公司代码：688033 公司简称：天宜上佳
北京天宜上佳高新材料股份有限公司
2020年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 重大风险提示
公司已在本报告中详细阐述公司在经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅本报告第四节“经营情况的讨论与分析”。
三、公司全体董事出席董事会会议。
四、本半年度报告未经审计。
五、公司负责人吴佩芳、主管会计工作负责人侯玉勃及会计机构负责人（会计主管人员）侯玉勃
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
六、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
七、是否存在公司治理特殊安排等重要事项
□适用√不适用
八、前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用
公司年度报告中涉及公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。
九、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
十、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
十一、其他
□适用√不适用
目录
第一节 释义........................................................ 4
第二节 公司简介和主要财务指标...................................... 6
第三节 公司业务概要................................................ 9
第四节 经营情况的讨论与分析....................................... 25
第五节 重要事项................................................... 31
第六节 股份变动及股东情况......................................... 55
第七节 优先股相关情况............................................. 61
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况......................... 62
第九节 公司债券相关情况........................................... 63
第十节 财务报告................................................... 64
第十一节 备查文件目录.............................................. 198
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、天宜上佳 指 北京天宜上佳高新材料股份有限公司
天津天宜 指 天宜上佳（天津）新材料有限公司，公司全资子公司
天仁道和 指 北京天仁道和新材料有限公司，公司全资子公司
天亿万赛 指 北京天亿万赛轻量化材料有限公司，控股子公司
天佑新辔 指 北京天佑新辔高新技术有限公司，控股子公司
大地坤通 指 北京大地坤通检测技术有限公司，控股子公司
1C公司 指 FirstCompositesGmbH，参股子公司
1CT公司 指 FirstCompositesTechnologiesGmbH，参股子公司
北工投资 指 北京工业发展投资管理有限公司，持股5%以上股东
睿泽产业基金 指 北京睿泽产业投资基金（有限合伙），持股5%以上股东
金慧丰投资 指 北京金慧丰投资管理有限公司，股东
金慧丰皓盈 指 北京金慧丰皓盈投资合伙企业（有限合伙），股东
金石灏汭 指 青岛金石灏汭投资有限公司
宏兴成 指 新余宏兴成投资管理中心（有限合伙），股东
久太方合 指 北京久太方合资产管理中心（有限合伙），股东
茅台建信 指 贵州茅台建信投资管理中心（有限合伙），股东
北汽产投 指 北京汽车集团产业投资有限公司，股东
景德镇安鹏 指 景德镇安鹏汽车产业创业投资合伙企业（有限合伙），
股东
松禾成长 指 深圳市松禾成长股权投资合伙企业（有限合伙），股东
力鼎凯得 指 广州力鼎凯得股权投资基金合伙企业（有限合伙），股
东
宁波华淳 指 宁波华淳投资管理合伙企业（有限合伙），股东
前海投资 指 前海股权投资基金（有限合伙），股东
金锦联城 指 张家港金锦联城投资合伙企业（有限合伙），股东
朗玛永安 指 北京朗玛永安投资管理股份公司，股东
陆石昱航 指 天津陆石昱航股权投资中心（有限合伙），股东
启赋安泰 指 启赋安泰（常州）新材料产业基金合伙企业（有限合伙），
股东
鑫彗凯晖 指 宁波鑫彗凯晖投资合伙企业（有限合伙），股东
久友和泰 指 共青城久友和泰投资管理合伙企业（有限合伙），股东
珠海正信三号 指 珠海市联合正信三号股权投资基金合伙企业（有限合
伙），股东
力元投资 指 泰兴市力元投资有限公司，股东
粉末冶金闸片,动车组用粉末 指 高铁动车组用粉末冶金闸片
冶金闸片
由具有牵引动力装置的动车车辆和不具备牵引动力装置
动车组 指 的拖车车辆（有时还有控制车）组成的固定编组使用的
旅客列车
城轨车辆 指 城市区间和城区内部的从事公共交通的城市轨道交通系
统中的轨道交通移动设备
机车 指 牵引或推送铁路车辆运行，而本身不装载营业载荷的自
推进车辆，俗称火车头
国铁集团 指 中国国家铁路集团有限公司
纵横机电 指 北京纵横机电科技有限公司
采用专用轨道导向运行的城市公共客运交通系统，包括
城市轨道交通 指 地铁、轻轨、单轨、有轨电车、磁浮、自动导向轨道和
市域快速轨道系统
CRCC 指 中铁检验认证中心有限公司
CURC 指 中国城市轨道交通认证
UIC 指 国际铁路联盟International UnionofRailway，简称UIC
英文InternationalRailwayIndustryStandard的简称，铁路
IRIS 指 行业质量管理体系标准，是由欧洲铁路行业协会
（UNIFE）制定的专门针对铁路行业的质量评估（管理）
体系
ISO9001 指 质量管理体系标准，是由国际标准化组织质量管理和质
量保证技术委员会制定的国际标准
CNAS 指 英文China National Accreditation Service for Conformity
Assessment的简称，中国合格评定国家认可委员会
CMA 指 英文China Metrology Accreditation的简称，中国计量认
证
EMB 指 电机械制动系统
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《北京天宜上佳高新材料股份有限公司章程》
报告期、本报告期 指 2020年1月1日-6月30日
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司基本情况
公司的中文名称 北京天宜上佳高新材料股份有限公司
公司的中文简称 天宜上佳
公司的外文名称 BEIJINGTIANYISHANGJIANEWMATERIALCORP.,LTD.
公司的外文名称缩写 TYSJ
公司的法定代表人 吴佩芳
公司注册地址 北京市海淀区上庄镇西辛力屯村南铁道北500米
公司注册地址的邮政编码 100094
公司办公地址 北京市海淀区上庄镇西辛力屯村南铁道北500米
公司办公地址的邮政编码 100094
公司网址 www.bjtysj.com
电子信箱 tysj@bjtysj.com
报告期内变更情况查询索引 无
二、 联系人和联系方式
董事会秘书（信息披露境内代表） 证券事务代表
姓名 杨铠璘 马绍辉
联系地址 北京市海淀区上庄镇西辛力屯村南 北京市海淀区上庄镇西辛力屯
铁道北500米 村南铁道北500米
电话 010-82470817 010-82470817
传真 010-82493047 010-82493047
电子信箱 tysj@bjtysj.com tysj@bjtysj.com
三、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报
》、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 董事会办公室
报告期内变更情况查询索引 无
四、公司股票/存托凭证简况
(一)公司股票简况
√适用□不适用
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所及板块 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所科创板 天宜上佳 688033 不适用
(二)公司存托凭证简况
□适用√不适用
五、 其他有关资料
□适用√不适用
六、 公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元 币种：人民币
主要会计数据 本报告期 上年同期 本报告期比上年
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 142,301,417.72 317,903,250.89 -55.24
归属于上市公司股东的净利润 38,093,430.61 153,324,519.34 -75.16
归属于上市公司股东的扣除非经常性 41,440,946.78 154,016,201.84 -73.09
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 76,188,848.49 56,418,808.98 35.04
本报告期末 上年度末 本报告期末比上
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 2,338,770,913.76 2,343,307,516.01 -0.19
总资产 2,501,173,017.45 2,557,178,824.31 -2.19
(二) 主要财务指标
主要财务指标 本报告期 上年同期 本报告期比上年同
（1－6月） 期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.08 0.38 -78.95
稀释每股收益（元／股） 0.08 0.38 -78.95
扣除非经常性损益后的基本每股收 0.09 0.38 -76.32
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 1.61 11.91 减少10.30个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净 1.75 11.96 减少10.21个百分点
资产收益率（%）
研发投入占营业收入的比例（%） 16.61 5.10 增加11.51个百分点
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用□不适用
营业收入变动原因：主要系年初境内爆发新冠疫情的影响，铁路客运服务受到巨大冲击，客户对
产品的需求量下降，营业收入减少。
经营活动产生的现金流量净额变动原因：主要系本期受到新冠疫情的影响，经营性支出减少所致。
基本每股收益变动原因：主要系1、报告期内受到新冠疫情的影响，销售量减少，归属于上市公
司股东的净利润减少；2、公司于去年7月份在上交所科创板首次公开发行股票，使得公司股份总
数较去年同期增加所致。
七、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
八、 非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -446,762.08
越权审批，或无正式批准文
件，或偶发性的税收返还、减
免
计入当期损益的政府补助，但
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照 1,129,502.11
一定标准定额或定量持续享
受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企
业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取
得投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值产生
的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的
损益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值
准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产
生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的
子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的
或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关
的有效套期保值业务外，持有
交易性金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债、衍生金
融负债产生的公允价值变动
损益，以及处置交易性金融资
产、衍生金融资产、交易性金
融负债、衍生金融负债和其他
债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款
项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续
计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次
性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业 -4,620,730.31
外收入和支出
其他符合非经常性损益定义
的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额 590,474.11
合计 -3,347,516.17
九、 其他
□适用√不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
(一)主要业务、主要产品或服务情况
公司是国内领先的高铁动车组用粉末冶金闸片供应商，主要从事高铁动车组用粉末冶金闸片及机车、城轨车辆闸片、闸瓦系列产品的研发、生产和销售。公司自设立以来，依靠自主研发，在高铁动车组用粉末冶金闸片的材料配方、工艺路线、生产装备等方面陆续取得重大突破，2013年成功实现进口替代，有力推动了我国高铁动车组核心零部件的国产化进程。
截至本报告披露日，公司自主研发、生产的高铁动车组用粉末冶金闸片已覆盖国铁集团下属的全部18个地方铁路局。公司产品覆盖国内时速160-350公里的21个动车组车型及交流传动机车，是持有CRCC核发的动车组闸片认证证书覆盖车型最多的国产厂商。
公司主要产品包括粉末冶金闸片和合成闸片/闸瓦等，具体如下：产品品类 产品名称 适用范围
TS399粉末冶金闸片、TS399B粉末冶金闸片、
TS355粉末冶金闸片、TS122粉末冶金闸片、
粉末冶金 TS588粉末冶金闸片、TS588/32粉末冶金闸片、应用于速度在160km/h-350km/h的
闸片 TS588A/32粉末冶金闸片、TS588B/32粉末冶 动车组制动系统
金闸片、TS588C/32粉末冶金闸片、TS566粉
末冶金闸片等
TS123有机合成闸片、F666有机合成闸片、 应用于速度在200km/h以下的铁路
合成闸片、 TS721有机合成闸片、BP03有机合成闸片、 机车、城市轨道（含地铁）以及
闸瓦 TS951有机合成闸瓦、BW05有机合成闸瓦、
200-250km/h的动车组
TS921有机合成闸瓦等
(二)主要经营模式
1、采购模式
公司生产所需主要原材料包括电解铜粉、钢背、三角托、卡簧等，由公司采购部负责供应商选择、价格谈判和合同签订等事宜。公司采购部门依照《采购控制程序》并结合生产部每月下发的生产计划，从《合格供方名录》中选择供应商，并拟定《采购计划》报公司内部审批，审批通过后，与合格供应商签订采购合同。公司原材料采购价格通过比价、询价等方式确定。采购部对采购合同中所签订的货物进行监控、跟踪，保证货物在供货周期内到厂。到厂的货物需进行入厂检验。质检部根据《产品的监视和测量控制程序》对物料进行检验，并开具合格单，采购部收到检验合格单后方可对物料进行入库。
在供应商管理方面，公司每年需对合格供应商进行不少于一次评审，并出具供方评审记录，对供方进行有效控制与监控以保证货物质量，对于评审不合格的供方不得再列位合格供方，公司不再采购其产品。
2、生产模式
公司生产的主要产品为粉末冶金闸片及合成闸片/闸瓦，其作为轨道交通制动系统的核心关键零部件，其状态直接关系到制动系统的正常运转和轨道交通车辆的安全运营。公司目前采取以销定产的计划管理模式，即生产部根据销售部提供的销售订单以及以往销售情况安排生产，并按照产品生产周期准备一定数量安全库存，以保证及时供货。公司产品各个生产环节依照公司现有生产标准严格执行。同时，公司通过采用自动化、智能化制造技术及先进装备，基本实现了产品生产全过程的自动化控制，并为打造无人智能化工厂奠定良好基础。
根据国铁集团《铁路机车车辆监造管理办法》（铁总运[2015]155号），公司生产的粉末冶金闸片属于铁路机车车辆重要零部件，被国铁集团纳入监造范围。具体监造工作由辖区铁路局（即北京铁路局）代表国铁集团执行。根据北京铁路局设备监造处下发的《动车组闸片新造监造细则》，公司新造闸片监造过程涉及入厂复核（包括重要原材料及零部件的采购）、过程核查（包括配料、混料、压制、烧结/固化、组装等生产工序）、产品核查（包括产品外观、性能检测等），整个监造过程均会形成核查记录，只有监造符合要求的新造闸片才能最终出厂，上述监造模式，保证了公司产品的质量。
3、销售模式
报告期内，公司主要通过参与国铁集团联合采购、参与检修基地检修、参与系统集成商系统集成等方式获取业务，主要客户为国铁集团下属的18家地方铁路局及其附属企业、国铁集团下属的制动系统集成商以及中国中车下属车辆制造企业等。
销售模式 简介
国铁联采是指由国铁集团搭建平台，并统一组织各单位对其所管理物资中的
国铁联采 部分物资进行共同采购。具体流程：由各路局先将每年动车组闸片采购计划（国铁集团联合采 上报物资部，国铁集团委托中国铁路投资有限公司作为代理机构进行招标，
购） 招标计划由国铁集团统筹管理；招标工作完成后，根据中标结果，中标企业
与相关路局签订购销合同。
检修模式 为响应国铁集团“修旧利废”的号召，公司与多个铁路局下属企业就动车组闸（检修基地检修） 片属地检修新模式进行深入探讨，充分发挥闸片钢背重复使用的实际价值，
结合动车组旧闸片易分解、组装快、安全可靠等特点，大力推进检修业务。
系统集成 公司系统集成模式下主要是向制动系统集成商纵横机电销售动车组闸片，并（参与系统集成商 由纵横机电系统集成后，用于新造整车使用。
系统集成）
4、研发模式
公司根据行业技术发展动态并结合自身客户群体的需要，制定研发计划并向技术中心下达研发任务，每项新产品、新技术需经过严格的分析讨论、评审后立项，并进入产品设计和开发、过程设计和开发、产品和过程确认、批量试制。
公司技术中心依据公司战略负责新技术策划、新产品立项研发，并对研发全过程进行控制管理及相关技术改进工作。技术中心下设粉末冶金材料开发部、复合材料开发部、新材料开发部和质量保障部，三个开发部门分别负责不同材料领域的研发工作，质量保障部负责公司技术标准体系、知识产权管理等，保证公司技术、质量管理目标的实现。
(三)所处行业情况
1. 行业的发展阶段、基本特点、主要技术门槛
1、轨道交通行业概况
（1）铁路行业
铁路运输作为国民经济的大动脉，在我国经济社会发展中发挥着重要的作用。近年来，国家持续加大对铁路行业的投资力度，不断推进该行业现代化进程，铁路行业得到了快速的发展。
1）铁路营业里程逐年递增
随着经济的快速发展，中国铁路建设加快，“十三五”期间我国铁路行业保持高速发展。今年上半年铁路新线开通运营里程已达1,178公里，其中高铁605公里，全国铁路营业里程呈现逐年递增趋势。
