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稳健医疗：2020年上半年审阅报告

来源：巨灵信息
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 2020-09-11 00:00:00
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    稳健医疗用品股份有限公司
    
    审阅报告及财务报表信会师报字[2020]第ZI10507号稳健医疗用品股份有限公司
    
    审阅报告及财务报表
    
    （2020年1月1日 至 2020年6月30日止）
    
    目 录 页 次
    
    一、 审阅报告 1-2
    
    二、 财务报表
    
    合并资产负债表和母公司资产负债表 1-4
    
    合并利润表和母公司利润表 5-6
    
    合并现金流量表和母公司现金流量表 7-8
    
    财务报表附注 1-86
    
    三、 事务所执业资质证明
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    稳健医疗用品股份有限公司
    
    财务报表附注
    
    （除特殊注明外，金额单位均为人民币元）
    
    一、 公司基本情况
    
    (一) 公司概况
    
    稳健医疗用品股份有限公司（以下简称―公司‖或―本公司‖）前身为稳健实业（深圳）
    
    有限公司（以下简称―稳健实业‖），系于2000年8月24日经深圳市工商行政管理
    
    局批准设立的外商独资企业。公司的原企业法人营业执照注册号：企独粤深总字第
    
    307199号，原注册资本为港币3,000.00万元，投资总额为港币6,000.00万元，由稳
    
    健国际贸易公司独资设立。注册资本分三期投入，2001年4月2日以货币资金投入
    
    注册资本港币 18,023,154.30 元，该次出资业经珠海中拓正泰会计事务所中拓正泰
    
    Y2001-1133号验资报告验证。原公司的经营范围为：生产经营卫生材料、敷料及其
    
    制品、医用服装、纺织品、无纺布制品及成型包装（不含国家出口许可证管理产品）。
    
    2001年5月18日，经公司董事会研究决定，同意将注册资本由港币3,000.00万元
    
    增加为港币6,000.00万元，投资总额由港币6,000.00万元增加为港币12,000.00万元，
    
    自公司注册登记之日起分三期缴纳。2001年6月5日，公司取得了深圳市工商局换
    
    发的变更后的企业法人营业执照并相应修改公司章程。
    
    截至2001年12月21日止，已收到稳健国际贸易公司缴纳的第二期注册资本，稳健
    
    国际贸易公司以货币资金出资港币31,445,194.91元，本次出资业经深圳中鹏会计师
    
    事务所以深鹏会验字[2002]037号验资报告验证。截至2002年2月21日止，已收到
    
    稳健国际贸易公司缴纳的第三期注册资本合计港币 6,005,722.20 元，其中以货币出
    
    资港币3,665,722.20元，实物出资港币2,340,000.00元。本次出资业经深圳利商会计
    
    师事务所以深利商验字[2002]039号验资报告验证。
    
    2002年10月8日，经公司董事会研究决定，将公司注册资本由港币6,000.00万元
    
    增加为港币7,000.00万元，投资总额由港币12,000.00万元增加为港币13,400.00万
    
    元。2002年12月10日，公司取得了深圳市工商局换发的变更后的企业法人营业执
    
    照并相应修改公司章程。截至2003年5月27日，已收到（香港）稳健国际贸易公
    
    司缴纳的第四期注册资本合计港币14,525,928.59元。本次增资业经深圳岳华会计师
    
    事务所以深岳华验字[2003]339号验资报告验证。
    
    2003年5月25日，经公司董事会批准，股东稳健国际贸易公司与稳健集团有限公
    
    司签订《股权转让协议书》，根据该协议稳健国际贸易公司将其持有的公司 100%
    
    的股权转让给稳健集团有限公司。2003年7月28日，公司取得深圳市工商局换发
    
    的变更后的企业法人营业执照并相应修改公司章程。
    
    财务报表附注 第1页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    2006年6月8日，公司董事会决议将公司注册资本由港币7,000.00万元增加为港币
    
    12,600.00 万元，投资总额由港币 13,400.00 万元增加为港币 27,000.00 万元，新增
    
    5,600.00 万港币注册资本由公司税后未分配利润转增，新增注册资本在变更登记后
    
    半年内投入。2006年6月30日，公司取得了深圳市工商局换发的变更后的企业法
    
    人营业执照并相应修改公司章程。
    
    截至2006年8月30日，公司已将未分配利润转增资本港币49,423,804.00元，变更
    
    后的实收资本为港币 119,423,804.00 元，本次增资业经北京中联会计师事务所有限
    
    公司深圳分所以中联深所验字[2007]043号验资报告验证。
    
    2006年12月2日，经公司董事会研究决定将原股东出资期限由2006年6月30日
    
    至2006年12月31日变更为2006年6月30日至2007年6月30日。2006年12月
    
    6 日，公司经深圳市工商总局核准将企业类型从外商独资企业变更为有限责任公司
    
    （外国法人独资）并更改了营业期限。
    
    截至2007年3月15日，公司将未分配利润转增资本港币6,576,196.00元，变更后
    
    的累计注册资本实收金额为港币12,600.00万元，本次增资业经深圳恒平会计师事务
    
    所以深恒平外验字[2007]第0004号验资报告验证。2007年8月13日，公司取得了
    
    深圳市工商局换发的变更后的企业法人营业执照并相应修改公司章程。注册号由企
    
    独粤深总字第307199号变更为440306503230896。
    
    2009年6月8日，经公司董事会研究决定，在经营范围中增加灭菌技术服务。2009
    
    年6月30日，公司取得了深圳市工商局换发的变更后的企业法人营业执照并相应修
    
    改公司章程。
    
    2010年4月1日，经公司董事会研究决定，将公司注册资本由港币12,600.00万元
    
    增加至港币19,200.00万元，投资总额由港币27,000.00万元增加至港币38,000.00万
    
    元。注册资本增加额由原股东以外币现金出资。
    
    截至 2010 年 6 月 18 日，已收到稳健集团有限公司缴纳的注册资本合计美金
    
    8,473,500.00元，折合港币66,000,653.75元。本次增资业经深圳恒平会计师事务所
    
    （普通合伙）以深恒平所（外）验字[2010]第13号验资报告验证。2010年7月2日，
    
    公司取得了深圳市市场监督管理局（自2009年9月9日起，深圳市工商行政管理局
    
    整合划入深圳市市场监督管理局）换发的变更后的企业法人营业执照并相应修改公
    
    司章程。
    
    2011年4月27日，公司经深圳市工商总局核准将企业住所由深圳市宝安区龙华街
    
    道布龙公路稳健大道1号变更为深圳市宝安区龙华街道布龙公路旁稳健工业园。
    
    2013年2月20日，经公司董事会研究决定，同意公司增加注册资本港币427.13万
    
    元，变更后的注册资本为港币19,627.13万元，投资总额仍为港币38,000.00万元。
    
    股东稳健集团有限公司以其对六家企业的股权进行出资，股权出资情况如下：
    
    财务报表附注 第2页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
            股权出资净资  股权出资金 计入资本公积的  股权出资金额
             产账面价值       额          金额       （折算为港币
                      被投资者名称      所占比   （人民币万  （人民币万 （人民币万元）     万元）
    例（%）     元）        元）
              （a）      （b）   （c）=（a）-（b）（d）=（b）*
                                                       折算汇率
                           稳健医疗（崇阳）有限公
                           司（原名―崇阳稳健医用纺 100.00       3,232.93       32.33         3,200.60         39.94
                           织品有限公司‖）
                           稳健医疗（嘉鱼）有限公
                           司（原名―嘉鱼稳健医用纺 100.00       3,520.95       35.21         3,485.74         43.50
                           织品有限公司‖）
                           稳健医疗用品（荆门）有
                           限公司（原名―荆门稳健医 100.00       2,527.24       25.27         2,501.97         31.22
                           用纺织品有限公司‖）
                           宜昌稳健纺织品织造有限  100.00       1,800.69       18.01         1,782.68         22.25
                           公司
                           稳健医疗（黄冈）有限公   75.00      19,729.30      197.29        19,532.01        243.76
                           司
                           稳健医疗（天门）有限公
                           司（原名―湖北稳健纺织有 100.00       3,760.89       37.61         3,723.28         46.46
                           限公司‖）
                  合计                     34,572.00      345.72        34,226.28        427.13
    
    
    增资后，原股东依然拥有公司100%的股权，以上六家公司成为本公司的子公司。2013
    
    年7月25日，公司取得了深圳市工商行政局换发的变更后的企业法人营业执照并相
    
    应修改公司章程。本次增资业经中联会计师事务所有限公司深圳分所以中联深所验
    
    字[2013]第102号验资报告验证。
    
    2013年9月2日，经公司董事会研究决定，增加公司注册资本港币1,806.82万元，
    
    变更后的注册资本为港币21,433.95万元，投资总额仍为港币38,000.00万元。新增
    
    投资由深圳市康胜投资合伙企业（有限合伙）（以下简称―康胜投资‖）、深圳市康
    
    欣投资合伙企业（有限合伙）（以下简称―康欣投资‖）、深圳市康隆投资合伙企业
    
    （有限合伙）（以下简称―康隆投资‖）分别认购公司港币1,032.24万元、441.45万
    
    元、333.13万元出资额，本次增资完成后，公司的股权结构变更为：
    
                     投资者名称              出资额（港币万元）              所占比例（%）
                            稳健集团有限公司                              19,627.13                       91.5703
                            康胜投资                                       1,032.24                        4.8159
                            康欣投资                                        441.45                        2.0596
                            康隆投资                                        333.13                        1.5542
                  合计                                21,433.95                      100.0000
    
    
    2013年10月17日，公司取得了深圳市市场监督管理局换发的变更后的企业法人营
    
    业执照并相应修改公司章程。本次增资业经深圳恒平会计师事务所（普通合伙）以
    
    深恒平所验字[2013]第035号验资报告验证。
    
    2013年10月26日，经公司董事会研究决定将企业住所由深圳市宝安区龙华街道布
    
    龙公路旁稳健工业园变更为深圳市龙华新区布龙路660 号稳健工业园。2013年 11
    
    财务报表附注 第3页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    月4日，公司完成工商变更登记、取得了深圳市工商行政局换发的变更后的企业法
    
    人营业执照并相应修改公司章程。
    
    2014年7月1日，经公司董事会研究决定，同意公司增加注册资本港币364.66万元，
    
    变更后的注册资本为港币21,798.61万元，投资总额仍为港币38,000.00万元。本次
    
    增资由原股东康胜投资以1,358.50万元人民币认购公司港币364.66万元出资额，增
    
    加的注册资本分二期缴付。增资完成后，公司的股权结构变更为：
    
                        投资者名称                出资额（港币万元）           所占比例（%）
                                  稳健集团有限公司                                  19,627.13                   90.0385
                                  康胜投资                                           1,396.90                    6.4082
                                  康欣投资                                            441.45                    2.0251
                                  康隆投资                                            333.13                    1.5282
                     合计                                 21,798.61                  100.0000
    
    
    2014年7月24日，公司取得了深圳市市场监督管理局换发的变更后的企业法人营
    
    业执照并相应修改公司章程。本次增资业经深圳恒平会计师事务所（普通合伙）以
    
    深恒平所验字[2014]第030号验资报告及深恒平所验字[2015]第003号验资报告验证。
    
    2014年7月28日，经公司董事会研究决定，同意公司股东稳健集团有限公司将其
    
    所持本公司 2.9503%的股权转让给康欣投资、康隆投资，以及新引入股东深圳市康
    
    立投资合伙企业（有限合伙）（以下简称―康立投资‖）。本次股权转让完成后，公
    
    司的股权结构变更为：
    
                        投资者名称                出资额（港币万元）           所占比例（%）
                                  稳健集团有限公司                                  18,984.01                   87.0882
                                  康胜投资                                           1,396.90                    6.4082
                                  康欣投资                                            740.83                    3.3985
                                  康隆投资                                            447.37                    2.0523
                                  康立投资                                            229.50                    1.0528
                     合计                                 21,798.61                  100.0000
    
    
    2014年8月29日，公司取得了深圳市市场监督管理局换发的变更后的企业法人营
    
    业执照并相应修改公司章程。
    
    2014年9月28日，经公司董事会研究决定，同意公司增加注册资本港币2,255.03
    
    万元，变更后注册资本为港币24,053.64万元，投资总额仍为港币38,000.00万元。
    
    新增注册资本由北京红杉信远股权投资中心（有限合伙）（以下简称―红杉信远‖）
    
    以人民币30,000.00万元认购。本次增资完成后，公司的股权结构变更为：
    
    财务报表附注 第4页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
                       投资者名称               出资额（港币万元）             所占比例（%）
                               稳健集团有限公司                                  18,984.01                   78.9236
                               康胜投资                                           1,396.90                    5.8074
                               康欣投资                                            740.83                    3.0800
                               康隆投资                                            447.37                    1.8599
                               康立投资                                            229.50                    0.9541
                               红杉信远                                           2,255.03                    9.3750
                    合计                                  24,053.64                  100.0000
    
    
    截至2014年10月31日止，已收到红杉信远以货币资金出资人民币30,000.00万元。
    
    2014年11月6日，公司取得了深圳市市场监督管理局换发的变更后的企业法人营
    
    业执照并相应修改公司章程。本次增资业经中联会计师事务所有限公司深圳分所以
    
    中联深所验字[2014]087号验资报告验证。
    
    2015年4月30日，经公司董事会决议通过，以2015年2月28日为基准日，将稳
    
    健实业整体变更设立为股份有限公司，注册资本为人民币36,800.00万元。按照发起
    
    人协议及章程的规定，各股东以其所拥有的截至2015年2月28日止经审计的净资
    
    产人民币1,058,194,956.32元为依据，按1: 0.3478的比例折为36,800万股，每股面
    
    值1元，共计股本人民币36,800.00万元投入，由原股东按原比例分别持有；其余
    
    人民币690,194,956.32元计入资本公积（由于报告期内公司应收款项坏账准备计提
    
    政策发生变更，截止股改基准日公司经审计的净资产调整为人民币1,050,812,354.45
    
    元，相应地折股比例调整为1: 0.3502）。2015年6月4日，经深圳市经济贸易和信
    
    息化委员会核准，稳健实业整体变更为股份有限公司，更名为―稳健医疗用品股份有
    
    限公司‖，领取了注册号为440306503230896号企业法人营业执照。
    
    2018 年 5 月 28 日经公司临时股东大会表决通过，同意公司增加注册资本人民币
    
    849.2308万元，变更后注册资本为人民币币37,649.2308万元。新增注册资本由深圳
    
    市创新投资集团有限公司（以下简称―深创投‖）以人民币30,000.00万元认购。本次
    
    增资完成后，公司的股权结构变更为：
    
                       投资者名称              出资额（人民币万元）            所占比例（%）
                               稳健集团有限公司                                29,043.8848                   77.1434
                               康胜投资                                         2,137.1232                    5.6764
                               康欣投资                                         1,133.4400                    3.0105
                               康隆投资                                          684.4432                    1.8179
                               康立投资                                          351.1088                    0.9326
                               红杉信远                                         3,450.0000                    9.1635
                               深创投                                            849.2308                    2.2556
                    合计                                37,649.2308                  100.0000
    
    
    财务报表附注 第5页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    截至2018年6月13日止，已收到深创投以货币资金出资人民币30,000.00万元。2018
    
    年6月15日，深圳市市场监督管理局就本次变更出具《变更（备案）通知书》（编
    
    号：21801665051），对本次增资予以核准。公司已就上述事项修改公司章程。本次
    
    增资业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）以信会师报字[2018]ZI10525号验资报
    
    告验证。
    
    2018年2月28日，公司取得了深圳市市场监督管理局换发的统一社会信用代码为
    
    91440300723009295R的企业法人营业执照。
    
    营业期限：永续经营。
    
    经营范围：生产经营Ⅱ、Ⅲ类6864医用卫生材料、医用生物材料、敷料及制品、医
    
    用服装、防护用品、纺织品、无纺布制品及成型包装（上述产品不含国家出口许可
    
    证管理商品）和相关产品一次性消耗品及成型包装；从事全部Ⅰ类医疗器械，全部Ⅱ
    
    类医疗器械（不含体外诊断试剂），Ⅲ类医疗器械：医用卫生材料及敷料、医用缝
    
    合材料及粘合剂、医用高分子材料及制品（一次性使用输液（血）器（针）类除外）、
    
    普通诊察器械、医用冷疗、低温、冷藏设备及器具，全棉居家生活用品、全棉服装、
    
    全棉服饰、全棉水刺无纺布及其制成品、棉花、消毒产品、日用品、化妆品、防护
    
    用品及仪器仪表的批发、进出口、零售（含网上销售）和其他相关配套业务（不涉
    
    及国营贸易管理商品，涉及配额、许可证管理及其它专项规定管理的商品，按国家
    
    有关规定办理申请）；提供上述产品的技术咨询、技术服务和售后服务；灭菌技术
    
    服务（需取得相关资质方可经营的，按有关规定办理申请）；企业管理咨询、商务
    
    信息咨询、经济信息咨询，仓储服务（不含危险化学品、易制毒化学品、成品油等
    
    危险品），自有物业租赁（凭公司名下合法房产证方可经营）。以上经营范围不含
    
    国家规定实施准入特别管理措施的项目，涉及备案许可资质的需取得相关证件后方
    
    可经营。
    
    公司住所：深圳市龙华新区布龙路660号稳健工业园。
    
    本财务报表业经公司董事会于2020年07月14日批准报出。
    
    (二) 合并财务报表范围
    
    本公司合并财务报表范围内子公司如下：
    
    子公司名称 是否纳入合并财务报表范围
    
        2020.6.30        2019.12.31
                                                        稳健医疗用品（荆门）有限公司（以下简称―荆门稳健‖）          是                是
                                                        宜昌稳健纺织品织造有限公司（以下简称―宜昌稳健‖）            是                是
                                                        稳健医疗（天门）有限公司（以下简称―天门稳健‖）              是                是
    
    
    财务报表附注 第6页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    子公司名称 是否纳入合并财务报表范围
    
