康辰药业:2020年第三季度报告

来源:巨灵信息 2020-10-20 00:00:00
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    公司代码:603590 公司简称:康辰药业
    
    北京康辰药业股份有限公司
    
    2020年第三季度报告
    
    目录
    
    一、 重要提示.................................................................. 3
    
    二、 公司基本情况.............................................................. 3
    
    三、 重要事项.................................................................. 7
    
    四、 附录...................................................................... 9
    
    一、重要提示
    
    1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,
    
    不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
    
    1.3 公司负责人刘建华、主管会计工作负责人宋晓弥及会计机构负责人(会计主管人员)王晶保
    
    证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。1.4 本公司第三季度报告未经审计。
    
    二、公司基本情况
    
    2.1 主要财务数据
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                 本报告期末            上年度末        本报告期末比上年度
                                                                            末增减(%)
     总资产                      3,773,001,207.71         3,173,842,800.52                18.88
     归属于上市公司股东的        2,961,989,372.00         2,727,998,110.33                 8.58
     净资产
                               年初至报告期末    上年初至上年报告期末   比上年同期增减(%)
                                 (1-9月)             (1-9月)
     经营活动产生的现金流           65,450,208.91          208,694,402.62               -68.64
     量净额
                               年初至报告期末    上年初至上年报告期末    比上年同期增减
                                 (1-9月)             (1-9月)               (%)
     营业收入                      550,025,351.30          761,234,564.49               -27.75
     归属于上市公司股东的          141,758,055.44          203,695,695.21               -30.41
     净利润
     归属于上市公司股东的
     扣除非经常性损益的净          121,988,161.58          178,553,606.93               -31.68
     利润
     加权平均净资产收益率                  4.94                   8.03    减少3.09个百分点
     (%)
     基本每股收益(元/股)               0.8897                 1.2731               -30.12
     稀释每股收益(元/股)               0.8897                 1.2731               -30.12
    
    
    非经常性损益项目和金额
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
             项目               本期金额        年初至报告期末金额           说明
                               (7-9月)           (1-9月)
     非流动资产处置损益
     越权审批,或无正式批
     准文件,或偶发性的税
     收返还、减免
     计入当期损益的政府
     补助,但与公司正常经
     营业务密切相关,符合
     国家政策规定、按照一          6,345,458.62         24,464,177.11
     定标准定额或定量持
     续享受的政府补助除
     外
     计入当期损益的对非
     金融企业收取的资金
     占用费
     企业取得子公司、联营
     企业及合营企业的投
     资成本小于取得投资
     时应享有被投资单位
     可辨认净资产公允价
     值产生的收益
     非货币性资产交换损
     益
     委托他人投资或管理                                   26,541.74
     资产的损益
     因不可抗力因素,如遭
     受自然灾害而计提的
     各项资产减值准备
     债务重组损益
     企业重组费用,如安置
     职工的支出、整合费用
     等
     交易价格显失公允的
     交易产生的超过公允
     价值部分的损益
     同一控制下企业合并
     产生的子公司期初至
     合并日的当期净损益
     与公司正常经营业务
     无关的或有事项产生
     的损益
     除同公司正常经营业
     务相关的有效套期保
     值业务外,持有交易性
     金融资产、衍生金融资
     产、交易性金融负债、
     衍生金融负债产生的
     公允价值变动损益,以
     及处置交易性金融资
     产、衍生金融资产、交
     易性金融负债、衍生金
     融负债和其他债权投
     资取得的投资收益
     单独进行减值测试的
     应收款项、合同资产减
     值准备转回
     对外委托贷款取得的
     损益
     采用公允价值模式进
     行后续计量的投资性
     房地产公允价值变动
     产生的损益
     根据税收、会计等法
     律、法规的要求对当期
     损益进行一次性调整
     对当期损益的影响
     受托经营取得的托管
     费收入
     除上述各项之外的其               86,049.97         -1,244,584.87
     他营业外收入和支出
     其他符合非经常性损
     益定义的损益项目
     少数股东权益影响额
     (税后)
     所得税影响额                   -954,226.82         -3,476,240.12
             合计                  5,477,281.77         19,769,893.86
    