2）铁路客运概况
铁路交通作为我国交通运输的主力军，在疫情防控工作中发挥支撑物资保障作用的同时，铁路客运服务受到巨大的冲击。随着国内疫情逐渐稳定，铁路客运服务有所回暖，但随着5月份境内部分地区疫情的二次反弹，铁路客运服务的回暖再次遇阻。2020年1至6月份，全国铁路发送旅客8.18亿人次，同比下降53.9%，全路列车上半年平均运用效率仅45.76%。
3）铁路固定资产投资
全国铁路固定资产投资主要包括基础设施建设和轨道交通车辆投资。今年1-6月，固定资产投资完成3,258亿元，超去年同期38亿元，同比增长1.2%，其中国家铁路基建投资完成2,451亿元，同比增长3.7%。尤其是二季度，基建投资完成1,797亿元，同比增长16.4%，实现了铁路投资的逆势增长。自2014年我国铁路固定资产投资总额超过8,000亿元以来，已连续六年保持8,000亿元以上投资增长。
铁路是经济增长的“火车头”，基建是动力澎湃的“发动机”。今年政府工作报告指出，重点支持既促消费惠民生又调结构增后劲的“两新一重”建设，增加国家铁路建设资本金1,000亿元。
上半年，国铁集团优先安排川藏铁路、沿江高铁、西宁至成都铁路等重点项目前期工作，保证了前期工作进度和质量。目前，郑济高铁山东段、沪苏湖铁路、集大原高铁、阿克苏至阿拉尔铁路等12个项目已经开工建设。
按照计划，下半年还有西宁至成都铁路、通苏嘉甬铁路等10个项目陆续开工建设。仅在湖北，就有武汉至荆门至宜昌高铁、武汉枢纽直通线等多个项目计划开工。2020年，全国铁路开工项目有望达到22个，完成铁路建设投资预计超过5,000亿元。
注：粗红线为时速250公里及以上，细红线为时速200公里客货共线以及城际铁路，紫色线为2020年计划新开通线路
2、轨道交通装备行业概况
轨道交通固定资产投资主要可以分为基础建设投资、设备购置以及更新改造三部分，其中，设备购置投资主要包括动车组、机车、客车、货车等交通装备的采购。
公司的主营产品为动车组粉末冶金闸片及合成闸片/闸瓦，是轨道交通车辆的核心关键零部件，属于易耗品。轨道交通车辆的快速增长必将带动轨道交通装备及零部件制造需求的大幅增加。
十三五
4000 十二五 45.0%
3500 40.0%
3000 35.0%
2500 30.0%
2000 25.0%
20.0%
1500 15.0%
1000 10.0%
500 5.0%
0 0.0%
2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
动车组拥有量（组） 同比增长
数据来源：交通部
3、制动闸片行业的发展概况
由于制动闸片在列车制动系统中的关键作用，制动闸片要求具有制动平稳、高抗粘着性、高强韧性、高耐磨性、热物理性能优异、结构可靠、噪音小等特性。根据列车的运行速度和设计要求，目前在应用的闸片材料主要有铸铁闸片、树脂基材料闸片和粉末冶金闸片三大类。
闸片材料 应用范围 优缺点
铸铁闸片 通常只用于时速100 制动速度增大，闸片温度上升，摩擦系数下降，磨损量増大。
公里左右的列车
树脂基闸 适用时速160-200公 树脂基闸片是将粘结剂、增强材料和摩擦改性剂混合后加压
片 里，主要应用于地铁、加热固化而制得的复合材料。性能调节容易、使用面广、生
普速列车等 产工艺简单和成本低廉，耐热性低，应用温度不超过275℃。
铁基粉末冶金闸片主 粉末冶金闸片主要有铁基闸片和铜基闸片。
要应用于铁路货车。 铁基闸片具有较高的耐热性、强度、硬度和抗氧化性，但它
粉末冶金 铜基闸片主要应用于 与铸铁或钢制动盘具有亲和性，容易产生粘着，低速时摩擦
闸片 日本新干线、法国 系数波动大，摩擦表面损伤较严重，用作高速列车闸片时受
TGV、德国ICE高速 到较大限制。
列车以及我国高铁动 铜基闸片具有较好的综合性能和优异的制动效果。
车组
2. 公司所处的行业地位分析及其变化情况
公司是国内领先的高铁动车组用粉末冶金闸片供应商。公司自设立以来，依靠自主研发，在高铁动车组用粉末冶金闸片的材料配方、工艺路线、生产装备等方面陆续取得重大突破，2013年成功实现进口替代，有力推动了我国高铁动车组核心零部件的国产化进程。作为“复兴号”动车组粉末冶金闸片的核心供货商，公司自主研发、生产的高铁动车组用粉末冶金闸片已覆盖铁国铁集团公司下属的全部 18 个地方铁路局。
公司自2013年9月首次获得CRCC动车组闸片认证证书以来，截至报告披露日，公司共持有9张CRCC颁发的正式《铁路产品认证证书》，产品覆盖国内时速160-350公里的21个动车组车型及交流传动机车，是持有CRCC核发的动车组闸片认证证书覆盖车型最多的国产厂商。公司率先与10个铁路局用户开展合作检修闸片业务模式，首批获得动车组闸片检修资质的企业有11家，其中与公司开展合作检修的有7家。
公司持续的进行研发投入及技术创新，紧跟中国高铁动车组制动技术的发展，确保在高铁动车组用粉末冶金闸片领域处于国内领先水平。
二、核心技术与研发进展
1. 核心技术及其先进性以及报告期内的变化情况
截至报告披露日，公司共拥有9张CRCC核发的正式《铁路产品认证证书》，产品覆盖国内时速160-350公里的21个动车组车型及交流传动机车，是目前唯一一家同时获得时速250公里（CR300AF和CR300BF）、时速350公里（CR400AF和CR400BF）“复兴号”中国标准动车组CRCC正式认证证书的厂商，是持有CRCC核发的动车组闸片认证证书覆盖车型最多的国产厂商，相较行业内其他生产企业，公司具有较强的先发优势。
根据工信部科评字【2017】第105号《科学技术成果评价报告》，2017年4月12日，工业和信息化部电子科学技术情报研究所（现国家工业信息安全发展研究中心）针对公司自主研发的“高速列车基础摩擦材料及制动闸片研究及产业化”成果进行了科技成果评价，经专家评审，“该产品具有完全自主知识产权，总体技术水平达到国际先进，使用寿命优于进口同类产品”。
1、产品技术优势
公司动车组粉末冶金闸片技术是经过多年研发、生产形成的成熟技术，具有高可靠性、经济性、安全舒适性等技术特点，与常规粉末冶金闸片制造技术相比，有如下技术优势：
（1）材料配方——打破传统思维，产品具有高性能
打破行业传统材料配方构建思维模式，通过调整摩擦组元和润滑组元的类型及其配比，在保证基体强度的同时，充分发挥“石墨”的特性，提高闸片的导热性和确保不同速度下足够高的摩擦系数及其稳定性。
（2）工艺路线——工艺独具特色，保证产品性能的实现
传统粉末冶金工艺路线为混料、压制、烧结工序，为确保产品的一致性、稳定性，以及高的生产效率，在传统粉末冶金工艺的基础上，增加能够提高产品性能稳定性的“后处理”工序，成为闸片生产工序中的特色。
（3）工艺装备——机械化、自动化高端装备，保证产品的一致性、稳定性及生产效率
针对闸片材料特性及质量要求，采用了自动配料系统，并分别对混料、压制、烧结等关键工序，研发专用机械化、自动化设备，减少人为因素干扰，确保产品的一致性、稳定性，以及高的生产效率。特别是通过压制工序从容积法到称量法的技术升级，使压制实现自动化，摩擦块性能稳定性；采用全自动精密可控气氛热处理炉，炉内温场均匀、连续推送，保证了摩擦块的性能稳定、一致。
2、专利申请情况
公司通过多年的自主研发，已经具备了完整的自主知识产权体系，截止6月底，公司共拥有150项国内专利和5项国际专利，其中36项发明专利、106项实用新型专利及8项外观设计专利。上述专利涵盖了公司产品的各个关键技术领域，体现了公司在技术研发及设计环节的核心竞争力。2. 报告期内获得的研发成果
公司及全资子公司专利情况
序号 专利名称 专利申请号 授权日期 专利类型
1 一种无金属镶嵌的刹车片及生产工艺 201611236123.0 2020.01.07 发明专利
2 一种高速列车制动用梯度摩擦体及其制 201811319315.7 2020.01.14 发明专利
备方法
3 一种用于汽车刹车片的低成本低金属无 201710610871.9 2020.02.25 发明专利
铜组合物、应用及其制备方法
4 一种无机盐增强铝合金复合材料及由其 201810325508.7 2020.05.01 发明专利
制备的自冷制动盘和制备方法
5 一种摩擦材料及其制备形成的无金属刹 201710866309.2 2020.05.26 发明专利
车片及其制备方法
6 一种具有多孔结构的降噪摩擦体和降噪 201710908142.1 2020.06.09 发明专利
摩擦块及制备方法
7 闸瓦摩擦面磨削装置 201920799289.6 2020.02.11 实用新型
8 燕尾型闸片安装工装 201920860192.1 2020.02.21 实用新型
9 闸瓦切槽装置 201921023663.X 2020.05.01 实用新型
10 一种称重装置及压机 201922139020.8 2020.06.09 实用新型
3. 研发投入情况表
单位：元
本期费用化研发投入 23,640,844.88
本期资本化研发投入 0
研发投入合计 23,640,844.88
研发投入总额占营业收入比例（%） 16.61
研发投入资本化的比重（%） 0
4. 在研项目情况
√适用□不适用
单位：万元
序号 项目名称 预计总投 本期投 累计投入 进展或阶段性成果 拟达到目标 技术水平 具体应用前景
资规模 入金额 金额
机车合成闸瓦的开发 开展产品配方、工艺研究和 通过CRCC认证， 适用于XHD2、
1 和应用 60.00 10.09 25.77 试验，完成产品台架样品制 形成批量生产 国内先进 XHN5等机车踏面制
作。 动系统
低地板车合成闸片的 开展产品配方、工艺研究和 通过装车考核，形 适用于低地板车盘
2 开发和应用 30.00 5 15.91 试验，完成产品首次台架试 成批量生产 国内先进 形制动系统
验，正在进行配方优化。
按照新版标准《TJ/CJ
动车组合成闸片的开 307-2019动车组合成闸片暂 通过CRCC认证， 适用于时速200-250
3 发和应用 80.00 14.5 68.78 行技术条件》要求，完成产 形成批量生产 国内先进 公里动车组盘形制
品台架样品制作，通过台架 动系统
试验，正在进行配方优化。
碳纤维复合材料轮毂 德国合作方委托TUV集团 通过欧洲E-Mark 国际先 适用国内外各种高
4 的开发与应用 400.00 4.73 94.05 正在进行产品E-Mark认证。认证，实现批量生 进；国内 级跑车，定位在欧洲
产 领先 和国内改装车市场
地铁转向架抗侧滚扭 完成装车考核，获 可批量应用于各大
5 杆轻量化开发与应用 320.00 3.55 161.81 样品正在制作。 得应用评价报告 国内领先 主机厂地铁、城轨平
台转向架
地铁前端头罩轻量化 采用芳纶增韧复合材料提高 完成装车考核，获 可批量应用于各大
6 开发与应用 205.00 2.31 157.77 抗冲击性能，已完成工艺验 得应用评价报告 国内领先 主机厂的地铁新车
证。 型
主要应用于时速160
160公里动力集中动 制动盘满足主机 公里动力集中电动
7 车组分体式铸钢制动 160.00 0 60.12 闸片通过装车运用考核。 厂标准，闸片通过 国内领先 车组，随着160公里
盘及闸片材料配方及 装车运用考核 动力集中电动车逐
工艺研究 步替代现有25T型
车，产品具有广阔的
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市场前景
时速250公里标准动
车组采用盘形制动
形式，盘形制动摩擦
250公里标准动车组 完成制动盘铸型设计，制作，满足TJ/CL 310 副由制动盘与闸片
新型铸钢制动盘及闸 通过1:1研究性台架测试； 动车组制动盘暂 组成；时速250公里
8 片材料配方及工艺研 240.00 64.7 146.59 闸片通过1:1台架试验，完 行技术条件，完成 国内领先 标准动车组目前运
究 成装车运用考核，获得 装车运用考核 行路段很广，同时又
CRCC证书。 是发展区域交通大
力推进项目，因此，
产品潜在市场空间
巨大。
时速350公里标准动
完成轻量化制动盘样件的试 满足TJ/CL 310 车组轻量化制动盘
350公里标准动车组 制，完成一轮1: 1台架试验 动车组制动盘暂 研制成功，可实现向
9 轻量化制动盘及闸片 280.00 88 196.23 验证； 行技术条件，完成 国内领先 时速250公里标准动
材料配方及工艺研究 闸片通过1:1台架试验，获 装车运用考核 车组以及时速160公
得CRCC证书。 里城际列车的覆盖，
市场前景较大。
1、新型时速400公
里及以上时速动车
400公里动车组碳陶 完成制动盘结构设计，并进 组制动盘配套市场；
10 复合材料制动盘及闸 1,400.00 98.427 973.377 入试制状态； 通过台架试验 国际领先 2、时速400公里以
片材料配方及工艺研 闸片完成1:1台架试验，获 下时速动车组制动
究 得了产品小批量发货订单。 盘换装市场；
3、地铁、轻轨等制
动盘市场。
制定时速400公里速度等级 通过CRCC产品 应用于我国下一代
11 铜合金闸片制备与产 74.25 4.95 76.19 闸片的企业标准，完成1:1 认证，形成批量生 国内领先 时速400公里速度等
业化技术 台架试验，形成批量生产能 产能力 级高速列车制动系
力。 统。
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生产制造具有自主
知识产权的粉末冶
制定了时速400公里闸片试 金制动闸片，形成高
时速400公里高速列 验大纲，完成产品1:1台架 完成装车考核，实 端化、自动化、智能
12 车/动车组制动闸片 707.00 64.07 412.06 试验，获得了产品小批量发 现批量生产 国际领先 化、产业化的动车组
货订单。 闸片生产线，为时速
400公里高速列车/
动车组样车的生产、
试验提供配套闸片。
创新型转向架碳纤维 完成了材料开发及材料级性 可批量应用于主机
13 复合材料零部件开发 1,000.00 60.79 119.54 能测试，初步完成材料工艺 完成装车考核，获 国内领先 厂时速160公里以下
与制备 验证。 得应用评价报告 地铁、城轨平台新型
转向架
无接触网城轨车辆抗 样品已交付主机厂，样品正 完成装车考核，获 可批量应用于各大
14 侧滚扭杆开发与应用 180.00 53.27 70.22 在进行型式试验，完成并通 得应用评价报告 国内领先 主机厂无接触网城
过极限载荷测试。 轨平台转向架
200公里市域动车组 完成产品技术方案，制备试 可批量应用于时速
15 司机室头罩的轻量化 400.00 14.55 66.55 板通过隔音测试和阻燃测 完成装车考核，获 国内领先 200公里及以下速度
开发与应用 试。 得应用评价报告 等级市域动车组司
机室
越野车碳纤维发动机 正在进行产品结构方案设 可批量应用于主机
16 盖开发 230.00 0 13.67 计。 通过路试试验 国内领先 厂的下一代新型越
野车
17 磁浮车辆用电机械制 90.00 69.10 85.44 完成产品样机试制及性能验 通过疲劳试验并 国际先进 应用于国内外中低
动夹钳开发 证 试装车 速磁浮车辆
电机械制动夹钳单元
18 开发 100.00 41.16 50.47 完成详细设计。 完成装车考核 国际领先 应用于国内外轨道
（原项目名称）机械 交通车辆
制动夹钳开发
19 电机械踏面制动单元 100.00 55.38 60.04 完成详细设计图并开始试 完成装车考核 国际领先 应用于国内外轨道
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开发 制。 交通车辆
（原项目名称）踏面
电机械制动夹钳开发
20 地铁用电机械制动系 630.00 52.98 55.13 完成系统和部件的技术方案 完成装车考核 国际领先 产品可用于国内外
统开发 设计。 地铁车辆
满足
QC/T-239-2015商
用车辆行车制动 铝陶制动鼓通过台架
已制作出铝陶制动鼓，力学性 器技术要求及台 测试及主机厂装车考
21 铝陶制动鼓项目 55.5 36.59 36.59 能优于灰铸铁，准备进行台架 架试验方法及 国内领先 核，可以替代目前商
测试。 QC/T 316-1999汽 用车广泛采用的灰铁
车行车制动器疲 制动鼓，实现汽车轻
劳强度台架试验 量化，市场前景广阔
方法扭矩疲劳试
验等试验标准
满足《城市轨道交 铝陶轻量化制动盘
通车辆制动盘技 研制成功，可应用于
已制作出铝陶制动盘，机械 术规范》第六部 所有采用盘型制动
22 铝陶制动盘项目 83.5 48.91 48.91 性能检验合格，准备进行台 分：制动盘技术规 国内领先 的地铁线路，可以部
架测试。 范，完成装车运用 分或完全替代目前
考核 采用的蠕铁制动盘，
市场潜力大
已经完成样件制作及第一轮 满足 主要应用在时速400
400公里高铁涂覆制 1:1台架实验，还需进一步材 LC(02)-SG-004标 公里标准动车组，属
23 动盘 417.4 50.11 50.11 料优化设计和闸片匹配试 准相应的技术要 国际领先 于高速动车领域的
样。 求及台架试验方 前沿项目，应用前景
法。 可观。
时速 160 公里动力 开展产品配方、工艺研究和 闸片满足主机厂 适用于时速160 公
24 集中电动车组拖车复 150 65.72 65.72 试验，完成产品工艺装备制 技术条件，通过装 国内领先 里动力集中电动车
合闸片的开发和应用 作，正进行1：1制动动力试 车运用考核 组拖车
验配方优化工作。
25 大型商用车衬片开发 127.5 5.4 57.1 按照标准《GB5763-2018汽 通过CCC强制性 国内先进 适用《GB/T15089机
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与应用 车制动器衬片》要求，通过 产品认证，通过台 动车辆及挂车分类》
型式试验。 架试验，满足主机 中M3、N2、N3、O3、
按照《QC/T 239-2015 商用 厂技术条件，通过 O4类车辆，包含城
车辆行车制动器技术要求及 装车路试考核。 市公交车、旅游车、
台架试验方法》通过台架试 重型卡车、货车、挂
验，满足主机厂技术条件， 车等大型商用车。
通过路试考核。
合计 / 7,520.15 914.287 3,168.147 / / / /
情况说明
√适用□不适用
项目4：《碳纤维复合材料轮毂的开发与应用》，因疫情影响，德国工程师无法到厂进行设备安装调试，该项目暂停；
项目6：《地铁前端头罩轻量化开发与应用》，因主机厂项目变更，该项目停止；
项目7：《160公里动力集中动车组分体式铸钢制动盘及闸片材料配方及工艺研究》，因该车型市场投放量低于预期，分体式铸钢制动盘项目取消；
项目16：《越野车碳纤维发动机盖开发》，因主机厂项目变更，该项目停止。
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5. 研发人员情况
单位:元 币种:人民币
基本情况
公司研发人员的数量（人） 61
研发人员数量占公司总人数的比例（%） 24
研发人员薪酬合计（元） 9,014,936.7
研发人员平均薪酬（元） 147,785.85
教育程度
学历构成 数量（人） 比例(%)
硕士及以上 23 38
本科 31 51
大专及以下 7 11
合计 61 100
年龄结构
年龄区间 数量（人） 比例(%)
25岁以下 2 3
25岁-35岁 42 69
35岁-45岁 12 20
45岁以上 5 8
合计 61 100
6. 其他说明
□适用√不适用
三、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用□不适用
本期期末金额较
项目 本期期末数 上年期末数 上年期末变动比 情况说明
例(%)
主要系本期到期
应收票据 1,760,828.84 2,602,861.63 -32.35 终止确认的商业
承兑汇票增加所
致
主要系本期末银
应收款项融资 56,256,379.77 82,016,877.05 -31.41 行承兑汇票背书
转让增加所致
主要系本期预付
预付款项 20,494,330.51 13,157,120.77 55.77 中铁检验认证中
心实施CRCC检
测费用增加所致
主要系本期受到
存货 58,775,455.70 38,091,451.27 54.30 新冠疫情的影响
销售量减少所致
主要系本期支付
应付职工薪酬 12,600,499.39 30,135,141.69 -58.19 上年末计提的年
终奖所致
应交税费 4,658,886.52 6,715,978.23 -30.63 主要系本期受新
冠疫情影响收入
减少，应交增值
税及附加税下降
所致