                                                        稳健医疗（崇阳）有限公司（以下简称―崇阳稳健‖）              是                是
                                                        稳健医疗（嘉鱼）有限公司（以下简称―嘉鱼稳健‖）              是                是
                                                        稳健医疗（香港）有限公司（以下简称―香港稳健‖）              是                是
                                                        黄冈稳健棉业有限公司（以下简称―黄冈棉业‖）                  是                是
                                                        稳健医疗（黄冈）有限公司（以下简称―黄冈稳健‖）              是                是
                                                        深圳全棉时代科技有限公司（以下简称―深圳全棉‖）              是                是
                                                        广州全棉时代医疗科技有限公司（以下简称―广州全棉‖）          是                是
                                                        北京全棉时代科技有限公司（以下简称―北京全棉‖）              是                是
                                                        上海全棉时代科技有限公司（以下简称―上海全棉‖）              是                是
                                                        深圳前海全棉时代电子商务有限公司（以下简称―前海全           是                是
                                                        棉‖）
                                                        稳健医疗马来西亚有限公司（以下简称―马来西亚稳健‖）          是                是
                                                        稳健医疗（河源）有限公司（以下简称―河源稳健‖）              是                是
                                                        湖北稳健医疗有限公司（以下简称―湖北稳健‖）                  是                是
                                                        深圳津梁生活科技有限公司（以下简称―津梁生活‖）              是                是
                                                        蜜肤（上海）贸易有限公司（以下简称―蜜肤上海‖）              是                是
                                                        深圳全棉里物科创有限公司（以下简称―全棉里物‖）              是                是
    
    
    本报告期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注―六、合并范围的变更‖和―七、
    
    在其他主体中的权益‖。
    
    二、 财务报表的编制基础
    
    (一) 编制基础
    
    公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会
    
    计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准
    
    则解释及其他相关规定（以下合称―企业会计准则‖），以及中国证券监督管理委员
    
    会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》、
    
    《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》（会计部函【2018】453号）
    
    的披露规定编制财务报表。
    
    (二) 持续经营
    
    本公司无影响持续经营能力的事项，预计未来十二个月内具备持续经营的能力，本
    
    公司的财务报表系在持续经营为假设的基础上编制。
    
    财务报表附注 第7页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    三、 重要会计政策及会计估计
    
    (一) 遵循企业会计准则的声明
    
    本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公
    
    司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
    
    (二) 会计期间
    
    自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
    
    (三) 营业周期
    
    本公司营业周期为12个月。
    
    (四) 记账本位币
    
    本公司采用人民币为记账本位币。
    
    (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    
    同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并
    
    方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财
    
    务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面
    
    价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的
    
    股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
    
    非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或
    
    承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本
    
    公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
    
    认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
    
    经复核后，计入当期损益。
    
    为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，
    
    于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
    
    (六) 合并财务报表的编制方法
    
    1、 合并范围
    
    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公
    
    司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
    
    财务报表附注 第8页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    2、 合并程序
    
    本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并
    
    财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，
    
    依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反
    
    映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
    
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本
    
    公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制
    
    合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非
    
    同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础
    
    对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、
    
    负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表
    
    中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
    
    子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别
    
    在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合
    
    收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东
    
    在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
    
    （1）增加子公司或业务
    
    在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资
    
    产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、
    
    利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量
    
    纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的
    
    报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    
    因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并
    
    的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合
    
    并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同
    
    处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以
    
    及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
    
    在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合
    
    并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、
    
    利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入
    
    合并现金流量表。
    
    因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日
    
    之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重
    
    新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有
    
    财务报表附注 第9页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综
    
    合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、
    
    其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量
    
    设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    
    （2）处置子公司或业务
    
    ①一般处理方法
    
    在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的
    
    收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流
    
    量纳入合并现金流量表。
    
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的
    
    剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处
    
    置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有
    
    原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差
    
    额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综
    
    合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，
    
    在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净
    
    负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    
    因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，
    
    按照上述原则进行会计处理。
    
    ②分步处置子公司
    
    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司
    
    股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，
    
    通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
    
    ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
    
    ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
    
    ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
    
    ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公
    
    司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，
    
    在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份
    
    额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转
    
    入丧失控制权当期的损益。
    
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在
    
    丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的
    
    财务报表附注 第10页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行
    
    会计处理。
    
    （3）购买子公司少数股权
    
    本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
    
    有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调
    
    整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足
    
    冲减的，调整留存收益。
    
    （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
    
    在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置
    
    价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算
    
    的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，
    
    资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
    
    (七) 合营安排分类及会计处理方法
    
    合营安排分为共同经营和合营企业。
    
    当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为
    
    共同经营。
    
    本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规
    
    定进行会计处理：
    
    （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
    
    （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
    
    （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
    
    （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
    
    （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
    
    本公司对合营企业投资的会计政策见本附注―三、（十四）长期股权投资‖。
    
    (八) 现金及现金等价物的确定标准
    
    在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
    
    将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、
    
    价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
    
    (九) 外币业务和外币报表折算
    
    1、 外币业务
    
    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币
    
    财务报表附注 第11页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    记账。
    
    资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生
    
    的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生
    
    的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。2、 外币财务报表的折算
    
    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有
    
    者权益项目除―未分配利润‖项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利
    
    润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
    
    处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者
    
    权益项目转入处置当期损益。
    
    (十) 金融工具
    
    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
    
    1、 金融工具的分类
    
    根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融
    
    资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且
    
    其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变
    
    动计入当期损益的金融资产。
    
    业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿
    
    付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业
    
    务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅
    
    为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计
    
    量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金
    
    融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    
    对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公
    
    允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。
    
    金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
    
    融负债和以摊余成本计量的金融负债。
    
    符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变
    
    动计入当期损益的金融负债：
    
    1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
    
    2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对
    
    财务报表附注 第12页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内
    
    部以此为基础向关键管理人员报告。
    
    3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。2、 金融工具的确认依据和计量方法
    
    （1）以摊余成本计量的金融资产
    
    以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应
    
    收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认
    
    金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的
    
    融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
    
    持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
    
    收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损
    
    益。
    
    （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
    
    以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应
    
    收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计
    
    入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采
    
    用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综
    
    合收益。
    
    终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转
    
    出，计入当期损益。
    
    （3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
    
    以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其
    
    他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认
    
    金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收
    
    益。取得的股利计入当期损益。
    
    终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转
    
    出，计入留存收益。
    
    （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍
    
    生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易
    
    费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计
    
    入当期损益。
    
    终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时
    
    财务报表附注 第13页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    调整公允价值变动损益。
    
    （5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍
    
    生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该
    
    金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
    
    终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时
    
    调整公允价值变动损益。
    
    （6）以摊余成本计量的金融负债
    
    以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付
    
    款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交
    
    易费用计入初始确认金额。
    
    持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
    
    终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
    
    公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
    
    转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所
    
    有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
    
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于
    
    形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金
    
    融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
    
    （1）所转移金融资产的账面价值；
    
    （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
    
    （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
    
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，
    
    在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，
    
    并将下列两项金额的差额计入当期损益：
    
    （1）终止确认部分的账面价值；
    
    （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
    
    中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情
    
    形）之和。
    
    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价
    
    确认为一项金融负债。
    
    财务报表附注 第14页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    4、 金融负债终止确认条件
    
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一
    
    部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负
    
    债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现
    
    存金融负债，并同时确认新金融负债。
    
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金
    
    融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    
    金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价
    
    （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
    
    本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分
    
    的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认
    
    部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）
    
    之间的差额，计入当期损益。5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
    
    存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活
    
    跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用
    
    在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择
    
    与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的
    
    输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得
    
    或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。6、 金融资产减值的测试方法及会计处理方法
    
    本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方
    
    式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收
    
    益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量
    
    取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。
    
    如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该
    
    金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工
    
    具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未
    
    来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增
    
    加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
    
    通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非
    
    有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
    
    财务报表附注 第15页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的
    
    信用风险自初始确认后并未显著增加。
    
    (十一) 应收款项坏账准备
    
    1、 应收票据及应收账款减值
    
    对于应收票据及应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相
    
    当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准
    
    备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
    
    本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损
    
    失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
    
    项目 确定组合的依据及坏账准备计提方法
    
    承兑人若为信用等级较高的银行（如大型国有商业银行及上市股份制商业银行
    
    银行承兑汇票 等），不计提坏账准备；承兑人若为其他银行或者财务公司，结合历史信息分
    
    析预期信用损失并判断是否需要计提坏账准备
    
    商业承兑汇票 承兑人为非金融机构，与应收账款划分相同（若系应收账款转入应收票据，账
    
    龄持续计算）
    
    本公司将该应收票据-商业承兑汇票、应收账款及预付账款按类似信用风险特
    
    征（账龄）进行组合，并基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，
    
    对该应收票据-商业承兑汇票、应收账款及预付账款坏账准备的计提比例进行
    
    估计如下：
    
               账龄        应收账款计提比例(%)  商业承兑汇票计提比例(%)  预付账款计提比例(%)
                     1年以内（含1年）                    5                        5                    0
                     1－2年                             10                       10                    0
                     2－3年                             30                       30                   50
                     3－4年                             50                       50                  100
                     4－5年                             80                       80                  100
                     5年以上                           100                      100                  100
    
    
    如果有客观证据表明某项应收票据、应收账款或预付账款已经发生信用减值，
    
    则本公司对该应收票据或应收账款或预付账款单项计提坏账准备并确认预期
    
    信用损失。2、 其他的应收款项
    
    对于除应收账款、应收票据以外其他的应收款项（包括其他应收款、长期应
    
    收款等）的减值损失计量，比照本附注―三、（十）金融工具6、金融资产（不
    
    含应收款项）的减值的测试方法及会计处理方法‖处理。
    
    财务报表附注 第16页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    (十二) 存货
    
    1、 存货的分类
    
    存货分类为：原材料、低值易耗品、库存商品、在产品、发出商品、委托加
    
    工物资、包装物等。2、 发出存货的计价方法
    
    外购成品销售发出时按移动加权平均法计价；自产成品销售发出时按标准成
    
    本法计价，实际成本与标准成本之间的差异按照存销比在期末进行分摊。3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
    
    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生
    
    产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金
    
    额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，
    
    以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销
    
    售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务
    
    合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数
    
    量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格
    
    为基础计算。
    
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存
    
    货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列
    
    相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，
    
    则合并计提存货跌价准备。
    
    除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以
    
    资产负债表日市场价格为基础确定。
    
    期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。4、 存货的盘存制度
    
    采用永续盘存制。5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
    
    （1）低值易耗品采用五五摊销法；
    
    （2）包装物采用一次转销法。
    
    财务报表附注 第17页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    (十三) 合同资产
    
    （1）合同资产的确认方法及标准
    
    合同资产是指公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决
    
    于时间流逝之外的其他因素。公司拥有的无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收
    
    取对价的权利作为应收款项单独列示。
    
    （2）合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    
    有关合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法，与―附注三、重要会计政策
    
    及会计估计之应收账款‖方法一致。
    
    (十四) 持有待售
    
    本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
    
    （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
    
    （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承
    
    诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批
    
    准后方可出售的，已经获得批准。
    
    (十五) 长期股权投资
    
    1、 共同控制、重大影响的判断标准
    
    共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关
    
    活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营
    
    方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投
    
    资单位为本公司的合营企业。
    
    重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能
    
    够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单
    
    位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。2、 初始投资成本的确定
    
    （1）企业合并形成的长期股权投资
    
    同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式
    
    以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者
    
    权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初
    
    始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，
    
    在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的
    
    账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资
    
    财务报表附注 第18页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步
    
    取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足
    
    冲减的，冲减留存收益。
    
    非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投
    
    资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实
    
    施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改
    
    按成本法核算的初始投资成本。
    
    （2）其他方式取得的长期股权投资
    
    以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投
    
    资成本。
    
    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作
    
    为初始投资成本。
    
    在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可
    
    靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允
    
    价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资
    
    产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产
    
    的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    
    通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属
    
    于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与
    
    账面价值之间的差额，计入当期损益。3、 后续计量及损益确认方法
    
    （1）成本法核算的长期股权投资
    
    公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的
    
    价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有
    
    被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
    
    （2）权益法核算的长期股权投资
    
    对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大
    
    于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期
    
    股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨
    
    认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
    
    公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
    
    分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按
    
    照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期
    
    财务报表附注 第19页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配
    
    以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权
    
    益。
    
    在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认
    
    净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单
    
    位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报
    
    表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中
    
    归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
    
    公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比
    
    例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资
    
    单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与
    
    联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，
    
    按照本附注―三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法‖
    
    和―三、（六）合并财务报表的编制方法‖中披露的相关政策进行会计处理。
    
    在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，
    
    冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减
    
    的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确
    
    认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照
    
    投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负
    
    债，计入当期投资损失。
    
    （3）长期股权投资的处置
    
    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
    
    采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直
    
    接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部
    
    分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的
    
    其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被
    
    投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
    
    外。
    
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，
    
    处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或
    
    重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资
    
    因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与
    
    被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方
    
    除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所
    
    有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
    
    财务报表附注 第20页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下
    
    降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权
    
    能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩
    
    余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单
    
    位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规
    
    定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当
    
    期损益。
    
    处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表
    
    时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权
    
    投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；
    
    处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合
    
    收益和其他所有者权益全部结转。
    
    (十六) 固定资产
    
    1、 固定资产确认条件
    
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命
    
    超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
    
    （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
    
    （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。2、 折旧方法
    
    固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命
    
    和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以
    
    不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折
    
    旧。
    
    融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产
    
    所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满
    
    时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较
    
    短的期间内计提折旧。
    
    各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
    
               类别         折旧方法    折旧年限（年）  残值率（%）   年折旧率（%）
                    房屋及建筑物     年限平均法             10-35          10.00        2.57-9.00
                    机器设备         年限平均法              2-15          10.00       6.00-45.00
                    运输设备         年限平均法              3-10          10.00       9.00-30.00
                    电子设备、办公   年限平均法              2-10          10.00       9.00-45.00
                    设备及其他
    
    
    财务报表附注 第21页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    3、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
    
    公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资
    
    租入资产：
    
    （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
    
    （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公
    
    允价值；
    
    （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
    
    （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的
    
    差异。
    
    公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低
    
    者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，
    
    其差额作为未确认的融资费。
    
    (十七) 在建工程
    
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定
    
    资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣
    
    工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本
    
    等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折
    
    旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的
    
    折旧额。
    
    (十八) 借款费用
    
    1、 借款费用资本化的确认原则
    
    借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款
    
    而发生的汇兑差额等。
    
    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产
    
    的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生
    
    额确认为费用，计入当期损益。
    
    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能
    
    达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
    
    （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资
    
    产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
    
    （2）借款费用已经发生；
    
    财务报表附注 第22页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已
    
    经开始。2、 借款费用资本化期间
    
    资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款
    
    费用暂停资本化的期间不包括在内。
    
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，
    
    借款费用停止资本化。
    
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，
    
    该部分资产借款费用停止资本化。
    
    购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或
    
    可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。3、 暂停资本化期间
    
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间
    
    连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的
    
    符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则
    
    借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资
    
    产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
    
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款
    
    当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收
    
    入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金
    
    额。
    
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资
    
    产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本
    
    化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借
    
    款加权平均利率计算确定。
    
    (十九) 无形资产
    
    1、 无形资产的计价方法
    
    （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
    
    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产
    
    财务报表附注 第23页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延
    
    期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础
    
    确定。
    
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以所放弃债权的公允价值和可直
    
    接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本确定其入账价值，
    
    并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
    
    在非货币性资产交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可
    
    靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值
    
    为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；
    
    不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相
    
    关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
    
    （2）后续计量
    
    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
    
    对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊
    
    销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的
    
    无形资产，不予摊销。2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
    
                  项目                 预计使用寿命                    依据
                         土地使用权            50年                        土地使用权证载明使用期限
                         软件使用权            2-8年                        管理层预计使用年限
                         商标权                5-10年                       商标使用权证载明受益期限
                         专利权                5-10年                       专利使用权证载明受益期限
                         特许使用权            3年                         合同约定的使用期限
    
    
    每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
    
    经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
    
    本报告期公司无使用寿命不确定的无形资产。4、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准
    
    公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
    
    研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调
    
    查、研究活动的阶段。
    
    开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项
    
    财务报表附注 第24页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的
    
    阶段。5、 开发阶段支出资本化的具体条件
    
    内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产
    
    （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
    
    （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
    
    （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产
    
    品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明
    
    其有用性；
    
    （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，
    
    并有能力使用或出售该无形资产；
    
    （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    
    开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段
    
    的支出，在发生时计入当期损益。
    
    (二十) 长期资产减值
    
    长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资
    
    产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额
    
    低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
    
    公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
    
    资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进
    
    行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产
    
    生现金流入的最小资产组合。
    
    商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
    
    本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按
    
    照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关
    
    的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照
    
    各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的
    
    比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价
    
    值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
    
    在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产
    
    组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行
    
    减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再
    
    财务报表附注 第25页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产
    
    组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关
    
    资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上
    
    述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
    
    (二十一)长期待摊费用
    
    长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项
    
    费用。
    
    摊销方法：长期待摊费用在受益期内平均摊销。
    
    (二十二)合同负债
    
    合同负债反映企业已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。公司在向客户
    
    转让商品之前，客户已经支付了合同对价或公司已经取得了无条件收取合同对价权
    
    利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确
    
    认合同负债，同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
    
    (二十三)职工薪酬
    
    1、 短期薪酬的会计处理方法
    
    本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为
    
    负债，并计入当期损益或相关资产成本。
    
    本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费
    
    和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基
    
    础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
    
    职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。2、 离职后福利的会计处理方法
    
    （1）设定提存计划
    
    本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工
    
    为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳
    
    金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
    
    除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业
    
    年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一
    
    定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相
    
    关资产成本。
    
    财务报表附注 第26页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    （2）设定受益计划
    
    本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务
    
    归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
    
    设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余
    
    确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公
    
    司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
    
    所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的
    
    十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种
    
    相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
    
    设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计
    
    入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生
    
    的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受
    
    益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配
    
    利润。
    
    在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价
    
    格两者的差额，确认结算利得或损失。
    
    详见本附注―五、(二十三) 应付职工薪酬‖。3、 辞退福利的会计处理方法
    
    本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利
    
    时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），
    
    确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
    
    (二十四)预计负债
    
    本公司涉及退货、诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需
    
    要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
    
    1、 预计负债的确认标准
    
    与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下
    
    列条件时，本公司确认为预计负债：
    
    （1）该义务是本公司承担的现时义务；
    
    （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
    
    （3）该义务的金额能够可靠地计量。2、 各类预计负债的计量方法
    
    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
    
    财务报表附注 第27页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和
    
    货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金
    
    流出进行折现后确定最佳估计数。
    
    最佳估计数分别以下情况处理：
    
    所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性
    
    相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
    
    所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范
    
    围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳
    
    估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计
    
    数按各种可能结果及相关概率计算确定。
    
    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在
    
    基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债
    
    的账面价值。
    
    (二十五)合同成本
    
    （1）与合同成本有关的资产金额的确定方法
    
    公司与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。
    
    合同履约成本，即公司为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围
    
    且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或
    
    预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用、明确由客户承担
    
    的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了企业未来用于履行履约义
    
    务的资源；该成本预期能够收回。
    
    合同取得成本，即公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得
    
    成本确认为一项资产；该资产摊销期限不超过一年的，可以在发生时计入当期损益。
    
    增量成本，是指企业不取得合同就不会发生的成本。公司为取得合同发生的、除预
    
    期能够收回的增量成本之外的其他支出，在发生时计入当期损益，但是，明确由客
    
    户承担的除外。
    
    （2）与合同成本有关的资产的摊销
    
    公司与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，
    
    计入当期损益。
    
    （3）与合同成本有关的资产的减值
    
    公司在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准
    
    则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于公司因
    
    转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要
    
    财务报表附注 第28页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    发生的成本这两项差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
    