    
    2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
    
    单位:股
    
     股东总数(户)                                                                   15,309
                                       前十名股东持股情况
         股东名称     期末持股数              持有有限售      质押或冻结情况
         (全称)         量       比例(%)   条件股份数   股份状态     数量      股东性质
                                                  量
          刘建华       50,786,760     31.74     50,786,760       无          0       境内自然人
      北京沐仁投资管   16,245,600     10.15     16,245,600      质押     4,800,000   境内非国有
        理有限公司                                                                  法人
      北京普华基业投
     资顾问中心(有限  9,600,000      6.00      9,600,000      质押     2,900,000      其他
          合伙)
        GL GLEE
      InvestmentHong    7,999,900      5.00          0           无          0        境外法人
       KongLimited
      北京工业发展投   6,888,500      4.31          0           无          0        国有法人
      资管理有限公司
      北京康辰药业股
      份有限公司回购   1,994,900      1.25          0           无          0          其他
       专用证券账户
      香港中央结算有   1,939,938      1.21          0           无          0       境外自然人
          限公司
          薛肖红       1,466,280      0.92          0           无          0       境内自然人
          谭金清       1,239,500      0.77          0           无          0       境内自然人
           黄山         872,000      0.55          0           无          0       境内自然人
                                  前十名无限售条件股东持股情况
             股东名称          持有无限售条件流通               股份种类及数量
                                    股的数量                 种类                 数量
      GLGLEEInvestmentHong        7,999,900            人民币普通股          7,999,900
           KongLimited
      北京工业发展投资管理有        6,888,500            人民币普通股           6,888,500
              限公司
      北京康辰药业股份有限公        1,994,900            人民币普通股           1,994,900
        司回购专用证券账户
       香港中央结算有限公司         1,939,938            人民币普通股           1,939,938
              薛肖红                1,466,280            人民币普通股           1,466,280
              谭金清                1,239,500            人民币普通股           1,239,500
               黄山                  872,000             人民币普通股            872,000
              庄毅智                 834,300             人民币普通股            834,300
      瑞士信贷(香港)有限公司         760,000             人民币普通股            760,000
               屈平                  621,400             人民币普通股            621,400
                               1、刘建华、王锡娟为公司实际控制人,公司股东中普华基业为刘建华
                               控制的企业,公司股东中沐仁投资为王锡娟控制的企业,刘建华、王
      上述股东关联关系或一致   锡娟、沐仁投资及普华基业为一致行动人。
            行动的说明         2、公司境外法人股东GL 的间接股东之一为Cowin KonrunsLimited,
                               CowinKonrunsLimited 的实际控制人为郑伟鹤、黄荔。
                               3、公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系,也未知其
                               之间是否属于一致行动人。
      表决权恢复的优先股股东   无
         及持股数量的说明
    
    
    2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
    
    况表□适用√不适用三、重要事项
    
    3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
    
    √适用□不适用
    
     合并资产负债表   2020年9月30日     2019年12月31日     变动比例           变动原因
          项目
     交易性金融资产                           2,003,419.49  -100.00%  主要系公司购买理财产品本
                                                                     期到期收回所致
     应收票据             20,852,857.16       57,749,348.79   -63.89%  主要系公司本期银行承兑汇
                                                                     票到期解付所致
     应收账款            147,110,830.93      216,089,946.44   -31.92%  主要系公司本期收回应收货
                                                                     款所致
     预付款项              5,105,874.47        2,088,547.24   144.47%  主要系公司本期预付费用增
                                                                     加所致
     其他应收款            4,309,244.82         103,703.45  4055.35%  主要系子公司保证金增加所
                                                                     致
     存货                 34,984,454.67       14,253,542.64   145.44%  主要系子公司本期末库存商
                                                                     品金额增加所致
     其他流动资产          4,466,299.80        3,111,840.89    43.53%  主要系子公司留抵增值税增
                                                                     加所致
     生产性生物资产        1,240,371.25        2,023,515.94   -38.70%  主要系子公司生产性生物资
                                                                     产摊销所致
     无形资产            851,180,580.05       60,300,789.45  1311.56%  主要系收购密盖息业务增加
                                                                     所致
     商誉                 16,896,169.95                       不适用  主要系收购密盖息业务增加
                                                                     所致
     长期待摊费用          3,751,560.03                       不适用  主要系子公司长期待摊服务
                                                                     费增加所致
                                                                     主要系子公司确认可抵扣亏
     递延所得税资产       86,477,108.99        8,291,714.71   942.93%  损形成的递延所得税资产增
                                                                     加所致
     其他非流动资产       26,254,261.90        3,735,764.81   602.78%  主要系子公司购买特立帕肽
                                                                     商业运营权所致
     短期借款             16,989,396.01                       不适用  主要系子公司银行短期借款
                                                                     增加所致
     应付账款             83,848,572.38      229,613,773.80   -63.48%  主要系公司本期应付推广费
                                                                     减少所致
                                                                     主要系公司执行新收入准则,
     预收款项                                 4,027,602.42    不适用  将“预收款项”调整至“合
                                                                     同负债”项目所致
                                                                     主要系公司执行新收入准则,
     合同负债              3,377,149.80                       不适用  将“预收款项”调整至“合
                                                                     同负债”项目所致
     应交税费             15,519,818.64       30,540,713.55   -49.18%  主要系公司本期末应交增值
                                                                     税及应交所得税减少所致
     其他应付款          556,381,674.46       51,842,580.58   973.21%  主要系收购密盖息业务尚未
                                                                     支付的款项所致
     库存股               74,516,451.96                       不适用  主要系公司本期回购股份用
                                                                     于员工持股计划所致
     其他综合收益        203,030,251.51       30,854,596.95   558.02%  主要系公司其他权益工具投
                                                                     资公允价值变动所致
     合并利润表项目    2020年1-9月        2019年1-9月      变动比例           变动原因
     销售费用            317,979,367.52      456,239,545.00   -30.30%  主要系受疫情影响营销活动
                                                                     减少所致
     投资收益             11,640,477.47        8,588,486.69    35.54%  主要系公司取得股利收入增
                                                                     加所致
     公允价值变动收           26,541.74                       不适用  主要系交易性金融资产公允
     益                                                              价值变动所致
     信用减值损失           -570,052.33         662,255.45  -186.08%  主要系本期计提应收账款坏
                                                                     账准备所致
     资产处置收益                                -5,563.59    不适用  主要系公司上期处置固定资
                                                                     产损失所致
     营业外支出            1,595,612.77         314,852.50   406.78%  主要系公司本期公益性捐赠
                                                                     支出增加所致
     利润总额            158,304,744.81      226,817,360.78   -30.21%  主要系公司本期受疫情影响
                                                                     销售收入减少所致
     净利润              141,758,055.44      203,695,695.21   -30.41%  主要系公司本期受疫情影响
                                                                     销售收入减少所致
     基本每股收益               0.8897             1.2731   -30.12%  主要系公司本期净利润减少
     (元/股)                                                          所致
     稀释每股收益               0.8897             1.2731   -30.12%  主要系公司本期净利润减少
     (元/股)                                                          所致
       合并现金流量       2020年1-9月        2019年1-9月    变动比例  变动原因
     表项目
     经营活动产生的       65,450,208.91      208,694,402.62   -68.64%  主要系本期受疫情影响销售
     现金流量净额                                                    收入及回款减少所致
     投资活动产生的                                                  主要系本期出售国药股份股
     现金流量净额         42,424,085.48      -91,697,522.33    不适用  票收到现金及银行理财产品
                                                                     到期收回所致
     筹资活动产生的      -137,865,256.38      -80,000,000.00    72.33%  主要系本期股份回购支付的
     现金流量净额                                                    现金增加所致
    
