
向审计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次 是
内部控制评价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是 是
否建立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露：
现场检查手段：核对公司公告、核查审批文件、就重要事项现场访谈高管。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 是
2.公司已披露的内容是否完整 是
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要 是
进展
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项 是
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公 是
司信息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站 是
刊载
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行
情况：
现场检查手段：查阅公司章程、关联交易、对外担保制度等文件、核查公司信用报告、
查阅对外投资等事项的决策文件、查阅公司定期报告。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直 是
接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或 是
者间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息 不适用
披露义务
4.关联交易价格是否公允 不适用
5.是否不存在关联交易非关联化的情形 不适用
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披 不适用
露义务
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担 不适用
保债务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了 不适用
相应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用：
现场检查手段：查阅募集资金三方及四方监管协议；核查公司募集资金日记账；调取
募集资金账户对账单；抽查募集资金支出的合同、验收单据、付款单据等；现场查看
募集资金投资项目场地及建设情况；访谈公司高管。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议 是
2.募集资金三方监管协议是否有效执行 是
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理 是
财等情形
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、
暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等 是
情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投
向变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充 不适用
流动资金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期
间进行风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投 是
资效益是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险 是
（六）业绩情况：
现场检查手段：查阅定期报告文件；现场访谈财务部门负责人；财务报表分析；现场
查看生产、研发、仓储等经营场所；同行业对比分析。
1.业绩是否存在大幅波动的情况 否
2.业绩大幅波动是否存在合理解释 不适用
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异 是
常
（七）公司及股东承诺履行情况：
现场检查手段：核查公司、股东承诺情况及承诺内容是否触发，查阅相关文件和公告。
1.公司是否完全履行了相关承诺 是
2.公司股东是否完全履行了相关承诺 是
（八）其他重要事项：
现场检查手段：查阅现金分红制度及决策文件和信息披露文件、现场访谈公司高管、
查看公司经营场所。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露 是
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露 不适用
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因 不适用
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大 是
变化或者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险 是
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否 不适用
已按相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
本次现场检查中，保荐机构未发现需要整改的事项。
（本页无正文，为《东海证券股份有限公司关于北京康斯特仪表科技股份有限公
司的持续督导定期现场检查报告》之签字盖章页）
保荐代表人：
马媛媛 孙登成
东海证券股份有限公司
2020 年 12 月 22 日
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