其中：境外资产0（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为0%。
四、报告期内核心竞争力分析
(一)核心竞争力分析
√适用□不适用
1、产品先发优势
公司自设立以来，依靠自主研发，在高铁动车组用粉末冶金闸片的材料配方、工艺路线、生产装备等方面陆续取得重大突破，于2013年成为行业内首家获得CRCC认证证书的企业，成功实现进口替代，有力推动了我国高铁动车组核心零部件的国产化进程。公司掌握多项与主营产品相关的核心技术，科学有效的摩擦材料配方，使得产品具有高性能；不断升级优化的生产工艺，保证产品性能的实现；智能化的生产装备，确保产品稳定一致。
截止报告期末，公司共拥有9张CRCC核发的正式《铁路产品认证证书》，产品覆盖国内时速 160-350 公里的 21 个动车组车型及交流传动机车，是目前唯一一家同时获得时速 250 公里（CR300AF和CR300BF）、时速350公里（CR400AF和CR400BF）“复兴号”中国标准动车组CRCC正式认证证书的厂商。相较行业内其他生产企业，公司是持有CRCC证书覆盖车型最多的国产厂商，具有较强的先发优势。
序号 证书编号 产品品种 规格型号 适用车型
300-350km/h及
1 CRCC10217P11109R2M-6 以上动车组粉末 TS588A/32 CR400AF、CR400BF
冶金闸片（燕尾
通用型）
CRH380A/AL、
TS355 CRH380B/BL/CL、
300-350km/h及 CRH3C、CRH380D、
2 CRCC10217P11109R2M-3 以上动车组粉末 CRH2C-2
冶金闸片（非燕 TS399 CRH380B/BG
尾型） CRH380A/AL、
TS399B CRH380B/BL/BG/CL、
CRH3C、CRH2C-2
200-250km/h动 TS566 CRH5A/5G/5E
3 CRCC10217P11109R2M-1 车组粉末冶金闸
片（燕尾通用型） TS588 CRH2A统
200-250km/h动
4 CRCC10217P11109R2M 车组粉末冶金闸 TS122 CRH1A/1B/1E
片（非燕尾型）
5 CRCC10217P11109R2M-2 200-250km/h动 TS123 CRH1A/1B/1E
车组合成闸片
6 CRCC10219P11109R2M-007 交流传动机车合 F666 机车
成闸片
300-350km/h燕
7 CRCC10219P11109R2M-008 尾I-C型粉末冶 TS588B/32 CR400BF
金闸片
（C.6/C.7）
200-250km/h燕
8 CRCC10219P11109R2M-009 尾I-B型粉末冶 TS588C/32 CJ6
金闸片
（C.3/C.5）
200-250km/h燕
9 CRCC10220P11109R2M-010 尾I-C型粉末冶 TS588/32 CR300AF、CR300BF
金闸片
（C.6/C.7）
2、技术研发优势
公司拥有专业的技术研发团队，团队成员不仅在粉末冶金及相关材料领域拥有丰富的行业经验，同时在轻量化摩擦副、碳纤维制品及EMB电机械制动系统也拥有丰富的行业背景通过多年的自主研发，公司已经具备了完整的自主知识产权体系，截止报告期末，公司共拥有150项国内专利和5项国际专利，其中36项发明专利、106项实用新型专利及8项外观设计专利。上述专利涵盖了公司产品的各个关键技术领域，体现了公司在技术研发及设计环节的核心竞争力。
高速列车制动动力检验检测平台按照国家级工程实验室标准规划建设，具备检测、试验两大主要功能，并配置世界先进的美国LINK和德国RENK高速列车1:1制动动力试验台架以及20T振动试验台等设备。其中，LINK试验台具备大轴重模拟能力，RENK试验台最大时速620公里，是世界最高速度等级的台架设备，均能为技术研发工作提供强有力的支撑。
此外，公司在动车组制动闸片研发领域拥有广泛的合作网络，与北京科技大学、西南交通大学、北京理工大学等高校建立了稳定的“产、学、研”合作关系，并与北京科技大学联合共建“现代交通金属材料与加工技术北京实验室”，2019年9月，进入北京市经信局“北京市企业技术中心”名单。
3、生产成本优势
自动配料系统的投放，以及混料、压制、烧结等关键工序的机械化、自动化设备的投放，减少人为因素干扰，在保持了较高生产效率的同时，确保了产品的一致性、稳定性。
公司凭借多年的技术研发、经验积累、客户开发，主要产品已实现大批量、规模化生产。规模化的生产优势带来原材料采购成本及制造加工成本的下降，公司的产品成本控制能力得到增强。同时，公司规模化的生产优势增强了产品的及时交付能力，进一步巩固了公司的品牌优势和客户基础，使得公司能够更好的服务客户，有效增强了公司的竞争力。
4、人才团队优势
公司充分发挥自身在摩擦材料领域的技术优势和在所处行业的领先优势，凝聚了一批国内优秀的技术人才。自成立以来，公司培养了一批使命感强、战略视野宽、创新意识浓的管理及销售队伍，拥有一批行业经验丰富、技术实力强的高级管理人才和技术人才。此外，公司与北京科技大学、西南交通大学、北京理工大学等高校建立了稳定的“产、学、研”合作关系，与行业相关技术专家签订了聘用协议，凝聚了一批行业优秀的技术人才，保证了人才资源的可持续发展。
(二)报告期内发生的导致公司核心竞争力受到严重影响的事件、影响分析及应对措施
□适用√不适用
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
报告期内，公司依据“一四四一”战略规划及年度工作目标，持续专注于高铁动车组用粉末冶金闸片及机车、城轨车辆闸片、闸瓦系列产品的技术升级及智能制造。此外，公司在持续深耕主营业务外，积极开展轻量化摩擦副、碳纤维轻量化制品以及EMB电机械制动系统等在研项目，使产品向轨道交通产业链系统化延伸。
公司的主营产品为动车组粉末冶金闸片及合成闸片/闸瓦，是轨道交通车辆的核心关键零部件，属于易耗品，制动闸片的使用程度与车辆的开行及运行效率高度相关。年初新冠疫情蔓延，为减
少疫情感染风险，各地均出台防疫防控政策，境内人员流动大幅减少，铁路交通作为我国交通运
输的主力军，在疫情防控工作中发挥支撑物资保障作用的同时，铁路客运服务受到巨大的冲击。
2020年1至6月份，全国铁路发送旅客8.18亿人次，同比下降53.9%，全路列车上半年平均运用
效率仅有45.76%，报告期内客户需求量下降，公司经营业绩受到一定程度的影响。报告期公司的
主要经营成果如下：
（一）报告期内，公司实现营业收入14,230.14万元，同比减少55.24%。归属于母公司所有者扣除非经常性损益的净利润为4,144.09万元，同比减少73.09%；公司实现主营业务毛利率为74.87%，同比减少0.10%；实现经营活动产生的现金量净额7,618.88万元。
（二）加大研发投入
公司深耕主营业务的同时，不断开发适用多场景用途的产品。报告期内，公司累计投入研发资金2,364.08万元，占销售收入的比例为16.61%，同比增长45.90%。公司新获得专利10项，其中国内发明专利6项，国内实用新型专利 4 项。公司共拥有150项国内专利和5项国际专利，其中36项发明专利、106项实用新型专利及8项外观设计专利。上述专利涵盖了公司产品的各个关键技术领域，体现了公司在技术研发及设计环节的核心竞争力。
（三）产品升级迭代
公司在现有粉末冶金闸片产品的基础上，研制出粉末冶金闸片三代升级产品TS399B，采用单点浮动结构，在保持材料配方不变的基础上，通过对弹性元件优化、摩擦块位置的调整，摩擦块有效工作高度增加，制动盘温差减小、工作温度降低，在大幅增加闸片寿命的同时，可有效减少制动盘热裂纹等问题。闸片性能优化提升的同时，平均寿命提高近一倍，降低了闸片更换作业中的风险，为铁路运营节约成本。公司将加快升级产品的推广应用，通过提供更高性能、更优性价比的产品和优质的服务不断提升竞争优势和市场份额。
（四）内循环下的“新基建”
从新基建政策上来看，与铁路直接相关的主要涉及到两个领域：城际高速铁路和城市轨道交通。公司在城际高速铁路和城市轨道交通这“两个市场”已经有了布局。在城际轨道交通方面，公司是第一家将获得城际动车组CJ6车型产品CRCC认证证书的企业。同时，公司也与国内各个主机厂保持密切联系，积极参与到主机厂研发建造城际动车组新车型的工作中。在城市轨道交通方面，公司自主研制的地铁制动产品已经在北京、天津、广州、深圳等多个城市地铁线路运营。
（五）“三驾马车”齐发
公司制定了“三驾马车”的产品发展战略：第一驾马车是指摩擦副产品体系，摩擦副是指制动盘+制动闸片，主要应用于高铁、地铁、汽车、航空等领域；第二驾马车是碳纤维轻量化材料制品，公司在研项目主要包括碳纤维创新型转向架、市域动车组司机室头罩、抗侧滚扭杆等的轻量化开发与应用等；第三驾马车是EMB电机械制动系统。作为新一代制动技术，EMB电机械制动可以真正实现制动系统的全电气化，使列车智能化水平得到提升，是未来轨道交通制动系统的发展趋势。公司的产品发展战略旨在使公司产品从单一零部件向整体的制动系统升级转型，助力公司逐步成长为系统化解决方案服务商。
二、风险因素
√适用□不适用
1、行业政策风险
公司的主营业务受国家产业政策和宏观经济环境的影响较大。目前政府的产业政策积极支持高端装备制造业以及轨道交通运输业的发展，产业政策对公司的业务发展和盈利前景的影响总体是有利的。但是，如果宏观经济形势和产业政策出现不利影响因素，例如货币政策从紧、铁路货运装备投资规模减少、原材料成本上涨等，将对公司的经营规模和盈利能力产生不利影响。
2、行业竞争带来的利润下滑风险
公司主要产品销售价格是在国铁集团联采限价范围内充分考虑市场竞争环境及成本等因素的基础上确定的。若行业竞争加剧，竞争对手采取低价竞争的策略等因素，可能导致公司主要产品的销售价格下降，进而引起公司毛利率下滑，对公司的经营业绩造成不利影响。
3、供应商集中风险
公司产品生产所需的主要原材料为电解铜粉、钢背、三角托、卡簧等。报告期内，公司供应商较为集中。如果未来公司主要供应商存在供应不足或供应的原材料质量存在问题，将可能会影响公司原材料供应的稳定性，进而影响公司盈利水平。
4、不可抗力带来的风险
重大自然灾害、全国甚至全球性疫情、经济危机、外交恶化、战争、社会突发事件等不可抗力事件的发生将对公司业务的开展产生严重影响。受新型冠状疫情影响，导致国内旅客发送人数和动车组运用率大幅下降以及上下游企业复工率等综合因素，可能会对公司的经营业绩造成不利影响。
三、报告期内主要经营情况
报告期内，公司实现营业收入14,230.14万元，同比减少55.24%。归属于母公司所有者扣除非经常性损益的净利润为4,144.09万元，同比减少73.09%。
(一)主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 142,301,417.72 317,903,250.89 -55.24
营业成本 35,767,778.54 79,575,870.83 -55.05
销售费用 13,363,453.82 14,727,959.58 -9.26
管理费用 34,968,748.96 24,135,979.75 44.88
财务费用 -18,688,692.57 -2,109,001.58 不适用
研发费用 23,640,844.88 16,203,077.02 45.90
经营活动产生的现金流量净额 76,188,848.49 56,418,808.98 35.04
投资活动产生的现金流量净额 -80,226,106.56 -107,141,296.13 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -40,781,317.21 -36,077,146.92 不适用
营业收入变动原因说明:主要系年初境内爆发新冠疫情的影响，铁路客运服务受到巨大冲击，客户
对产品的需求量下降，营业收入减少。
营业成本变动原因说明:主要系产品销售成本随收入减少所致。
销售费用变动原因说明:主要系受到新冠疫情的影响，销售人员差旅费以及业务招待费减少所致。
管理费用变动原因说明:主要系本期天仁道和房屋以及天津天宜房屋建筑物折旧计提增加所致。
财务费用变动原因说明:主要系本期银行存款利息收入增加所致。
研发费用变动原因说明:主要系报告期内企业加大研发投入，用于研发投入的直接材料以及模具费
用增加所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期受到新冠疫情的影响，经营性支出减少所
致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期天仁道和及天津天宜厂区项目工程款和
设备款同比减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期分配股利较上年同期增加所致。
2 其他
(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用√不适用
(2)其他
□适用√不适用
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用(三)资产、负债情况分析√适用□不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末数 上年同期期末 本期期末金额较
项目名称 本期期末数 占总资产的 上年同期期末数 数占总资产的 上年同期期末变 情况说明
比例（%） 比例（%） 动比例（%）
货币资金 1,122,964,354.71 44.90 218,811,815.46 14.89 413.21 主要系首次公开发行股票募集资金到账所致
应收票据 1,760,828.84 0.07 382,667.00 0.03 360.15 主要系本期末收到的商业承兑汇票增加所致
应收款项融资 56,256,379.77 2.25 37,117,333.00 2.53 51.56 主要系本期末收到的银行承兑汇票增加所致
预付款项 20,494,330.51 0.82 12,212,030.32 0.83 67.82 主要系本期预付模具、样件以及检验认证费增加所致
其他应收款 2,555,294.06 0.10 16,837,388.83 1.15 -84.82 主要系预付上市费用于2019年底结转所致
存货 58,775,455.70 2.35 32,987,470.71 2.24 78.18 主要系本期受到新冠疫情影响销售量减少所致
固定资产 379,395,493.20 15.17 57,958,751.67 3.94 554.60 主要系天仁道和房屋以及天津天宜厂区房屋建筑物达到
预定可使用状态转入固定资产所致
其他非流动资产 21,394,408.94 0.86 81,072,688.58 5.52 -73.61 主要系本期天仁道和以及天津天宜预付工程款减少所致
长期应收款 2,103,336.29 0.08 3,182,377.13 0.22 -33.91 主要系本期职工偿还借款所致
应付账款 87,483,688.20 3.50 27,110,548.21 1.84 222.69 主要系本期末应付长期资产采购款增加所致
应付职工薪酬 12,600,499.39 0.50 23,658,107.55 1.61 -46.74 主要系本期奖金支付方式及预提比例较去年同期有所改
变
资本公积 1,258,772,232.28 50.33 438,754,702.88 29.86 186.90 主要系公司发行股票资本溢价大幅增加所致
盈余公积 97,640,019.84 3.90 69,562,874.59 4.73 40.36 主要系根据经营利润计提的法定盈余公积金增加所致
少数股东权益 -1,361,403.80 -0.05 -280.71 不适用 不适用 主要系控股子公司亏损增加所致
其他说明
无
29 / 198
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用√不适用
3. 其他说明
□适用√不适用
(四)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
√适用□不适用
根据公司战略规划，经公司第二届董事会第十一次会议审议并通过，公司与交铁检验认证实验室（成都）有限公司共同出资设立北京大地坤通检测技术有限公司，大地坤通注册资本1,999万元，公司持股比例90%。大地坤通后续将大力开展CNAS、CMA等国家检验检测资质的申报工作，并申报北京市重点工程实验室以及国际铁路联盟UIC资质认证，提升试验中心的专业性和综合管理水平，致力成为具备专业检验检测资质的、面向全社会开放的国内一流的高速列车制动动力检测试验平台。
(1)重大的股权投资
□适用√不适用
(2)重大的非股权投资
□适用√不适用
(3)以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
(五)重大资产和股权出售
□适用√不适用
(六)主要控股参股公司分析
√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
公司名称 主营业务（经营范 注册资本 持股比 总资产 净资产 营业
围） 例% 收入
北京天仁道和 生产、销售高速列
新材料有限公 车粉末冶金制动 21,000.00 100 73,274.15 18,792.97 0
司 闸片；销售铁路机
车车辆及配件
天宜上佳（天 摩擦材料制造、销
津）新材料有 售，铁路机车车辆 3,500.00 100 6,975.11 2,264.22 0
限公司 零配件制造、销售
北京天亿万赛 研发、销售碳纤维
轻量化材料有 复合材料制品 3,055.00 80 2,326.17 2,263.06 0
限公司
北京天佑新辔 设计、研发EMB 4,900.00 80 2,973.06 2,920.26 0
高新技术有限 电机械制动系统。
公司
技术服务；产品检
北京大地坤通 测、检验；产品检
检测技术有限 测标准的推广、转 1,999.00 90 99.97 99.97 0
公司 让及技术服务；实
验室检测技术服
务；技术咨询。
First
Composites 开发、生产纤维复 48,077.00
GmbH（第一 合材料零件和相 （欧元） 48 2,084.19 942.29 345.09
复合材料有限 应的工具
公司）
First
Composites 开发、生产纤维复
Technologies 45,455.00 45 866.47 790.39 184.32
GmbH（第一 合材料零件和相 （欧元）
复合材料技术 应的工具
有限公司）
(七)公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
四、其他披露事项
(一)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明√适用□不适用
受疫情影响，本期已实现的净利润同比下降75.16%，二季度国内疫情虽然得到控制，但列车的开行量仍未恢复到正常水平，预计公司业务将会受到一定程度的影响，年初至下一报告期的累计净利润与上年同期相比将可能发生较大变动。
(二)其他披露事项
□适用√不适用
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的 决议刊登的披露日期
查询索引
2020年第一次临时股 2020年04月08日 上海证券交易所网站 2020年04月09日
东大会 www.sse.com.cn
2019年年度股东大会 2020年05月22日 上海证券交易所网站 2020年05月23日
www.sse.com.cn
股东大会情况说明
√适用□不适用
上述股东大会的议案全部审议通过，不存在否决议案的情况。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每10股送红股数（股） /
每10股派息数(元)（含税） /
每10股转增数（股） /
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用□不适用
承 承 是否 是否 如未能及 如未能
诺 诺 承诺 承诺时 有履 及时 时履行应 及时履
背 类 承诺方 内容 间及期 行期 严格 说明未完 行应说
景 型 限 限 履行 成履行的 明下一
具体原因 步计划
一、自发行人股票上市之日起36个月内，本人不转让或者委托
他人管理本人直接或间接持有的发行人首发前已发行的股份，也
不由发行人回购该等股份；二、在发行人股票上市后6个月内，
如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者公司