    
    3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
    
    □适用√不适用
    
    3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项
    
    □适用√不适用
    
    3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
    
    示及原因说明□适用√不适用
    
     公司名称      北京康辰药业股份有限公司
     法定代表人    刘建华
     日期          2020年10月19日
    
    
    四、附录
    
    4.1 财务报表
    
    合并资产负债表
    
    2020年9月30日
    
    编制单位:北京康辰药业股份有限公司
    
    单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
    
                     项目                     2020年9月30日           2019年12月31日
     流动资产:
       货币资金                                    1,542,434,205.17          1,802,969,127.08
       结算备付金
       拆出资金
       交易性金融资产                                                         2,003,419.49
       衍生金融资产
       应收票据                                      20,852,857.16             57,749,348.79
       应收账款                                     147,110,830.93            216,089,946.44
       应收款项融资
       预付款项                                       5,105,874.47              2,088,547.24
       应收保费
       应收分保账款
       应收分保合同准备金
       其他应收款                                     4,309,244.82               103,703.45
       其中:应收利息
             应收股利
       买入返售金融资产
       存货                                          34,984,454.67             14,253,542.64
       合同资产
       持有待售资产
       一年内到期的非流动资产
       其他流动资产                                   4,466,299.80              3,111,840.89
         流动资产合计                              1,759,263,767.02          2,098,369,476.02
     非流动资产:
       发放贷款和垫款
       债权投资
       其他债权投资
       长期应收款
       长期股权投资                                  47,795,798.85             47,790,119.70
       其他权益工具投资                             646,981,756.94            604,439,631.70
       其他非流动金融资产
       投资性房地产
       固定资产                                     287,314,476.41            303,795,634.36
       在建工程                                      45,845,356.32             45,096,153.83
       生产性生物资产                                 1,240,371.25              2,023,515.94
       油气资产
       使用权资产
       无形资产                                     851,180,580.05             60,300,789.45
       开发支出
       商誉                                          16,896,169.95
       长期待摊费用                                   3,751,560.03
       递延所得税资产                                86,477,108.99              8,291,714.71
       其他非流动资产                                26,254,261.90              3,735,764.81
         非流动资产合计                            2,013,737,440.69          1,075,473,324.50
           资产总计                                3,773,001,207.71          3,173,842,800.52
     流动负债:
       短期借款                                      16,989,396.01
       向中央银行借款
       拆入资金
       交易性金融负债
       衍生金融负债
       应付票据
       应付账款                                      83,848,572.38            229,613,773.80
       预收款项                                                               4,027,602.42
       合同负债                                       3,377,149.80
       卖出回购金融资产款
       吸收存款及同业存放
       代理买卖证券款
       代理承销证券款
       应付职工薪酬                                  15,183,604.53             14,071,844.27
       应交税费                                      15,519,818.64             30,540,713.55
       其他应付款                                   556,381,674.46             51,842,580.58
       其中:应付利息
             应付股利
       应付手续费及佣金
       应付分保账款
       持有待售负债
       一年内到期的非流动负债
       其他流动负债
         流动负债合计                               691,300,215.82            330,096,514.62
     非流动负债:
       保险合同准备金
       长期借款
       应付债券
       其中:优先股
             永续债
       租赁负债
       长期应付款
       长期应付职工薪酬
       预计负债
       递延收益                                      37,219,718.70             41,682,094.56
       递延所得税负债                                82,491,901.19             74,066,081.01
       其他非流动负债
         非流动负债合计                             119,711,619.89            115,748,175.57
           负债合计                                 811,011,835.71            445,844,690.19
     所有者权益(或股东权益):
       实收资本(或股本)                           160,000,000.00            160,000,000.00
       其他权益工具
       其中:优先股
             永续债
       资本公积                                     981,822,401.76            981,822,401.76
       减:库存股                                    74,516,451.96
       其他综合收益                                 203,030,251.51             30,854,596.95
       专项储备
       盈余公积                                      80,000,000.00             80,000,000.00
       一般风险准备
       未分配利润                                  1,611,653,170.69          1,475,321,111.62
       归属于母公司所有者权益(或股东权            2,961,989,372.00          2,727,998,110.33
     益)合计
       少数股东权益
         所有者权益(或股东权益)合计              2,961,989,372.00          2,727,998,110.33
           负债和所有者权益(或股东权益)          3,773,001,207.71          3,173,842,800.52
     总计
    