    以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原
    
    已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定
    
    不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
    
    (二十六)股份支付
    
    本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权
    
    益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和
    
    以现金结算的股份支付。
    
    1、 以权益结算的股份支付及权益工具
    
    以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价
    
    值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在
    
    达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的
    
    解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职
    
    工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股
    
    本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每
    
    个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规
    
    定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，
    
    按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加
    
    资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总
    
    额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本
    
    或费用，相应增加资本公积。
    
    对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条
    
    件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足
    
    所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
    
    如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认
    
    取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日
    
    对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
    
    如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确
    
    认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内
    
    未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益
    
    工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的
    
    权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予
    
    的替代权益工具进行处理。
    
    财务报表附注 第29页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    2、 以现金结算的股份支付及权益工具
    
    以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计
    
    算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债
    
    的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规
    
    定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按
    
    照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应
    
    负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价
    
    值重新计量，其变动计入当期损益。
    
    (二十七)收入
    
    1、 销售商品收入确认时间的具体判断标准
    
    销售商品收入确认的一般原则：
    
    公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时
    
    确认收入：
    
    （1）合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；
    
    （2）合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；
    
    （3）合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；
    
    （4）合同具有商业实质，即履行该合同将改变企业未来现金流量的风险、时
    
    间分布或金额；
    
    （5）企业因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
    
    在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照
    
    各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在
    
    确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、
    
    应付客户对价等因素的影响。对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列
    
    条件之一的，公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的
    
    交易价格确认为是收入：客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来
    
    的经济利益；客户能够控制公司履约过程中在建的商品；公司履约过程中所产
    
    出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成
    
    的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确
    
    定，当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿得的，
    
    按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
    
    如果不满足上述条件之一，则公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊
    
    至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权
    
    时，考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有
    
    财务报表附注 第30页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该
    
    商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该
    
    商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取
    
    得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已
    
    取得商品控制权的迹象。
    
    销售商品收入确认的具体原则：
    
    （1）一般国外销售部分：货物经商检、报关并装船后确认收入（公司出口收
    
    入结算主要采取FOB和CIF方式。对于极少量采取其他结算方式的，如采用
    
    EXW条款的，以买方指定承运人上门提货为产品销售收入确认时点；采用FCA
    
    条款，以产品交付予买方指定承运人为产品销售收入确认时点；采用
    
    DDP/DDU条款，以产品交付予买方指定收货地点为产品销售收入确认时点）。
    
    （2）一般国内销售部分：以客户确认收货时点为销售收入的确认时间（即客
    
    户签收后确认收入，但合同约定需要验收的，通过客户验收后确认收入）。
    
    （3）电商业务（B2C）：以客户确认交易完成时点为销售收入的确认时间（即
    
    以客户在电商平台上主动确认收货的时点和发货后电商平台经过一定期限自
    
    动确认收货的时点中较早者确认收入）。
    
    （4）门店销售模式：按结算时点及价格确认销售收入（即门店营业员收款并
    
    将货物交给客户后确认收入）。
    
    （5）寄售模式：公司将货物运送至代理商指定地点，根据合同约定的对账时
    
    间，收到销售清单核对无误后确认收入。2、 确认让渡资产使用权收入的依据
    
    交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别
    
    下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
    
    （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确
    
    定。
    
    （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    
    (二十八)政府补助
    
    1、 类型
    
    政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与
    
    资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    
    与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长
    
    期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助
    
    之外的政府补助。
    
    财务报表附注 第31页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府文件有明确规定款
    
    项使用用途，并且该款项预计使用方向预计将形成相关的资产；
    
    本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府文件未规定使用用
    
    途，并且该款项预计使用方向为补充流动资金；
    
    对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相
    
    关或与收益相关的判断依据为：除公司将其用途指定为与资产相关外，将其
    
    计入当期损益。2、 确认时点
    
    在实际收到时，将其确认为政府补助。3、 会计处理
    
    与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为
    
    递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损
    
    益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，
    
    计入营业外收入）；
    
    与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，
    
    确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与
    
    本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营
    
    业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本
    
    费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收
    
    益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损
    
    失。
    
    本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
    
    （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公
    
    司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借
    
    款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
    
    （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借
    
    款费用。
    
    (二十九)递延所得税资产和递延所得税负债
    
    对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可
    
    抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款
    
    抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确
    
    财务报表附注 第32页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    认相应的递延所得税资产。
    
    对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
    
    不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企
    
    业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的
    
    其他交易或事项。
    
    当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行
    
    时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资
    
    产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者
    
    是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
    
    的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资
    
    产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
    
    (三十) 租赁
    
    1、 经营租赁会计处理
    
    （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直
    
    线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，
    
    计入当期费用。
    
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用
    
    从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
    
    （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直
    
    线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直
    
    接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内
    
    按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
    
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租
    
    金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。2、 融资租赁会计处理
    
    （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付
    
    款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长
    
    期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法
    
    对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的
    
    初始直接费用，计入租入资产价值。
    
    财务报表附注 第33页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之
    
    和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认
    
    为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租
    
    赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
    
    (三十一)终止经营
    
    终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本
    
    公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
    
    （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
    
    （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的
    
    一项相关联计划的一部分；
    
    （3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
    
    (三十二)套期会计
    
    1、 套期保值的分类
    
    （1）公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺(除外汇
    
    风险外)的公允价值变动风险进行的套期。
    
    （2）现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动
    
    源于与已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，或
    
    一项未确认的确定承诺包含的外汇风险。
    
    （3）境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境
    
    外经营净投资，是指企业在境外经营净资产中的权益份额。2、 套期关系的指定及套期有效性的认定
    
    在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式的指定，并准备了关于套期关
    
    系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具性质
    
    及其数量、被套期项目性质及其数量、被套期风险的性质、套期类型、以及
    
    本公司对套期工具有效性的评估。套期有效性，是指套期工具的公允价值或
    
    现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量变
    
    动的程度。
    
    本公司持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计
    
    期间内是否满足运用套期会计对于有效性的要求。如果不满足，则终止运用
    
    套期关系。
    
    运用套期会计，应当符合下列套期有效性的要求：
    
    财务报表附注 第34页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    （1）被套期项目与套期工具之间存在经济关系。
    
    （2）被套期项目与套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不
    
    占主导地位。
    
    （3）采用适当的套期比率，该套期比率不会形成被套期项目与套期工具相对
    
    权重的失衡，从而产生与套期会计目标不一致的会计结果。如果套期比率不
    
    再适当，但套期风险管理目标没有改变的，应当对被套期项目或套期工具的
    
    数量进行调整，以使得套期比率重新满足有效性的要求。3、 套期会计处理方法
    
    （1）公允价值套期
    
    套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期
    
    风险而形成的变动，计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。
    
    就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言，对被套期项目账
    
    面价值所作的调整，在调整日至到期日之间的剩余期间内进行摊销，计入当
    
    期损益。按照实际利率法的摊销可于账面价值调整后随即开始，并不得晚于
    
    被套期项目终止针对套期风险产生的公允价值变动而进行的调整。
    
    如果被套期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损益。
    
    被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期风险
    
    引起的累计公允价值变动确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入当
    
    期损益。套期工具的公允价值变动亦计入当期损益。
    
    （2）现金流量套期
    
    套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益，属
    
    于无效套期的部分，计入当期损益。
    
    如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或
    
    预期销售发生时，则将其他综合收益中确认的金额转入当期损益。如果被套
    
    期项目是一项非金融资产或非金融负债的成本，则原在其他综合收益中确认
    
    的金额转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额（或则原在其
    
    他综合收益中确认的，在该非金融资产或非金融负债影响损益的相同期间转
    
    出，计入当期损益）。
    
    如果预期交易或确定承诺预计不会发生，则以前计入股东权益中的套期工具
    
    累计利得或损失转出，计入当期损益。如果套期工具已到期、被出售、合同
    
    终止或已行使(但并未被替换或展期)，或者撤销了对套期关系的指定，则以前
    
    计入其他综合收益的金额不转出，直至预期交易或确定承诺影响当期损益。
    
    财务报表附注 第35页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    （3）境外经营净投资套期
    
    对境外经营净投资的套期，包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期，
    
    其处理与现金流量套期类似。套期工具的利得或损失中被确定为有效套期的
    
    部分计入其他综合收益，而无效套期的部分确认为当期损益。处置境外经营
    
    时，任何计入股东权益的累计利得或损失转出，计入当期损益。
    
    (三十三)公允价值计量
    
    本公司以公允价值计量相关资产或负债时，基于如下假设：
    
    公市场参与者在计量日出售资产或者转移负债的交易，是在当前市场条件下的有序
    
    交易。
    
    场出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行。不存在主
    
    要市场的，假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。
    
    售采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
    
    以公允价值计量非金融资产时，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利
    
    益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益
    
    的能力。
    
    本公司采用估值技术时考虑了在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息
    
    支持的估值技术。估值技术的输入值优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观
    
    察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
    
    公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
    
    允第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的
    
    报价。
    
    一第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入
    
    值。
    
    二第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
    
    公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值
    
    所属的最低层次决定。
    
    (三十四)每股收益
    
    1、 基本每股收益
    
    基本每股收益=P0÷S
    
    S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
    
    其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普
    
    通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；
    
    财务报表附注 第36页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因
    
    发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报
    
    告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月
    
    数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。2、 稀释每股收益
    
    公司存在稀释性潜在普通股的，应当分别调整归属于普通股股东的报告期净利
    
    润和发行在外普通股加权平均数，并据以计算稀释每股收益。
    
    在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股情况下，稀释每
    
    股收益可参照如下公式计算：
    
    稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、
    
    可转换债券等增加的普通股加权平均数)
    
    其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公
    
    司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准
    
    则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜
    
    在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公
    
    司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺
    
    序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。3、 重新计算
    
    发行在外普通股或潜在普通股的数量因派发股票股利、公积金转增资本、拆股
    
    而增加或因并股而减少，但不影响所有者权益金额的，应当按调整后的股数重
    
    新计算各列报期间的每股收益。
    
    上述变化发生于资产负债表日至财务报告批准报出日之间的，应当以调整后的
    
    股数重新计算报告期各年的每股收益。
    
    按照《企业会计准则第28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规
    
    定对以前年度损益进行追溯调整或追溯重述的，应当重新计算报告期各年的每
    
    股收益。
    
    (三十五)关联方
    
    一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上
    
    同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同
    
    受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本公司的关联方。
    
    本公司的关联方包括但不限于：
    
    财务报表附注 第37页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    （1）本公司的母公司；
    
    （2）本公司的子公司；
    
    （3）与本公司受同一母公司控制的其他企业；
    
    （4）对本公司实施共同控制的投资方；
    
    （5）对本公司施加重大影响的投资方；
    
    （6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；
    
    （7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；
    
    （8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；
    
    （9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
    
    （10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员
    
    控制、共同控制的其他企业。
    
    (三十六)重要会计政策和会计估计的变更
    
    1、 会计政策变更
    
    公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第14号——
    
    收入》（以下简称新收入准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间
    
    信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期
    
    初留存收益或其他综合收益。
    
    执行新收入准则对公司2020年1月1日财务报表的主要影响如下：
    
    合并资产负债表
    
               项目          2019年12月31日余额      2020年1月1日余额         调整数
                     预收款项                      32,695,399.53                          -32,695,399.53
                     合同负债                                           36,672,741.67      36,672,741.67
                     其他流动资产                                          593,982.97        593,982.97
                     其他流动负债                                        1,185,496.78       1,185,496.78
                     一年内到期的非                 3,977,342.14                           -3,977,342.14
                     流动负债
                     预计负债                        591,513.81                             -591,513.81
    
    
    母公司资产负债表
    
               项目          2019年12月31日余额      2020年1月1日余额         调整数
                     预收款项                       6,184,697.51                           -6,184,697.51
                     合同负债                                            6,184,697.51       6,184,697.51
    
    
    财务报表附注 第38页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    2、 会计估计变更
    
    公司本报告期未发生会计估计变更。
    
    四、 税项
    
    (一) 主要税种和税率
    
            税种           计税依据                               税率
                              集团内公司         2020年1-6月        2019年度
                          深圳全棉                       13.00%        16.00%
     按税法规定计算的销   广州全棉                                     13.00%6.00%
     售货物和应税劳务收   北京全棉                                      6.00%3.00%
     入为基础计算销项税   上海全棉1*                                    3.00%
                增值税       额，在扣除当期允许   本公司及其他除香港                           16.00%
     抵扣的进项税额后，   稳健和马来西亚稳健             13.00%        1131..0000%%
     差额部分为应交增值   外的合并范围内子公              9.00%        10.00%
     税                   司2*                            6.00%         9.00%
                                                            6.00%
                          荆门稳健、宜昌稳健、
                          天门稳健、崇阳稳健、            5.00%         5.00%
                城市维护建   按实际缴纳的营业     嘉鱼稳健、河源稳健
                设税         税、增值税（含免抵   本公司及其他除香港
     部分）及消费税计征   稳健和马来西亚稳健              7.00%         7.00%
                          外的合并范围内子公              5.00%         5.00%
                          司
     按实际缴纳的营业     除香港稳健马来西亚
                教育费附加   税、增值税（含免抵   稳健外的所有合并范              3.00%         3.00%
     部分）及消费税计征   围内子公司
                          本公司、黄冈稳健               15.00%        15.00%
                          天门稳健3*                     15.00%        15.00%
                          荆门稳健、崇阳稳健、           15.00%        15.00%
                          嘉鱼稳健4*
                企业所得税   按应纳税所得额计征   马来西亚稳健                   25.00%        25.00%
                          前海全棉                       15.00%        15.00%
                          香港稳健                         16.50        16.50%
                          蜜肤上海                       20.00%        20.00%
                          其他合并范围内子公             25.00%        25.00%
                          司
    
    
    1*深圳全棉、广州全棉、北京全棉、上海全棉及全棉里物部分门店为小规模纳税人，
    
    增值税按3.00%征收率缴纳；非小规模纳税人门店增值税税率2019年1至3月为
    
    16.00%，2019年4月至2020年6月为13.00%，部分门店提供餐饮服务适用6.00%
    
    或3%（小规模纳税人）增值税税率，深圳全棉2019年起销售图书根据财政部和税
    
    务总局《关于延续宣传文化增值税优惠政策的通知》（财税〔[2018〕53号）第二条
    
    规定免征增值税。
    
    财务报表附注 第39页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    2*本公司及集团内其他一般纳税人子公司销售商品2019年1至3月执行16.00%的
    
    增值税税率，2019年4月至2020年6月执行13.00%的增值税税率。本公司及部分
    
    子公司具有进出口经营权，出口产品增值税实行―免、抵、退‖的出口退税政策。2019
    
    年4月1日起，原适用16%税率且出口退税率为16%的出口货物劳务，出口退税率
    
    调整为13%;原适用10%税率且出口退税率为10%的出口货物、跨境应税行为，出口
    
    退税率调整为9%。（根据财政部、国家税务总局、海关总署联合发布的《关于深化
    
    增值税改革有关政策的公告》，2019年6月30日前（含2019年4月1日前），适
    
    用增值税免抵退税办法的，执行调整前的出口退税率,在计算免抵退税时，适用税率
    
    低于出口退税率的，适用税率与出口退税率之差视为零，参与免抵退税计算。）本
    
    公司、黄冈稳健、黄冈棉业及天门稳健销售棉花收入所产生的增值税在2019年1至
    
    3月以10.00%税率征收，在2019年4月至2020年1-6月以9.00%税率征收。本公
    
    司提供咨询服务收入产生的增值税以 6.00%税率征收，黄冈稳健提供仓储服务收入
    
    产生的增值税以6.00%税率征收。
    
    3*天门稳健于2018年11月30日取得高新技术企业证书，2019年至2020年1-6月
    
    适用15%企业所得税税率。
    
    4*荆门稳健、崇阳稳健、嘉鱼稳健分别于2018年11月15日、2018年11月30日、
    
    2018年11月30日取得高新技术企业证书，2019年至2020年1-6月适用15%企业
    
    所得税税率。
    
    存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明：
    
    所得税税率
    
                       纳税主体名称
              2020年1-6月                       2019年度
                            本公司、黄冈稳健                                 15.00%                          15.00%
                            天门稳健                                         15.00%                          15.00%
                            荆门稳健                                         15.00%                          15.00%
                            崇阳稳健                                         15.00%                          15.00%
                            嘉鱼稳健                                         15.00%                          15.00%
                            前海全棉                                         15.00%                          15.00%
                            香港稳健                                         16.50%                          16.50%
                            蜜肤上海                                         20.00%                          20.00%
    