股票上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个
与 交易日）的收盘价低于发行价的，本人所持有的公司股份的锁定 上市之
首 期限将自动延长6个月。若公司已发生派息、送股、资本公积转 日起36
次 增股本等除权除息事项，则上述收盘价格指公司股票经调整后的 个月，担
公 价格；三、在上述锁定期届满后，本人在担任天宜上佳董事、高 任公司
开 股 级管理人员期间，在满足股份锁定承诺的前提下，每年转让直接 董事、监
发 份 公司控股股东、实际控 或间接持有的天宜上佳股份不超过本人所持有天宜上佳股份总 事或高 是 是 不适用 不适用
行 限 制人吴佩芳 数的25%。同时，在上述锁定期届满后四年内，本人作为发行人 级管理
相 售 的核心技术人员，每年转让的首发前股份将遵守《上海证券交易 人员期
关 所科创板上市规则》的规定，不超过首发上市时所持公司首发前 间以及
的 股份总数的25%（减持比例可以累积使用）。若本人不再担任公 离职后
承 司董事、高级管理人员或核心技术人员，则自不再担任上述职位 半年内
诺 之日起半年内，不转让本人直接或间接持有的天宜上佳股份；四、
在上述锁定期届满之日起两年内，本人减持所持有的天宜上佳股
份的价格（如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等
原因进行除权、除息的，按照有关规定进行相应调整）不低于公
司首次公开发行股票的发行价；五、在本人所持发行人股份的锁
定期届满后，本人若减持天宜上佳的股份，将遵守《公司法》《证
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券法》《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》《上海证
券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实
施细则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等届时有效的
减持要求及相关规定履行必要的减持程序，并按照如下条件、方
式及期限减持：（一）减持股份的条件本人作为天宜上佳的控股
股东和实际控制人，严格按照公司首次公开发行股票并在科创板
上市招股说明书及本人出具的承诺载明的各项锁定期限要求，并
严格遵守相关法律、法规、规范性文件规定及监管要求，在锁定
期内不减持直接或间接持有公司的股份。（二）减持股份的方式
锁定期届满后，本人拟通过包括但不限于二级市场集中竞价交
易、大宗交易、协议转让等方式减持直接或间接所持有的天宜上
佳股份。（三）减持股份的期限本人直接或间接持有的天宜上佳
股份的锁定期限（包括延长的锁定期）届满后，本人减持直接或
间接所持天宜上佳股份时，应提前将减持意向和拟减持数量等信
息以书面方式通知公司，并由公司及时予以公告。六、本人对上
述承诺事项依法承担相应法律责任，有关股份锁定期的承诺在本
人离职后仍然有效，不因本人职务变更、离职等原因而放弃履行。
如本人违反上述承诺擅自减持公司股份或在任职期间违规转让
公司股份的，转让所得收益归公司所有。
一致行动人久太方合承诺：一、自发行人股票上市之日起36个
月内，本企业不转让或者委托他人管理本企业直接或间接持有的
发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购该等股
份；二、在发行人股票上市后6个月内，如公司股票连续20个
股 公司控股股东、实际控 交易日的收盘价均低于发行价，或者公司股票上市后6个月期末 上市之
份 制人的一致行动人久 （如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）的收盘价低于 日起36 是 是 不适用 不适用
限 太方合、释加才让 发行价的，本企业所持有的公司股份的锁定期限将自动延长6个 个月
售 月。若公司已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事
项，则上述收盘价格指公司股票经调整后的价格；三、在上述锁
定期届满之日起两年内，本企业减持所持有的天宜上佳股份的价
格（如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进
行除权、除息的，按照有关规定进行相应调整）不低于公司首次
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公开发行股票的发行价格；四、在本企业所持发行人股份的锁定
期届满后，本企业若减持天宜上佳的股份，将遵守届时有效有关
减持的法律法规、规范性文件之规定并履行必要的减持程序，并
严格遵守法律、法规、规范性文件关于公司实际控制人的一致行
动人的持股及股份变动的有关规定；五、在本企业持股期间，若
股份锁定和减持的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机
构的要求发生变化，则本企业愿意自动适用变更后的法律、法规、
规范性文件、政策及证券监管机构的要求；六、本企业对上述承
诺事项依法承担相应法律责任。如本企业违反上述承诺擅自减持
发行人股份的，则本企业减持发行人股份所得收益归发行人所
有。”一致行动人释加才让承诺：一、自发行人股票上市之日起
36个月内，本人不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的
发行人首发前已发行的股份，也不由发行人回购该等股份；二、
在发行人股票上市后6个月内，如公司股票连续20个交易日的
收盘价均低于发行价，或者公司股票上市后6个月期末（如该日
不是交易日，则为该日后第一个交易日）的收盘价低于发行价的，
本人所持有的公司股份的锁定期限将自动延6个月。若公司已发
生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，则上述收盘
价格指公司股票经调整后的价格；三、在上述股份锁定期满后，
本人在担任天宜上佳高级管理人员期间，在满足股份锁定承诺的
前提下，每年转让直接或间接持有的天宜上佳股份不超过本人所
持有天宜上佳股份总数的25%。同时，在上述锁定期届满后四年
内，本人作为发行人的核心技术人员，每年转让的首发前股份将
遵守《上海证券交易所科创板上市规则》的规定，不超过首发上
市时所持公司首发前股份总数的25%(减持比例可以累积使用)。
若本人不再担任公司高级管理人员或核心技术人员，则自不再担
任上述职位之日起半年内，不转让本人直接或间接持有的天宜上
佳股份；四、在上述锁定期届满之日起两年内，本人减持所持有
的天宜上佳股份的价格（如果因派发现金红利、送股、转增股本、
增发新股等原因进行除权、除息的，按照有关规定进行相应调整）
不低于公司首次公开发行股票的发行价格；五、在本人所持发行
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人股份的锁定期届满后，本人若减持天宜上佳的股份，将遵守《公
司法》、《证券法》、《上市公司股东、董监高减持股份的若干
规定》、《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管
理人员减持股份实施细则》、《上海证券交易所科创板股票上市
规则》等届时有效的减持要求及相关规定履行必要的减持程序，
并严格遵守法律、法规、规范性文件关于公司实际控制人的一致
行动人的持股及股份变动的有关规定；六、本人对上述承诺事项
依法承担相应法律责任，有关股份锁定期的承诺在本人离职后仍
然有效，不因本人职务变更、离职等原因而放弃履行。如本人违
反上述承诺擅自减持公司股份或在任职期间违规转让公司股份
的，转让所得收益归公司所有；七、在本人持股期间，若股份锁
定和减持的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要
求发生变化，则本人愿意自动适用变更后的法律、法规、规范性
文件、政策及证券监管机构的要求。
一、自发行人股票上市之日起12个月内，本公司/本企业不转让
或者委托他人管理本企业直接或间接持有的发行人公开发行股
票前已发行的股份，也不由发行人回购该等股份。二、在本公司
/本企业所持发行人股份的锁定期届满后，本公司/本企业若减持
股 天宜上佳的股份，将遵守届时有效有关减持的法律法规、规范性 上市之
份 股东睿泽产业基金、北 文件之规定并履行必要的减持程序。三、在本公司/本企业持股期 日起12 是 是 不适用 不适用
限 工投资、金石灏汭 间，若股份锁定和减持的法律、法规、规范性文件、政策及证券 个月内
售 监管机构的要求发生变化，则本公司/本企业愿意自动适用变更后
的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求。四、
本公司/本企业对上述承诺事项依法承担相应法律责任。如本企业
违反上述承诺擅自减持发行人股份的，则本企业减持发行人股份
所得收益归发行人所有。
股 一、自发行人股票上市之日起12个月内，本人不转让或者委托 上市之
份 他人管理本人直接或间接持有的发行人公开发行股票前已发行 日起36
限 股东、董事冯学理 的股份，也不由发行人回购该等股份；二、在发行人股票上市后 个月，担 是 是 不适用 不适用
售 6个月内，如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，任公司
或者公司股票上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日 董事、监
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后第一个交易日）的收盘价低于发行价的，本人所持有的公司股 事或高
份的锁定期限将自动延长6个月。若公司已发生派息、送股、资 级管理
本公积转增股本等除权除息事项，则上述收盘价格指公司股票经 人员期
调整后的价格；三、上述锁定期满后，在本人担任发行人的董事 间以及
期间：每年转让的股份不超过本人直接或间接所持有的发行人股 离职后
份总数的25%；若本人离职的，离职后6个月内不转让本人所直 半年内
接或间接持有的发行人之股份；四、在上述锁定期届满之日起两
年内，本人减持所持有的天宜上佳股份的价格（如果因派发现金
红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，按
照有关规定进行相应调整）不低于公司首次公开发行股票的发行
价格；五、在本人所持发行人股份的锁定期届满后，本人若减持
天宜上佳的股份，将遵守《公司法》《证券法》《上市公司股东、
董监高减持股份的若干规定》《上海证券交易所上市公司股东及
董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》《上海证券交易
所科创板股票上市规则》等届时有效的减持要求及相关规定履行
必要的减持程序；六、在本人持股期间，若股份锁定和减持的法
律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求发生变化，
则本人愿意自动适用变更后的法律、法规、规范性文件、政策及
证券监管机构的要求；七、本人对上述承诺事项依法承担相应法
律责任，有关股份锁定期的承诺在本人离职后仍然有效，不因本
人职务变更、离职等原因而放弃履行。如本人违反上述承诺擅自
减持发行人股份或在任职期间违规转让发行人股份的，转让所得
收益归发行人所有。
股东松禾成长、段仚、 一、自发行人股票上市之日起12个月内，本公司/本企业/本人不
李文娟、茅台建信、金 转让或者委托他人管理本公司/本企业/本人直接或间接持有的发
股 慧丰投资、陈卿、北汽 行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购该等股 自上市
份 产投、力鼎凯得、启赋 份；二、在本公司/本企业/本人所持发行人股份的锁定期届满后，之日起 是 是 不适用 不适用
限 安泰、宁波华淳、宏兴 本公司/本企业/本人若减持天宜上佳的股份，将遵守届时有效有 12个月
售 成、沙建东、金慧丰皓 关减持的法律法规、规范性文件之规定并履行必要的减持程序；
盈、朗玛永安、久友和 三、在本公司/本企业/本人持股期间，若股份锁定和减持的法律、
泰、力元投资、爱伦、 法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求发生变化，则本
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前海投资、珠海正信三 公司/本企业/本人愿意自动适用变更后的法律、法规、规范性文
号、金锦联城、鑫彗凯 件、政策及证券监管机构的要求；四、本公司/本企业/本人对上
晖、陆石昱航、景德镇 述承诺事项依法承担相应法律责任。如本公司/本企业/本人违反
安鹏 上述承诺擅自减持发行人股份的，则本公司/本企业/本人减持发
行人股份所得收益归发行人所有。
一、自发行人股票上市之日起36个月内，本人不转让或委托他
人管理本人所间接持有的天宜上佳股份，也不由发行人回购该等
股份；二、在发行人股票上市后6个月内，如公司股票连续20
个交易日的收盘价均低于发行价，或者公司股票上市后6个月期
末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）的收盘价低
于发行价的，本人间接所持有的公司股份的锁定期限将自动延6
个月。若公司已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息
事项，则上述收盘价格指公司股票经调整后的价格；三、在上述 自上市
锁定期届满后，在本人担任公司的董事、高级管理人员期间：每 之日起
年转让的天宜上佳股份不超过本人直接或间接持有的天宜上佳 36个月；
股份总数的25%；且在离职后半年内不转让本人直接或间接持有 担任公
股 间接股东、公司董事、 的天宜上佳股份；四、在上述锁定期届满之日起两年内，本人减 司董事、
份 高级管理人员杨铠璘、 持所持有的天宜上佳股份的价格（如果因派发现金红利、送股、 监事或 是 是 不适用 不适用
限 刘帅 转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，按照有关规定进 高级管
售 行相应调整）不低于公司首次公开发行股票的发行价格；五、在 理人员
本人所持发行人股份的锁定期届满后，本人若减持天宜上佳的股 期间以
份，将遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司股东、董监高 及离职
减持股份的若干规定》、《上海证券交易所上市公司股东及董事、后半年
监事、高级管理人员减持股份实施细则》、《上海证券交易所科 内
创板股票上市规则》等届时有效的减持要求及相关规定履行必要
的减持程序，并严格遵守法律、法规、规范性文件的有关规定；
六、本人对上述承诺事项依法承担相应法律责任，有关股份锁定
期的承诺在本人离职后仍然有效，不因本人职务变更、离职等原
因而放弃履行。如本人违反上述承诺擅自减持公司股份或在任职
期间违规转让公司股份的，转让所得收益归公司所有；七、在本
人持股期间，若股份锁定和减持的法律、法规、规范性文件、政
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策及证券监管机构的要求发生变化，则本人愿意自动适用变更后
的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求。
一、自发行人股票上市之日起12个月内，本人不转让或委托他
人管理本人所间接持有的天宜上佳股份，也不由发行人回购该等
股份；二、在发行人股票上市后6个月内，如公司股票连续20
个交易日的收盘价均低于发行价，或者公司股票上市后6个月期
末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）的收盘价低
于发行价的，本人间接所持有的公司股份的锁定期限将自动延6
个月。若公司已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息
事项，则上述收盘价格指公司股票经调整后的价格；三、在上述
锁定期届满后，在本人担任公司的董事、监事、高级管理人员期 自上市
间：每年转让的天宜上佳股份不超过本人直接或间接持有的天宜 之日起
上佳股份总数的25%；且在离职后半年内不转让本人直接或间接 12个月；
持有的天宜上佳股份；四、在上述锁定期届满之日起两年内，本 担任公
股 间接股东、公司董事、 人减持所持有的天宜上佳股份的价格（如果因派发现金红利、送 司董事、
份 高级管理人员吴鹏、田 股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，按照有关规 监事或 是 是 不适用 不适用
限 浩、白立杰 定进行相应调整）不低于公司首次公开发行股票的发行价格；五、高级管
售 在本人所持发行人股份的锁定期届满后，本人若减持天宜上佳的 理人员
股份，将遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司股东、董监 期间以
高减持股份的若干规定》、《上海证券交易所上市公司股东及董 及离职
事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》、《上海证券交易 后半年
所科创板股票上市规则》等届时有效的减持要求及相关规定履行 内
必要的减持程序，并严格遵守法律、法规、规范性文件的有关规
定；六、本人对上述承诺事项依法承担相应法律责任，有关股份
锁定期的承诺在本人离职后仍然有效，不因本人职务变更、离职
等原因而放弃履行。如本人违反上述承诺擅自减持公司股份或在
任职期间违规转让公司股份的，转让所得收益归公司所有；七、
在本人持股期间，若股份锁定和减持的法律、法规、规范性文件、
政策及证券监管机构的要求发生变化，则本人愿意自动适用变更
后的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求。
股 间接股东、核心技术人 一、自发行人股票上市之日起12个月内和本人离职后的6个月 自上市 是 是 不适用 不适用
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份 员曹静武、胡晨、程景 内，本人不转让或者委托他人管理本人间接持有的发行人首次公 之日12
限 琳、龙波 开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购该等股份。自本 个月内
售 人所持首次公开发行股票前股份限售期满之日起4年内，每年转 和离职
让的首次公开发行股票不得超过发行人上市时所持公司首次公 后的6个
开发行前股份总数的25%，减持比例可以累积使用；二、本人将 月内
严格遵守法律、法规、规范性文件关于核心技术人员的持股及股
份变动的有关规定并同意承担并赔偿因违反上述承诺而给公司
及其控制的企业造成的一切损失；三、在本人持股期间，若股份
锁定和减持的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的
要求发生变化，则本人愿意自动适用变更后的法律、法规、规范
性文件、政策及证券监管机构的要求。
一、自发行人股票上市之日起36个月内，本人不转让或委托他
人管理本人所间接持有的天宜上佳股份，也不由发行人回购该等
股份；二、在本人所持发行人股份的锁定期届满后，本人若减持
股 天宜上佳的股份，将遵守届时有效的减持要求及相关规定履行必 自上市
份 要的减持程序，并严格遵守法律、法规、规范性文件的有关规定；之日起
限 间接股东刘源 三、在本人持股期间，若股份锁定和减持的法律、法规、规范性 36个月 是 是 不适用 不适用
售 文件、政策及证券监管机构的要求发生变化，则本人愿意自动适 内
用变更后的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要
求；四、本人对上述承诺事项依法承担相应法律责任。如本人违
反上述承诺擅自减持发行人股份的，则本人减持发行人股份所得
收益归发行人所有。
在公司股票上市后三年内，如非因不可抗力因素所致，公司股票
连续20个交易日（第20个交易日为“触发稳定股价措施日”；该
公司、控股股东、实际 等20个交易日的期限自公司披露最近一期经审计的净资产之日
其 控制人、董事（不含独 起开始计算，如期间公司披露了新的最近一期经审计的净资产， 自上市
