公司代码：600986 公司简称：科达股份
科达集团股份有限公司
600986
2020年第三季度报告
目录
一、 重要提示................................................................ 3
二、 公司基本情况............................................................ 3
三、 重要事项................................................................ 5
四、 附录.................................................................... 9
一、重要提示
1.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。1.2公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3公司负责人刘锋杰、主管会计工作负责人王巧兰及会计机构负责人（会计主管人员）曾祥龙
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。1.4本公司第三季度报告未经审计。
二、公司基本情况
2.1主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增
减(%)
总资产 7,550,621,671.68 8,275,475,142.43 -8.76
归属于上市公司 3,649,547,041.30 3,546,331,216.16 2.91
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减(%)
（1-9月） （1-9月）
经营活动产生的 79,306,887.43 -59,255,867.04 不适用
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9月） （1-9月） （%）
营业收入 6,892,759,918.12 14,180,239,550.53 -51.39
归属于上市公司 102,202,374.34 124,709,683.74 -18.05
股东的净利润
归属于上市公司 79,435,739.00 90,171,912.72 -11.91
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
加权平均净资产 2.84 2.02 增加0.82个百分点
收益率（%）
基本每股收益 0.08 0.09 -11.11
（元/股）
稀释每股收益 0.08 0.09 -11.11
（元/股）
非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 年初至报告期末金额
（7－9月） （1-9月）
非流动资产处置损益 -1,339,534.84 -1,184,874.94
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营 7,897,154.84 25,053,622.47
业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定
标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 152,426.11 152,426.11
务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价
值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生
金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和
其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,756,343.56 8,150,157.63
少数股东权益影响额（税后） -3,369,874.51 -5,604,620.13
所得税影响额 -1,550,412.52 -3,800,075.80
合计 10,546,102.64 22,766,635.34
2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 86,334
前十名股东持股情况
股东名称 期末持股数 持有有限售 质押或冻结情况
（全称） 量 比例(%) 条件股份数 股份状态 数量 股东性质
量
山东科达集团有 168,493,185 12.72 0 质押 66,000,000 境内非国有
限公司 法人
上海百仕成投资 43,179,788 3.26 0 无 0 其他
中心（有限合伙）
红塔资产－中信 32,471,138 2.45 0 0 其他
银行－中信信托
－中信·宏商金 无
融投资项目1701
期
黄峥嵘 21,080,000 1.59 0 质押 10,480,000 境内自然人
张桔洲 20,774,795 1.57 4,984,388 无 0 境内自然人
张耀东 19,754,587 1.49 4,240,917 无 0 境内自然人
褚明理 17,012,258 1.28 0 无 0 境内自然人
中国光大银行股 8,813,874 0.67 0 0 其他
份有限公司－泰 无
信先行策略开放
式证券投资基金
科达集团股份有 8,101,442 0.61 0 0 其他
限公司回购专用 无
证券账户
北京祺创企业管 7,709,067 0.58 0 0 其他
理顾问中心（有 无
限合伙）
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量
量 种类 数量
山东科达集团有限公司 168,493,185 人民币普通股 168,493,185
上海百仕成投资中心（有限合 43,179,788 人民币普通股 43,179,788
伙）
红塔资产－中信银行－中信信 32,471,138 32,471,138
托－中信·宏商金融投资项目 人民币普通股
1701期
黄峥嵘 21,080,000 人民币普通股 21,080,000
褚明理 17,012,258 人民币普通股 17,012,258
张桔洲 15,790,407 人民币普通股 15,790,407
张耀东 15,513,670 人民币普通股 15,513,670
中国光大银行股份有限公司－ 8,813,874 8,813,874
泰信先行策略开放式证券投资 人民币普通股
基金
科达集团股份有限公司回购专 8,101,442 人民币普通股 8,101,442
用证券账户
吴钢 7,600,000 人民币普通股 7,600,000
上述股东关联关系或一致 无
行动的说明
