科创板上市委2020年第53次审议会议
结果公告
上海证券交易所科创板股票上市委员会2020年第53次审议会议于2020年7月15日上午召开，现将会议审议情况公告如下：
一、审议结果
（一）同意上纬新材料科技股份有限公司发行上市（首发）。
（二）同意上海奕瑞光电子科技股份有限公司发行上市（首发）。
二、审核意见
（一）上纬新材料科技股份有限公司
1.请发行人对第二轮审核问询函回复中发行人收发存表格中的结转成本进行更正并作补充披露。请保荐人发表明确核查意见。
2.请发行人进一步说明公司未委派员工对TPI墨西哥寄库销售进行盘点的情况下，防范相关方合谋舞弊的内部控制措施。请保荐人发表明确核查意见。
（二）上海奕瑞光电子科技股份有限公司
1.请发行人结合四位实际控制人分别控制其他六家公司的情况，对招股说明书中的共同控制风险进行修改。请保荐人发表明确核查意见。
2.请发行人说明曹红光是否存在竞业禁止的情形，如存在，请补充说明整改措施。请保荐人、发行人律师发表明确核查意见。
三、上市委会议提出问询的主要问题
（一）上纬新材料科技股份有限公司
1.请发行人代表结合有关公司章程及董事提名与选举等制度及其实际运作情况，分析有关“上纬投控董事候选人均由蔡朝阳提名，但董事候选人系经上纬投控董事会集体讨论确定，任一股东无法通过控制董事提名进而控制董事会”的说法是否准确、依据是否充分。请保荐代表人发表明确意见。
2.请发行人代表：（1）说明对部分客户所采用的寄库销售方式是否为行业通行惯例，且为同行可比公司所采用，并分析其商业逻辑；（2）结合寄库地点和产品具体存放方式，分析在寄库产品进入客户的生产系统前后，对其保管职责及相应风险如何转移；（3）发行人与TPI墨西哥是否曾就寄库销售方式下的权利义务
关系及风险报酬转移发生争议；（4）结合在手订单情况，说明新
冠疫情对寄库销售的影响。请保荐代表人发表明确意见。
3.请发行人代表说明：（1）发行人的独立SAP系统的建设及运行情况；（2）发行人的SAP系统数据存放是否符合国家有关法律规定。请保荐代表人发表明确意见。
4.请发行人代表结合上纬江苏环保整改及复工复产情况说明：（1）上纬江苏在停产期间对资产、人员的安排及相应成本、费用的会计处理；（2）上纬江苏对相关资产不计提减值准备的合理性；（3）针对安全生产方面的隐患是否已整改完成。请保荐代表人发表明确意见。
（二）上海奕瑞光电子科技股份有限公司
1.请发行人代表结合四位实际控制人分别控制其他六家公司的情况，说明：（1）曹红光作为发行人董事及核心技术人员参与政府相关项目申报合作、战略发展方向制定，而同时参与魅丽纬叶的日常管理，是否构成违反《公司法》有关竞业禁止的规定；（2）发行人董事会及管理团队如何通过职责分工及相互监督等措施，确保发行人不会在重大决策及经营管理上与上述六家公司发生利益冲突；（3）四位实际控制人兼顾六家公司的管理及研发但并未在其中领薪，是否构成侵占发行人利益且应认定为关联交易；（4）四位实际控制人是否已自行签署必要的法律文件，确保六家公司未来的经营活动及风险不会对发行人的持续经营及四位实际控制人在发行人处正常履职构成重大不利影响；发行人是否已建立并实施相应的内部控制制度。请保荐代表人发表明确意见。
2.请发行人代表：（1）结合国际贸易环境的变化情况和对美国柯尼卡等主要境外客户的续约情况，说明海外市场的稳定性和可持续性，并进一步分析发行人在核心技术研发等方面是否可能受到重大不利影响；（2）分析若未来新冠疫情得到有效控制而国外厂商增加对华出口，发行人是否将面临激烈的市场竞争，进而导致业绩出现大幅波动。请保荐代表人发表明确意见。
3.请发行人代表说明：（1）发行人在2018年2月对奕瑞欧洲由具有重大影响转为控制是否符合一般商业逻辑；（2）发行人在2018年2月前后对奕瑞欧洲的管理方式是否发生重大变化；（3）发行人对奕瑞欧洲由权益法核算转为具有控制的子公司的会计处理是否符合《企业会计准则》的规定。请保荐代表人发表明确意见。
科创板股票上市委员会
2020年7月15日
科创板上市委2020年第53次审议会议
结果公告