    
    法定代表人:刘建华 主管会计工作负责人:宋晓弥 会计机构负责人:王晶
    
    母公司资产负债表
    
    2020年9月30日
    
    编制单位:北京康辰药业股份有限公司
    
    单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
    
                     项目                     2020年9月30日           2019年12月31日
     流动资产:
       货币资金                                     907,660,516.43          1,672,921,734.51
       交易性金融资产                                                         2,003,419.49
       衍生金融资产
       应收票据                                      20,852,857.16             57,749,348.79
       应收账款                                     144,567,907.39            212,166,896.10
       应收款项融资
       预付款项                                       5,024,787.72              2,048,637.05
       其他应收款                                   413,465,020.72               103,703.45
       其中:应收利息
             应收股利
       存货                                          15,608,027.07             13,145,317.78
       合同资产
       持有待售资产
       一年内到期的非流动资产
       其他流动资产
         流动资产合计                              1,507,179,116.49          1,960,139,057.17
     非流动资产:
       债权投资
       其他债权投资
       长期应收款
       长期股权投资                                 766,836,779.72            243,387,980.57
       其他权益工具投资                             646,981,756.94            604,439,631.70
       其他非流动金融资产
       投资性房地产
       固定资产                                     284,833,014.25            300,954,265.56
       在建工程                                         475,716.98
       生产性生物资产
       油气资产
       使用权资产
       无形资产                                      55,031,736.62             54,464,593.86
       开发支出
       商誉
       长期待摊费用
       递延所得税资产                                 7,824,702.26              8,212,083.62
       其他非流动资产                                 7,758,462.35              3,690,764.81
         非流动资产合计                            1,769,742,169.12          1,215,149,320.12
           资产总计                                3,276,921,285.61          3,175,288,377.29
     流动负债:
       短期借款
       交易性金融负债
       衍生金融负债
       应付票据
       应付账款                                      72,866,706.61            216,415,163.54
       预收款项                                                               3,895,536.42
       合同负债                                       3,377,143.80
       应付职工薪酬                                  14,035,318.68             13,774,296.67
       应交税费                                      15,599,652.27             29,726,052.08
       其他应付款                                    55,767,440.86             51,842,390.58
       其中:应付利息
             应付股利
       持有待售负债
       一年内到期的非流动负债
       其他流动负债
         流动负债合计                               161,646,262.22            315,653,439.29
     非流动负债:
       长期借款
       应付债券
       其中:优先股
             永续债
       租赁负债
       长期应付款
       长期应付职工薪酬
       预计负债
       递延收益                                      37,119,718.70             41,582,094.56
       递延所得税负债                                82,955,607.94             74,006,667.16
       其他非流动负债
         非流动负债合计                             120,075,326.64            115,588,761.72
           负债合计                                 281,721,588.86            431,242,201.01
     所有者权益(或股东权益):
       实收资本(或股本)                           160,000,000.00            160,000,000.00
       其他权益工具
       其中:优先股
             永续债
       资本公积                                     981,714,846.74            981,714,846.74
       减:库存股                                    74,516,451.96
       其他综合收益                                 209,613,913.64             30,854,596.95
       专项储备
       盈余公积                                      80,000,000.00             80,000,000.00
       未分配利润                                  1,638,387,388.33          1,491,476,732.59
         所有者权益(或股东权益)合计              2,995,199,696.75          2,744,046,176.28
     负债和所有者权益(或股东权益)总计            3,276,921,285.61          3,175,288,377.29
    