2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表□适用√不适用三、重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
资产负债科目 2020年9月30日 2019年12月31日 变动比例 变动原因
（%）
交易性金融资 85,872,810.54 135,720,384.43 -36.73 主要系本期收回到期的5000万元理
产 财产品所致。
应收票据 279,174,138.66 111,198,311.82 151.06 主要系公司本期收到的银行承兑汇
票增多所致。
应收款项融资 79,756,979.44 253,629,547.69 -68.55 主要系公司银行承兑汇票已背书转
让或到期所致。
长期待摊费用 8,450,311.89 12,108,525.58 -30.21 主要系公司本期摊销房租及装修费
所致。
预收款项 413,790,968.95 -100.00 主要系公司于2020年1月1日首次
执行新收入准则，将预收款项转入合
同负债及其他流动负债核算。
合同负债 215,371,107.53 不适用 主要系公司于2020年1月1日首次
执行新收入准则，对存在履约义务的
预收款项重分类至合同负债中核算。
一年内到期的 70,099,555.55 110,109,801.09 -36.34 主要系本期偿还一年内到期的银行
非流动负债 长期借款所致。
其他流动负债 17,835,459.44 不适用 主要系公司于2020年1月1日首次
执行新收入准则将预收款项中形成
应交税费-增值税（销项税）部分重
分类至其他流动负债中核算。
利润表项目 2020年1-9月 2019年1-9月 变动比例 变动原因
（%）
营业收入 6,892,759,918.12 14,180,239,550.53 -51.39 主要原因:1、互联网数字营销业务本
期营业收入同比下降74.36亿元。2、
路桥施工、房地产开发及其他业务营
业收入同比增加1.49亿元。
营业成本 6,267,307,213.54 13,376,249,980.61 -53.15 主要系本期营业收入减少营业成本
相应减少所致。
研发费用 107,722,852.50 164,528,041.69 -34.53 主要系本期研发投入减少所致。
财务费用 22,310,046.01 47,352,940.02 -52.89 主要系本期票据贴现利息减少所致。
其他收益 25,049,070.17 45,253,903.53 -44.65 主要系本期进项税加计扣除金额较
去年同期减少所致。
投资收益 2,572,095.93 4,393,452.37 -41.46 主要系本期公司按权益法核算确认
的投资收益较去年同期减少所致。
信用减值损失 7,937,285.26 -10,862,032.95 不适用 主要系本期收回应收款项较
多，冲回信用减值损失所致。
营业外收入 11,496,462.65 1,069,098.04 975.34 主要系本期公司将无法支付的应付
款转入营业外收入增加所致。
营业外支出 3,766,596.10 1,213,676.23 210.35 主要系本期公司公益性捐助增加及
报废资产所致。
现金流量表项 2020年1-9月 2019年1-9月 变动比例 变动原因
目 （%）
经营活动产生 79,306,887.43 -59,255,867.04 不适用 主要系公司加强应收款管理，公司现
的现金流量净 金流改善所致。
额
投资活动产生 45,458,377.79 -11,554,828.25 不适用 主要系本期收回到期的5000万元理
的现金流量净 财产品所致。
额
3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
2020年9月20日，公司第一大股东山东科达集团有限公司（以下简称“山东科达”）与杭州浙文互联企业管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“浙文互联”）签署《山东科达集团有限公司与杭州浙文互联企业管理合伙企业（有限合伙）关于科达集团股份有限公司之股份转让协议》（以下简称“《股份转让协议》”），山东科达拟依法将其持有的上市公司80,000,000股股份转让予浙文互联。相关过户登记手续已于2020年10月23日办理完毕。
2020年9月20日，上市公司与浙文互联签署了《关于科达集团股份有限公司2020年度非公开发行股票之附条件生效的股份认购协议》（以下简称“《股份认购协议》”），上市公司拟向浙文互联非公开发行373,134,328股股份（不超过，最终认购数量以中国证监会核准文件的要求为准）。
上述协议转让和非公开发行完成后，浙文互联将合计持有上市公司453,134,328股股份，占上市公司发行完成后总股本的26.69%，浙文互联将成为上市公司控股股东。
本次非公开发行股票方案尚需上市公司股东大会审议通过及中国证监会核准后方可实施。本次非公开发行能否最终通过各方审批以及通过审批的时间存在不确定性，敬请投资者注意投资风险。
3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用√不适用
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明√适用□不适用
2019年度，实现归属于母公司的净利润为-250,917.76万元。公司2019年度净利润为负的原因主要是计提大额商誉减值准备和计提信用减值损失。预计2020年度公司净利润与2019年度相比可能发生重大变动（扭亏为盈或大幅减少亏损），若发生上述情形，公司将及时进行公告。
公司名称 科达集团股份有限公司
法定代表人 刘锋杰
日期 2020年10月30日
四、附录
4.1财务报表
合并资产负债表
2020年9月30日
编制单位:科达集团股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020年9月30日 2019年12月31日
流动资产：
货币资金 990,044,546.67 1,048,246,501.12
交易性金融资产 85,872,810.54 135,720,384.43
衍生金融资产
应收票据 279,174,138.66 111,198,311.82
应收账款 3,535,833,151.42 3,938,071,351.32
应收款项融资 79,756,979.44 253,629,547.69
预付款项 121,336,089.25 131,104,962.20
其他应收款 95,497,065.85 132,483,856.39
其中：应收利息
应收股利
存货 565,206,576.04 630,104,539.09
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 157,422,147.09 224,552,231.32
流动资产合计 5,910,143,504.96 6,605,111,685.38