    
    财务报表附注 第40页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    (二) 税收优惠
    
    （1）2018年10月16日，根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关
    
    于公示深圳市2018年第一批拟认定高新技术企业名单的通知》，本公司通过高新技
    
    术企业资格复审（证书编号GR201844200237），2018至2020年期间仍然可以按照
    
    15.00%的优惠税率缴纳企业所得税。
    
    （2）根据《关于公示湖北省2019年第二批拟认定高新技术企业名单的通知》，黄
    
    冈稳健被认定为第二批高新企业，证书编号GR201942002414，黄冈稳健2019至2021
    
    年期间可以按照15.00%的优惠税率缴纳企业所得税。
    
    （3）前海全棉于2015年7月21日成立，住所位于深圳市前海深港合作区，根据财
    
    政部、国家税务总局《关于广东横琴新区福建平潭综合实验区深圳前海深港现代服
    
    务业合作区企业所得税优惠政策及优惠目录的通知》（财税[2014]26 号），前海全
    
    棉按15.00%的税率计缴企业所得税。
    
    （4）根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室2018年11月15日《关
    
    于公示湖北省2018年第一批拟认定高新技术企业名单的通知》，荆门稳健2018年
    
    11月15日取得高新技术企业证书，证书编号GR201842001123，2018至2020年期
    
    间可以按照15.00%的优惠税率缴纳企业所得税。
    
    （5）根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室2018年11月30日《关
    
    于公示湖北省2018年第二批拟认定高新技术企业名单的通知》，天门稳健于2018
    
    年11月30日取得高新技术企业证书，证书编号GR201842001959，2018至2020年
    
    期间可以按照15.00%的优惠税率缴纳企业所得税。根据2018年11月30日《关于
    
    公示湖北省2018年第二批拟认定高新技术企业名单的通知》，崇阳稳健、嘉鱼稳健
    
    于 2018 年 11 月 30 日取得高新技术企业证书，证书编号 GR201842001585、
    
    GR201842002393，2018至2020年期间可以按照15.00%的优惠税率缴纳企业所得税。
    
    （6）蜜肤上海成立于2018年03月16日，注册地为上海市浦东新区。根据财政部
    
    税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》财税〔2019〕13号，蜜
    
    肤上海2019年应纳税所得额不超过100万元，减按25%计入应纳税所得额，按20%
    
    的税率缴纳企业所得税。蜜肤上海2020年1-6月应纳税所得额不超过100万元，减
    
    按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
    
    财务报表附注 第41页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    五、 合并财务报表项目注释
    
    (一) 货币资金
    
                             项目                             2020.6.30               2019.12.31
                                                 库存现金                                                  111,590.76               74,459.31
                                                 银行存款                                             2,213,486,458.59           452,016,020.55
                                                 其他货币资金                                           67,475,055.51            28,748,285.77
                             合计                             2,281,073,104.86           480,838,765.63
                                                 其中：存放在境外的款项总额                             19,203,395.93             8,199,596.63
    
    
    其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货
    
    币资金明细如下：
    
                             项目                             2020.6.30               2019.12.31
                                                 银行承兑汇票保证金*1                                    63,159,107.00            17,330,824.31
                                                 信用证保证金*2                                             101,244.71              145,673.48
                                                 履约保证金*3                                               743,722.20              727,733.82
                                                 其他受限制货币资金余额*4                                 3,470,981.60             3,464,814.37
                             合计                                67,475,055.51            21,669,045.98
    
    
    *1银行承兑汇票保证金系本公司和深圳全棉为开具银行承兑汇票存入的保证金。
    
    *2信用证保证金系天门稳健、湖北稳健为办理国际和国内信用证而存入的保证金存
    
    款。
    
    *3履约保证金系香港稳健为与客户交易存入银行的保证金。
    
    *4其他受限制货币资金余额系深圳全棉根据商务部规定发行预付卡而开立的受限制
    
    非预算单位专用存款账户余额。
    
    (二) 应收账款
    
    1、 应收账款按账龄披露
    
                             账龄                             2020.6.30               2019.12.31
                                                 1年以内（含1年）                                       569,858,384.57           437,903,303.33
                                                 1至2年（含2年）                                            241,462.82              298,771.53
                                                 2至3年（含3年）                                                                    56,603.61
                                                 3至4年（含4年）                                             46,538.20               49,957.40
                                                 4至5年（含5年）                                             23,631.00               20,211.80
                                                 5年以上
                                                 合计                                                   570,170,016.59           438,328,847.67
                                                 减：坏账准备                                            28,559,239.39            21,983,171.54
                             合计                               541,610,777.20           416,345,676.13
    
    
    财务报表附注 第42页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    2、 应收账款按坏账计提方法分类披露
    
    2020年6月30日
    
               账面余额                   坏账准备
                类别               金额        比例（%）       金额       计提比例      账面价值
                                          （%）
                        按单项计提坏账准备
                        按组合计提坏账准备    570,170,016.59        100.00  28,559,239.39         5.01    541,610,777.20
                合计           570,170,016.59        100.00  28,559,239.39         5.01    541,610,777.20
    
    
    2019年12月31日
    
               账面余额                    坏账准备
                 类别              金额        比例（%）       金额       计提比例      账面价值
                                          （%）
                        按单项计提坏账准备
                        按组合计提坏账准备    438,328,847.67        100.00   21,983,171.54         5.02    416,345,676.13
                 合计          438,328,847.67        100.00   21,983,171.54         5.02    416,345,676.13
    
    
    本报告期期末无按单项计提坏账准备的应收账款。
    
    按组合计提坏账准备：名称 2020.6.30
    
            应收账款                坏账准备            违约损失率（%）
                        1年以内（含1年）              569,858,384.57             28,492,919.21                     5.00
                        1至2年（含2年）                   241,462.82                24,146.28                    10.00
                        2至3年（含3年）                                                                       30.00
                        3至4年（含4年）                    46,538.20                23,269.10                    50.00
                        4至5年（含5年）                    23,631.00                18,904.80                    80.00
                        5年以上                                                                              100.00
                 合计                   570,170,016.59             28,559,239.39                     5.01
    
    
    名称 2019.12.31
    
            应收账款                坏账准备            违约损失率（%）
                        1年以内（含1年）              437,903,303.33             21,895,165.17                     5.00
                        1至2年（含2年）                   298,771.53                29,877.15                    10.00
                        2至3年（含3年）                    56,603.61                16,981.08                    30.00
                        3至4年（含4年）                    49,957.40                24,978.70                    50.00
                        4至5年（含5年）                    20,211.80                16,169.44                    80.00
                        5年以上
                 合计                  438,328,847.67             21,983,171.54                     5.02
    
    
    财务报表附注 第43页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    3、 本报告期计提、转回或收回的坏账准备情况
    
               类别           2019.12.31                    本期变动金额                   2020.6.30
                         计提        收回或转回     转销或核销
                      应收账款坏账准备     21,983,171.54    8,695,636.91     2,119,569.06                 28,559,239.39
               合计           21,983,171.54    8,695,636.91     2,119,569.06                 28,559,239.39
    
    
    4、 本报告期无实际核销的应收账款情况
    
    5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
    
    2020.6.30
    
                           单位名称                    应收账款       占应收账款合计数       坏账准备
                           的比例(%)
                                  SUPERMAXHEALTHCARECANADA       40,410,589.54            7.09       2,020,529.48
                                  INC.
                                        深圳市圣天宁医疗器械有限公司               30,641,495.39               5.37        1,532,074.77
                                  MolnlyckeHealthcareAB*1               22,871,118.03            4.01       1,143,555.90
                                        深圳市海王星辰医药有限公司                 21,130,000.99               3.71        1,056,500.05
                                        北京京东世纪贸易有限公司*2                20,800,314.43               3.65        1,040,015.72
                         合计                     135,853,518.38              23.83        6,792,675.92
    
    
    2019.12.31
    
                           单位名称                    应收账款       占应收账款合计数       坏账准备
                           的比例(%)
                                  MolnlyckeHealthcareAB                 33,533,169.02            7.65       1,676,658.45
                                        恒安国际集团有限公司*3                    25,382,056.53               5.79        1,269,102.83
                                  RichardsonHealthcareLtd.                 23,415,119.82            5.34       1,170,755.99
                                        北京京东世纪贸易有限公司                   16,892,841.54               3.85          844,642.08
                                        平湖市瑞恩健康护理卫生用品有限公司         14,344,892.80               3.27          717,244.64
                         合计                     113,568,079.71              25.90        5,678,403.99
    
    
    *1 含 Molnlycke Health Care AB.和 MOLNLYCKE HEALTH CARE
    
    PROCEDUREPAK，下同。
    
    *2含北京京东世纪贸易有限公司、北京京东世纪信息技术有限公司，下同。
    
    *3 含福建恒安集团有限公司、福建恒安家庭生活用品有限公司、恒安(抚顺)
    
    生活用品有限公司、恒安(合肥)生活用品有限公司、恒安（陕西）纸业有限公
    
    司、恒安(四川)生活用品有限公司、恒安(天津)纸业有限公司、恒安(孝感)家
    
    庭用品有限公司、恒安(浙江)家庭生活用品有限公司、恒安(中国)卫生用品有
    
    限公司、晋江恒安家庭生活用纸有限公司、恒安(上虞)卫生用品有限公司和恒
    
    安(湖北)生活用品有限公司、恒安（河南）卫生用品有限公司、恒安（广西）
    
    纸业有限公司、恒安(四川)妇幼用品有限公司、晋江恒安心相印纸制品有限公
    
    司。
    
    财务报表附注 第44页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    (三) 应收款项融资
    
                        项目                          2020.6.30                    2019.12.31
                                       应收票据-银行承兑汇票                               8,069,383.83                  8,456,356.50
                        合计                                 8,069,383.83                  8,456,356.50
    
    
    (四) 预付款项
    
    1、 预付款项按账龄列示
    
               2020.6.30                      2019.12.31
                 账龄
         账面余额          比例(%)          账面余额          比例(%)
                        1年以内（含1年）         252,111,402.33             99.91      96,630,514.58             99.87
                        1至2年（含2年）             238,486.41              0.09         130,218.38              0.13
                 合计             252,349,888.74            100.00      96,760,732.96            100.00
    
    
    本报告期各期末无账龄超过一年的重要预付款项。2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
    
                          预付对象                    2020.6.30        占预付款项期末余额合计数的比例(%)
                                       中华棉花集团有限公司                      83,647,990.91                                33.15
                                       广东金发科技有限公司                      36,408,429.20                                14.43
                                       金滤科技（惠州）有限公司                  21,877,327.98                                 8.67
                                       中棉华泰国际贸易有限公司                  18,699,090.39                                 7.41
                                       东营俊富净化科技有限公司                  12,249,199.62                                 4.85
                        合计                      172,882,038.10                                68.51
                          预付对象                    2019.12.31       占预付款项期末余额合计数的比例(%)
                                       中华棉花集团有限公司                      56,280,031.00                                58.16
                                       杭州沧浪健康管理有限公司                   3,962,264.04                                 4.09
                                       深圳易才人力资源顾问有限公司               1,676,238.61                                 1.73
                                       利鸥品牌策划（上海）有限公司               1,576,101.04                                 1.63
                                       新疆银棉储运有限公司                        624,379.66                                 0.65
                        合计                       64,119,014.35                                66.26
    
    
    财务报表附注 第45页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    (五) 其他应收款
    
                         项目                          2020.6.30                   2019.12.31
                                         其他应收款项                                     479,567,575.80                595,894,600.20
                         合计                             479,567,575.80                595,894,600.20
    
    
    1、 按账龄披露
    
                         账龄                          2020.6.30                   2019.12.31
                                         1年以内（含1年）                                 429,332,408.25                567,820,028.42
                                         1至2年（含2年）                                   41,807,561.99                 49,498,269.54
                                         2至3年（含3年）                                   25,572,047.28                  6,841,294.43
                                         3至4年（含4年）                                    6,621,294.43                   1,111,424.33
                                         4至5年（含5年）                                    1,062,399.10                  1,146,695.25
                                         5年以上                                             606,452.47                    703,396.81
                                         合计                                             505,002,163.52                627,121,108.78
                                         减：坏账准备                                      25,434,587.72                 31,226,508.58
                         合计                             479,567,575.80                595,894,600.20
    
    
    2、 按款项性质分类情况
    
    账面余额
    
                           款项性质
           2020.6.30                2019.12.31
                                         员工备用金                                         3,493,847.21                  2,613,102.67
                                         押金及保证金                                      86,081,542.49                 87,293,594.09
                                         出口退税                                                                        6,611,507.46
                                         IPO中介费用                                       5,807,173.53                  4,005,057.90
                                         其他                                               6,964,280.29                  3,942,526.66
                                         河源稳健投资建设项目补偿款                       402,655,320.00                522,655,320.00
                         合计                             505,002,163.52                627,121,108.78
    
    
    财务报表附注 第46页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    3、 其他应收款按坏账计提方法分类披露
    
    2020年6月30日
    
    第一阶段 第二阶段 第三阶段
    
    坏账准备 未来12个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
    
    (未发生信用减值) (已发生信用减值)
    
    年初余额 31,012,508.58 214,000.00 31,226,508.58
    
    年初余额在本期
    
    --转入第二阶段
    
    --转入第三阶段 -28,854.74 28,854.74 -
    
    --转回第二阶段 -
    
    --转回第一阶段 -
    
    本期计提 34,428.28 242,523.69 276,951.97
    
    本期转回 6,065,372.83 6,065,372.83
    
    本期转销 -
    
    本期核销 3,500.00 3,500.00
    
    其他变动
    
    期末余额 24,949,209.29 485,378.43 25,434,587.72
    
    4、 本报告期计提、转回或收回的坏账准备情况
    
    类别 2019.12.31 本期变动金额 2020.6.30
    
    计提 收回或转回 转销或核销
    
    其他应收款坏账准备 31,226,508.58 276,951.97 6,065,372.83 3,500.00 25,434,587.72
    
    合计 31,226,508.58 276,951.97 6,065,372.83 3,500.00 25,434,587.72
    
    财务报表附注 第47页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    5、 本报告期实际核销的其他应收款项情况
    
    项目 2020年1-6月 2019年度
    
    实际核销的其他应收款项 3,500.00 2,600.00
    
    6、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
    
    单位名称 款项性质 2020.6.30 账龄 占其他应收款项期末 坏账准备期末余额
    
    余额合计数的比例(%)
    
    紫金县人民政府 河源稳健投资建设 402,655,320.00 1年以内 79.73 20,132,766.00
    
    项目补偿款
    
    立信会计师事务所(特殊普通合伙)深圳分所 IPO中介费用 3,465,747.60 1年以内：1,107,429.66 0.69
    
    1至2年：2,358,317.94
    
    深圳市海岸商业管理有限公司 押金 1,633,486.45 1至2年 0.32 81,674.32
    
    惠州天佳宝家居用品有限公司 第三方往来款 1,609,180.75 1年以内 0.32 80,459.04
    
    广州宏城广场房地产开发有限公司 押金 1,420,550.00 1年以内：53,040.00 0.28 71,027.50
    
    1至2年：1,299,480.00
    
    合计 410,784,284.80 81.34 20,365,926.86
    
    (六) 存货
    
    1、 存货分类
    
    2020.6.30 2019.12.31
    
    项目
    
    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
    
    原材料及委托加工物资 361,368,560.39 19,681,777.77 341,686,782.62 171,872,652.39 4,027,026.07 167,845,626.32
    
    在产品 145,067,721.57 2,517,263.46 142,550,458.11 78,313,267.23 1,326,649.69 76,986,617.54
    
    库存商品 682,533,326.03 63,791,274.64 618,742,051.39 733,865,398.37 18,413,979.35 715,451,419.02
    
    发出商品 182,803,100.58 182,803,100.58 19,513,436.58 19,513,436.58
    
    财务报表附注 第48页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    2020.6.30 2019.12.31
    
    项目
    
    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
    
    低值易耗品 9,155,120.93 9,155,120.93 12,614,074.40 12,614,074.40
    
    合计 1,380,927,829.50 85,990,315.87 1,294,937,513.63 1,016,178,828.97 23,767,655.11 992,411,173.862、 存货跌价准备
    
    本期增加金额 本期减少金额
    
    项目 2019.12.31 2020.6.30
    
    计提 其他 转回 转销
    
    原材料及委托加工物资 4,027,026.07 17,492,619.12 525,142.84 1,312,724.58 19,681,777.77
    
    在产品 1,326,649.69 1,845,143.41 340,483.44 314,046.20 2,517,263.46
    
    库存商品 18,413,979.35 49,745,763.59 865,285.83 3,503,182.47 63,791,274.64
    
    合计 23,767,655.11 69,083,526.12 1,730,912.11 5,129,953.25 85,990,315.87
    
    本期增加金额 本期减少金额
    
    项目 2018.12.31 2019.12.31
    
    计提 其他 转回 转销
    
    原材料及委托加工物资 5,671,815.82 3,267,435.75 332,649.94 4,579,575.56 4,027,026.07
    
    在产品 1,120,204.15 1,187,147.20 115,290.81 865,410.85 1,326,649.69
    
    库存商品 11,064,307.72 17,550,710.60 533,742.26 9,667,296.71 18,413,979.35
    
    合计 17,856,327.69 22,005,293.55 981,683.01 15,112,283.12 23,767,655.113、 各期末存货余额中无资本化的借款费用。
    