    
    法定代表人:刘建华 主管会计工作负责人:宋晓弥 会计机构负责人:王晶
    
    合并利润表
    
    2020年1—9月
    
    编制单位:北京康辰药业股份有限公司
    
    单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
    
               项目             2020年第三季   2019年第三季   2020年前三季   2019年前三季
                                 度(7-9月)     度(7-9月)     度(1-9月)    度(1-9月)
     一、营业总收入              202,021,985.97   217,664,838.37   550,025,351.30   761,234,564.49
     其中:营业收入              202,021,985.97   217,664,838.37   550,025,351.30   761,234,564.49
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
     二、营业总成本              167,179,596.35   176,640,744.48   426,037,165.61   572,471,489.89
     其中:营业成本               15,433,799.10    12,330,601.45    38,772,922.43    39,864,793.23
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险责任准备金
     净额
           保单红利支出
           分保费用
           税金及附加              3,550,738.26     2,924,564.65     8,727,630.37    11,837,916.59
           销售费用              116,395,783.74   136,735,029.18   317,979,367.52   456,239,545.00
           管理费用               16,080,134.93    10,585,285.92    38,906,443.86    30,242,536.91
           研发费用               24,245,279.62    29,270,032.40    61,567,187.10    81,094,165.84
           财务费用               -8,526,139.30   -15,204,769.12   -39,916,385.67   -46,807,467.68
           其中:利息费用
                 利息收入          8,543,974.83    15,209,702.79    39,947,988.25    46,823,627.09
       加:其他收益                6,692,584.38    14,538,398.62    24,812,075.92    29,119,596.00
           投资收益(损失以           1,145.61         3,900.48    11,640,477.47     8,588,486.69
     “-”号填列)
           其中:对联营企业和         1,145.61         3,900.48        5,679.15       13,083.93
     合营企业的投资收益
                 以摊余成本计
     量的金融资产终止确认收益
           汇兑收益(损失以
     “-”号填列)
           净敞口套期收益(损
     失以“-”号填列)
           公允价值变动收益                                         26,541.74
     (损失以“-”号填列)
           信用减值损失(损失      1,477,922.36     4,045,440.97      -570,052.33      662,255.45
     以“-”号填列)
           资产减值损失(损失
     以“-”号填列)
           资产处置收益(损失                                                      -5,563.59
     以“-”号填列)
     三、营业利润(亏损以“-”   43,014,041.97    59,611,833.96   159,897,228.49   227,127,849.15
     号填列)
       加:营业外收入                 1,013.35          752.03        3,129.09        4,364.13
       减:营业外支出               262,089.14       244,805.23     1,595,612.77      314,852.50
     四、利润总额(亏损总额以     42,752,966.18    59,367,780.76   158,304,744.81   226,817,360.78
     “-”号填列)
       减:所得税费用              4,051,034.27     5,068,524.72    16,546,689.37    23,121,665.57
     五、净利润(净亏损以“-”   38,701,931.91    54,299,256.04   141,758,055.44   203,695,695.21
     号填列)
     (一)按经营持续性分类
          1.持续经营净利润(净    38,701,931.91    54,299,256.04                  203,695,695.21
     亏损以“-”号填列)                                      141,758,055.44
          2.终止经营净利润(净
     亏损以“-”号填列)
     (二)按所有权归属分类
          1.归属于母公司股东
     的净利润(净亏损以“-”号    38,701,931.91    54,299,256.04   141,758,055.44   203,695,695.21
     填列)
          2.少数股东损益(净亏
     损以“-”号填列)
     六、其他综合收益的税后净     33,014,495.47    64,846,946.27   190,603,979.78    60,030,692.35
     额
       (一)归属母公司所有者     33,014,495.47    64,846,946.27   190,603,979.78    60,030,692.35
     的其他综合收益的税后净额
         1.不能重分类进损益的     33,014,495.47    64,846,946.27   190,603,979.78    60,030,692.35
     其他综合收益
         (1)重新计量设定受益
     计划变动额
         (2)权益法下不能转损
     益的其他综合收益
         (3)其他权益工具投资    33,014,495.47    64,846,946.27   190,603,979.78    60,030,692.35
     公允价值变动
         (4)企业自身信用风险
     公允价值变动
         2.将重分类进损益的其
     他综合收益
         (1)权益法下可转损益
     的其他综合收益
         (2)其他债权投资公允
     价值变动
         (3)金融资产重分类计
     入其他综合收益的金额
         (4)其他债权投资信用
     减值准备
         (5)现金流量套期储备
         (6)外币财务报表折算
     差额
         (7)其他
       (二)归属于少数股东的
     其他综合收益的税后净额
     七、综合收益总额             71,716,427.38   119,146,202.31   332,362,035.22   263,726,387.56
       (一)归属于母公司所有     71,716,427.38   119,146,202.31   332,362,035.22   263,726,387.56
     者的综合收益总额
       (二)归属于少数股东的
     综合收益总额
     八、每股收益:
       (一)基本每股收益(元/           0.2456          0.3394         0.8897          1.2731
     股)
       (二)稀释每股收益(元/           0.2456          0.3394         0.8897          1.2731
     股)
    
