证券代码：600634 证券简称：*ST富控 公告编号：临2020-221
上海富控互动娱乐股份有限公司
关于上海证监局对公司采取责令改正措施的整改报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
上海富控互动娱乐股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年11月13日收到中国证券监督管理委员会上海监管局下发的《行政监管措施决定书》（沪证监决[2020]175号），要求公司就2019年年报中所涉预计负债、应付利息及罚息冲回的会计处理进行整改。公司对此次现场检查发现的问题高度重视，收到决定书，立即成立了整改小组，组织各相关职能部门做好整改工作。公司对决定书中涉及事项进行了全面梳理，深刻反思了公司在管理中存在的问题和不足，对照有关法律法规以及公司内部管理制度的规定和要求，认真进行了整改。现将整改报告公告如下：
一、整改事项
（一）、预计负债冲回事项
2019年年度报告编制过程中，公司依据《上海富控互动娱乐股份有限公司管理层对公司2019年年度重要事项账务处理的说明》、相关债务兜底协议、未生效的《买断协议》及与债权人签订的债转基金份额就主要条款各方达成一致的相关材料，将预计负债予以冲回。
2020年11月13日，公司收到中国证监会上海证监局《关于对上海富控互动娱乐股份有限公司采取责令改正措施的决定》，责令公司根据《企业会计准则》相关规定修正2019年年度报告，公司聘请了中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2019年度财务状况进行补充审计，中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）出具了无法表示意见的审计报告【中审亚太审字（2020）020666-1号】《上海富控互动娱乐股份有限公司2019年度审计报告》，且2020年半年度财务报告中合并财务数据是基于纠正后的2019年年度报告进行延续编制，相关纠正事项采用一贯性原则进行更正处理。
（二）、应付利息冲回事项
2019年年度报告编制过程中，公司依据《上海富控互动娱乐股份有限公司管理层对公司2019年年度重要事项账务处理的说明》、相关债务兜底协议及与债权人签订的债转基金份额就主要条款各方达成一致的相关材料，将应付利息予以冲回。
现根据《行政监管措施决定书》要求及《企业会计准则》相关规定，将2019年财务报告中合并财务数据予以修正，且2020年半年度财务报告中合并财务数据是基于纠正后的2019年年度报告进行延续编制，相关纠正事项采用一贯性原则进行更正处理。
二、整改事项对财务报表的影响
根据相关规定，公司对2019年年度报告、2020年半年度报告合并财务报表进行了会计差错更正、对合并财务报表相关内容的影响具体如下：
（一）对2019年年度合并资产负债表的影响
单位：元
报表项目 更正前金额 更正后金额
其他应付款 541,094,288.99 1,646,658,846.18
其中：应付利息 152,320,000.00 1,257,884,557.19
流动负债合计 3,851,497,620.07 4,957,062,177.26
预计负债 293,174,084.58 2,247,537,507.19
非流动负债合计 293,174,084.58 2,247,537,507.19
负债合计 4,144,671,704.65 7,204,599,684.45
未分配利润 131,974,772.77 -2,927,953,207.03
归属于母公司股东权益合计 751,028,003.31 -2,308,899,976.49
股东权益合计 763,204,522.83 -2,296,723,456.97
（二）对2019年年度合并利润表的影响
单位：元
报表项目 更正前金额 更正后金额
投资收益 3,044,397,501.72 52,523,287.67
营业利润 2,887,124,991.02 -104,749,223.03
营业外支出 535,473,408.05 603,527,173.80
利润总额 4,328,755,810.91 1,268,827,831.11
净利润 4,313,096,095.02 1,253,168,115.22
归属于母公司股东的净利润 4,313,115,132.31 1,253,187,152.51
综合收益总额 4,318,704,418.64 1,258,776,438.84
归属于母公司股东的综合收益总 4,318,723,455.93 1,258,795,476.13
额
基本每股收益(元/股) 7.49 2.18
稀释每股收益(元/股) 7.49 2.18
（三）对2020年半年度合并资产负债表的影响
单位：元
报表项目 更正前金额 更正后金额
其他应付款 399,215,575.21 1,734,320,600.51
其中：应付利息 1,335,105,025.30
流动负债合计 1,561,542,708.65 2,896,647,733.95
预计负债 311,188,352.90 2,431,829,375.00
非流动负债合计 311,188,352.90 2,431,829,375.00
负债合计 1,872,731,061.55 5,328,477,108.95
未分配利润 -1,446,655,037.65 -4,902,401,085.05
归属于母公司股东权益合计 117,769,462.83 -3,337,976,584.57
股东权益合计 129,945,049.79 -3,325,800,997.61
（四）对2020年半年度合并利润表的影响
单位：元
报表项目 更正前金额 更正后金额
财务费用 -1,935,858.92 227,604,609.19
营业利润 45,386,038.42 -184,154,429.69
营业外支出 1,618,349,575.98 1,784,627,175.47
利润总额 -1,572,954,645.60 -1,968,772,713.20
净利润 -1,578,630,742.98 -1,974,448,810.58
持续经营净利润 -1,578,630,742.98 -1,974,448,810.58
归属于母公司所有者的净利润 -1,578,629,810.42 -1,974,447,878.02
综合收益总额 -1,580,435,637.63 -1,976,253,705.23
归属于母公司所有者的综合收益总额 -1,580,434,705.07 -1,976,252,772.67
（一）基本每股收益(元/股) -2.74 -3.43
（二）稀释每股收益(元/股) -2.74 -3.43
公司在上述整改措施外，将继续加强和完善公司制度建设和内部管理，加强与公司年审会计师事务所的沟通。
公司董事会认为，上海证监局指出了公司在财务管理、信息披露、内部管理等方面存在的问题，提高了公司董事、监事和高级管理人员对相关法律、法规的全面理解和认识，对进一步规范运作，完善公司内控制度，强化信息披露，保持公司持续健康的发展，起到了非常重要的作用。公司将以此次整改为契机，深刻汲取教训，加强相关责任人员对相关法律法规的学习，增强规范运作意识，提高规范运作水平，完善信息披露管理体系，切实维护公司及全体股东合法利益，从而实现公司规范、持续、健康、稳定发展。
特此公告。
上海富控互动娱乐股份有限公司董事会
二〇二〇年十一月二十四日
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