他 立董事）、高级管理人 则该等20个交易日的期限需自公司披露新的最近一期经审计的 后3年内 是 是 不适用 不适用
员 净资产之日起重新开始计算）的收盘价低于公司披露的最近一期
经审计的每股净资产（最近一期审计基准日后，如有分红、派息、
送股、资本公积金转增股本、增发、配股等导致公司净资产或股
份总数出现变化的事项的，则相应调整每股净资产，下同），且
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在满足法律、法规和规范性文件关于业绩发布、增持或回购相关
规定的情形下：一、本人将严格按照稳定股价预案的要求，依法
履行增持发行人股票的义务和责任；二、本人将极力敦促相关方
严格按照稳定股价预案的要求履行其应承担的各项义务和责任；
三、本人作为公司董事（如是）承诺，在发行人就股份回购事宜
召开的董事会上，对发行人承诺的股份回购方案的相关决议投赞
成票。本人作为公司控股股东承诺，在发行人就股份回购事宜召
开的股东大会上，对发行人承诺的股份回购方案的相关决议投赞
成票；四、如违反上述承诺，本人将在公司股东大会及中国证监
会指定的披露媒体上公开说明具体原因并向股东和社会公众投
资者道歉。如非因不可抗力导致，同意在履行完毕相关承诺前暂
不领取公司分配利润中归属于本人的部分，给投资者造成损失
的，依法赔偿投资者损失；如因不可抗力导致，尽快研究将投资
者利益损失降低到最小的处理方案，尽可能地保护投资者利益。
公司承诺将保证或尽最大的努力促使上述措施的有效实施，努力
其 公司 降低本次发行对即期回报的影响，保护公司股东的权益。如公司 长期 是 是 不适用 不适用
他 未能实施上述措施且无正当、合理的理由，公司及相关责任人将
公开说明原因并向投资者致歉。
一、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利
益，也不采用其他方式损害天宜上佳的利益；二、本人承诺对本
人的职务消费行为进行约束；三、本人承诺不动用发行人资产从
事与本人履行职责无关的投资、消费活动；四、努力确保由天宜
上佳董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与天宜上佳填
其 公司控股股东、实际控 补回报措施的执行情况相挂钩；五、如天宜上佳未来实施股权激
他 制人 励计划，将全力支持天宜上佳将该股权激励的行权条件等安排与 长期 是 是 不适用 不适用
天宜上佳填补回报措施的执行情况相挂钩；六、不越权干预公司
经营管理活动，不侵占公司利益。七、自本承诺出具日至公司首
次公开发行并上市实施完毕前，若中国证券监督管理委员会或上
海证券交易所作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管
规定的，且上述承诺不能满足该等规定时，本人将按照最新规定
出具充承诺。若违反或未履行上述承诺，本人愿意根据中国证券
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监督管理委员会和上海证券交易所等相关监管机构的有关规定
承担相应的责任。
一、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利
益，也不采用其他方式损害公司利益；二、本人承诺对职务消费
行为进行约束；三、本人承诺不动用公司资产从事与履行职责无
关的投资、消费活动；四、本人承诺由董事会或薪酬与考核委员
会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；五、
其 公司董事、高级管理人 若公司后续推出股权激励计划，本人承诺拟公布的公司股权激励
他 员 的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；六、自本承 长期 是 是 不适用 不适用
诺出具日至公司首次公开发行并上市实施完毕前，若中国证券监
督管理委员会或上海证券交易所作出关于填补回报措施及其承
诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足该等规定时，本
人将按照最新规定出具补充承诺。若违反或未履行上述承诺，本
人愿意根据中国证券监督管理委员会和上海证券交易所等相关
监管机构的有关规定承担相应的责任。
一、截至本承诺函出具之日，除股份公司外，本人及本人配偶、
父母、子女及其他关系密切的家庭成员，均未直接或间接从事与
股份公司相同或相似的业务；本人控制的其他企业未直接或间接
从事与股份公司相同或相似的业务；本人及本人配偶、父母、子 承诺签
女及其他关系密切的家庭成员未对任何与股份公司存在竞争关 署之日
解 系的其他企业进行投资或进行控制；二、本人及本人控制的其他 起，至本
决 企业在今后的任何时间不会直接或间接地以任何方式(包括但不 人不再
同 公司控股股东、实际控 限于自营、合资或联营)参与或进行与股份公司实际从事的业务 为股份 是 是 不适用 不适用
业 制人吴佩芳 存在直接或间接竞争的任何业务活动。凡本人及本人控制的其他 公司的
竞 企业有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能会与股份公司 控股股
争 生产经营构成竞争的业务，本人及本人控制的其他企业会将上述 东的地
商业机会让予股份公司；三、本人将持续促使本人配偶、父母、 位为止。
子女、其他关系密切的家庭成员以及本人控制的其他企业、经营
实体在未来不直接或间接从事、参与或进行与股份公司的生产、
经营相竞争的任何活动；四、本人将不利用对股份公司的控制关
系进行损害股份公司及股份公司其他股东利益的经营活动；五、
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若未来本人直接或间接投资的公司计划从事与股份公司相同或
相类似的业务，本人承诺将在该等公司的股东（大）会和/或董事
会针对该事项，或可能导致该事项实现及相关事项的表决中做出
否定的表决；六、上述“其他关系密切的家庭成员”是指：配偶的
父母、兄弟姐妹及其配偶、年满18周岁的子女的配偶、配偶的
兄弟姐妹和子女配偶的父母；七、本人确认本承诺函旨在保障股
份公司全体股东之权益而作出；八、本人确认本承诺函所载的每
一项承诺均为可独立执行之承诺。任何一项承诺若被视为无效或
终止将不影响其他各项承诺的有效性；九、如果本人违反上述声
明、保证与承诺，本人同意给予股份公司赔偿；十、本声明、承
诺与保证将持续有效，直至本人不再为股份公司的控股股东的地
位为止；十一、本声明、承诺与保证可被视为对股份公司及其他
股东共同和分别作出的声明、承诺和保证。
一、截至本承诺函出具之日，除股份公司外，本人及本人配偶、
父母、子女及其他关系密切的家庭成员，均未直接或间接从事与
股份公司相同或相似的业务；本人控制的其他企业未直接或间接
从事与股份公司相同或相似的业务；本人及本人配偶、父母、子
女及其他关系密切的家庭成员未对任何与股份公司存在竞争关 承诺签
系的其他企业进行投资或进行控制。二、本人及本人控制的其他 署之日
解 企业在今后的任何时间不会直接或间接地以任何方式（包括但不 起，直至
决 限于自营、合资或联营)参与或进行与股份公司实际从事的业务 本人不
同 股东、董事冯学理 存在直接或间接竞争的任何业务活动。凡本人及本人控制的其他 再为股 是 是 不适用 不适用
业 企业有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能会与股份公司 份公司
竞 生产经营构成竞争的业务，本人及本人控制的其他企业会将上述 持股5%
争 商业机会让予股份公司。三、本人将持续促使本人配偶、父母、 以上的
子女、其他关系密切的家庭成员以及本人控制的其他企业、经营 股东为
实体在未来不直接或间接从事、参与或进行与股份公司的生产、 止。
经营相竞争的任何活动。四、本人将不利用对股份公司的控制关
系进行损害股份公司及股份公司其他股东利益的经营活动。五、
若未来本人直接或间接投资的公司计划从事与股份公司相同或
相类似的业务，本人承诺将在该等公司的股东（大）会和/或董事
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会针对该事项，或可能导致该事项实现及相关事项的表决中做出
否定的表决。六、上述“其他关系密切的家庭成员”是指：配偶的
父母、兄弟姐妹及其配偶、年满18周岁的子女的配偶、配偶的
兄弟姐妹和子女配偶的父母。七、本人确认本承诺函旨在保障股
份公司全体股东之权益而作出。八、本人确认本承诺函所载的每
一项承诺均为可独立执行之承诺。任何一项承诺若被视为无效或
终止将不影响其他各项承诺的有效性。九、如果本人违反上述声
明、保证与承诺，本人同意给予股份公司赔偿。十、本声明、承
诺与保证将持续有效，直至本人不再为股份公司持股5%以上的
股东为止。十一、本声明、承诺与保证可被视为对股份公司及其
他股东共同和分别作出的声明、承诺和保证。
一、截至本承诺函出具之日，除股份公司（包含其子公司，下同）
外，本公司、本公司股东未直接或间接从事与股份公司相同或相
似的业务；本公司控制的其他企业未直接或间接从事与股份公司
相同或相似的业务；本公司、本公司股东未对任何与股份公司存
在竞争关系的其他企业进行投资或进行控制。二、本公司及本公
司控制的其他企业在今后的任何时间不会直接或间接地以任何 承诺签
方式(包括但不限于自营、合资或联营)参与或进行与股份公司实 署之日
解 际从事的业务存在直接或间接竞争的任何业务活动。凡本公司及 起，直至
决 本公司控制的其他企业有任何商业机会可从事、参与或入股任何 公司不
同 股东睿泽产业基金、北 可能会与股份公司生产经营构成竞争的业务，本公司及本公司控 再为股 是 是 不适用 不适用
业 工投资、金石灏汭 制的其他企业会将上述商业机会让予股份公司。三、本公司将持 份公司
竞 续促使本公司有实际控制力的其他企业、经营实体在未来不直接 持股5%
争 或间接从事、参与或进行与股份公司的生产、经营相竞争的任何 以上的
活动。四、本公司将不利用对股份公司的投资关系进行损害股份 股东为
公司及股份公司其他股东利益的经营活动。五、若未来本公司直 止。
接或间接投资的公司计划从事与股份公司相同或相类似的业务，
本公司承诺将在该等直接或间接投资的公司的股东（大）会和/
或董事会针对该事项，或可能导致该事项实现及相关事项的表决
中做出否定的表决。六、本公司确认本承诺函旨在保障股份公司
全体股东之权益而作出。七、本公司确认本承诺函所载的每一项
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承诺均为可独立执行之承诺。任何一项承诺若被视为无效或终止
将不影响其他各项承诺的有效性。八、如果本公司违反上述声明、
保证与承诺，本公司同意给予股份公司赔偿。九、本声明、承诺
与保证将持续有效，直至本公司不再为持有股份公司5%以上的
企业为止。十、本声明、承诺与保证可被视为对股份公司及其他
股东共同和分别作出的声明、承诺和保证。
一、截至本承诺函出具之日，除本人已向股份公司披露的与股份
公司之间的关联交易之外，本人与股份公司之间不存在其他关联
交易。二、本人将尽量避免本人、本人关系密切的家庭成员、本
人及本人关系密切家庭成员实际控制或施加重大影响的公司与
股份公司之间产生关联交易事项，对于不可避免发生的关联业务
往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价
有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定。三、
本人将严格遵守股份公司章程中关于关联交易事项的回避规定， 承诺签
所涉及的关联交易均将按照股份公司关联交易决策程序进行，并 署之日
解 将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露。四、本人 起，至本
决 保证不会利用关联交易转移股份公司利润，不会通过影响股份公 人不再
关 公司控股股东、实际控 司的经营决策来损害股份公司及其他股东的合法权益。五、股份 为股份 是 是 不适用 不适用
联 制人吴佩芳 公司独立董事如认为本人、本人及其关系密切的家庭成员实际控 公司的
交 制或施加重大影响的公司与股份公司之间的关联交易损害股份 控股股
易 公司或股份公司其他股东利益，可聘请独立的具有证券从业资格 东的地
的中介机构对关联交易进行审计或评估。如果审计或评估的结果 位为止
表明关联交易确实损害了股份公司或股份公司其他股东的利益
且有证据表明本人不正当利用股东、实际控制人地位，本人愿意
就上述关联交易给股份公司及股份公司其他股东造成的损失依
法承担赔偿责任。六、本人承诺对因违背上述承诺或未履行上述
承诺而给股份公司、股份公司其他股东和其他相关利益方造成的
一切损失承担赔偿责任。七、关系密切的家庭成员，指本人配偶、
父母、子女、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满18周岁的
子女的配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母。
解 股东、董事冯学理 一、截至本承诺函出具之日，除本人已向股份公司披露的与股份 承诺签 是 是 不适用 不适用
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决 公司之间的关联交易之外，本人与股份公司之间不存在其他关联 署之日
关 交易。二、本人将尽量避免本人、本人关系密切的家庭成员、本 起，直至
联 人及本人关系密切家庭成员实际控制或施加重大影响的公司与 本人不
交 股份公司之间产生关联交易事项，对于不可避免发生的关联业务 再为股
易 往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价 份公司
有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定。三、持股5%
本人将严格遵守股份公司章程中关于关联交易事项的回避规定， 以上的
所涉及的关联交易均将按照股份公司关联交易决策程序进行，并 股东为
将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露。四、本人 止
保证不会利用关联交易转移股份公司利润，不会通过影响股份公
司的经营决策来损害股份公司及其他股东的合法权益。五、股份
公司独立董事如认为本人、本人及其关系密切的家庭成员实际控
制或施加重大影响的公司与股份公司之间的关联交易损害股份
公司或股份公司其他股东利益，可聘请独立的具有证券从业资格
的中介机构对关联交易进行审计或评估。如果审计或评估的结果
表明关联交易确实损害了股份公司或股份公司其他股东的利益
且有证据表明本人不正当利用股东、实际控制人地位，本人愿意
就上述关联交易给股份公司及股份公司其他股东造成的损失依
法承担赔偿责任。六、本人承诺对因违背上述承诺或未履行上述
承诺而给股份公司、股份公司其他股东和其他相关利益方造成的
一切损失承担赔偿责任。七、关系密切的家庭成员，指本人配偶、
父母、子女、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满18周岁的
子女的配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母。
一、本公司将尽量避免本公司以及本公司实际控制或施加重大影 承诺签
解 响的单位与股份公司之间产生关联交易事项，对于不可避免发生 署之日
决 的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、 起，直至
关 股东睿泽产业基金、北 公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价 公司不 是 是 不适用 不适用
联 工投资、金石灏汭 格确定。二、本公司将严格遵守股份公司章程中关于关联交易事 再为股
交 项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照股份公司关联交易决 份公司
易 策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息 持股5%
披露。三、本公司保证不会利用关联交易转移股份公司利润，不 以上的
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会通过影响股份公司的经营决策来损害股份公司及其他股东的 股东为
合法权益。四、股份公司独立董事如认为本公司及本公司实际控 止。
制或施加重大影响的公司与股份公司之间的关联交易损害股份
公司或股份公司其他股东利益，可聘请独立的具有证券从业资格
的中介机构对关联交易进行审计或评估。如果审计或评估的结果
表明关联交易确实损害了股份公司或股份公司其他股东的利益
且有证据表明本公司不正当利用股东地位，本公司愿意就上述关
联交易给股份公司造成的损失依法承担赔偿责任。五、本公司承
诺对因违背上述承诺或未履行上述承诺而给股份公司造成的一
切损失承担赔偿责任。
一、天宜上佳首发上市后生效并使用的《北京天宜上佳高新材料
股份有限公司章程（草案）》（以下简称“《公司章程（草案）》”）
已经天宜上佳股东大会审议通过，本人赞同《公司章程（草案）》
中有关利润分配的内容。二、天宜上佳首发上市后，本人将在天
分 公司控股股东、实际控 宜上佳股东大会审议其董事会根据《公司章程（草案）》制定的 上市后
红 制人吴佩芳 具体利润分配方案时，表示同意并投赞成票。三、本人若未履行 长期 是 是 不适用 不适用
上述承诺，本人将在天宜上佳股东大会和中国证监会指定的报刊
上公开说明未履行承诺的具体原因，并向天宜上佳其他全体股东
道歉，并将在违反承诺发生之日起五个工作日内，不再从天宜上
佳处获得股东分红，同时本人所持有的天宜上佳股份不得转让，
直至按照上述承诺采取相应措施并实施完毕为止。
一、天宜上佳首发上市后生效并使用的《北京天宜上佳高新材料
公司董事吴佩芳、冯学 股份有限公司章程（草案）》（以下简称“《公司章程（草案）》”）
分 理、吴鹏、杨铠璘、胡 已经天宜上佳股东大会审议通过，本人赞同《公司章程（草案）》上市后 是 是 不适用 不适用
红 乾、罗迅、王治强、卢 中有关利润分配的内容。二、在审议天宜上佳利润分配方案的董 长期
远瞩、赵斌 事会上，对符合《公司章程（草案）》中利润分配政策的利润分
配预案投赞成票。三、督促天宜上佳根据相关决议实施利润分配。
一、天宜上佳首发上市后生效并使用的《北京天宜上佳高新材料
分 公司监事田浩、杨丽 股份有限公司章程（草案）》（以下简称“《公司章程（草案）》”）上市后 是 是 不适用 不适用
红 敏、魏然 已经天宜上佳股东大会审议通过，本人赞同《公司章程（草案）》长期
中有关利润分配的内容。二、在审议发行人利润分配预案的监事
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会上，对符合《公司章程（草案）》中利润分配政策的利润分配
预案投赞成票。三、督促天宜上佳根据相关决议实施利润分配。”
“一、天宜上佳首发上市后生效并使用的《北京天宜上佳高新材
公司高级管理人员吴 料股份有限公司章程（草案）》（以下简称“《公司章程（草案）》”）
分 佩芳、吴鹏、释加才让、已经天宜上佳股东大会审议通过，本人赞同《公司章程（草案）》上市后 是 是 不适用 不适用
红 刘帅、杨铠璘、白立杰 中有关利润分配的内容。二、根据《公司章程（草案）》中规定 长期
的利润分配政策督促相关方提出利润分配预案。三、督促发行人
根据相关决议实施利润分配。
在公司股票上市后三年内，如非因不可抗力因素所致，公司股票
连续20个交易日（第20个交易日为“触发稳定股价措施日”；该
等20个交易日的期限自公司披露最近一期经审计的净资产之日
起开始计算，如期间公司披露了新的最近一期经审计的净资产，
则该等20个交易日的期限需自公司披露新的最近一期经审计的
净资产之日起重新开始计算）的收盘价低于公司披露的最近一期
经审计的每股净资产（最近一期审计基准日后，如有分红、派息、
送股、资本公积金转增股本、增发、配股等导致公司净资产或股
份总数出现变化的事项的，则相应调整每股净资产，下同），且
在满足法律、法规和规范性文件关于业绩发布、增持或回购相关
其 公司控股股东、实际控 规定的情形下：1、本人将严格按照稳定股价预案的要求，依法 上市后
他 制人吴佩芳 履行增持发行人股票的义务和责任。2、本人将极力敦促相关方 三年内 是 是 不适用 不适用
严格按照稳定股价预案的要求履行其应承担的各项义务和责任。
3、本人作为公司董事承诺，在发行人就股份回购事宜召开的董