    财务报表附注 第49页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    (七) 其他流动资产
    
    项目 2020.6.30 2019.12.31
    
    增值税待抵扣进项税/未认证进项税 84,189,097.77 51,968,081.39
    
    预缴企业所得税 521,631.75 3,377,953.50
    
    待摊费用 11,111,017.54 28,535,148.54
    
    应收退货成本 1,074,169.09
    
    短期理财产品 610,514,912.47
    
    合计 707,410,828.62 83,881,183.43
    
    (八) 长期股权投资
    
    本期增减变动 减值准备
    
    被投资单位 2018.12.31 追加投资 减少投资 权益法下确认的 其他综合 其他权 宣告发放现金 计提减 其他 2019.12.31 期末余额
    
    投资损益 收益调整 益变动 股利或利润 值准备
    
    联营企业
    
    成都稳健 7,173,028.99 1,685,447.16 8,858,476.15
    
    小计 7,173,028.99 1,685,447.16 8,858,476.15
    
    合计 7,173,028.99 1,685,447.16 8,858,476.15
    
    本期增减变动 减值准备
    
    被投资单位 2019.12.31 追加投 减少投资 权益法下确认的 其他综合 其他权 宣告发放现金 计提减 其他 2020.6.30 期末余额
    
    资 投资损益 收益调整 益变动 股利或利润 值准备
    
    联营企业
    
    成都稳健 8,858,476.15 2,288,557.50 11,147,033.65
    
    小计 8,858,476.15 2,288,557.50 11,147,033.65
    
    合计 8,858,476.15 2,288,557.50 11,147,033.65
    
    财务报表附注 第50页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    (九) 固定资产
    
    1、 固定资产情况项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备、办公设 合计
    
                                                             备及其他
                            1．账面原值
                        （1）2018.12.31           673,170,874.43     671,950,837.30   17,136,834.73      75,541,447.04  1,437,799,993.50
                            （2）本期增加金额           256,890,370.08      132,225,477.14     1,006,790.78       14,865,896.53    404,988,534.53
                       —购置                  11,547,347.82       31,797,193.98       910,525.62       13,474,977.51     57,730,044.93
                       —在建工程转入         245,343,022.26      100,428,283.16        96,265.16        1,390,919.02    347,258,489.60
                            （3）本期减少金额            12,965,045.82       27,363,263.74       935,012.65        3,893,216.19     45,156,538.40
                       —处置或报废            12,965,045.82       27,363,263.74       935,012.65        3,893,216.19     45,156,538.40
                        （4）2019.12.31           917,096,198.69     776,813,050.70   17,208,612.86      86,514,127.38  1,797,631,989.63
                            2．累计折旧
                        （1）2018.12.31           151,997,991.60     241,019,676.43    9,403,206.41      41,336,527.63   443,757,402.07
                            （2）本期增加金额            26,726,550.69       54,349,100.10     1,452,290.69       10,209,979.90     92,737,921.38
                       —计提                  26,726,550.69       54,349,100.10     1,452,290.69       10,209,979.90     92,737,921.38
                            （3）本期减少金额             7,616,041.41       16,654,794.22       512,196.13        3,231,763.99     28,014,795.75
                       —处置或报废             7,616,041.41       16,654,794.22       512,196.13        3,231,763.99     28,014,795.75
                        （4）2019.12.31           171,108,500.88     278,713,982.31   10,343,300.97      48,314,743.54   508,480,527.70
                            3．减值准备
                        （1）2018.12.31            9,493,406.67      12,532,770.50      115,192.46          2,320.15    22,143,689.78
                            （2）本期增加金额              590,632.65          761,868.62        10,053.50            7,834.46      1,370,389.23
                       —计提                    590,632.65          761,868.62        10,053.50            7,834.46      1,370,389.23
                            （3）本期减少金额             3,596,045.55        5,366,703.27       125,245.96            8,583.26      9,096,578.04
                       —处置或报废             3,596,045.55        5,366,703.27       125,245.96            8,583.26      9,096,578.04
                        （4）2019.12.31            6,487,993.77       7,927,935.85                       1,571.35    14,417,500.97
                            4．账面价值
                            （1）2019.12.31 账面价值     739,499,704.04      490,171,132.54     6,865,311.89       38,197,812.49  1,274,733,960.96
                            （2）2018.12.31 账面价值     511,679,476.16      418,398,390.37     7,618,435.86       34,202,599.26    971,898,901.65
                  项目            房屋及建筑物        机器设备         运输设备     电子设备、办公设         合计
                                                             备及其他
                          1．账面原值
                      （1）2019.12.31         917,096,198.69     776,813,050.70    17,208,612.86      86,514,127.38    1,797,631,989.63
                          （2）本期增加金额         38,716,413.23      254,569,886.23      2,074,630.33        9,502,647.25      304,863,577.04
                     —购置               31,638,789.63       61,159,455.21     2,025,319.99        8,999,663.85      103,823,228.68
                     —在建工程转入        7,077,623.60      193,410,431.02        49,310.34         502,983.40      201,040,348.36
    
    
    财务报表附注 第51页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
                 项目             房屋及建筑物        机器设备         运输设备     电子设备、办公设         合计
                                                             备及其他
                          （3）本期减少金额         30,463,295.23       22,223,047.57       374,203.96       14,253,732.91       67,314,279.67
                     —处置或报废         30,463,295.23       22,223,047.57       374,203.96       14,253,732.91       67,314,279.67
                      （4）2020.6.30          925,349,316.69    1,009,159,889.36    18,909,039.23      81,763,041.72    2,035,181,287.00
                          2．累计折旧
                      （1）2019.12.31         171,108,500.88     278,713,982.31    10,343,300.97      48,314,743.54     508,480,527.70
                          （2）本期增加金额         22,524,762.14       74,761,997.27       754,223.47        5,472,611.04      103,513,593.92
                     —计提               22,524,762.14       74,761,997.27       754,223.47        5,472,611.04      103,513,593.92
                          （3）本期减少金额          8,458,578.89       11,190,882.67       306,348.22       11,699,005.93       31,654,815.71
                     —处置或报废          8,458,578.89        11,190,882.67       306,348.22       11,699,005.93       31,654,815.71
                      （4）2020.6.30          185,174,684.13     342,285,096.91    10,791,176.22      42,088,348.65     580,339,305.91
                          3．减值准备
                      （1）2019.12.31           6,487,993.77       7,927,935.85                      1,571.35      14,417,500.97
                          （2）本期增加金额            800,000.00        2,996,063.47                                           3,796,063.47
                     —计提                  800,000.00        2,996,063.47                                           3,796,063.47
                          （3）本期减少金额          1,449,348.53                                              1,571.35        1,450,919.88
                     —处置或报废          1,449,348.53                                              1,571.35        1,450,919.88
                      （4）2020.6.30            5,838,645.24      10,923,999.32                                  16,762,644.56
                          4．账面价值
                          （1）2020.6.30 账面价     734,335,987.32      655,950,793.13      8,117,863.01       39,674,693.07     1,438,079,336.53
                          值
                          （2）2019.12.31账面价     739,499,704.04      490,171,132.54      6,865,311.89       38,197,812.49     1,274,733,960.96
                          值
    
    
    暂时闲置的固定资产
    
    2020年6月30日
    
                   项目                账面原值         累计折旧         减值准备          账面价值           备注
                              机器设备                      13,471,902.91       8,812,768.62       2,623,080.21        2,036,054.08
                   合计                13,471,902.91       8,812,768.62       2,623,080.21        2,036,054.08
    
    
    2019年12月31日
    
                   项目                账面原值         累计折旧         减值准备          账面价值           备注
                              房屋及建筑物                    687,924.90         87,563.02        590,632.65            9,729.23
                              电子设备                          3,500.00          1,874.25          1,417.50             208.25
                              机器设备                      15,845,454.99       9,744,026.92       2,809,998.23        3,291,429.84
                   合计                16,536,879.89       9,833,464.19       3,402,048.38        3,301,367.32
    
    
    财务报表附注 第52页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    2020年6月30日未办妥产权证书的固定资产情况项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
    
                                   湖北稳健办公楼、厂房、宿舍等             168,650,780.35  政府部门已验收，产权证办理中
                                   宜昌稳健剑杆车间厂房（新）                 1,490,646.34  手续尚未办全
                                   天门稳健医疗大楼                          16,545,431.53  正在办理消防验收
                                   天门稳健坯布仓库                           1,016,216.22  政府部门已验收，产权证办理中
                                   天门稳健二期主厂房                        15,307,334.73  政府部门已验收，产权证办理中
    
    
    财务报表附注 第53页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    (十) 在建工程
    
    1、 在建工程情况
    
    项目 2020.6.30 2019.12.31
    
    账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
    
    荆门稳健工程项目 136,238.53 136,238.53
    
    湖北稳健工程项目 564,220.18 564,220.18 9,632,902.40 9,632,902.40
    
    其他待安装设备及零星工程 33,524,662.24 1,460,407.84 32,064,254.40 174,559,637.05 174,559,637.05
    
    天门稳健工程项目 266,981.13 266,981.13
    
    崇阳稳健工程项目 519,136.30 519,136.30 3,135,504.37 3,135,504.37
    
    嘉鱼稳健工程项目 318,983.59 318,983.59 480,809.19 480,809.19
    
    黄冈稳健工程项目 219,172.02 219,172.02
    
    合计 35,549,393.99 1,460,407.84 34,088,986.15 187,808,853.01 187,808,853.01
    
    2、 重要在建工程项目变动情况
    
    工程累 其中：本期利 本期利
    
    项目名称 预算数 2018.12.31 本期增加金额 本期转入固定 本期其他减少 2019.12.31 计投入 工程进 利息资本化 息资本化金 息资本 资金
    
    资产金额 金额 占预算 度(%) 累计金额 额 化率(%) 来源
    
    比例(%)
    
    天门稳健水
    
    刺二期生产 70,000,000.00 44,004,029.36 12,798,091.66 56,802,121.02 81.15 100.00 自筹
    
    车间及5线6 资金
    
    线生产线
    
    崇阳稳健三 自筹
    
    期新成品车 20,570,000.00 15,544,440.49 4,642,393.90 20,186,834.39 98.14 100.00 资金
    
    间
    
    嘉鱼稳健水 10,550,000.00 10,213,335.88 630,601.21 10,418,101.46 425,835.63 102.79 100.00 自筹
    
    刺生产线 资金
    
    黄冈稳健卫 自筹
    
    生巾生产线 19,360,000.00 17,120,825.86 166,020.87 17,286,846.73 89.29 100.00 资金
    
    安装调试
    
    财务报表附注 第54页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    工程累 其中：本期利 本期利
    
    项目名称 预算数 2018.12.31 本期增加金额 本期转入固定 本期其他减少 2019.12.31 计投入 工程进 利息资本化 息资本化金 息资本 资金
    
    资产金额 金额 占预算 度(%) 累计金额 额 化率(%) 来源
    
    比例(%)
    
    湖北稳健特 自筹
    
    吕水刺进口 118,730,000.00 56,116,781.24 49,532,172.05 105,648,953.29 88.98 88.98 1,090,602.75 1,090,602.75 5.488 资金+
    
    设备安装调 借款
    
    试工程
    
    湖北稳健基
    
    建工程、道路 自筹
    
    管网围墙及 173,000,000.00 115,384,409.15 71,739,150.25 187,123,559.40 108.16 100.00 2,203,937.89 2,203,937.89 5.390 资金+
    
    污水处理附 借款
    
    属工程
    
    河源稳健一 500,000,000.00 353,671,580.56 131,929,642.48 485,601,223.04 97.12 N/A 自筹
    
    期工程 资金
    
    合计 612,055,402.54 271,438,072.42 291,817,463.00 486,027,058.67 105,648,953.29 3,294,540.64 3,294,540.64
    
    工程累 其中：本期利 本期利
    
    项目名称 预算数 2019.12.31 本期增加金额 本期转入固定 本期其他减少 2020.6.30 计投入 工程进 利息资本化 息资本化金 息资本 资金
    
    资产金额 金额 占预算 度(%) 累计金额 额 化率(%) 来源
    
    比例(%)
    
    湖北稳健特 自筹
    
    吕水刺进口 118,730,000.00 105,648,953.29 287,538.76 105,936,492.05 89.22 100．00 1,277,916.07 187,313.32 5.488 资金+
    
    设备安装调 借款
    
    试工程
    
    湖北稳健电 11,000,000.00 9,292,035.39 9,292,035.39 84.47 84.47 自筹
    
    子加速器
    
    合计 105,648,953.29 9,579,574.15 105,936,492.05 9,292,035.39
    
    3、 本报告期无计提在建工程减值准备情况。
    
    财务报表附注 第55页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    (十一) 无形资产
    
    1、 无形资产情况
    
    项目 土地使用权 专利权 商标权 软件使用权 特许使用权 合计
    
    1．账面原值
    
    （1）2018.12.31 129,778,826.14 1,589,657.86 1,661,043.82 38,919,269.23 10,228,226.53 182,177,023.58
    
    （2）本期增加金额 67,000.00 12,820,997.51 12,887,997.51
    
    —购置 67,000.00 12,820,997.51 12,887,997.51（3）本期减少金额 6,752,511.19 6,752,511.19（4）2019.12.31 129,778,826.14 1,589,657.86 1,728,043.82 44,987,755.55 10,228,226.53 188,312,509.902．累计摊销
    
    （1）2018.12.31 17,685,766.04 898,851.98 1,568,179.07 25,915,919.06 3,693,526.25 49,762,242.40
    
    （2）本期增加金额 2,619,200.90 122,235.67 67,246.34 4,470,430.02 3,409,408.84 10,688,521.77
    
    —计提 2,619,200.90 122,235.67 67,246.34 4,470,430.02 3,409,408.84 10,688,521.77（3）本期减少金额 3,795,357.28 3,795,357.28（4）2019.12.31 20,304,966.94 1,021,087.65 1,635,425.41 26,590,991.80 7,102,935.09 56,655,406.893．减值准备
    
    （1）2018.12.31
    
    （2）本期增加金额
    
    （3）本期减少金额
    
    （4）2019.12.31
    
    4．账面价值
    
    （1）2019.12.31 账面价值 109,473,859.20 568,570.21 92,618.41 18,396,763.75 3,125,291.44 131,657,103.01
    
    （2）2018.12.31 账面价值 112,093,060.10 690,805.88 92,864.75 13,003,350.17 6,534,700.28 132,414,781.18
    
    财务报表附注 第56页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    项目 土地使用权 专利权 商标权 软件使用权 特许使用权 合计
    
    1．账面原值
    
    （1）2019.12.31 129,778,826.14 1,589,657.86 1,728,043.82 44,987,755.55 10,228,226.53 188,312,509.90
    
    （2）本期增加金额
    
    —购置（3）本期减少金额 207,453.59 207,453.59（4）2020.6.30 129,778,826.14 1,589,657.86 1,728,043.82 44,780,301.96 10,228,226.53 188,105,056.312．累计摊销
    
    （1）2019.12.31 20,304,966.94 1,021,087.65 1,635,425.41 26,590,991.80 7,102,935.09 56,655,406.89
    
    （2）本期增加金额 1,309,600.48 61,048.54 31,860.28 1,352,206.92 1,704,704.42 4,459,420.64
    
    —计提 1,309,600.48 61,048.54 31,860.28 1,352,206.92 1,704,704.42 4,459,420.64（3）本期减少金额 86,735.65 86,735.65（4）2020.6.30 21,614,567.42 1,082,136.19 1,667,285.69 27,856,463.07 8,807,639.51 61,028,091.883．减值准备
    
    （1）2019.12.31
    
    （2）本期增加金额
    
    （3）本期减少金额
    
    （4）2020.6.30
    
    4．账面价值
    
    （1）2020.6.30 账面价值 108,164,258.72 507,521.67 60,758.13 16,923,838.89 1,420,587.02 127,076,964.43
    
    （2）2019.12.31 账面价值 109,473,859.20 568,570.21 92,618.41 18,396,763.75 3,125,291.44 131,657,103.01
    
    财务报表附注 第57页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    (十二) 商誉
    
    商誉变动情况被投资单位名称或形成商誉的事项 2019.12.31 本期增加 本期减少 2020.6.30
    
                                    账面原值
                                    非同一控制下企业合并- 收购马来        2,681,232.09                                  2,681,232.09
                                    西亚稳健
                                    小计                                 2,681,232.09                                  2,681,232.09
                                    减值准备
                                    非同一控制下企业合并- 收购马来        2,681,232.09                                  2,681,232.09
                                    西亚稳健
                                    小计                                 2,681,232.09                                  2,681,232.09
                                    账面价值
    
    
    (十三) 长期待摊费用
    
              项目         2019.12.31     本期增加金额    本期摊销金额    其他减少金额      2020.6.30
                   装修费           12,488,705.10    10,214,338.78     3,181,350.71                    19,521,693.17
                   经营租入固定    148,369,647.77     3,826,410.36    27,993,511.42                   124,202,546.71
                   资产装修支出
                   云服务器、云数    4,615,790.05                     2,307,895.02                     2,307,895.03
                   据库使用权
              合计        165,474,142.92    14,040,749.14    33,482,757.15                   146,032,134.91
    
    
    财务报表附注 第58页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    (十四) 递延所得税资产和递延所得税负债
    
    1、 未经抵销的递延所得税资产
    
    2020.6.30 2019.12.31
    
    项目
    
    可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
    
    资产减值准备 158,207,007.01 31,570,024.50 91,394,664.34 16,548,521.25
    
    辞退福利 2,318,903.48 347,835.52 2,345,403.48 351,810.52
    
    内部交易未实现利润 155,999,628.23 23,500,309.02 80,813,782.47 12,442,122.80
    
    可抵扣亏损 188,939,222.55 43,302,177.13 131,089,600.55 32,532,211.09
    
    递延收益 60,156,942.36 10,189,467.07 46,117,344.20 6,949,826.64
    
    预计负债 1,019,402.37 254,850.59 591,513.81 147,878.45
    
    超过税法扣除限额的广告费支出 1,537,308.62 384,327.16
    
    合计 566,641,106.00 109,164,663.83 353,889,617.47 69,356,697.912、 未经抵销的递延所得税负债
    
    2020.6.30 2019.12.31
    
    项目
    
    应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
    
    固定资产折旧 59,016,967.42 10,453,927.85
    
    合计 59,016,967.42 10,453,927.85
    
    财务报表附注 第59页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    3、 未确认递延所得税资产明细
    
                         项目                             2020.6.30                   2019.12.31
                                         可抵扣亏损                                              7,061,712.11            7,050,463.87
                                         资产减值准备                                                 188.37                 171.86
                         合计                                    7,061,900.48            7,050,635.73
    
    
    4、 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
    
                     年份                    2020.6.30            2019.12.31              备注
                                 无到期日                              7,061,900.48          7,050,463.87
                     合计                      7,061,900.48          7,050,463.87
    
    
    (十五) 其他非流动资产
    
                                项目                             2020.6.30            2019.12.31
                                                      预付工程款/设备采购款/预付门店工程及装修款                 37,068,255.33         18,996,656.91
                                合计                               37,068,255.33         18,996,656.91
    
    
    (十六) 短期借款
    
    1、 短期借款分类
    
                     项目                         2020.6.30                       2019.12.31
                                 抵押借款
                                 保证借款                                      150,000,000.00                   120,000,000.00
                     合计                               150,000,000.00                   120,000,000.00
    
    
    2、 本报告期各期末无已到期未偿还的短期借款。
    
    (十七) 应付票据
    
                     种类                         2020.6.30                       2019.12.31
                                 银行承兑汇票                                   192,875,430.70                   173,023,352.30
                     合计                               192,875,430.70                   173,023,352.30
    
    
    财务报表附注 第60页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    (十八) 应付账款
    
    1、 应付账款列示
    
                     项目                         2020.6.30                       2019.12.31
                                 1年以内（含1年）                               622,548,207.19                   550,429,812.75
                                 1至2年（含2年）                                 16,656,740.90                     7,723,263.63
                                 2至3年（含3年）                                  1,766,740.13                     3,730,982.69
                                 3年以上                                          3,495,746.96                      890,351.44
                     合计                               644,467,435.18                   562,774,410.51
    
    
    2、 账龄超过一年的重要应付账款
    
    截止2020年6月30日，无账龄超过一年的重要应付账款。
    
    (十九) 预收款项
    
    1、 预收款项列示
    
                     项目                         2020.6.30                       2019.12.31
                                 1年以内（含1年）                                                               21,506,080.72
                                 1至2年（含2年）                                                                 5,870,087.20
                                 2至3年（含3年）                                                                 3,792,312.51
                                 3年以上                                                                         1,526,919.10
                     合计                                                               32,695,399.53
    