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款 84,608,093.69 95,815,279.43
长期股权投资 81,494,363.34 76,109,020.41
其他权益工具投资 122,355,381.78 122,355,381.78
其他非流动金融资产
投资性房地产 58,550,342.98 67,155,506.81
固定资产 20,994,914.31 25,738,346.92
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 72,115,454.48 74,648,217.45
开发支出
商誉 1,139,351,129.49 1,139,351,129.49
长期待摊费用 8,450,311.89 12,108,525.58
递延所得税资产 51,316,434.39 54,670,610.70
其他非流动资产 1,241,740.37 2,411,438.48
非流动资产合计 1,640,478,166.72 1,670,363,457.05
资产总计 7,550,621,671.68 8,275,475,142.43
流动负债：
短期借款 417,527,587.50 449,079,878.76
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 112,650,000.00 100,000,000.00
应付账款 2,386,547,951.94 2,866,152,052.30
预收款项 413,790,968.95
合同负债 215,371,107.53
应付职工薪酬 51,081,115.49 61,814,773.98
应交税费 190,141,841.94 252,365,231.87
其他应付款 124,008,817.44 153,440,114.69
其中：应付利息
应付股利 295,218.30 295,218.30
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 70,099,555.55 110,109,801.09
其他流动负债 17,835,459.44
流动负债合计 3,585,263,436.83 4,406,752,821.64
非流动负债：
长期借款 165,107,327.09 175,176,566.55
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬 10,888,309.68 13,534,480.44
预计负债 1,056,536.29 1,056,536.29
递延收益 14,105,370.25 15,050,595.39
递延所得税负债 21,509,257.65 21,594,316.11
其他非流动负债
非流动负债合计 212,666,800.96 226,412,494.78
负债合计 3,797,930,237.79 4,633,165,316.42
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,324,552,361.80 1,325,192,361.80
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,311,603,845.00 3,308,703,969.11
减：库存股 46,381,115.52 45,128,291.39
其他综合收益 -7,494,118.64 -7,494,117.68
专项储备
盈余公积 149,486,674.18 149,486,674.18
一般风险准备
未分配利润 -1,082,220,605.52 -1,184,429,379.86
归属于母公司所有者权益（或股东权 3,649,547,041.30 3,546,331,216.16
益）合计
少数股东权益 103,144,392.59 95,978,609.85
所有者权益（或股东权益）合计 3,752,691,433.89 3,642,309,826.01
负债和所有者权益（或股东权益） 7,550,621,671.68 8,275,475,142.43
总计
法定代表人：刘锋杰 主管会计工作负责人：王巧兰 会计机构负责人：曾祥龙
母公司资产负债表
2020年9月30日
编制单位:科达集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020年9月30日 2019年12月31日
流动资产：
货币资金 415,449,748.48 268,474,053.72
交易性金融资产 85,872,810.54 85,720,384.43
衍生金融资产
应收票据 8,580,500.00
应收账款 527,233,236.41 292,551,883.04
应收款项融资 12,346,600.00
预付款项 4,957,032.38 34,780,318.24
其他应收款 630,089,540.43 684,785,365.61
其中：应收利息
应收股利 149,819,620.18 149,819,620.18
存货 4,283,051.77 3,062,465.05
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 22,938,521.22 3,911,595.27
流动资产合计 1,699,404,441.23 1,385,632,665.36
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款 84,608,093.69 95,815,279.43
长期股权投资 3,013,597,713.20 3,007,297,713.20
其他权益工具投资 107,000,000.00 107,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 17,833,275.73 19,157,171.95
固定资产 10,443,040.60 11,786,797.25
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 2,778,245.82 3,295,498.18
开发支出
商誉
长期待摊费用 8,398,582.11 11,781,371.89
递延所得税资产 18,929,758.75 21,899,490.41
其他非流动资产 998,580.00 1,338,202.65
非流动资产合计 3,264,587,289.90 3,279,371,524.96
资产总计 4,963,991,731.13 4,665,004,190.32
流动负债：
短期借款 56,768,512.50 86,910,356.94