    
    本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0元, 上期被合并方实现的
    
    净利润为: 0 元。
    
    法定代表人:刘建华 主管会计工作负责人:宋晓弥 会计机构负责人:王晶
    
    母公司利润表
    
    2020年1—9月
    
    编制单位:北京康辰药业股份有限公司
    
    单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
    
                  项目               2020年第三季   2019年第三季度   2020年前三季   2019年前三季
                                      度(7-9月)      (7-9月)      度(1-9月)    度(1-9月)
     一、营业收入                    198,319,425.79    213,739,680.24   539,502,802.35   752,691,273.12
       减:营业成本                   12,132,406.92     10,581,789.06    31,668,445.04    37,197,879.13
           税金及附加                  2,627,632.41      2,880,264.80     7,703,324.42    11,689,864.98
           销售费用                  113,392,565.39    136,644,036.95   314,792,357.91   455,981,986.71
           管理费用                   12,047,292.15      9,969,901.27    33,057,827.31    28,484,669.33
           研发费用                   24,245,279.62     24,959,809.97    57,567,187.10    76,054,191.27
           财务费用                   -10,534,092.02    -14,392,248.72   -40,656,691.88   -44,665,927.01
           其中:利息费用
                 利息收入             10,542,949.08     14,395,665.59    40,675,266.72    44,677,470.61
       加:其他收益                    6,682,527.45     14,538,398.62    24,798,653.94    29,119,596.00
           投资收益(损失以“-”号        1,145.61          3,900.48    11,640,477.47     8,588,486.69
     填列)
           其中:对联营企业和合营企        1,145.61          3,900.48        5,679.15       13,083.93
     业的投资收益
                 以摊余成本计量的
     金融资产终止确认收益
           净敞口套期收益(损失以
     “-”号填列)
           公允价值变动收益(损失以                                      26,541.74
     “-”号填列)
           信用减值损失(损失以        1,494,857.87      3,951,682.40     -627,457.53      624,867.83
     “-”号填列)
           资产减值损失(损失以
     “-”号填列)
           资产处置收益(损失以                                                          -5,563.59
     “-”号填列)
     二、营业利润(亏损以“-”号填   52,586,872.25     61,590,108.41   171,208,568.07   226,275,995.64
     列)
       加:营业外收入                       287.35           752.03          950.79        4,363.53
       减:营业外支出                    255,000.00        210,000.00     1,574,100.00      226,198.50
     三、利润总额(亏损总额以“-”   52,332,159.60     61,380,860.44   169,635,418.86   226,054,160.67
     号填列)
         减:所得税费用                4,890,772.38      4,959,264.65    17,298,766.75    22,638,808.24
     四、净利润(净亏损以“-”号填   47,441,387.22     56,421,595.79   152,336,652.11   203,415,352.43
     列)
       (一)持续经营净利润(净亏损   47,441,387.22     56,421,595.79   152,336,652.11   203,415,352.43
     以“-”号填列)
       (二)终止经营净利润(净亏损
     以“-”号填列)
     五、其他综合收益的税后净额       33,014,495.47     64,846,946.27   190,603,979.78    60,030,692.35
       (一)不能重分类进损益的其他   33,014,495.47     64,846,946.27   190,603,979.78    60,030,692.35
     综合收益
         1.重新计量设定受益计划变动
     额
        2.权益法下不能转损益的其他
    综合收益
        3.其他权益工具投资公允价值     33,014,495.47     64,846,946.27   190,603,979.78    60,030,692.35
    变动
        4.企业自身信用风险公允价值
    变动
       (二)将重分类进损益的其他综
     合收益
         1.权益法下可转损益的其他综
     合收益
         2.其他债权投资公允价值变动
         3.金融资产重分类计入其他综
     合收益的金额
         4.其他债权投资信用减值准备
         5.现金流量套期储备
         6.外币财务报表折算差额
         7.其他
     六、综合收益总额                 80,455,882.69    121,268,542.06   342,940,631.89   263,446,044.78
     七、每股收益:
         (一)基本每股收益(元/股)
         (二)稀释每股收益(元/股)
    
    
    法定代表人:刘建华 主管会计工作负责人:宋晓弥 会计机构负责人:王晶
    
    合并现金流量表
    
    2020年1—9月
    
    编制单位:北京康辰药业股份有限公司
    
    单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
    
                     项目                      2020年前三季度          2019年前三季度
                                                 (1-9月)               (1-9月)
     一、经营活动产生的现金流量:
       销售商品、提供劳务收到的现金                 725,209,581.97           875,208,052.72
       客户存款和同业存放款项净增加额
       向中央银行借款净增加额
       向其他金融机构拆入资金净增加额
       收到原保险合同保费取得的现金
       收到再保业务现金净额
       保户储金及投资款净增加额
       收取利息、手续费及佣金的现金
       拆入资金净增加额
       回购业务资金净增加额
       代理买卖证券收到的现金净额
       收到的税费返还
       收到其他与经营活动有关的现金                  75,484,038.95            77,458,949.63
         经营活动现金流入小计                       800,693,620.92           952,667,002.35
       购买商品、接受劳务支付的现金                  43,971,463.02            21,453,340.02
       客户贷款及垫款净增加额
       存放中央银行和同业款项净增加额
       支付原保险合同赔付款项的现金
       拆出资金净增加额
       支付利息、手续费及佣金的现金
       支付保单红利的现金
       支付给职工及为职工支付的现金                  71,087,675.03            61,823,356.35
       支付的各项税费                                92,827,362.74           138,096,040.65
       支付其他与经营活动有关的现金                 527,356,911.22           522,599,862.71
         经营活动现金流出小计                       735,243,412.01           743,972,599.73
           经营活动产生的现金流量净额                65,450,208.91           208,694,402.62
     二、投资活动产生的现金流量:
       收回投资收到的现金                          1,248,959,869.37            79,900,000.00
       取得投资收益收到的现金                        11,664,759.55             8,526,614.80
       处置固定资产、无形资产和其他长期资                                        34,320.39
     产收回的现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到的现金
     净额
       收到其他与投资活动有关的现金
         投资活动现金流入小计                      1,260,624,628.92            88,460,935.19
       购建固定资产、无形资产和其他长期资            33,200,543.44            15,980,657.52
     产支付的现金
       投资支付的现金                              1,185,000,000.00           164,177,800.00
       质押贷款净增加额
       取得子公司及其他营业单位支付的现金
     净额
       支付其他与投资活动有关的现金
         投资活动现金流出小计                      1,218,200,543.44           180,158,457.52
           投资活动产生的现金流量净额                42,424,085.48            -91,697,522.33
     三、筹资活动产生的现金流量:
       吸收投资收到的现金
       其中:子公司吸收少数股东投资收到的
     现金
       取得借款收到的现金                            17,052,038.99
       收到其他与筹资活动有关的现金
         筹资活动现金流入小计                        17,052,038.99
       偿还债务支付的现金
       分配股利、利润或偿付利息支付的现金            80,000,000.00            80,000,000.00
       其中:子公司支付给少数股东的股利、
     利润
       支付其他与筹资活动有关的现金                  74,917,295.37
         筹资活动现金流出小计                       154,917,295.37            80,000,000.00
           筹资活动产生的现金流量净额               -137,865,256.38            -80,000,000.00
     四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
     五、现金及现金等价物净增加额                    -29,990,961.99            36,996,880.29
       加:期初现金及现金等价物余额                1,565,196,806.68          1,686,882,330.58
     六、期末现金及现金等价物余额                  1,535,205,844.69          1,723,879,210.87
    