    
    2、 本报告期各期末无账龄超过一年的重要预收款项
    
    3、 本报告期各期末无预收持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款
    
    项
    
    (二十) 合同负债
    
                     项目                         2020.6.30                       2019.12.31
                                 已收客户对价                                 1,526,737,989.65
                                 会员积分                                       11,357,507.09
                     合计                             1,538,095,496.74
    
    
    财务报表附注 第61页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    (二十一)应付职工薪酬
    
    1、 应付职工薪酬列示
    
                     项目                2019.12.31        本期增加        本期减少        2020.6.30
                                短期薪酬                       93,788,283.02    498,114,462.03    422,930,886.77    168,971,858.28
                                离职后福利-设定提存计划          3,659,661.30     13,520,754.66     13,254,661.67      3,925,754.29
                                辞退福利                        2,345,403.48       372,161.31       398,661.31      2,318,903.48
                     合计                99,793,347.80    512,007,378.00    436,584,209.75    175,216,516.05
    
    
    2、 短期薪酬列示
    
                     项目                2019.12.31        本期增加        本期减少        2020.6.30
                                （1）工资、奖金、津贴和补贴    93,186,809.17    466,621,158.06    397,163,749.33    162,644,217.90
                                （2）职工福利费                   -51,100.00     12,393,903.42      6,810,891.42      5,531,912.00
                                （3）社会保险费                   473,047.86     10,709,583.58     10,656,548.31       526,083.13
                               其中：医疗保险费                 423,985.52      9,509,436.86      9,647,270.95       286,151.43
                         工伤保险费                  21,412.08       282,682.93       197,432.03       106,662.98
                         生育保险费                  27,650.26       917,463.79       811,845.33       133,268.72
                                （4）住房公积金                   178,994.00      7,833,519.71      7,825,369.71       187,144.00
                                （5）工会经费和职工教育经费          531.99       556,297.26       474,328.00        82,501.25
                                （6）短期带薪缺勤
                                （7）短期利润分享计划
                     合计                93,788,283.02    498,114,462.03    422,930,886.77    168,971,858.28
    
    
    3、 设定提存计划列示
    
                    项目                 2019.12.31        本期增加        本期减少        2020.6.30
                                基本养老保险                     3,605,444.25     13,099,590.41     12,900,922.42      3,804,112.24
                                失业保险费                         54,217.05       421,164.25       353,739.25       121,642.05
                    合计                  3,659,661.30     13,520,754.66     13,254,661.67      3,925,754.29
    
    
    4、 辞退福利
    
                     项目                2019.12.31        本期增加        本期减少        2020.6.30
                                辞退福利                         2,345,403.48       372,161.31       398,661.31      2,318,903.48
                     合计                 2,345,403.48       372,161.31       398,661.31      2,318,903.48
    
    
    财务报表附注 第62页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    (二十二)应交税费
    
                          税费项目                        2020.6.30                     2019.12.31
                                      增值税                                             62,185,670.91                   5,604,947.55
                                      企业所得税                                        162,821,360.38                  36,920,287.61
                                      个人所得税                                          1,266,487.51                   1,215,585.66
                                      城市维护建设税                                      7,122,771.85                     786,892.99
                                      房产税                                              1,269,454.33                   1,088,618.25
                                      教育费附加及地方教育费附加                          5,091,011.33                     611,980.60
                                      土地使用税                                           510,523.50                     602,272.26
                                      环境保护税                                            43,248.10                      54,770.07
                                      印花税                                               785,790.22                     249,632.41
                        合计                               241,096,318.13                  47,134,987.40
    
    
    (二十三)其他应付款
    
                        项目                          2020.6.30                     2019.12.31
                                      应付利息                                               64,166.66                     289,799.65
                                      其他应付款项                                      359,230,055.36                 142,318,132.83
                        合计                               359,294,222.02                 142,607,932.48
    
    
    1、 应付利息
    
                        项目                          2020.6.30                     2019.12.31
                                      分期付息到期还本的长期借款利息                                                     210,049.65
                                      短期借款应付利息                                      64,166.66                      79,750.00
                        合计                                   64,166.66                     289,799.65
    
    
    本报告期各期末无已逾期未支付的利息。2、 其他应付款项
    
    （1）按款项性质列示
    
                        项目                          2020.6.30                     2019.12.31
                                      运费等预提费用                                    155,767,694.63                  69,749,288.04
                                      计提佣金                                           27,323,692.38                  11,631,145.72
                                      押金、保证金                                      155,651,235.33                  51,229,552.21
                                      其他                                               20,487,433.02                   9,708,146.86
                        合计                               359,230,055.36                 142,318,132.83
    
    
    财务报表附注 第63页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    （2）账龄超过一年的重要其他应付款项
    
    2020年6月30日
    
                        项目                          期末余额                 未偿还或结转的原因
                                      深圳市星河房地产开发有限公司                       50,000,000.00  工业园更新项目保证金
                        合计                                50,000,000.00
    
    
    2019年12月31日
    
                        项目                          期末余额                 未偿还或结转的原因
                                      深圳市星河房地产开发有限公司                       50,000,000.00  工业园更新项目保证金
                        合计                                50,000,000.00
    
    
    (二十四)一年内到期的非流动负债
    
                        项目                          2020.6.30                     2019.12.31
                                      一年内到期的长期借款                                5,000,000.00                   5,000,000.00
                                      会员积分                                                                          3,977,342.14
                        合计                                 5,000,000.00                   8,977,342.14
    
    
    (二十五)其他流动负债
    
                        项目                          2020.6.30                     2019.12.31
                                      应付退货款                                          2,093,571.46
                        合计                                 2,093,571.46
    
    
    (二十六)长期借款
    
    长期借款分类：
    
                        项目                          2020.6.30                     2019.12.31
                                      保证+抵押+质押借款                                                             134,210,746.07
                        合计                                                             134,210,746.07
    
    
    (二十七)预计负债
    
                        项目                          2020.6.30                     2019.12.31
                                      应计提退货损失                                                                     591,513.81
                        合计                                                                591,513.81
    
    
    财务报表附注 第64页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    (二十八)递延收益
    
            项目       2019.12.31       本期增加        本期减少        2020.6.30          形成原因
               政府补助      46,117,344.20     5,571,587.33     2,614,322.46    49,074,609.07  资产相关政府补助
            合计       46,117,344.20     5,571,587.33     2,614,322.46    49,074,609.07
    
    
    (二十九)股本
    
                                 本期变动增（+）减（－）
            项目       2018.12.31                                                          2019.12.31
                     发行新股     送股    公积金转股    其他     小计
               股份总额    376,492,308.00                                                       376,492,308.00
                                 本期变动增（+）减（－）
            项目       2019.12.31                                                          2020.6.30
                     发行新股     送股    公积金转股   其他     小计
               股份总额    376,492,308.00                                                       376,492,308.00
    
    
    (三十) 资本公积
    
                    项目               2018.12.31        本期增加         本期减少        2019.12.31
                              资本溢价（股本溢价）         948,913,284.10                                      948,913,284.10
                              其他资本公积
                    合计              948,913,284.10                                      948,913,284.10
                    项目               2019.12.31        本期增加         本期减少         2020.6.30
                              资本溢价（股本溢价）         948,913,284.10                                      948,913,284.10
                              其他资本公积
                    合计              948,913,284.10                                      948,913,284.10
    
    
    财务报表附注 第65页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    (三十一)其他综合收益
    
    会计政 本期发生额
    
    项目 2018.12.31 策变更 2019.1.1 本期所得 减：前期计入其他 减：前期计入其他 减：所得 税后归属 税后归属 2019.12.31
    
    调整 税前发生 综合收益当期转 综合收益当期转入 税费用 于母公司 于少数股
    
    额 入损益 留存收益 东
    
    外币财务报表折算差额 -40,576.16 -40,576.16 187,711.19 85,200.03 102,511.16 44,623.87
    
    其他综合收益合计 -40,576.16 -40,576.16 187,711.19 85,200.03 102,511.16 44,623.87
    
    会计政 本期发生额
    
    项目 2019.12.31 策变更 2020.1.1 本期所得 减：前期计入其他 减：前期计入其他 减：所得 税后归属 税后归属 2020.6.30
    
    调整 税前发生 综合收益当期转 综合收益当期转入 税费用 于母公司 于少数股
    
    额 入损益 留存收益 东
    
    外币财务报表折算差额 44,623.87 44,623.87 280,240.87 194,140.97 86,099.90 238,764.84
    
    其他综合收益合计 44,623.87 44,623.87 280,240.87 194,140.97 86,099.90 238,764.84
    
    财务报表附注 第66页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    (三十二)盈余公积
    
               项目            2018.12.31          本期增加           本期减少          2019.12.31
                     法定盈余公积            83,434,723.09        33,420,384.11                         116,855,107.20
               合计              83,434,723.09        33,420,384.11                         116,855,107.20
               项目            2019.12.31          本期增加           本期减少           2020.6.30
                     法定盈余公积           116,855,107.20                                            116,855,107.20
               合计             116,855,107.20                                            116,855,107.20
    
    
    (三十三)未分配利润
    
                            项目                          2020年1-6月                  2019年
                                              调整前上年年末未分配利润                             1,718,075,177.67           1,248,201,883.87
                                              调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－）
                                              调整后年初未分配利润                                 1,718,075,177.67           1,248,201,883.87
                                              加：本期归属于母公司所有者的净利润                   1,032,218,689.91             546,293,677.91
                                              减：提取法定盈余公积                                                             33,420,384.11
                                          应付普通股股利                                     98,500,000.00              43,000,000.00
                                              期末未分配利润                                       2,651,793,867.58           1,718,075,177.67
    
    
    (三十四)营业收入和营业成本
    
    1、 主营业收入和营业成本
    
                  2020年1-6月                            2019年1-6月
              项目
            收入               成本                收入                成本
                   主营业务           4,146,476,965.99      1,763,632,151.79      2,079,312,091.93      1,033,866,589.62
                   其他业务              33,301,917.28         4,096,885.21        26,129,197.42        13,456,958.09
              合计          4,179,778,883.27      1,767,729,037.00      2,105,441,289.35      1,047,323,547.71
    
    
    2、 主营业务（分地区）
    
                2020年度1-6月                            2019年1-6月
              区域
            收入               成本                收入                成本
                   境内销售           3,015,288,766.61     1,365,669,640.95      1,649,309,066.46       780,978,065.02
                   境外销售           1,131,188,199.38       397,962,510.84       430,003,025.47       252,888,524.60
              合计           4,146,476,965.99     1,763,632,151.79      2,079,312,091.93     1,033,866,589.62
    
    
    财务报表附注 第67页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    3、 公司前五名客户的营业收入情况
    
    2020年1-6月
    
                         客户名称                      营业收入总额           占公司全部营业收入的比例(%)
                                     国药控股湖北有限公司                             294,253,893.44                           7.04
                               M?lnlyckeHealthCareAB.                      147,801,239.10                      3.54
                                     深圳市市场监督管理局                             142,981,626.39                           3.42
                               SUPERMAXHEALTHCARE                    125,568,226.64                      3.00
                               CANADAINC.
                               WalgreensBootsAlliance                        88,528,194.62                      2.12
                       合计                               799,133,180.19                          19.12
    
    
    2019年1-6月
    
                         客户名称                      营业收入总额           占公司全部营业收入的比例(%)
                                     北京京东世纪贸易有限公司                          98,737,395.88                           4.69
                                     恒安国际集团有限公司                              66,971,417.24                           3.18
                               SakaiShotenCo.,Ltd.*1                         53,613,010.13                      2.55
                               M?lnlyckeHealthCareAB.                       47,783,365.71                      2.27
                               RichardsonHealthcareLtd.                       34,652,559.88                      1.65
                       合计                               301,757,748.84                          14.34
    
    
    *1含Sakai Shoten Co., Ltd.和Koei Tusho Ltd.。
    
    (三十五)税金及附加
    
                       项目                        2020年1-6月                   2019年1-6月
                                     城市维护建设税                                   16,497,725.24                   9,320,731.02
                                     教育费附加                                        7,371,553.72                   4,171,039.27
                                     地方教育费附加                                    4,537,550.33                   2,603,089.32
                                     堤围建设费                                           43,611.00                      54,562.90
                                     土地使用税                                          710,896.16                   1,347,141.93
                                     房产税                                            2,028,629.48                   2,321,553.06
                                     印花税                                            2,185,782.68                     810,832.52
                                     车船使用税                                            5,446.26                       4,426.23
                                     环境保护税                                           95,680.48                     101,989.92
                       合计                                33,476,875.35                  20,735,366.17
    
    
    财务报表附注 第68页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    (三十六)销售费用
    
                       项目                        2020年1-6月                    2019年1-6月
                                     职工薪酬                                         218,246,955.67                  151,503,701.52
                                     运费                                             132,362,948.00                   86,190,024.94
                                     差旅费                                             2,213,199.29                    4,201,775.69
                                     办公通讯费                                         7,111,983.72                    3,139,680.12
                                     销售佣金                                          97,068,184.37                   39,527,825.81
                                     保险费                                             2,271,675.17                    1,602,749.17
                                     折旧及摊销                                        29,276,701.85                   24,429,360.27
                                     广告与宣传费                                     115,342,907.94                  116,832,878.94
                                     租赁费                                           139,580,079.91                  149,992,306.38
                                     其他                                              44,837,216.32                   28,265,381.51
                       合计                               788,311,852.24                  605,685,684.35
    
    
    (三十七)管理费用
    
                       项目                         2020年1-6月                   2019年1-6月
                                     职工薪酬                                           94,254,490.88                  61,079,050.15
                                     折旧摊销费                                         19,591,733.89                  13,375,763.30
                                     差旅费                                              1,195,328.88                     993,111.59
                                     办公费                                              2,109,267.17                   1,622,287.03
                                     咨询顾问及中介服务费                                2,503,028.59                   1,807,763.90
                                     水电费                                              2,389,584.46                   1,916,405.40
                                     通讯及网络服务费                                   20,593,671.66                   3,228,180.01
                                     维修费用                                            4,600,385.17                   2,609,973.16
                                     汽车费用                                              574,142.59                     633,212.07
                                     排污费                                                742,998.78                     172,147.16
                                     物料消耗                                              611,189.62                   1,646,916.85
                                     其他                                                9,500,519.20                   3,922,693.51
                       合计                                158,666,340.89                  93,007,504.13
    
    
    (三十八)研发费用
    
                       项目                         2020年1-6月                   2019年1-6月
                                     职工薪酬                                           40,799,524.38                  22,955,030.14
                                     折旧与摊销                                          9,438,888.51                   4,359,446.41
                                     材料                                               96,722,100.92                  25,517,089.26
                                     水电等费用                                          3,935,668.43                   3,514,769.08
                                     其他杂项费用                                       17,949,006.35                   3,648,303.40
                       合计                                168,845,188.59                  59,994,638.29
    
    
    财务报表附注 第69页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    (三十九)财务费用
    
                       项目                         2020年1-6月                   2019年1-6月
                                     利息支出                                            1,935,306.63                   6,836,696.42
                                     减：利息收入                                        2,586,023.70                     772,786.85
                                     汇兑损益                                             -864,201.47                   1,588,508.87
                                     其他                                                1,049,007.21                   1,012,917.34
                       合计                                   -465,911.33                   8,665,335.78
    
    
    (四十) 其他收益
    
                       项目                        2020年1-6月                   2019年1-6月
                                     政府补助                                           19,765,789.73                  13,752,265.79
                       合计                                 19,765,789.73                  13,752,265.79
    
    
    (四十一)投资收益
    
                       项目                        2020年1-6月                   2019年1-6月
                                     权益法核算的长期股权投资收益                        2,288,557.50                     814,096.32
                                     远期外汇合约/棉花期货合约损益                                                   -14,770,113.08
                                     购买理财产品获取的投资收益                          4,869,662.02                     393,310.91
                       合计                                  7,158,219.52                  -13,562,705.85
    
    
    (四十二)公允价值变动收益
    
                                  产生公允价值变动收益的来源             2020年1-6月                   2019年1-6月
                                     棉花期货合约                                                                      8,789,775.00
                       合计                                                                8,789,775.00
    
    
    (四十三)信用减值损失
    
                       项目                        2020年1-6月                   2019年1-6月
                                     应收账款坏账损失                                   -6,576,067.85                     898,367.60
                                     其他应收款坏账损失                                  5,788,420.86                      35,408.86
                       合计                                   -787,646.99                     933,776.46
    
    
    财务报表附注 第70页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    (四十四)资产减值损失
    
                       项目                         2020年1-6月                   2019年1-6月
                                      存货跌价损失                                      -67,352,614.01                   -8,047,181.42
                                      固定资产减值损失                                   -3,796,063.47                   -1,009,426.60
                                      在建工程减值损失                                   -1,460,407.84
                       合计                                -72,609,085.32                   -9,056,608.02
    
    
    (四十五)资产处置收益
    
                  发生额                  计入当期非经常性损益的金额
                   项目
       2020年1-6月      2019年1-6月      2020年1-6月       2019年1-6月
                             非流动资产处置利得              15,447.79         93,531.20         15,447.79         93,531.20
                             其中：固定资产处置利得          15,447.79         93,531.20         15,447.79         93,531.20
                             非流动资产处置损失
                           其中：固定资产处置损失
                   合计                   15,447.79         93,531.20         15,447.79         93,531.20
    
    
    (四十六)营业外收入
    
                  发生额                  计入当期非经常性损益的金额
                   项目
      2020年1-6月       2019年1-6月       2020年1-6月       2019年1-6月
                             政府补助                     11,587,864.12       1,145,300.00      11,587,864.12       1,145,300.00
                             非流动资产报废利得             170,491.38         64,039.67        170,491.38         64,039.67
                             赔偿或罚款收入                 188,497.40        166,691.00        188,497.40        166,691.00
                             其他                          1,712,282.59        243,147.60       1,712,282.59        243,147.60
                   合计               13,659,135.49       1,619,178.27      13,659,135.49       1,619,178.27
    