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 112,650,000.00
应付账款 418,737,322.40 203,813,660.05
预收款项 13,936,089.53
合同负债 7,310,921.30
应付职工薪酬 2,893,529.68 5,994,497.04
应交税费 114,159,080.64 95,236,358.53
其他应付款 506,737,702.62 441,208,785.57
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 70,099,555.55 110,109,801.09
其他流动负债 446,444.14
流动负债合计 1,289,803,068.83 957,209,548.75
非流动负债：
长期借款 165,107,327.09 175,176,566.55
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 1,056,536.29 1,056,536.29
递延收益 2,240,970.56 3,012,450.79
递延所得税负债 21,468,202.64 21,430,096.11
其他非流动负债
非流动负债合计 189,873,036.58 200,675,649.74
负债合计 1,479,676,105.41 1,157,885,198.49
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,324,552,361.80 1,325,192,361.80
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,350,919,688.10 3,348,019,812.21
减：库存股 46,381,115.52 45,128,291.39
其他综合收益 -7,500,000.00 -7,500,000.00
专项储备
盈余公积 149,486,674.18 149,486,674.18
未分配利润 -1,286,761,982.84 -1,262,951,564.97
所有者权益（或股东权益）合计 3,484,315,625.72 3,507,118,991.83
负债和所有者权益（或股东权益） 4,963,991,731.13 4,665,004,190.32
总计
法定代表人：刘锋杰 主管会计工作负责人：王巧兰 会计机构负责人：曾祥龙
合并利润表
2020年1—9月
编制单位：科达集团股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020年第三季度 2019年第三季度 2020年前三季度 2019年前三季度
（7-9月） （7-9月） （1-9月） （1-9月）
一、营业总收入 2,353,553,781.23 5,596,302,775.89 6,892,759,918.12 14,180,239,550.53
其中：营业收入 2,353,553,781.23 5,596,302,775.89 6,892,759,918.12 14,180,239,550.53
二、营业总成本 2,297,840,004.42 5,556,220,418.76 6,786,204,538.99 14,024,345,962.50
其中：营业成本 2,114,218,864.94 5,322,123,769.99 6,267,307,213.54 13,376,249,980.61
税金及附加 3,805,616.04 4,264,163.69 13,137,547.55 11,463,410.77
销售费用 48,710,550.05 59,185,994.28 147,420,858.87 160,244,379.62
管理费用 96,396,151.73 76,571,806.81 228,306,020.52 264,507,209.79
研发费用 31,111,038.42 74,494,530.21 107,722,852.50 164,528,041.69
财务费用 3,597,783.24 19,580,153.78 22,310,046.01 47,352,940.02
其中：利息费用 11,359,490.00 26,135,513.96 30,812,874.78 53,631,993.91
利息收入 8,380,366.34 4,347,200.16 15,798,256.55 9,670,798.81
加：其他收益 7,892,602.54 27,225,185.33 25,049,070.17 45,253,903.53
投资收益（损失 34,140.24 1,981,715.12 2,572,095.93 4,393,452.37
以“－”号填列）
其中：对联营企 34,140.24 1,981,715.12 585,342.93 2,406,702.37
业和合营企业的投资收
益
以摊余成
本计量的金融资产终止
确认收益
汇兑收益（损失
以“－”号填列）
净敞口套期收益
（损失以“-”号填列）
公允价值变动收 152,426.11 152,426.11
益（损失以“－”号填
列）
信用减值损失 -2,384,868.50 -14,472,489.70 7,937,285.26 -10,862,032.95
（损失以“－”号填列）
资产减值损失
（损失以“－”号填列）
资产处置收益 -692,321.21 47,614.84 -760,031.56 47,225.47
（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以 60,715,755.99 54,864,382.72 141,506,225.04 194,726,136.45
“－”号填列）
加：营业外收入 9,857,767.62 151,695.48 11,496,462.65 1,069,098.04
减：营业外支出 1,744,085.39 755,271.07 3,766,596.10 1,213,676.23
四、利润总额（亏损总 68,829,438.22 54,260,807.13 149,236,091.59 194,581,558.26
额以“－”号填列）
减：所得税费用 16,484,603.80 12,389,217.56 39,867,934.51 62,235,269.29
五、净利润（净亏损以 52,344,834.42 41,871,589.57 109,368,157.08 132,346,288.97
“－”号填列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利 52,344,834.42 41,871,589.57 109,368,157.08 132,346,288.97
润（净亏损以“－”号
填列）
2.终止经营净利
润（净亏损以“－”号