上海证券交易所科创板股票上市委员会2020年第53次审议会议于2020年7月15日上午召开，现将会议审议情况公告如下：
一、审议结果
（一）同意上纬新材料科技股份有限公司发行上市（首发）。
（二）同意上海奕瑞光电子科技股份有限公司发行上市（首发）。
二、审核意见
（一）上纬新材料科技股份有限公司
1.请发行人对第二轮审核问询函回复中发行人收发存表格中的结转成本进行更正并作补充披露。请保荐人发表明确核查意见。
2.请发行人进一步说明公司未委派员工对TPI墨西哥寄库销售进行盘点的情况下，防范相关方合谋舞弊的内部控制措施。请保荐人发表明确核查意见。
（二）上海奕瑞光电子科技股份有限公司
1.请发行人结合四位实际控制人分别控制其他六家公司的情况，对招股说明书中的共同控制风险进行修改。请保荐人发表明确核查意见。
2.请发行人说明曹红光是否存在竞业禁止的情形，如存在，请补充说明整改措施。请保荐人、发行人律师发表明确核查意见。
三、上市委会议提出问询的主要问题
（一）上纬新材料科技股份有限公司
1.请发行人代表结合有关公司章程及董事提名与选举等制度及其实际运作情况，分析有关“上纬投控董事候选人均由蔡朝阳提名，但董事候选人系经上纬投控董事会集体讨论确定，任一股东无法通过控制董事提名进而控制董事会”的说法是否准确、依据是否充分。请保荐代表人发表明确意见。
2.请发行人代表：（1）说明对部分客户所采用的寄库销售方式是否为行业通行惯例，且为同行可比公司所采用，并分析其商业逻辑；（2）结合寄库地点和产品具体存放方式，分析在寄库产品进入客户的生产系统前后，对其保管职责及相应风险如何转移；（3）发行人与TPI墨西哥是否曾就寄库销售方式下的权利义务
关系及风险报酬转移发生争议；（4）结合在手订单情况，说明新
冠疫情对寄库销售的影响。请保荐代表人发表明确意见。
3.请发行人代表说明：（1）发行人的独立SAP系统的建设及运行情况；（2）发行人的SAP系统数据存放是否符合国家有关法律规定。请保荐代表人发表明确意见。
4.请发行人代表结合上纬江苏环保整改及复工复产情况说明：（1）上纬江苏在停产期间对资产、人员的安排及相应成本、费用的会计处理；（2）上纬江苏对相关资产不计提减值准备的合理性；（3）针对安全生产方面的隐患是否已整改完成。请保荐代表人发表明确意见。
（二）上海奕瑞光电子科技股份有限公司
1.请发行人代表结合四位实际控制人分别控制其他六家公司的情况，说明：（1）曹红光作为发行人董事及核心技术人员参与政府相关项目申报合作、战略发展方向制定，而同时参与魅丽纬叶的日常管理，是否构成违反《公司法》有关竞业禁止的规定；（2）发行人董事会及管理团队如何通过职责分工及相互监督等措施，确保发行人不会在重大决策及经营管理上与上述六家公司发生利益冲突；（3）四位实际控制人兼顾六家公司的管理及研发但并未在其中领薪，是否构成侵占发行人利益且应认定为关联交易；（4）四位实际控制人是否已自行签署必要的法律文件，确保六家公司未来的经营活动及风险不会对发行人的持续经营及四位实际控制人在发行人处正常履职构成重大不利影响；发行人是否已建立并实施相应的内部控制制度。请保荐代表人发表明确意见。
2.请发行人代表：（1）结合国际贸易环境的变化情况和对美国柯尼卡等主要境外客户的续约情况，说明海外市场的稳定性和可持续性，并进一步分析发行人在核心技术研发等方面是否可能受到重大不利影响；（2）分析若未来新冠疫情得到有效控制而国外厂商增加对华出口，发行人是否将面临激烈的市场竞争，进而导致业绩出现大幅波动。请保荐代表人发表明确意见。
3.请发行人代表说明：（1）发行人在2018年2月对奕瑞欧洲由具有重大影响转为控制是否符合一般商业逻辑；（2）发行人在2018年2月前后对奕瑞欧洲的管理方式是否发生重大变化；（3）发行人对奕瑞欧洲由权益法核算转为具有控制的子公司的会计处理是否符合《企业会计准则》的规定。请保荐代表人发表明确意见。
科创板股票上市委员会
2020年7月15日
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