    
    (四十七)营业外支出
    
                  发生额                  计入当期非经常性损益的金额
                   项目
      2020年1-6月       2019年1-6月       2020年1-6月       2019年1-6月
                             非流动资产报废损失           17,105,877.65        664,996.53      17,105,877.65        664,996.53
                             其中：固定资产报废损失       17,105,877.65        664,996.53      17,105,877.65        664,996.53
                      对外捐赠                1,360,772.16        138,405.19       1,360,772.16        138,405.19
                      其他                    3,520,072.21         44,397.33       3,520,072.21         44,397.33
                   合计               21,986,722.02        847,799.05      21,986,722.02        847,799.05
    
    
    财务报表附注 第71页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    (四十八)所得税费用
    
    1、 所得税费用表
    
                            项目                           2020年1-6月               2019年1-6月
                                               当期所得税费用                                         203,104,000.70              44,819,542.69
                                               递延所得税费用                                         -29,354,038.07              -2,840,696.77
                                               本期调整以前年度所得税金额                                                         -595,151.27
                            合计                                173,749,962.63              41,383,694.65
    
    
    (四十九)现金流量表补充资料
    
    1、 现金流量表补充资料
    
                              补充资料                         2020年1-6月               2019年1-6月
                                               1、将净利润调节为经营活动现金流量
                                               净利润                                                1,034,680,676.10             230,366,932.07
                                               加：信用减值损失                                           787,646.99                -933,776.46
                                           资产减值准备                                        72,609,085.32               9,056,608.02
                                           固定资产折旧                                       103,513,593.92              44,292,273.19
                                           无形资产摊销                                         4,459,420.64               5,481,744.19
                                           长期待摊费用摊销                                    33,482,757.15              23,206,594.09
                                           处置固定资产、无形资产和其他长期资产的                 -15,447.79                 -93,531.20
                                               损失（收益以―－‖号填列）
                                           固定资产报废损失（收益以―－‖号填列）                16,935,386.27                600,956.86
                                           公允价值变动损失（收益以―－‖号填列）                                          -8,789,775.00
                                           财务费用（收益以―－‖号填列）                         1,935,306.63               6,070,077.65
                                           投资损失（收益以―－‖号填列）                         -7,158,219.52              13,562,705.85
                                           递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列）              -39,807,965.92              -2,840,696.77
                                           递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列）             10,453,927.85
                                           存货的减少（增加以―－‖号填列）                     -369,878,953.78              49,244,809.15
                                           经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列）           -340,509,861.01               7,309,196.91
                                           经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列）          1,951,918,629.40            -139,690,499.82
                                           其他                                                                          7,964,056.52
                                               经营活动产生的现金流量净额                            2,473,405,982.25             244,807,675.25
                                               2、现金及现金等价物净变动情况
                                               现金的期末余额                                        2,213,598,049.35             360,160,043.95
                                               减：现金的期初余额                                     459,169,719.65             375,515,458.70
                                               加：现金等价物的期末余额
                                               减：现金等价物的期初余额
                                               现金及现金等价物净增加额                              1,754,428,329.70             -15,355,414.75
    
    
    财务报表附注 第72页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    (五十) 政府补助
    
    1、 与资产相关的政府补助
    
                                  计入当期损益或   计入当期损益
                       种类                     金额       资产负债表   冲减相关成本费   或冲减相关成
                      列报项目     用损失的金额    本费用损失的
                                   2020年1-6月         项目
                                     技术中心研发项目补助-本公司         12,420,000.00    递延收益          641,141.59  其他收益/营业
                                                   外收入
                                     手术耗材生产线自动化改造-本公司      1,860,000.00    递延收益           93,000.00  其他收益
                                     重20180311体温响应型自固化创面
                                     再生修复材料的技术研究科创补助-      1,200,000.00    递延收益                     其他收益
                                     本公司
                                     荆门牌楼镇稳健公司新上医用绷带                                                 其他收益/营业
                                     厂征地土地使用权出让金减免款-荆       987,040.00    递延收益           10,160.00  外收入
                                     门稳健
                                     全棉时代二期扩建项目技术创新补      4,755,300.00    递延收益           83,183.10  其他收益
                                     贴-荆门稳健
                                     2019年度区级技改补贴款-荆门稳健       820,000.00    递延收益           22,010.73  其他收益
                                     宜昌市燃气型锅炉补贴-宜昌稳健         160,000.00    递延收益            7,999.98  其他收益
                                     收到第二批传统产业改造升级专项        250,000.00    递延收益           12,499.98  其他收益/营业
                                     资金-宜昌稳健                                                                   外收入
                                     2014年湖北省预算内工业固定资产
                                     投资计划100亿纱布片扩建项目补助       100,000.00    递延收益            5,769.24  其他收益
                                     -天门稳健
                                     2015年天门市工业企业重点技改扩        500,000.00    递延收益           25,002.00  其他收益/营业
                                     规项目补助-天门稳健                                                             外收入
                                     2016年天门市工业企业重点技改扩        500,000.00    递延收益           25,002.00  其他收益
                                     规项目奖励-天门稳健
                                     2017年天门市增产扩规设备（设备及      150,000.00    递延收益            7,500.00  其他收益
                                     配套150T/H软设备）补贴-天门稳健
                                     生产1.5万吨全棉水刺无纺布项目-         700,000.00    递延收益           39,622.62  其他收益
                                     天门稳健
                                     重点技改扩规项目（全棉水刺柔巾生    1,000,000.00    递延收益           54,054.00  其他收益
                                     产线项目）-天门稳健
                                     年产1.2亿包全棉柔巾生产线项目-         930,000.00    递延收益           53,653.86  其他收益
                                     天门稳健
                                     2018年重点技改扩规项目（全棉水刺    1,000,000.00    递延收益           49,999.98  其他收益
                                     无纺布生产项目二期）-天门稳健
                                     天门市2019年省级传统产业改造升                                                 其他收益/营业
                                     级专项资金第一批切块资金分配方      1,320,000.00    递延收益           68,275.86  外收入
                                     案-天门稳健
                                     市政府项目基础设施建设的补贴资     12,406,500.00    递延收益          206,775.00  其他收益
                                     金-崇阳稳健
                                     2018年第一批工业企业技术改造奖      1,000,000.00    递延收益           50,000.00  其他收益
                                     补资金-崇阳稳健
                                     手术衣生产线补贴-崇阳稳健            4,000,000.00    递延收益          366,666.67  其他收益
                                     鱼岳镇园区项目建设补助-嘉鱼稳健      9,880,000.00    递延收益          164,666.67  其他收益
                                     污水处理工程奖励-嘉鱼稳健            1,550,000.00    递延收益           38,750.00  其他收益
                                     2018年度省级传统产业改造升级专                                                 其他收益/营业
                                     项资金第二批清算切块资金补助-嘉      1,480,000.00    递延收益           26,428.57  外收入
                                     鱼稳健
    
    
    财务报表附注 第73页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
                                  计入当期损益或   计入当期损益
                       种类                     金额       资产负债表   冲减相关成本费   或冲减相关成
                      列报项目     用损失的金额    本费用损失的
                                   2020年1-6月         项目
                                     2019年传统产业改造升级资金-嘉鱼       750,000.00    递延收益           13,392.86  其他收益
                                     稳健
                                     政府 "保就业" 工资补贴-香港稳健        409,240.59    递延收益          136,413.53  其他收益
                                     黄冈市经济和信息委员会关于2015        400,000.00    递延收益           20,000.00  其他收益/营业
                                     年市区工业发展专项资金-黄冈稳健                                                 外收入
                                     2012年省高新技术产业发展专项项        700,000.00    递延收益           29,166.68  其他收益/营业
                                     目补助-黄冈稳健                                                                 外收入
                                     黄冈赤壁大道拆迁公司规划变更补      3,169,359.20    递延收益           52,822.64  其他收益/营业
                                     贴-黄冈稳健                                                                     外收入
                                     2015年黄冈省预算内投资计划黄冈                                                 其他收益/营业
                                     稳健全棉水刺无纺布（8号线）扩建       600,000.00    递延收益           30,000.00  外收入
                                     项目补贴-黄冈稳健
                                     2014年度黄冈市区工业发展专项资        250,000.00    递延收益           12,500.00  其他收益/营业
                                     金补助-黄冈稳健                                                                 外收入
                                     2014年湖北省科技支撑计划项目（第    1,500,000.00    递延收益           75,000.00  其他收益
                                     二批）补助-黄冈稳健
                                     2017年第二批传统产业改造补助-黄      1,900,000.00    递延收益          104,587.14  其他收益
                                     冈稳健
                                     黄冈市2018年市区技术改造款-黄冈       500,000.00    递延收益           27,777.76  其他收益
                                     稳健
                                     2019年度第一批传统补贴-黄冈稳健      1,210,000.00    递延收益           60,500.00  其他收益
                       合计                  70,357,439.79                    2,614,322.46
    
    
    2、 与收益相关的政府补助
    
                     计入当期损益或
                     冲减相关成本费
                                     种类                                   金额        用损失的金额
                      2020年1-6月
                                                                 2020年科技创新专项-本公司                                         971,200.00         971,200.00
                                                                 稳岗补贴-本公司                                                    93,382.74          93,382.74
                                                                 深圳市商务局2019年1--5月出口信用保险保费资助-本公司               462,754.00         462,754.00
                                                                 深圳市商务局2018年下半年出口信用保险保费资助-本公司               571,976.00         571,976.00
                                                                 税费返还-本公司                                                   404,828.12         404,828.12
                                                                 产业专项资金-工业稳增长资助2019年四-本公司                        174,000.00         174,000.00
                                                                 产业专项资金-工业稳增长资助-在外设厂及大朗时尚小镇重点工业企     2,120,000.00       2,120,000.00
                                                                 业-本公司
                                                                 工信局2020年度企业扩产增效扶持计划资助-本公司                   2,859,000.00       2,859,000.00
                                                                 深圳市科创委高新处2019年企业研发-本公司                         1,058,000.00       1,058,000.00
                                                                 深圳市场监督管理局2019年专项资金资助奖-本公司                      49,375.00          49,375.00
                                                                 深圳市工信局2020年技改倍增专项资助计划质量品牌双提升资助-本       370,000.00         370,000.00
                                                                 公司
                                                                 2018年度出疆棉花运费-天门稳健                                     464,400.00         464,400.00
    
    
    财务报表附注 第74页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
                     计入当期损益或
                     冲减相关成本费
                                     种类                                   金额        用损失的金额
                      2020年1-6月
                                                                 疫情防控期间开工企业-天门稳健                                     362,000.00         362,000.00
                                                                 工业企业结构调整专项-天门稳健                                     100,000.00         100,000.00
                                                                 ―两化‖融合示范企业奖补情况-天门稳健                               111,400.00         111,400.00
                                                                 隐形冠军企业奖励情况-天门稳健                                      30,000.00          30,000.00
                                                                 外贸出口工作考核奖励情况-天门稳健                                   6,800.00           6,800.00
                                                                 发明专利给予补贴情况-天门稳健                                       5,000.00           5,000.00
                                                                 2019年授权实用新型专利奖励-天门稳健                                18,000.00          18,000.00
                                                                 税收奖励-天门稳健                                                 300,000.00         300,000.00
                                                                 物流补助-天门稳健                                                  92,553.00          92,553.00
                                                                 中央外经贸发展专项资金-天门稳健                                    10,000.00          10,000.00
                                                                 2020年失业保险稳岗返-天门稳健                                     154,808.28         154,808.28
                                                                 高新技术企业用电补贴情况-天门稳健                                 494,600.00         494,600.00
                                                                 降低物流成本补贴情况-天门稳健                                     417,950.00         417,950.00
                                                                 收2018年度用人单位稳岗补贴-崇阳稳健                               134,098.00         134,098.00
                                                                 收2019年度用人单位稳岗补贴-崇阳稳健                               229,359.62         229,359.62
                                                                 收工业企业财税贡献奖（19年度）-崇阳稳健                           100,000.00         100,000.00
                                                                 收到企业转型升级奖励-崇阳稳健                                     100,000.00         100,000.00
                                                                 收政府2019年出口创汇奖励-崇阳稳健                                  50,000.00          50,000.00
                                                                 疫情期间企业吸纳就业补贴-崇阳稳健                                 650,000.00         650,000.00
                                                                 收科经局疫情防控优惠贴息-崇阳稳健                                  50,000.00          50,000.00
                                                                 疫情防控期间一次性吸纳就业补贴-湖北稳健                             4,000.00           4,000.00
                                                                 2019年度个税手续费返还-湖北稳健                                     1,090.27           1,090.27
                                                                 稳岗补贴-湖北稳健                                                  64,304.00          64,304.00
                                                                 18年度新疆棉运费补贴-黄冈棉业                                     654,400.00         654,400.00
                                                                 19年个税返还-黄冈棉业                                                 52.89             52.89
                                                                 防疫奖励-黄冈稳健                                                 100,000.00         100,000.00
                                                                 收18年出疆棉花运费-黄冈稳健                                       506,700.00         506,700.00
                                                                 收市劳动就业局2020年失业保险费稳岗-黄冈稳健                       530,105.00         530,105.00
                                                                 收市劳动就业局一次性吸纳就业补帖-黄冈稳健                         812,000.00         812,000.00
                                                                 收黄冈经信委税收突破1亿以及隐形冠军-黄冈稳健                      900,000.00         900,000.00
                                                                 收黄冈发改委2-3月份电费补贴-黄冈稳健                              814,454.08         814,454.08
    
    
    财务报表附注 第75页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
                     计入当期损益或
                     冲减相关成本费
                                     种类                                   金额        用损失的金额
                      2020年1-6月
                                                                 黄冈商务局外经贸资金印尼展会款-黄冈稳健                            80,000.00          80,000.00
                                                                 收黄冈人社局新冠专项资金补贴-黄冈稳健                             397,500.00         397,500.00
                                                                 收黄冈科技局款-黄冈稳健                                           300,000.00         300,000.00
                                                                 政府稳岗返还-荆门稳健                                             137,200.00         137,200.00
                                                                 收区人力资源和社会保障局补助款-荆门稳健                         1,026,000.00       1,026,000.00
                                                                 收市劳动就业管理局补助款-荆门稳健                                 137,200.00         137,200.00
                                                                 基本电费节约收入-荆门稳健                                         167,749.15         167,749.15
                                                                 2018年两化融合试点奖励资金-荆门稳健                               100,000.00         100,000.00
                                                                 19年度个税手续费返还-荆门稳健                                       1,655.14           1,655.14
                                                                 稳岗补贴-宜昌稳健                                                  35,500.00          35,500.00
                                                                 19年度个税手续费返还-宜昌稳健                                        331.22            331.22
                                                                 稳岗补贴-嘉鱼稳健                                                 194,063.00         194,063.00
                                                                 一次性吸纳就业补贴-嘉鱼稳健                                       988,000.00         988,000.00
                                                                 19年科技创新奖励-嘉鱼稳健                                         100,000.00         100,000.00
                                                                 19年外贸出口奖励-嘉鱼稳健                                          81,400.00          81,400.00
                                                                 19年个税手续费返还-嘉鱼稳健                                         2,218.10           2,218.10
                                                                 增值税减免-津梁生活                                                 9,895.22           9,895.22
                                                                 19年个税手续费返还-津梁生活                                         3,581.59           3,581.59
                                                                 深圳社保局汇款2019年稳岗补贴款-深圳全棉                            86,897.80          86,897.80
                                                                 杭州地区疫情期间商贸企业补贴-深圳全棉                              52,633.07          52,633.07
                                                                 深圳市市场监督管理局第二批专利补助款-深圳全棉                       2,000.00           2,000.00
                                                                 龙华工信局和财政局汇款产业发展专项款-深圳全棉                   5,188,900.00       5,188,900.00
                                                                 深圳市市场监督管理局汇款19年补助款-深圳全棉                       100,000.00         100,000.00
                                                                 长沙砂之船2019年税收奖励-深圳全棉                                  20,000.00          20,000.00
                                                                 南京第三和第四疫情期间小规模纳税人税收补贴-深圳全棉                12,918.10          12,918.10
                                                                 深圳市中小企业局汇款20年管理咨询款-深圳全棉                       102,000.00         102,000.00
                                                                 深圳中小企业局企业国内市场开拓项目资助款-深圳全棉                  13,410.00          13,410.00
                                                                 深圳市科技创新委员会高新处19企业研发资助款-深圳全棉             1,041,000.00       1,041,000.00
                                                                 深圳市工业和信息化局张政报20年技改倍增资款-深圳全棉               800,000.00         800,000.00
                                                                 深圳市市场监督管理局2019年深圳标准领域专项资金资助款-深圳全       154,688.00         154,688.00
                                                                 棉
                                     合计                               28,739,331.39      28,739,331.39
    
    
    财务报表附注 第76页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    六、 合并范围的变更
    
    (一) 非同一控制下企业合并
    
    无。
    
    (二) 同一控制下企业合并
    
    无。
    
    (三) 反向购买
    
    无。
    
    (四) 处置子公司
    
    无。
    
    (五) 其他原因的合并范围变动
    
    无。
    
    七、 在其他主体中的权益
    
    (一) 在子公司中的权益
    
    1、 企业集团的构成
    
    2020年6月30日
    
              子公司名     主要经营地        注册地              业务性质            持股比例(%)      取得方式
           称                                                                 直接     间接
               深圳全棉    广东省深圳市    广东省深圳市    全棉时代产品的销售         100.00          设立
               北京全棉    北京市          北京市          全棉时代产品的销售                 100.00  设立
               广州全棉    广东省广州市    广东省广州市    全棉时代产品的销售                 100.00  设立
               上海全棉    上海市          上海市          全棉时代产品的销售                 100.00  设立
               前海全棉    广东省深圳市    广东省深圳市    全棉时代产品的销售                 100.00  设立
                                     全棉水刺无纺布、医用敷料                   同一控制下
               黄冈稳健    湖北省黄冈市    湖北省黄冈市    及全棉时代产品的生产及     100.00          企业合并
                                     销售
               荆门稳健    湖北省荆门市    湖北省荆门市    医用敷料、全棉时代产品的   100.00          同一控制下
                                     生产及销售                                 企业合并
               崇阳稳健    湖北省崇阳县    湖北省崇阳县    医用敷料的生产及销售       100.00          同一控制下
                                                                                企业合并
               嘉鱼稳健    湖北省嘉鱼县    湖北省嘉鱼县    医用敷料、全棉时代产品的   100.00          同一控制下
                                     生产及销售                                 企业合并
               宜昌稳健    湖北省枝江市    湖北省枝江市    医用坯布的生产及销售       100.00          同一控制下
                                                                                企业合并
               天门稳健    湖北省天门市    湖北省天门市    全棉水刺无纺布、全棉时代   100.00          同一控制下
                                     产品的生产及销售                           企业合并
               香港稳健    香港            香港            医用敷料及消费品的销售      60.00          同一控制下
                                                                                企业合并
    