填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司 46,554,322.26 38,611,168.53 102,202,374.34 124,709,683.74
股东的净利润（净亏损
以“-”号填列）
2.少数股东损益 5,790,512.16 3,260,421.04 7,165,782.74 7,636,605.23
（净亏损以“-”号填
列）
六、其他综合收益的税 9,013.69 -0.96 9,013.69
后净额
（一）归属母公司所 9,013.69 -0.96 9,013.69
有者的其他综合收益的
税后净额
1.不能重分类进损
益的其他综合收益
（1）重新计量设定
受益计划变动额
（2）权益法下不能
转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具
投资公允价值变动
（4）企业自身信用
风险公允价值变动
2.将重分类进损益 9,013.69 -0.96 9,013.69
的其他综合收益
（1）权益法下可转
损益的其他综合收益
（2）其他债权投资
公允价值变动
（3）金融资产重分
类计入其他综合收益的
金额
（4）其他债权投资
信用减值准备
（5）现金流量套期
储备
（6）外币财务报表 9,013.69 -0.96 9,013.69
折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股
东的其他综合收益的税
后净额
七、综合收益总额 52,344,834.42 41,880,603.26 109,368,156.12 132,355,302.66
（一）归属于母公司 46,554,322.26 38,620,182.22 102,202,373.38 124,718,697.43
所有者的综合收益总额
（二）归属于少数股 5,790,512.16 3,260,421.04 7,165,782.74 7,636,605.23
东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.04 0.02 0.08 0.09
(元/股)
（二）稀释每股收益 0.04 0.02 0.08 0.09
(元/股)
法定代表人：刘锋杰 主管会计工作负责人：王巧兰 会计机构负责人：曾祥龙
母公司利润表
2020年1—9月
编制单位：科达集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020年第三季 2019年第三季 2020年前三季 2019年前三季
度（7-9月） 度（7-9月） 度（1-9月） 度（1-9月）
一、营业收入 482,866,495.53 308,408,647.38 770,457,522.03 896,583,328.11
减：营业成本 474,444,897.02 296,354,587.15 740,718,887.26 872,638,091.95
税金及附加 1,032,269.86 693,322.50 1,471,010.75 1,261,319.44
销售费用 267,040.56 290,340.31 861,907.64 948,821.60
管理费用 23,053,490.74 26,212,491.71 56,921,622.27 79,886,145.67
研发费用 238,436.28 241,113.31 1,105,756.65 1,335,361.55
财务费用 -2,710,508.63 4,081,951.71 5,273,854.18 18,370,199.87
其中：利息费用 3,760,416.95 5,829,475.60 12,802,072.01 17,168,541.45
利息收入 7,566,840.25 1,676,367.56 11,247,068.93 2,945,503.35
加：其他收益 350,834.54 1,305,339.63
投资收益（损失以 15,606,212.09 1,986,753.00 89,134,021.28
“－”号填列）
其中：对联营企业
和合营企业的投资收益
以摊余成
本计量的金融资产终止
确认收益
净敞口套期收益
（损失以“-”号填列）
公允价值变动收 152,426.11 152,426.11
益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损 -2,731,179.92 -2,905,589.33 6,032,596.19 5,482,422.91
失以“－”号填列）
资产减值损失（损
失以“－”号填列）
资产处置收益（损 -356,971.34 -356,971.34
失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以 -16,044,020.91 -6,764,536.55 -26,775,373.13 16,759,832.22
“－”号填列）
加：营业外收入 6,244,890.05 28,640.39 7,306,228.02 627,020.37
减：营业外支出 1,252,432.47 200,000.00 1,302,846.43 505,171.14
三、利润总额（亏损总额 -11,051,563.33 -6,935,896.16 -20,771,991.54 16,881,681.45
以“－”号填列）
减：所得税费用 822,476.36 -726,397.33 3,044,826.33 1,372,789.76
四、净利润（净亏损以 -11,874,039.69 -6,209,498.83 -23,816,817.87 15,508,891.69
“－”号填列）
（一）持续经营净利润 -11,874,039.69 -6,209,498.83 -23,816,817.87 15,508,891.69
（净亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润
（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后
净额
（一）不能重分类进损
益的其他综合收益
1.重新计量设定受
益计划变动额
2.权益法下不能转损
益的其他综合收益
3.其他权益工具投资
公允价值变动
4.企业自身信用风险
公允价值变动
（二）将重分类进损益
的其他综合收益
1.权益法下可转损
益的其他综合收益
2.其他债权投资公
允价值变动
3.金融资产重分类
计入其他综合收益的金
额
4.其他债权投资信
用减值准备
5.现金流量套期储
备
6.外币财务报表折
算差额
7.其他
六、综合收益总额 -11,874,039.69 -6,209,498.83 -23,816,817.87 15,508,891.69
七、每股收益：
（一）基本每股收益
(元/股)
（二）稀释每股收益
(元/股)