    
    法定代表人:刘建华 主管会计工作负责人:宋晓弥 会计机构负责人:王晶
    
    母公司现金流量表
    
    2020年1—9月
    
    编制单位:北京康辰药业股份有限公司
    
    单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
    
                      项目                      2020年前三季度         2019年前三季度
                                                  (1-9月)            金额(1-9月)
     一、经营活动产生的现金流量:
       销售商品、提供劳务收到的现金                 712,005,097.63           867,709,145.60
       收到的税费返还
       收到其他与经营活动有关的现金                  72,822,885.84            75,302,161.97
         经营活动现金流入小计                       784,827,983.47           943,011,307.57
       购买商品、接受劳务支付的现金                  17,860,025.67            17,475,201.54
       支付给职工及为职工支付的现金                  67,540,690.20            57,872,219.06
       支付的各项税费                                90,880,150.32           137,627,031.26
       支付其他与经营活动有关的现金                 518,926,780.38           519,955,657.82
         经营活动现金流出小计                       695,207,646.57           732,930,109.68
       经营活动产生的现金流量净额                    89,620,336.90           210,081,197.89
     二、投资活动产生的现金流量:
       收回投资收到的现金                          1,248,959,869.37            79,900,000.00
       取得投资收益收到的现金                        11,664,759.55             8,526,614.80
       处置固定资产、无形资产和其他长期资产                                      34,320.39
     收回的现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到的现金净
     额
       收到其他与投资活动有关的现金
         投资活动现金流入小计                      1,260,624,628.92            88,460,935.19
       购建固定资产、无形资产和其他长期资产          11,755,028.90             9,288,692.76
     支付的现金
       投资支付的现金                              1,308,443,120.00           215,477,800.00
       取得子公司及其他营业单位支付的现金净
     额
       支付其他与投资活动有关的现金
         投资活动现金流出小计                      1,320,198,148.90           224,766,492.76
           投资活动产生的现金流量净额                -59,573,519.98           -136,305,557.57
     三、筹资活动产生的现金流量:
       吸收投资收到的现金
       取得借款收到的现金
       收到其他与筹资活动有关的现金
         筹资活动现金流入小计
       偿还债务支付的现金
       分配股利、利润或偿付利息支付的现金            80,000,000.00            80,000,000.00
       支付其他与筹资活动有关的现金                 484,917,295.37
         筹资活动现金流出小计                       564,917,295.37            80,000,000.00
           筹资活动产生的现金流量净额               -564,917,295.37            -80,000,000.00
     四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
     五、现金及现金等价物净增加额                   -534,870,478.45             -6,224,359.68
       加:期初现金及现金等价物余额                1,438,336,704.71          1,602,924,019.23
     六、期末现金及现金等价物余额                   903,466,226.26          1,596,699,659.55
    
    
    法定代表人:刘建华 主管会计工作负责人:宋晓弥 会计机构负责人:王晶
    
    4.2 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
    
    √适用□不适用
    
    合并资产负债表
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项目              2019年12月31日      2020年1月1日          调整数
     流动资产:
       货币资金                       1,802,969,127.08     1,802,969,127.08
       结算备付金
       拆出资金
       交易性金融资产                     2,003,419.49        2,003,419.49
       衍生金融资产
       应收票据                          57,749,348.79       57,749,348.79
       应收账款                         216,089,946.44      216,089,946.44
       应收款项融资
       预付款项                           2,088,547.24        2,088,547.24
       应收保费
       应收分保账款
       应收分保合同准备金
       其他应收款                          103,703.45          103,703.45
       其中:应收利息
             应收股利
       买入返售金融资产
       存货                              14,253,542.64       14,253,542.64
       合同资产
       持有待售资产
       一年内到期的非流动资产
       其他流动资产                       3,111,840.89        3,111,840.89
         流动资产合计                 2,098,369,476.02     2,098,369,476.02
     非流动资产:
       发放贷款和垫款
       债权投资
       其他债权投资
       长期应收款
       长期股权投资                      47,790,119.70       47,790,119.70
       其他权益工具投资                 604,439,631.70      604,439,631.70
       其他非流动金融资产
       投资性房地产
       固定资产                         303,795,634.36      303,795,634.36
       在建工程                          45,096,153.83       45,096,153.83
       生产性生物资产                     2,023,515.94        2,023,515.94
       油气资产
       使用权资产
       无形资产                          60,300,789.45       60,300,789.45
       开发支出
       商誉
       长期待摊费用
       递延所得税资产                     8,291,714.71        8,291,714.71
       其他非流动资产                     3,735,764.81        3,735,764.81
         非流动资产合计               1,075,473,324.50     1,075,473,324.50
           资产总计                   3,173,842,800.52     3,173,842,800.52
     流动负债:
       短期借款
       向中央银行借款
       拆入资金
       交易性金融负债
       衍生金融负债
       应付票据
       应付账款                         229,613,773.80      229,613,773.80
       预收款项                           4,027,602.42                         -4,027,602.42
       合同负债                                              4,027,602.42       4,027,602.42
       卖出回购金融资产款
       吸收存款及同业存放
       代理买卖证券款
       代理承销证券款
       应付职工薪酬                      14,071,844.27       14,071,844.27
       应交税费                          30,540,713.55       30,540,713.55
       其他应付款                        51,842,580.58       51,842,580.58
       其中:应付利息
             应付股利
       应付手续费及佣金
       应付分保账款
       持有待售负债
       一年内到期的非流动负债
       其他流动负债
         流动负债合计                   330,096,514.62      330,096,514.62
     非流动负债:
       保险合同准备金
       长期借款
       应付债券
       其中:优先股
             永续债
       租赁负债
       长期应付款
       长期应付职工薪酬
       预计负债
       递延收益                          41,682,094.56       41,682,094.56
       递延所得税负债                    74,066,081.01       74,066,081.01
       其他非流动负债
         非流动负债合计                 115,748,175.57      115,748,175.57
           负债合计                     445,844,690.19      445,844,690.19
     所有者权益(或股东权益):
       实收资本(或股本)               160,000,000.00      160,000,000.00
       其他权益工具
       其中:优先股
             永续债
       资本公积                         981,822,401.76      981,822,401.76
       减:库存股
       其他综合收益                      30,854,596.95       30,854,596.95
       专项储备
       盈余公积                          80,000,000.00       80,000,000.00
       一般风险准备
       未分配利润                     1,475,321,111.62     1,475,321,111.62
       归属于母公司所有者权益(或     2,727,998,110.33     2,727,998,110.33
     股东权益)合计
       少数股东权益
         所有者权益(或股东权益)     2,727,998,110.33     2,727,998,110.33
     合计
           负债和所有者权益(或股     3,173,842,800.52     3,173,842,800.52
     东权益)总计
    