    
    财务报表附注 第77页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
              子公司名     主要经营地        注册地              业务性质            持股比例(%)      取得方式
           称                                                                 直接     间接
               黄冈棉业    湖北省黄冈市    湖北省黄冈市    棉花贸易                           100.00  同一控制下
                                                                                企业合并
               马来西亚    马来西亚        马来西亚        已无实际业务经营          99.9999          非同一控制
               稳健                                                                                   下企业合并
               河源稳健    广东省河源市    广东省河源市    暂无实际业务经营           100.00          设立
               湖北稳健    湖北省武汉市    湖北省武汉市    全棉水刺无纺布、全棉时代   100.00          设立
                                     产品的生产及灭菌
               津梁生活    广东省深圳市    广东省深圳市    个人护理等产品销售         100.00          设立
               蜜肤上海    上海市          上海市          化妆品进口及国内销售       100.00          设立
               全棉里物    广东省深圳市    广东省深圳市    全棉里物产品的销售         100.00          设立
    
    
    2019年12月31日
    
              子公司名     主要经营地        注册地              业务性质            持股比例(%)      取得方式
           称                                                                 直接     间接
               深圳全棉    广东省深圳市    广东省深圳市    全棉时代产品的销售         100.00          设立
               北京全棉    北京市          北京市          全棉时代产品的销售                 100.00  设立
               广州全棉    广东省广州市    广东省广州市    全棉时代产品的销售                 100.00  设立
               上海全棉    上海市          上海市          全棉时代产品的销售                 100.00  设立
               前海全棉    广东省深圳市    广东省深圳市    全棉时代产品的销售                 100.00  设立
                                     全棉水刺无纺布、医用敷料                   同一控制下
               黄冈稳健    湖北省黄冈市    湖北省黄冈市    及全棉时代产品的生产及     100.00          企业合并
                                     销售
               荆门稳健    湖北省荆门市    湖北省荆门市    医用敷料、全棉时代产品的   100.00          同一控制下
                                     生产及销售                                 企业合并
               崇阳稳健    湖北省崇阳县    湖北省崇阳县    医用敷料的生产及销售       100.00          同一控制下
                                                                                企业合并
               嘉鱼稳健    湖北省嘉鱼县    湖北省嘉鱼县    医用敷料、全棉时代产品的   100.00          同一控制下
                                     生产及销售                                 企业合并
               宜昌稳健    湖北省枝江市    湖北省枝江市    医用坯布的生产及销售       100.00          同一控制下
                                                                                企业合并
               天门稳健    湖北省天门市    湖北省天门市    全棉水刺无纺布、全棉时代   100.00          同一控制下
                                     产品的生产及销售                           企业合并
               香港稳健    香港            香港            医用敷料及消费品的销售      60.00          同一控制下
                                                                                企业合并
               黄冈棉业    湖北省黄冈市    湖北省黄冈市    棉花贸易                           100.00  同一控制下
                                                                                企业合并
               马来西亚    马来西亚        马来西亚        已无实际业务经营          99.9999          非同一控制
               稳健                                                                                   下企业合并
               河源稳健    广东省河源市    广东省河源市    暂无实际业务经营           100.00          设立
               湖北稳健    湖北省武汉市    湖北省武汉市    全棉水刺无纺布、全棉时代   100.00          设立
                                     产品的生产及灭菌
               津梁生活    广东省深圳市    广东省深圳市    个人护理等产品销售         100.00          设立
               蜜肤上海    上海市          上海市          化妆品进口及国内销售       100.00          设立
               全棉里物    广东省深圳市    广东省深圳市    全棉里物产品的销售         100.00          设立
    
    
    财务报表附注 第78页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    2、 重要的非全资子公司
    
    无。
    
    *收入及总资产占比均超过合并报表10%的非全资子公司为重要的非全资子公
    
    司。
    
    (二) 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
    
    无。
    
    (三) 在合营安排或联营企业中的权益
    
    1、 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
    
         2020.6.30/2020年1-6月           2019.6.30/2019年1-6月
                                          联营企业：
                                          成都稳健
                                          投资账面价值合计                                         11,147,033.65                    7,987,125.31
                                          下列各项按持股比例计算的合计数
                                          —净利润                                                  2,288,557.50                     814,096.32
                                          —其他综合收益
                                          —综合收益总额                                            2,288,557.50                     814,096.32
    
    
    八、 关联方及关联交易
    
    (一) 本公司的母公司情况
    
                                                           母公司对本    母公司对本
                   母公司名称        注册地          业务性质             注册资本        公司的持股    公司的表决
                                                             比例(%)     权比例(%)
                      稳健集团有限公司    开曼群岛     股权投资及管理业务   港币 1,143,000.00元         77.14          77.14
    
    
    (二) 本公司的子公司情况
    
    本公司子公司的情况详见本附注―七、在其他主体中的权益‖。
    
    (三) 本公司的合营和联营企业情况
    
    本公司重要的合营或联营企业详见本附注―七、在其他主体中的权益‖。
    
    本报告期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其
    
    他合营或联营企业情况如下：
    
    合营或联营企业名称 与本公司关系
    
    成都稳健 联营企业
    
    财务报表附注 第79页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    (四) 其他关联方情况
    
    其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系
    
    康胜投资 公司股东，持公司5.6764%股份
    
    康欣投资 公司股东，持公司3.0105%股份
    
    康隆投资 公司股东，持公司1.8179%股份
    
    康立投资 公司股东，持公司0.9326%股份
    
    红杉信远 公司股东，持公司9.1635%股份
    
    深创投 公司股东，持公司2.2556%股份
    
    武汉市卓领包装有限公司（以下简称―武汉卓领‖） 受公司关键管理人员关系密切的家庭成员控制
    
    的公司
    
    Glory Ray Holdings Limited 实际控制人控制的公司
    
    深圳市倍轻松科技股份有限公司（以下简称―倍轻松‖） 公司独立董事梁文昭担任独立董事的公司
    
    深圳歌力思服饰股份有限公司（以下简称―歌力思‖） 公司独立董事周小雄担任独立董事的公司
    
    李建全 公司实际控制人
    
    方修元 董事、副总经理、财务总监
    
    徐小丹 董事
    
    郭振炜 董事
    
    梁文昭 独立董事
    
    周小雄 独立董事
    
    毕群 独立董事
    
    刘卫伟 监事会主席
    
    叶杨晶 监事
    
    王英 监事
    
    尹文岭 副总经理
    
    陈惠选 副总经理、董事会秘书
    
    宋海波 核心技术人员
    
    王欢 核心技术人员
    
    (五) 关联交易情况
    
    1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
    
    采购商品/接受劳务情况表关联方 关联交易内容 2020年1-6月 2019年1-6月
    
                                   武汉市卓领包装有限公司         购商品或服务                     2,721,060.41             1,092,815.63
                                   成都稳健                       购商品或服务                      166,451.37               128,308.87
                                   倍轻松                         购商品或服务                       31,424.78                44,453.10
    
    
    财务报表附注 第80页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    出售商品/提供劳务情况表关联方 关联交易内容 2020年1-6月 2019年1-6月
    
                                   成都稳健                       销售商品或服务                   1,940,885.50               821,833.83
                                   歌力思                         销售商品或服务                                             22,138.79
    
    
    2、 关联担保情况
    
    2020年1-6月
    
                                                                    担保是否
                     担保方               被担保方        担保金额      担保起始日     担保到期日    已经履行
                                                                      完毕
                              本公司                      湖北稳健         300,000,000.00    2018.12.29      2020.04.10        是
                              李建全，深圳全棉            本公司             5,000,000.00    2018.09.10      2020.09.10        否
                              本公司，前海全棉            深圳全棉         150,000,000.00    2019.10.10      2020.10.31        否
                              前海全棉，深圳全棉，李建全  本公司           240,000,000.00    2019.10.10      2020.10.31        否
                              本公司，李建全              深圳全棉         200,000,000.00    2019.08.30      2020.08.30        否
                              李建全，深圳全棉            本公司           200,000,000.00    2020.03.02      2021.03.01        否
                              深圳全棉，李建全            本公司
                              本公司，李建全              深圳全棉         250,000,000.00    2020.04.20      2020.04.19        是
                              李建全                      本公司           200,000,000.00    2020.02.17      2021.02.17        否
                              深圳全棉                    本公司           200,000,000.00    2020.02.14      2021.02.14        否
    
    
    *以上担保均包含已经签订担保协议但是未实际发生借款的关联方担保事项，
    
    下同。
    
    2019年度
    
                                                                  担保是否
                      担保方               被担保方      担保金额       担保起始日      担保到期日    已经履行
                                                                    完毕
                                 本公司                        湖北稳健      300,000,000.00     2018.12.29       2027.01.31        否
                                 李建全，深圳全棉              本公司          5,000,000.00     2018.09.10       2020.09.10        否
                                 深圳全棉，李建全              本公司        130,000,000.00     2018.11.16       2019.08.24        是
                                 前海全棉，深圳全棉，李建全    本公司        240,000,000.00     2018.09.01       2019.09.30        是
                                 前海全棉，本公司              深圳全棉      150,000,000.00     2018.09.01       2019.09.30        是
                                 本公司，李建全                深圳全棉      120,000,000.00     2018.08.24       2019.08.23        是
                                 黄冈稳健，深圳全棉，李建全    本公司
                                 黄冈稳健，本公司，李建全      深圳全棉      250,000,000.00     2018.10.08       2019.10.07        是
                                 深圳全棉，李建全              本公司        100,000,000.00     2018.05.14       2019.05.13        是
                                 本公司，前海全棉              深圳全棉      150,000,000.00     2019.10.10       2020.10.31        否
                                 前海全棉，深圳全棉，李建全    本公司        240,000,000.00     2019.10.10       2020.10.31        否
                                 本公司，李建全                深圳全棉      200,000,000.00     2019.08.30       2020.08.30        否
    
    
    财务报表附注 第81页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    3、 关联方资金拆借
    
    无。4、 关联方资产转让、债务重组情况
    
    无。5、 关键管理人员薪酬
    
                      项目                         2020年1-6月                        2019年1-6月
                                  关键管理人员薪酬                                      5,627,380.27                        3,787,647.60
    
    
    (六) 关联方应收应付款项
    
    1、 应收项目
    
              项目名称       关联方               2020.6.30                      2019.12.31
                         账面余额         坏账准备         账面余额         坏账准备
                  应收账款
     成都稳健              252,142.36         12,607.12        461,367.48         23,068.37
     歌力思                                                   837,650.00         41,882.50
    
    
    2、 应付项目
    
                项目名称         关联方                  2020.6.30                          2019.12.31
                  应付账款
     成都稳健                                 73,530.00                            7,870.11
     武汉卓领                                775,428.33                        2,071,358.81
                  预收账款
     成都稳健                                                                    17,800.00
    
    
    *2019年12月31日本公司应收成都稳健461,367.48元，黄冈稳健预收成都稳
    
    健17,800.00元，崇阳稳健应付成都稳健7,870.11元，因为涉及不同法律主体，
    
    故不予抵销。
    
    *2020年6月30日本公司应收成都稳健212,342.36元，嘉鱼稳健应收成都稳
    
    健39,800.00元，崇阳稳健应付成都稳健73,530.00元，因为涉及不同法律主
    
    体，故不予抵销。
    
    九、 股份支付
    
    本报告期内未发生股份支付事项。
    
    财务报表附注 第82页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    十、 承诺及或有事项
    
    (一) 重要承诺事项
    
    1、 已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响
    
    截止2020年6月30日，本公司及子公司已签订的正在或准备履行的大额合
    
    同中尚未支付的合同情况如下：
    
    项目名称 金额
    
    天门稳健二期水刺主设备合同 6,435,900.00
    
    天门稳健二期水刺主厂房 1,696,860.78
    
    黄冈稳健老成品车间净化改造工程 378,204.44
    
    黄冈稳健全伺服卫生巾生产线 1,936,000.00
    
    湖北稳健高低压配电工程 5,695,000.00
    
    湖北稳健成品车间地坪施工工程 6,080,000.00
    
    湖北稳健自动化密集库集成方案采购合同 9,680,000.00
    
    湖北稳健高温医用煮漂机及中央落料系统 6,080,000.00
    
    合计 37,981,965.22
    
    2、 已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
    
    根据子公司深圳全棉与出租方签订的办公场所及经营场地租赁合同，未来应
    
    付租金的情况如下：
    
    剩余租赁期 最低租赁付款额
    
    1年以内 184,732,611.78
    
    1至2年 191,329,041.14
    
    2至3年 150,653,091.09
    
    3年以上 175,417,723.42
    
    合计 702,132,467.43
    
    (二) 或有事项
    
    截止2020年6月30日，公司无需要披露的重要或有事项。
    
    十一、资产负债表日后事项
    
    截止本报告日，公司无需要披露的其他重要资产负债表日后事项。
    
    财务报表附注 第83页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    十二、其他重要事项
    
    (一) 其他对投资者决策有影响的重要事项
    
    1、 稳健工业园城市更新项目
    
    （1）项目概况
    
    2017年4月6日，本公司与深圳市星河房地产开发有限公司（以下简称―星河
    
    地产‖）签订《稳健工业园城市更新项目合作协议》，拟将深圳市龙华区稳健
    
    工业园申报及实施拆除重建类城市更新改造（以下称―该项目‖）。该项目拟拆
    
    除用地范围为一幅国有已出让用地，宗地号A819-0123，土地面积为29,064.49
    
    平方米，现状用途为工业用地。根据深圳市宝安402-19&20&21号片区【油松
    
    地区】法定图则，该地块规划用途为二类居住用地。该宗土地地上已办理产
    
    权登记建筑面积36,625.89平方米，用途为办公、厂房、宿舍。本公司作为上
    
    述宗地及其地上全部建(构)筑物、附属物的单一权利主体。目前上述目标地块
    
    及建筑物部分尚未抵押。
    
    （2）合作方式
    
    本公司同意将该目标地块及建筑物委托星河地产申报城市更新单元计划立项，
    
    并按照本协议约定条件接受星河地产的搬迁安置补偿，星河地产具体负责目
    
    标地块及建筑物申报更新单元计划立项及实施城市更新改造的全部工作，负
    
    责搬迁安置补偿及拆除重建的资金，并作为单一市场实施主体享有更新项目
    
    的权益。
    
    目标地块及建筑物更新改造通过城市更新单元计划立项后，具体改造开发强
    
    度、规划用途及指标等，在正式报建前星河地产应事先与本公司进行商讨，
    
    但最终以政府相关部门批复为准。
    
    星河地产以向本公司支付搬迁安置补偿对价方式向本公司支付合作对价，本
    
    公司自愿选择货币补偿和产权调换（回迁）相结合的搬迁补偿方式，包括：1）
    
    货币补偿：人民币肆亿元整；2）产权调换（回迁）物业：以本项目最终获批
    
    的更新单元专项规划批复确定的计容可售建筑面积为基数，按 40%计容可售
    
    建筑面积确定乙方获得的产权调换（回迁）物业面积。
    
    过渡期内（即项目获批进入实体施工阶段）星河地产按照优惠价格将其开发
    
    的另外一个已完工写字楼项目出租给本公司用于其日常办公。
    
    （3）目前进展
    
    截止目前，星河地产已经按照协议约定向本公司支付了第一笔5,000万元人民
    
    币的保证金和第二笔1亿元人民币的预付拆迁补偿款。该项目已于2019年9
    
    月进行公示，2019年12月完成项目立项，目前处于专项规划阶段。后续将按
    
    照政府规定流程推进，具体进度将以政府批复为准。
    
    根据协议，如因政府政策或不可抗力原因，项目无法获得更新单元计划立项，
    
    财务报表附注 第84页
    
    2020年1月1日至2020年6月30日
    
    财务报表附注
    
    任何一方均有权要求解除合同，本公司所收款项将在合同解除后30日内无息
    
    退回给星河地产。2、 河源投资建设项目
    
    （1）问题背景
    
    2016 年，本公司为响应深圳市对口帮扶河源市的政策，在深圳市龙华区委区
    
    政府的引导和推动下，拟将部分生产和物流等功能转移至河源紫金临江工业
    
    园。2016年5月，本公司与河源市紫金县人民政府签订《投资建设医疗组合
    
    包和全棉生活用品生产项目协议书》（以下简称―《投资协议》‖），项目建设
    
    用地为20万平方米。
    
    协议签署并获得《用地通知书》后，本公司按要求报送了规划平面图、项目
    
    申报呈批表，并开始动工建设，河源稳健于2016年8月取得紫金县发展和改
    
    革局出具的《广东省企业投资项目备案证》，于2017年6月取得紫金县环境
    
    保护局下发的《关于稳健医疗（河源）有限公司建设项目环境影响报告表的
    
    批复》。按照协议约定，紫金县政府协助办理国有土地使用权证、建设用地
    
    规划许可证等一系列证照。
    
    在项目签署及动工之后，因项目所在地与规划中的赣深高铁河源东站及高铁
    
    新城等用地冲突，政府要求存在用地冲突的紫金临江工业园所有在建项目全
    
    部停工，同时暂停相关用地手续的办理。
    
    （2）目前进展
    
    2019年6月，《河源市高铁新城核心区控制性详细规划及修建性详细城市设
    
    计》向社会公布，公布时间为2019年6月22日至2019年7月22日。按照
    
    最终公示内容，确定高铁河源东站站前广场、205国道及高铁新城与河源稳健
    
    项目用地重叠。
    
    2019年10月，公司与紫金县人民政府、河源江东新区管理委员会签署三方协
    
    议，明确整体处置方案，河源稳健项目用地及其地上建筑物将由紫金县人民
    
    政府收回，三方同意通过仲裁程序确定补偿款金额。紫金县人民政府向公司
    
    支付了3,000万元作为履约保证金。
    
    2019年11月，赣江新区国际仲裁院作出（2019）赣国仲字第095号《裁决书》，
    
    裁决确认解除原《投资协议》，紫金县人民政府向公司返还土地出让保证金
    
    300万元、补偿经济损失5.5亿元，前述5.5亿元补偿金额，紫金县人民政府
    
    应于2019年12月31日前支付50%，2020年2月29日前支付50%。
    
    2019年12月13日，公司已按照《裁决书》要求，将河源稳健投资建设项目
    
    用地、地上建筑物及资料移交给紫金县人民政府。
    
    财务报表附注 第85页

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