事会上，对发行人承诺的股份回购方案的相关决议投赞成票。本
人作为公司控股股东承诺，在发行人就股份回购事宜召开的股东
大会上，对发行人承诺的股份回购方案的相关决议投赞成票。4、
如违反上述承诺，本人将在公司股东大会及中国证监会指定的披
露媒体上公开说明具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。如
非因不可抗力导致，同意在履行完毕相关承诺前暂不领取公司分
配利润中归属于本人的部分，给投资者造成损失的，依法赔偿投
资者损失；如因不可抗力导致，尽快研究将投资者利益损失降低
到最小的处理方案，尽可能地保护投资者利益。
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在公司股票上市后三年内，如非因不可抗力因素所致，公司股票
连续20个交易日（第20个交易日为“触发稳定股价措施日”；该
等20个交易日的期限自公司披露最近一期经审计的净资产之日
起开始计算，如期间公司披露了新的最近一期经审计的净资产，
则该等20个交易日的期限需自公司披露新的最近一期经审计的
净资产之日起重新开始计算）的收盘价低于公司披露的最近一期
经审计的每股净资产（最近一期审计基准日后，如有分红、派息、
送股、资本公积金转增股本、增发、配股等导致公司净资产或股
份总数出现变化的事项的，则相应调整每股净资产，下同），且
在满足法律、法规和规范性文件关于业绩发布、增持或回购相关
其 公司董事吴佩芳、冯学 规定的情形下：1、本人将严格按照稳定股价预案的要求，依法 上市后
他 理、吴鹏、杨铠璘、胡 履行增持发行人股票的义务和责任。2、本人将极力敦促相关方 三年内 是 是 不适用 不适用
乾、罗迅 严格按照稳定股价预案的要求履行其应承担的各项义务和责任。
3、本人作为公司董事，在发行人就股份回购事宜召开的董事会
上，对发行人承诺的股份回购方案的相关决议投赞成票。本人作
为公司股东（如是）承诺，在发行人就股份回购事宜召开的股东
大会上，对发行人承诺的股份回购方案的相关决议投赞成票。4、
如违反上述承诺，本人将在公司股东大会及中国证监会指定的披
露媒体上公开说明具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。如
非因不可抗力导致，公司有权调减或停发本人薪酬或津贴，直至
本人按上述方案的规定采取相应的稳定股价措施并实施完毕时
为止；如因不可抗力导致，尽快研究将投资者利益损失降低到最
小的处理方案，尽可能地保护投资者利益。
在公司股票上市后三年内，如非因不可抗力因素所致，公司股票
连续20个交易日（第20个交易日为“触发稳定股价措施日”；该
公司高级管理人员吴 等20个交易日的期限自公司披露最近一期经审计的净资产之日
其 佩芳、吴鹏、释加才让、起开始计算，如期间公司披露了新的最近一期经审计的净资产， 上市后 是 是 不适用 不适用
他 刘帅、杨铠璘、白立杰 则该等20个交易日的期限需自公司披露新的最近一期经审计的 三年内
净资产之日起重新开始计算）的收盘价低于公司披露的最近一期
经审计的每股净资产（最近一期审计基准日后，如有分红、派息、
送股、资本公积金转增股本、增发、配股等导致公司净资产或股
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份总数出现变化的事项的，则相应调整每股净资产，下同），且
在满足法律、法规和规范性文件关于业绩发布、增持或回购相关
规定的情形下：1、本人将严格按照稳定股价预案的要求，依法
履行增持发行人股票的义务和责任。2、本人将极力敦促相关方
严格按照稳定股价预案的要求履行其应承担的各项义务和责任。
3、本人作为公司董事（如是）承诺，在发行人就股份回购事宜
召开的董事会上，对发行人承诺的股份回购方案的相关决议投赞
成票。本人作为公司股东（如是）承诺，在发行人就股份回购事
宜召开的股东大会上，对发行人承诺的股份回购方案的相关决议
投赞成票。4、如违反上述承诺，本人将在公司股东大会及中国
证监会指定的披露媒体上公开说明具体原因并向股东和社会公
众投资者道歉。如非因不可抗力导致，公司有权调减或停发本人
薪酬或津贴，直至本人按上述方案的规定采取相应的稳定股价措
施并实施完毕时为止；如因不可抗力导致，尽快研究将投资者利
益损失降低到最小的处理方案，尽可能地保护投资者利益
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四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
五、破产重整相关事项
□适用√不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用√不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用√不适用
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用√不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用√不适用
其他激励措施
□适用√不适用
十、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四)关联债权债务往来
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(五)其他重大关联交易
□适用√不适用
(六)其他
□适用√不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用√不适用
2 担保情况
□适用√不适用
3 其他重大合同
□适用√不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用√不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用√不适用
十四、 环境信息情况
(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用√不适用
(二)重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用□不适用
公司高度重视环境保护工作，已建立和实施了完善的环境保护管理体系，制定了《环境保护责任制度》《生产过程中环境保护管理制度》《环保设施检修与管理制度》《环境保护培训教育管理制度》《危险废物管理制度》《危险废物管理计划》等具体的环境保护制度。公司于 2011年初次通过北京联合智业认证有限公司的环境管理体系认证（ISO 14001:2015），并分别于2014年、2017年和2020年通过换证审核，目前证书注册号为：UE200024R2，认证机构对公司每三年进行一次换证审核，每年进行一次监督审核。报告期内，公司未发生重大环境污染事故，也不存在因违反环境保护的法律、法规而受到环保部门行政处罚的情形。
报告期内，公司生产经营中产生的污染物主要为废气、废水、固废与噪声。其中，废气主要包括颗粒物、苯、甲苯、二甲苯、非甲烷总烃等，公司主要通过工业有机废气净化装置进行处理；废水主要为生活污水，排入具有污水处理资质的污水处理站，由其处理后排放；固废主要包括生活垃圾、包装废料和废产品等，主要通过专人清理、回收等措施处理，产生的危废物经有危险废物经营资质的单位进行处理；噪声为公司生产过程中产生的设备噪声，公司主要通过加强减震、建筑隔声等措施处理噪声，处理后可以达到相关要求，对周围环境影响较小。
报告期内，公司生产经营中涉及的主要污染物符合北京市相关污染物排放标准，未发生重大环境污染事故及环境违法行为。
(三)重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用√不适用
(四)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用√不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一)与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用□不适用
根据财政部2017年7月5日发布的《关于修订印发〈企业会计准则第14号——收入〉的通知》(财会 [2017]22号)，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行。公司于2020年4月28日召开的第二届董事会第十二次会议、第四届监事会第四次会议审议通过了《关于会计政策政策变更的议案》，将自2020年1月1日起执行新收入准则。
新收入准则为规范与客户之间的合同产生的收入建立了新的收入确认模型。为执行新收入准则，本公司重新评估主要合同收入的确认和计量、核算和列报等方面。根据新收入准则的规定，选择仅对在2020年1月1日尚未完成的合同的累积影响数进行调整，以及对于最早可比期间期初之前或2020年1月1日之前发生的合同变更予以简化处理，即根据合同变更的最终安排，识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即2020年1月1日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。上述修订的新收入准则未对本公司的财务状况和经营成果产生重大影响。
(二)报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用√不适用
(三)其他
□适用√不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行 送股 公积金 其他 小计 数量 比例(%)
新股 转股
一、有限售条件股份 404,868,103 90.22 -2,957,543 -2,957,543 401,910,560 89.56
1、国家持股 0 0.00 0 0.00
2、国有法人持股 33,703,036 7.51 33,703,036 7.51
3、其他内资持股 371,165,067 82.71 -2,957,543 -2,957,543 368,207,524 82.05
其中：境内非国有法人持股 176,665,771 39.37 -2,957,543 -2,957,543 173,708,228 38.71
境内自然人持股 194,499,296 43.34 194,499,296 43.34
4、外资持股 0 0.00 0 0.00
其中：境外法人持股 0 0.00 0 0.00
境外自然人持股 0 0.00 0 0.00
二、无限售条件流通股份 43,869,085 9.78 2,957,543 2,957,543 46,826,628 10.44
1、人民币普通股 43,869,085 9.78 2,957,543 2,957,543 46,826,628 10.44
2、境内上市的外资股 0 0.00 0 0.00
3、境外上市的外资股 0 0.00 0 0.00
4、其他 0 0.00 0 0.00
三、股份总数 448,737,188 100.00 0 0 448,737,188 100.00
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2、股份变动情况说明
√适用□不适用
2020年01月22日首次公开发行网下配售股2,480,343股上市流通，详情请查阅公司于 2020年1月15日刊登在上海证券交易所网站 www.see.com.cn 的《北京天宜上佳高新材料棍股份有限公司首次公开发行网下配售限售股上市流通公告》（公告编号：2020-001）；
公司报告期，公司总股本为 448,737,188 股，无流通限制及限售安排的股票数量 46,826,628股，有流通限制或限售安排的股票数量401,910,560股, 战略投资者在首次公开发行中获得配售的股票数量1,963,672股，为有流通限制或限售安排的股票。截至报告期末战略投资者配售的股票参与转融通出借数量910,300股，其中报告期新增转融通出借数量为477,200股，该部分股票登记为无限售股票。
3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用√不适用
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用□不适用
单位:股
股东名称 期初限售 报告期解除 报告期增加 报告期末 限售原因 解除限售
股数 限售股数 限售股数 限售股数 日期
网下限售账户 2,480,343 2,480,343 0 0 其他网下 2020-01-22
配售限售
合计 2,480,343 2,480,343 / /
二、股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 13,571
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
存托凭证持有人数量
□适用√不适用(二) 截止报告期末前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻结情况
股东名称 报告 期末持股数 比例 持有有限售条 包含转融通借 股东
（全称） 期内 量 (%) 件股份数量 出股份的限售 性质
增减 股份数量 股份 数量
状态
吴佩芳 0 125,039,272 27.86 125,039,272 125,039,272 无 0 境内自然人
北京睿泽产业投资基金（有限合伙） 0 26,332,712 5.87 26,332,712 26,332,712 无 0 境内非国有法人
北京工业发展投资管理有限公司 0 24,383,036 5.43 24,383,036 24,383,036 无 0 国有法人
青岛金石灏汭投资有限公司 0 21,801,344 4.86 21,801,344 21,801,344 无 0 境内非国有法人
冯学理 0 20,214,800 4.50 20,214,800 20,214,800 无 0 境内自然人
北京久太方合资产管理中心（有限合伙） 0 16,680,000 3.72 16,680,000 16,680,000 无 0 境内非国有法人
深圳市松禾成长股权投资合伙企业（有限合伙） 0 15,720,180 3.50 15,720,180 15,720,180 无 0 境内非国有法人
段仚 0 14,354,664 3.20 14,354,664 14,354,664 质押 200,000 境内自然人
李文娟 0 13,627,936 3.04 13,627,936 13,627,936 无 0 境内自然人
茅台建信（贵州）投资基金管理有限公司-贵州 0 10,729,512 2.39 10,729,512 10,729,512 无 0 境内非国有法人
茅台建信投资管理中心（有限合伙）
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量
种类 数量
国泰君安证券股份有限公司 304,768 人民币普通股 304,768
何丽霞 208,200 人民币普通股 208,200
贺子恒 199,214 人民币普通股 199,214
陈颖 195,000 人民币普通股 195,000
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上海明汯投资管理有限公司－明汯朱庇特2号私募证券投资基金 181,116 人民币普通股 181,116
九坤投资（北京）有限公司－九坤私享33号私募证券投资基金 169,975 人民币普通股 169,975
张平飞 166,000 人民币普通股 166,000
童晓波 152,340 人民币普通股 152,340
叶玉萍 150,457 人民币普通股 150,457
倪建伟 150,069 人民币普通股 150,069
1、股东吴佩芳与北京久太方合资产管理中心（有限合伙）为一致行动人；股
上述股东关联关系或一致行动的说明 东北京睿泽产业投资基金（有限合伙）与贵州茅台建信投资管理中心（有限合
伙）的出资合伙人存在部分重合；2、除上述情况之外，公司未知其他股东之
间是否存在关联关系或一致行动的情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用□不适用
单位：股
有限售条件股份可上市交易情
序号 有限售条件股东名称 持有的有限售 况 限售条件
条件股份数量 可上市交易时 新增可上市交
间 易股份数量
1 吴佩芳 125,039,272 2022.07.22 0 自上市之日起36个月
2 北京睿泽产业投资基金（有限合伙） 26,332,712 2020.07.22 0 自上市之日起12个月
3 北京工业发展投资管理有限公司 24,383,036 2020.07.22 0 自上市之日起12个月
4 青岛金石灏汭投资有限公司 21,801,344 2020.07.22 0 自上市之日起12个月
5 冯学理 20,214,800 2020.07.22 0 自上市之日起12个月
6 北京久太方合资产管理中心（有限合伙 16,680,000 2022.07.22 0 自上市之日起36个月
7 深圳市松禾成长股权投资合伙企业（有限合伙） 15,720,180 2020.07.22 0 自上市之日起12个月
8 段仚 14,354,664 2020.07.22 0 自上市之日起12个月
9 李文娟 13,627,936 2020.07.22 0 自上市之日起12个月
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10 茅台建信（贵州）投资基金管理有限公司-贵州茅台建信投资管 10,729,512 2020.07.22 0 自上市之日起12个月
理中心（有限合伙）
股东吴佩芳与北京久太方合资产管理中心（有限合伙）为一致行动人；股
上述股东关联关系或一致行动的说明 东北京睿泽产业投资基金（有限合伙）与贵州茅台建信投资管理中心（有
限合伙）的出资合伙人存在部分重合。
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截止报告期末公司前十名境内存托凭证持有人情况表
□适用√不适用
前十名有限售条件存托凭证持有人持有数量及限售条件
□适用√不适用
(三)截止报告期末表决权数量前十名股东情况表
□适用√不适用
(四) 战略投资者或一般法人因配售新股/存托凭证成为前十名股东
□适用√不适用
三、股股东或实际控制人变更情况
□适用√不适用
四、存托凭证相关安排在报告期的实施和变化情况
□适用√不适用
五、特别表决权股份情况
□适用√不适用
第七节 优先股相关情况
□适用√不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员和核心技术人员持股变动情况
□适用√不适用
其它情况说明
□适用√不适用
(二)董事、监事、高级管理人员和核心技术人员报告期内被授予的股权激励情况
1.股票期权
□适用√不适用
2.第一类限制性股票
□适用√不适用
3.第二类限制性股票
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员变动情况
√适用□不适用
姓名 担任的职务 变动情形
冯学理 董事 离任
邓钊 董事 选举
白立杰 财务总监 离任
侯玉勃 财务总监兼副总经理 聘任
杨铠璘 副总经理 聘任
夏菲 副总经理 聘任
公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员变动的情况说明
√适用□不适用
1、冯学理，因个人身体原因辞去董事职务，具体内容详见2020年3月20日披露的《关于董事辞
职的公告》；经公司第二届董事会第十一次会议及2020年第一次临时股东大会审议通过了《关于
补选一名非独立董事的议案》，补选邓钊担任公司非独立董事，任期自股东大会审议通过之日起至
第二届董事会任期届满之日止，具体内容详见2020年3月24日和4月9日披露的《关于补选董
事的公告》和《2020年第一次临时股东大会决议公告》。
2、白立杰，因个人原因向公司提出退休申请，并申请辞去公司财务总监职务；经公司第二届董事
会第十四次会议审议通过了《关于聘任高级管理人员的议案》，同意聘任侯玉勃先生为公司财务
总监、副总经理；同意聘任杨铠璘女士、夏菲先生为公司副总经理。其三人任期自本次董事会审
议通过之日起至第二届董事会届满之日为止。具体内容详见2020年6月29日和7月7日披露的