法定代表人：刘锋杰 主管会计工作负责人：王巧兰 会计机构负责人：曾祥龙
合并现金流量表
2020年1—9月
编制单位：科达集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020年前三季度 2019年前三季度
（1-9月） （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 7,679,402,288.70 13,948,911,553.48
收到的税费返还 5,152,828.49 1,272,163.60
收到其他与经营活动有关的现金 281,150,849.89 164,299,373.78
经营活动现金流入小计 7,965,705,967.08 14,114,483,090.86
购买商品、接受劳务支付的现金 7,131,918,071.37 13,199,933,093.68
支付给职工及为职工支付的现金 264,465,966.86 334,857,395.16
支付的各项税费 67,767,657.07 180,231,425.62
支付其他与经营活动有关的现金 422,247,384.35 458,717,043.44
经营活动现金流出小计 7,886,399,079.65 14,173,738,957.90
经营活动产生的现金流量净额 79,306,887.43 -59,255,867.04
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,986,753.00 1,986,750.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资 930,695.49 530,102.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 50,000,000.00
投资活动现金流入小计 52,917,448.49 2,516,852.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资 2,659,070.70 2,191,680.25
产支付的现金
投资支付的现金 4,800,000.00 11,880,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 7,459,070.70 14,071,680.25
投资活动产生的现金流量净额 45,458,377.79 -11,554,828.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 376,700,000.00 586,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 52,650,000.00 19,544,666.67
筹资活动现金流入小计 429,350,000.00 606,044,666.67
偿还债务支付的现金 487,140,000.00 662,777,691.73
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 27,296,240.58 44,229,728.41
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 138,052,709.27 155,763,873.11
筹资活动现金流出小计 652,488,949.85 862,771,293.25
筹资活动产生的现金流量净额 -223,138,949.85 -256,726,626.58
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -78,929.17 132,351.51
五、现金及现金等价物净增加额 -98,452,613.80 -327,404,970.36
加：期初现金及现金等价物余额 990,035,508.76 925,812,710.30
六、期末现金及现金等价物余额 891,582,894.96 598,407,739.94
法定代表人：刘锋杰 主管会计工作负责人：王巧兰 会计机构负责人：曾祥龙
母公司现金流量表
2020年1—9月
编制单位：科达集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020年前三季度 2019年前三季度
（1-9月） 金额（1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 520,913,464.88 994,838,899.94
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 212,684,614.86 63,265,852.87
经营活动现金流入小计 733,598,079.74 1,058,104,752.81
购买商品、接受劳务支付的现金 479,698,127.54 781,994,783.18
支付给职工及为职工支付的现金 31,550,240.12 40,283,877.66
支付的各项税费 2,771,116.49 18,428,433.06
支付其他与经营活动有关的现金 55,423,885.16 304,491,564.90
经营活动现金流出小计 569,443,369.31 1,145,198,658.80
经营活动产生的现金流量净额 164,154,710.43 -87,093,905.99
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,986,753.00 77,117,366.48
处置固定资产、无形资产和其他长期资 218,232.80
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 57,677,661.97 8,356,459.98
投资活动现金流入小计 59,882,647.77 85,473,826.46
购建固定资产、无形资产和其他长期资 1,840,908.55 27,722.00
产支付的现金
投资支付的现金 6,300,000.00 86,350,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 70,000,000.00 40,000,000.00
投资活动现金流出小计 78,140,908.55 126,377,722.00
投资活动产生的现金流量净额 -18,258,260.78 -40,903,895.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 156,700,000.00 186,700,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 112,650,000.00 225,000,000.00