    
    各项目调整情况的说明:
    
    □适用√不适用
    
    母公司资产负债表
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项目             2019年12月31日     2020年1月1日           调整数
     流动资产:
       货币资金                      1,672,921,734.51   1,672,921,734.51
       交易性金融资产                    2,003,419.49       2,003,419.49
       衍生金融资产
       应收票据                         57,749,348.79      57,749,348.79
       应收账款                        212,166,896.10     212,166,896.10
       应收款项融资
       预付款项                          2,048,637.05       2,048,637.05
       其他应收款                         103,703.45        103,703.45
       其中:应收利息
             应收股利
       存货                             13,145,317.78      13,145,317.78
       合同资产
       持有待售资产
       一年内到期的非流动资产
       其他流动资产
         流动资产合计                1,960,139,057.17   1,960,139,057.17
     非流动资产:
       债权投资
       其他债权投资
       长期应收款
       长期股权投资                    243,387,980.57     243,387,980.57
       其他权益工具投资                604,439,631.70     604,439,631.70
       其他非流动金融资产
       投资性房地产
       固定资产                        300,954,265.56     300,954,265.56
       在建工程
       生产性生物资产
       油气资产
       使用权资产
       无形资产                         54,464,593.86      54,464,593.86
       开发支出
       商誉
       长期待摊费用
       递延所得税资产                    8,212,083.62       8,212,083.62
       其他非流动资产                    3,690,764.81       3,690,764.81
         非流动资产合计              1,215,149,320.12   1,215,149,320.12
           资产总计                  3,175,288,377.29   3,175,288,377.29
     流动负债:
       短期借款
       交易性金融负债
       衍生金融负债
       应付票据
       应付账款                        216,415,163.54     216,415,163.54
       预收款项                          3,895,536.42                          -3,895,536.42
       合同负债                                           3,895,536.42          3,895,536.42
       应付职工薪酬                     13,774,296.67      13,774,296.67
       应交税费                         29,726,052.08      29,726,052.08
       其他应付款                       51,842,390.58      51,842,390.58
       其中:应付利息
             应付股利
       持有待售负债
       一年内到期的非流动负债
       其他流动负债
         流动负债合计                  315,653,439.29     315,653,439.29
     非流动负债:
       长期借款
       应付债券
       其中:优先股
             永续债
       租赁负债
       长期应付款
       长期应付职工薪酬
       预计负债
       递延收益                         41,582,094.56      41,582,094.56
       递延所得税负债                   74,006,667.16      74,006,667.16
       其他非流动负债
         非流动负债合计                115,588,761.72     115,588,761.72
           负债合计                    431,242,201.01     431,242,201.01
     所有者权益(或股东权益):
       实收资本(或股本)              160,000,000.00     160,000,000.00
       其他权益工具
       其中:优先股
             永续债
       资本公积                        981,714,846.74     981,714,846.74
       减:库存股
       其他综合收益                     30,854,596.95      30,854,596.95
       专项储备
       盈余公积                         80,000,000.00      80,000,000.00
       未分配利润                    1,491,476,732.59   1,491,476,732.59
         所有者权益(或股东权益)    2,744,046,176.28   2,744,046,176.28
     合计
           负债和所有者权益(或股    3,175,288,377.29   3,175,288,377.29
     东权益)总计
    
    
    各项目调整情况的说明:
    
    □适用√不适用
    
    4.3 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
    
    √适用□不适用
    
    财政部于2017年颁布了新收入准则,要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自2018年1月1日起施行;其他境内上市企业,自2020年1月1日起施行。根据准则的衔接规定,公司无需追溯前期可比数,比较财务报表列报的信息与新收入准则要求不一致的,无需调整。按照财政部相关规定,公司2020年尚未开始执行新租赁准则。
    
    4.4 审计报告
    
    □适用√不适用

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