《关于公司高级管理人员辞职的公告》和《关于聘请高级管理人员的公告》。
三、其他说明
□适用√不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用√不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用√不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2020年6月30日
编制单位: 北京天宜上佳高新材料股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020年6月30日 2019年12月31日
流动资产：
货币资金 附注七（1） 1,122,964,354.71 1,167,777,541.20
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 附注七（4） 1,760,828.84 2,602,861.63
应收账款 附注七（5） 356,544,390.13 403,369,912.44
应收款项融资 附注七（6） 56,256,379.77 82,016,877.05
预付款项 附注七（7） 20,494,330.51 13,157,120.77
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 附注七（8） 2,555,294.06 3,025,004.73
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 附注七（9） 58,775,455.70 38,091,451.27
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 附注七（13） 47,987,757.23 53,092,229.36
流动资产合计 1,667,338,790.95 1,763,132,998.45
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 附注七（16） 2,103,336.29 2,678,336.29
长期股权投资 附注七（17） 23,826,274.49 24,123,960.91
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 附注七（21） 379,395,493.20 384,331,987.34
在建工程 附注七（22） 269,629,520.20 244,950,721.25
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 附注七（26） 131,706,633.19 108,781,627.22
开发支出
商誉
长期待摊费用 附注七（29） 4,834,239.05 4,566,401.69
递延所得税资产 附注七（30） 944,321.14 911,274.88
其他非流动资产 附注七（31） 21,394,408.94 23,701,516.28
非流动资产合计 833,834,226.50 794,045,825.86
资产总计 2,501,173,017.45 2,557,178,824.31
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 附注七（36） 87,483,688.20 120,260,014.18
预收款项
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 附注七（39） 12,600,499.39 30,135,141.69
应交税费 附注七（40） 4,658,886.52 6,715,978.23
其他应付款 附注七（41） 10,370,151.78 8,852,730.09
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 附注七（44） 1,247,863.20
流动负债合计 116,361,089.09 165,963,864.19
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 附注七（51） 47,402,418.40 48,069,219.24
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 47,402,418.40 48,069,219.24
负债合计 163,763,507.49 214,033,083.43
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 附注七（53） 448,737,188.00 448,737,188.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 附注七（55） 1,258,772,232.28 1,258,772,232.28
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 附注七（59） 97,640,019.84 97,640,019.84
一般风险准备
未分配利润 附注七（60） 533,621,473.64 538,158,075.89
归属于母公司所有者权益 2,338,770,913.76 2,343,307,516.01
（或股东权益）合计
少数股东权益 -1,361,403.80 -161,775.13
所有者权益（或股东权 2,337,409,509.96 2,343,145,740.88
益）合计
负债和所有者权益（或 2,501,173,017.45 2,557,178,824.31
股东权益）总计
法定代表人：吴佩芳 主管会计工作负责人：侯玉勃 会计机构负责人：侯玉勃
母公司资产负债表
2020年6月30日
编制单位:北京天宜上佳高新材料股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020年6月30日 2019年12月31日
流动资产：
货币资金 1,073,766,368.56 1,087,791,549.61
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,760,828.84 2,602,861.63
应收账款 附注十七（1） 449,910,617.46 491,353,816.11
应收款项融资 53,556,379.77 76,906,877.05
预付款项 14,409,224.38 7,354,564.14
其他应收款 附注十七（2） 372,440,259.31 361,469,247.20
其中：应收利息
应收股利
存货 58,448,513.30 37,764,508.87
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,168,526.18 750,229.59
流动资产合计 2,028,460,717.80 2,065,993,654.20
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款 2,103,336.29 2,678,336.29
长期股权投资 附注十七（3） 328,466,274.49 293,563,960.91
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 45,005,990.78 46,795,308.96
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 5,295,191.96 5,231,833.81
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,137,681.31 1,500,773.41
递延所得税资产 1,396,713.63 1,349,224.52
其他非流动资产 16,293,862.00 18,478,063.89
非流动资产合计 399,699,050.46 369,597,501.79
资产总计 2,428,159,768.26 2,435,591,155.99
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 22,123,274.06 30,986,209.01
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 11,191,201.75 28,165,177.18
应交税费 4,654,062.57 6,603,369.04
其他应付款 10,370,151.78 8,848,067.09
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,247,863.20
流动负债合计 49,586,553.36 74,602,822.32
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 2,026,899.40 2,193,700.24
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,026,899.40 2,193,700.24
负债合计 51,613,452.76 76,796,522.56
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 448,737,188.00 448,737,188.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,258,772,232.28 1,258,772,232.28
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 97,640,019.84 97,640,019.84
未分配利润 571,396,875.38 553,645,193.31
所有者权益（或股东权益） 2,376,546,315.50 2,358,794,633.43
合计
负债和所有者权益（或 2,428,159,768.26 2,435,591,155.99
股东权益）总计
法定代表人：吴佩芳 主管会计工作负责人：侯玉勃 会计机构负责人：侯玉勃
合并利润表
2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020年半年度 2019年半年度
一、营业总收入 142,301,417.72 317,903,250.89
其中：营业收入 附注七（61） 142,301,417.72 317,903,250.89
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 92,202,613.86 137,420,333.07
其中：营业成本 附注七（61） 35,767,778.54 79,575,870.83
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 附注七（62） 3,150,480.23 4,886,447.47
销售费用 附注七（63） 13,363,453.82 14,727,959.58
管理费用 附注七（64） 34,968,748.96 24,135,979.75
研发费用 附注七（65） 23,640,844.88 16,203,077.02
财务费用 附注七（66） -18,688,692.57 -2,109,001.58
其中：利息费用
利息收入 18,743,030.09 2,158,034.82
加：其他收益 附注七（67） 1,135,310.85 178,149.94
投资收益（损失以“－”号填 附注七（68） -297,686.42 886,997.58
列）
其中：对联营企业和合营企业 -297,686.42 886,997.58
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号 附注七（71） -216,519.76 -1,895,482.90
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“－”号
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 50,719,908.53 179,652,582.44
加：营业外收入 附注七（74） 48,910.56 26,092.00
减：营业外支出 附注七（75） 5,122,211.69 1,022,328.86
四、利润总额（亏损总额以“－”号填 45,646,607.40 178,656,345.58
列）
减：所得税费用 附注七（76） 8,752,805.46 25,332,106.95
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 36,893,801.94 153,324,238.63
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 36,893,801.94 153,324,238.63
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 38,093,430.61 153,324,519.34
（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-” -1,199,628.67 -280.71
号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综
合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综
合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综
合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变
动
（4）企业自身信用风险公允价值变
动
2.将重分类进损益的其他综合
收益
（1）权益法下可转损益的其他综合
收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合
收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合
收益的税后净额
七、综合收益总额 36,893,801.94 153,324,238.63
（一）归属于母公司所有者的综合 38,093,430.61 153,324,519.34
收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益 -1,199,628.67 -280.71
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.08 0.38
（二）稀释每股收益(元/股) 0.08 0.38
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：吴佩芳 主管会计工作负责人：侯玉勃 会计机构负责人：侯玉勃
母公司利润表
2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020年半年度 2019年半年度
一、营业收入 附注十七（4） 142,301,417.72 310,248,940.08
减：营业成本 附注十七（4） 35,767,778.54 79,575,870.83
税金及附加 1,304,173.18 3,982,740.71
销售费用 13,277,776.17 14,560,687.48
管理费用 20,225,313.39 19,766,340.54
研发费用 15,638,103.00 13,057,904.47
财务费用 -18,127,586.75 -1,808,258.83
其中：利息费用
利息收入 18,172,214.57 1,826,954.63
加：其他收益 628,502.11 178,149.94
投资收益（损失以“－”号填 附注十七（5） -297,686.42 886,997.58
列）
其中：对联营企业和合营企业 -297,686.42 886,997.58
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
净敞口套期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-” -353,297.21 -2,544,184.21
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
号填列）
资产处置收益（损失以“－”
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 74,193,378.67 179,634,618.19
加：营业外收入 48,910.56 26,092.00
减：营业外支出 5,122,211.69 1,022,328.86
三、利润总额（亏损总额以“－”号 69,120,077.54 178,638,381.33
填列）
减：所得税费用 8,738,362.61 25,164,620.31
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 60,381,714.93 153,473,761.02
（一）持续经营净利润（净亏损以 60,381,714.93 153,473,761.02
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 60,381,714.93 153,473,761.02
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：吴佩芳 主管会计工作负责人：侯玉勃 会计机构负责人：侯玉勃
合并现金流量表
2020年1—6月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2020年半年度 2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现 201,165,453.63 218,244,768.25
金
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净
额
收到的税费返还 15,667,033.76
收到其他与经营活动有关的 附注七（78） 19,225,544.80 16,184,819.18
现金 （1）
经营活动现金流入小计 236,058,032.19 234,429,587.43
购买商品、接受劳务支付的现 34,217,334.19 39,728,480.82
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的 55,015,775.60 48,409,340.20
现金
支付的各项税费 29,168,095.35 58,724,070.87
支付其他与经营活动有关的 附注七（78） 41,467,978.56 31,148,886.56
现金 （2）
经营活动现金流出小计 159,869,183.70 178,010,778.45
经营活动产生的现金流 76,188,848.49 56,418,808.98
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其 1,000.00 4,499.41
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的 附注七（78） 575,000.00 145,000.00
现金 （3）
投资活动现金流入小计 576,000.00 149,499.41
购建固定资产、无形资产和其 80,802,106.56 107,290,795.54
他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计 80,802,106.56 107,290,795.54