筹资活动现金流入小计 269,350,000.00 411,700,000.00
偿还债务支付的现金 236,700,000.00 361,700,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 13,970,285.16 33,372,485.12
支付其他与筹资活动有关的现金 49,675,209.28 131,972,206.45
筹资活动现金流出小计 300,345,494.44 527,044,691.57
筹资活动产生的现金流量净额 -30,995,494.44 -115,344,691.57
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -78,929.17 109,026.92
五、现金及现金等价物净增加额 114,822,026.04 -243,233,466.18
加：期初现金及现金等价物余额 261,612,712.76 492,532,628.81
六、期末现金及现金等价物余额 376,434,738.80 249,299,162.63
法定代表人：刘锋杰 主管会计工作负责人：王巧兰 会计机构负责人：曾祥龙
4.2 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用□不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019年12月31日 2020年1月1日 调整数
流动资产：
货币资金 1,048,246,501.12 1,048,246,501.12
交易性金融资产 135,720,384.43 135,720,384.43
衍生金融资产
应收票据 111,198,311.82 111,198,311.82
应收账款 3,938,071,351.32 3,938,071,351.32
应收款项融资 253,629,547.69 253,629,547.69
预付款项 131,104,962.20 131,104,962.20
其他应收款 132,483,856.39 132,483,856.39
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 630,104,539.09 630,104,539.09
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 224,552,231.32 224,552,231.32
流动资产合计 6,605,111,685.38 6,605,111,685.38
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款 95,815,279.43 95,815,279.43
长期股权投资 76,109,020.41 76,109,020.41
其他权益工具投资 122,355,381.78 122,355,381.78
其他非流动金融资产
投资性房地产 67,155,506.81 67,155,506.81
固定资产 25,738,346.92 25,738,346.92
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 74,648,217.45 74,648,217.45
开发支出
商誉 1,139,351,129.49 1,139,351,129.49
长期待摊费用 12,108,525.58 12,108,525.58
递延所得税资产 54,670,610.70 54,670,610.70
其他非流动资产 2,411,438.48 2,411,438.48
非流动资产合计 1,670,363,457.05 1,670,363,457.05
资产总计 8,275,475,142.43 8,275,475,142.43
流动负债：
短期借款 449,079,878.76 449,079,878.76
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 100,000,000.00 100,000,000.00
应付账款 2,866,152,052.30 2,866,152,052.30
预收款项 413,790,968.95 -413,790,968.95
合同负债 383,177,681.04 383,177,681.04
应付职工薪酬 61,814,773.98 61,814,773.98
应交税费 252,365,231.87 252,365,231.87
其他应付款 153,440,114.69 153,440,114.69
其中：应付利息
应付股利 295,218.30 295,218.30
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 110,109,801.09 110,109,801.09
其他流动负债 30,613,287.91 30,613,287.91
流动负债合计 4,406,752,821.64 4,406,752,821.64
非流动负债：
长期借款 175,176,566.55 175,176,566.55
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬 13,534,480.44 13,534,480.44
预计负债 1,056,536.29 1,056,536.29
递延收益 15,050,595.39 15,050,595.39
递延所得税负债 21,594,316.11 21,594,316.11
其他非流动负债
非流动负债合计 226,412,494.78 226,412,494.78
负债合计 4,633,165,316.42 4,633,165,316.42
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,325,192,361.80 1,325,192,361.80
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,308,703,969.11 3,308,703,969.11
减：库存股 45,128,291.39 45,128,291.39
其他综合收益 -7,494,117.68 -7,494,117.68
专项储备
盈余公积 149,486,674.18 149,486,674.18
一般风险准备
未分配利润 -1,184,429,379.86 -1,184,429,379.86
归属于母公司所有者权益（或 3,546,331,216.16 3,546,331,216.16
股东权益）合计
少数股东权益 95,978,609.85 95,978,609.85
所有者权益（或股东权益） 3,642,309,826.01 3,642,309,826.01
合计
负债和所有者权益（或股 8,275,475,142.43 8,275,475,142.43
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用□不适用
财政部于2017年发布了《关于修订印发的通知》（财会[2017]22号）（以下简称“新收入准则”），并要求境内上市公司自2020年1月1日起施行。根据上述新收入准则和通知要求，公司对原会计政策进行相应变更，并对财务报表列报科目做出相应调整。根据上述新收入工具准则中的衔接规定和通知要求，公司无需对2019年度以及可比期间的比较报表进行追溯调整，仅需于2020年年初对首次执行该准则的累积影响数调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。上述会计政策变更是根据财政部的有关规定和要求，对财务报表科目进行的调整。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019年12月31日 2020年1月1日 调整数
流动资产：
货币资金 268,474,053.72 268,474,053.72
交易性金融资产 85,720,384.43 85,720,384.43
衍生金融资产
应收票据
应收账款 292,551,883.04 292,551,883.04
应收款项融资 12,346,600.00 12,346,600.00
预付款项 34,780,318.24 34,780,318.24
其他应收款 684,785,365.61 684,785,365.61
其中：应收利息
应收股利 149,819,620.18 149,819,620.18
存货 3,062,465.05 3,062,465.05
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,911,595.27 3,911,595.27
流动资产合计 1,385,632,665.36 1,385,632,665.36
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款 95,815,279.43 95,815,279.43
长期股权投资 3,007,297,713.20 3,007,297,713.20
其他权益工具投资 107,000,000.00 107,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 19,157,171.95 19,157,171.95
固定资产 11,786,797.25 11,786,797.25
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 3,295,498.18 3,295,498.18
开发支出
商誉
长期待摊费用 11,781,371.89 11,781,371.89
递延所得税资产 21,899,490.41 21,899,490.41
其他非流动资产 1,338,202.65 1,338,202.65
非流动资产合计 3,279,371,524.96 3,279,371,524.96
资产总计 4,665,004,190.32 4,665,004,190.32
流动负债：
短期借款 86,910,356.94 86,910,356.94
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 203,813,660.05 203,813,660.05
预收款项 13,936,089.53 -13,936,089.53
合同负债 13,646,699.00 13,646,699.00
应付职工薪酬 5,994,497.04 5,994,497.04
应交税费 95,236,358.53 95,236,358.53
其他应付款 441,208,785.57 441,208,785.57
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 110,109,801.09 110,109,801.09
其他流动负债 289,390.53 289,390.53
流动负债合计 957,209,548.75 957,209,548.75
非流动负债：
长期借款 175,176,566.55 175,176,566.55
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 1,056,536.29 1,056,536.29
递延收益 3,012,450.79 3,012,450.79
递延所得税负债 21,430,096.11 21,430,096.11
其他非流动负债
非流动负债合计 200,675,649.74 200,675,649.74
负债合计 1,157,885,198.49 1,157,885,198.49
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,325,192,361.80 1,325,192,361.80
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,348,019,812.21 3,348,019,812.21
减：库存股 45,128,291.39 45,128,291.39
其他综合收益 -7,500,000.00 -7,500,000.00
专项储备
盈余公积 149,486,674.18 149,486,674.18
未分配利润 -1,262,951,564.97 -1,262,951,564.97
所有者权益（或股东权益） 3,507,118,991.83 3,507,118,991.83
合计
负债和所有者权益（或 4,665,004,190.32 4,665,004,190.32
股东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用□不适用
财政部于2017年发布了《关于修订印发的通知》（财会[2017]22号）（以下简称“新收入准则”），并要求境内上市公司自2020年1月1日起施行。根据上述新收入准则和通知要求，公司对原会计政策进行相应变更，并对财务报表列报科目做出相应调整。根据上述新收入工具准则中的衔接规定和通知要求，公司无需对2019年度以及可比期间的比较报表进行追溯调整，仅需于2020年年初对首次执行该准则的累积影响数调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。上述会计政策变更是根据财政部的有关规定和要求，对财务报表科目进行的调整。
4.3 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用√不适用
4.4审计报告
□适用√不适用
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