投资活动产生的现金流 -80,226,106.56 -107,141,296.13
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支 40,781,317.21 36,077,146.92
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流出小计 40,781,317.21 36,077,146.92
筹资活动产生的现金流 -40,781,317.21 -36,077,146.92
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -44,818,575.28 -86,799,634.07
加：期初现金及现金等价物余 1,164,245,254.01 305,611,449.53
额
六、期末现金及现金等价物余额 1,119,426,678.73 218,811,815.46
法定代表人：吴佩芳 主管会计工作负责人：侯玉勃 会计机构负责人：侯玉勃
母公司现金流量表
2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020年半年度 2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现 198,465,453.63 208,644,768.25
金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的 19,855,598.68 2,853,318.16
现金
经营活动现金流入小计 218,321,052.31 211,498,086.41
购买商品、接受劳务支付的现 34,217,334.19 39,332,995.74
金
支付给职工及为职工支付的 49,833,600.13 44,595,970.88
现金
支付的各项税费 27,531,179.10 58,370,532.91
支付其他与经营活动有关的 60,365,346.41 113,491,105.51
现金
经营活动现金流出小计 171,947,459.83 255,790,605.04
经营活动产生的现金流量净 46,373,592.48 -44,292,518.63
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其 17,166,775.68 4,499.41
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的 575,000.00 145,000.00
现金
投资活动现金流入小计 17,741,775.68 149,499.41
购建固定资产、无形资产和其 2,159,232.00 14,899,015.81
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 35,200,000.00 24,440,000.00
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计 37,359,232.00 39,339,015.81
投资活动产生的现金流 -19,617,456.32 -39,189,516.40
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支 40,781,317.21 36,077,146.92
付的现金
支付其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流出小计 40,781,317.21 36,077,146.92
筹资活动产生的现金流 -40,781,317.21 -36,077,146.92
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -14,025,181.05 -119,559,181.95
加：期初现金及现金等价物余 1,087,791,549.61 277,279,740.00
额
六、期末现金及现金等价物余额 1,073,766,368.56 157,720,558.05
法定代表人：吴佩芳 主管会计工作负责人：侯玉勃 会计机构负责人：侯玉勃
合并所有者权益变动表
2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
2020年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 其他具权益工 减： 其他 专 一般 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本 (或股 优 永 资本公积 库存 综合 项 盈余公积 风险 未分配利润 其他 小计
本) 先 续 其 股 收益 储 准备
股 债 他 备
一、上年期 448,737,188.00 1,258,772,232.28 97,640,019.84 538,158,075.89 2,343,307,516.01 -161,775.13 2,343,145,740.88
末余额
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企
业合并
其他
二、本年期 448,737,188.00 1,258,772,232.28 97,640,019.84 538,158,075.89 2,343,307,516.01 -161,775.13 2,343,145,740.88
初余额
三、本期增
减变动金
额（减少以 -4,536,602.25 -4,536,602.25 -1,199,628.67 -5,736,230.92
“－”号填
列）
（一）综合 38,093,430.61 38,093,430.61 -1,199,628.67 36,893,801.94
收益总额
（二）所有
者投入和
减少资本
1．所有者
投入的普
78 / 198
通股
2．其他权
益工具持
有者投入
资本
3．股份支
付计入所
有者权益
的金额
4．其他
（三）利润 -42,630,032.86 -42,630,032.86 -42,630,032.86
分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准
备
3．对所有
者（或股 -42,630,032.86 -42,630,032.86 -42,630,032.86
东）的分配
4．其他
（四）所有
者权益内
部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．设定受
79 / 198
益计划变
动额结转
留存收益
5．其他综
合收益结
转留存收
益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
四、本期期 448,737,188.00 1,258,772,232.28 97,640,019.84 533,621,473.64 2,338,770,913.76 -1,361,403.80 2,337,409,509.96
末余额
2019年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工 其
项目 具 减： 他 专 一般 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 优 永 资本公积 库存 综 项 盈余公积 风险 未分配利润 其他 小计
本) 先 续 其 股 合 储 准备
股 债 他 收 备
益
一、上年 400,857,188.00 438,687,326.30 67,561,611.16 322,983,546.80 1,230,089,672.26 1,230,089,672.26
期末余额
加：会计 2,001,263.43 8,604,764.90 10,606,028.33 10,606,028.33
政策变更
前
期差错更
正
同
80 / 198
一控制下
企业合并
其
他
二、本年 400,857,188.00 438,687,326.30 69,562,874.59 331,588,311.70 1,240,695,700.59 1,240,695,700.59
期初余额
三、本期
增减变动
金额（减 67,376.58 117,247,372.42 117,314,749.00 -280.71 117,314,468.29
少以“－”
号填列）
（一）综
合收益总 153,324,519.34 153,324,519.34 -280.71 153,324,238.63
额
（二）所
有者投入 67,376.58 67,376.58 67,376.58
和减少资
本
1．所有者
投入的普
通股
2．其他权
益工具持
有者投入
资本
3．股份支
付计入所
有者权益
的金额
4．其他 67,376.58 67,376.58 67,376.58
（三）利 -36,077,146.92 -36,077,146.92 -36,077,146.92
润分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准
81 / 198
备
3．对所有
者（或股 -36,077,146.92 -36,077,146.92 -36,077,146.92
东）的分
配
4．其他
（四）所
有者权益
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．设定受
益计划变
动额结转
留存收益
5．其他综
合收益结
转留存收
益
6．其他
（五）专
项储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其
82 / 198
他
四、本期 400,857,188.00 438,754,702.88 69,562,874.59 448,835,684.12 1,358,010,449.59 -280.71 1,358,010,168.88
期末余额
法定代表人：吴佩芳 主管会计工作负责人：侯玉勃 会计机构负责人：侯玉勃
83 / 198
母公司所有者权益变动表
2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
2020年半年度
项目 实收资本 (或股 其他权益工具
优先 永续 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计本)其他
股 债
一、上年期 448,737,188.00 1,258,772,232.28 97,640,019.84 553,645,193.31 2,358,794,633.43
末余额
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
二、本年期 448,737,188.00 1,258,772,232.28 97,640,019.84 553,645,193.31 2,358,794,633.43
初余额
三、本期增
减变动金额
（减少以 17,751,682.07 17,751,682.07
“－”号填
列）
（一）综合 60,381,714.93 60,381,714.93
收益总额
（二）所有
者投入和减
少资本
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
84 / 198
（三）利润 -42,630,032.86 -42,630,032.86
分配
1．提取盈余
公积
2．对所有者
（或股东） -42,630,032.86 -42,630,032.86
的分配
3．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期 448,737,188.00 1,258,772,232.28 97,640,019.84 571,396,875.38 2,376,546,315.50
末余额
85 / 198
2019年半年度
项目 实收资本 (或股 其他权益工具
优先 永续 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计本)其他
股 债
一、上年期 400,857,188.00 438,687,326.30 67,561,611.16 319,016,662.19 1,226,122,787.65
末余额
加：会计政 2,001,263.43 18,011,370.84 20,012,634.27
策变更
前期
差错更正
其他
二、本年期 400,857,188.00 438,687,326.30 69,562,874.59 337,028,033.03 1,246,135,421.92
初余额
三、本期增
减变动金额
（减少以 67,376.58 117,396,614.10 117,463,990.68
“－”号填
列）
（一）综合 153,473,761.02 153,473,761.02
收益总额
（二）所有
者投入和减 67,376.58 67,376.58
少资本
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他 67,376.58 67,376.58
（三）利润 -36,077,146.92 -36,077,146.92
分配
1．提取盈余
86 / 198
公积
2．对所有者
（或股东） -36,077,146.92 -36,077,146.92
的分配
3．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期 400,857,188.00 438,754,702.88 69,562,874.59 454,424,647.13 1,363,599,412.60
末余额
法定代表人：吴佩芳 主管会计工作负责人：侯玉勃 会计机构负责人：侯玉勃
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用□不适用
北京天宜上佳高新材料股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是北京天宜上佳新材料有限公司整体变更而成的股份有限公司。
整体变更前的北京天宜上佳新材料有限公司是由自然人吴佩芳、冯学理于2009年11月共同出资设立的有限责任公司，公司设立时注册资本为人民币1,000.00万元，其中：吴佩芳缴纳700.00万元，占公司注册资本的比例为70.00%；冯学理缴纳出资300.00万元，占公司注册资本的比例为30.00%。
2011年9月，经公司股东会决议，公司申请增加注册资本人民币6,500.00万元，其中以知识产权出资4,988.00万元、货币出资1,512.00万元，变更后的注册资本为人民币7,500.00万元。截止至2011年12月31日公司注册资本为7,500.00万元，实收资本为5,988.00万元。
2012年4月，经公司股东会决议，同意新增股东沙建东、李文娟、段仚、陈卿、茅为中、李永、宋昱廷；同意股东冯学理将待缴的410万元、100万元货币出资分别转让给宋昱廷、沙建东；吴佩芳将实缴300万元货币出资、待缴200万元货币出资分别转让给陈卿、沙建东，吴佩芳将实缴50万元货币出资、待缴590万元货币出资转让给宋昱廷，吴佩芳将实缴350万元货币出资、待缴100万元货币出资转让给李文娟，吴佩芳将实缴75万元知识产权、432万元知识产权、150万元知识产权、510 万元知识产权分别转让给李永、段仚、茅为中、冯学理；此次股权转让后公司的注册资本不变，2012年3月沙建东、吴佩芳、李文娟分别缴纳货币出资300.00万元、112.00万元、100.00万元，宋昱廷的1,000.00万元出资时间变更为2012年12月31日前入齐。
2012年10月，经公司股东会决议，同意新增股东鲁珉、仝振、鞠颖乐、释加才让、刘洋；同意公司股东吴佩芳将其所持的知识产权出资中的150万元、44.2902万元分别转让给鲁珉、鞠颖乐，冯学理将其所持的知识产权出资中的19.134万元、20.88万元分别转让给鞠颖乐、仝振，段仚将其所持的知识产权出资中的9.3258万元、12.015万元分别转让给鞠颖乐、释加才让，茅为中将其所持的知识产权出资中的7.41万元转让给释加才让，李永将其所持的知识产权出资中的3.705万元转让给释加才让，陈卿将其所持的实缴货币出资中的14.82万元转让给仝振；沙建东将其所持的实缴货币出资中的14.82万元转让给仝振，宋昱廷将其所持的待缴货币出资中的37.5万元、14.37万元分别转让给刘洋、释加才让，李文娟将其所持公司的实缴货币出资22.23万元转让给仝振；同意将待缴纳货币出资期限延长至2013年12月31日。此次股权转让后公司注册资本不变，截止至2012年12月31日公司注册资本为7,500.00万元，实收资本为6,500.00万元。
2013年9月，经公司股东会决议，公司申请增加注册资本312.50万元，新增注册资本由北京金慧丰投资管理有限公司缴纳，此次增资后公司注册资本变更为7,812.50万元；2013年11月，宋昱廷、释加才让、刘洋分别缴纳货币出资948.13万元、14.37万元、37.5万元；截止至2013年12月31日公司的注册资本为7,812.50万元，实收资本为7,812.50万元。
2013年12月，经公司股东会决议，同意新增股东付晓军、白玲；股东吴佩芳将其所持公司的实缴112.5万知识产权转让给付晓军，鲁珉、李永、鞠颖乐分别将其所持公司的实缴150.00万元、71.295万元、72.75万元知识产权出资转让给吴佩芳，刘洋将其所持公司的实缴37.5万货币出资转让给吴佩芳，茅为中将其所持公司的实缴142.59万知识产权转让给白玲。此次股权变更后公司注册资本不变。
2014年3月，经公司股东会决议，公司增加注册资本1,245.5万元，新增注册资本由青岛金石灏汭投资有限公司、北京中关村瞪羚创业投资中心（有限合伙）、北京中创汇盈投资管理中心（有限合伙）（原名称为北京中创汇盈投资管理中心（普通合伙））分别认购622.75万元、613.73万元和9.02万元。此次增资后公司注册资本增加至9,058.00万元。
2014年4月，经公司股东会决议，公司申请以资本公积转增资本3,852.00万元，此次增资后公司注册资本增加至12,910.00万元。
2014年4月，经公司股东会决议，公司股东吴佩芳将其持有的公司知识产权出资额1,629.09万元、冯学理将其持有的公司知识产权出资额45.95万元、段仚将其持有的公司知识产权出资额184.371万元、白玲将其持有的公司知识产权出资额63.899万元、付晓军将其持有的公司知识产权出资额50.468万元、释加才让将其持有的公司知识产权出资额2.317万元分别转让给宋昱廷549.616万元、青岛金石灏汭投资有限公司342.734万元、北京中关村瞪羚创业投资中心（有限合伙）337.784万元、李文娟235.666万元、北京金慧丰投资管理有限公司172.085万元、陈卿156.975万元、沙建东156.975万元、仝振19.31万元、北京中创汇盈投资管理中心（有限合伙）（原名称为北京中创汇盈投资管理中心（普通合伙））4.95万元；同时公司股东宋昱廷将其持有的公司货币出资额549.616万元、青岛金石灏汭投资有限公司将其持有的公司货币出资额342.734万元、北京中关村瞪羚创业投资中心（有限合伙）将其持有的公司货币出资额337.784万元、李文娟将其持有的公司货币出资额235.666万元、北京金慧丰投资管理有限公司将其持有的公司货币出资额172.085万元、陈卿将其持有的公司货币出资额156.975万元、沙建东将其持有的公司货币出资额156.975万元、仝振将其持有的公司货币出资额19.31万元、北京中创汇盈投资管理中心（有限合伙）（原名称为北京中创汇盈投资管理中心（普通合伙））将其持有的公司货币出资额4.95万元分别转让给吴佩芳1,629.09万元、冯学理45.95万元、段仚184.371万元、白玲63.899万元、付晓军50.468万元、释加才让2.317万元。此次股权变更后公司注册资本不变。
2014年6月，经公司股东会决议，公司申请减少注册资本4,988.00万元，由各股东按照所持知识产权出资额的份额予以减资，此次减资后，公司注册资本减少至7,922.00万元各股东持股比例不变。
2014年9月，经公司股东会决议，股东宋昱廷将其持有的公司475.32万元股权分别转让给北京中关村瞪羚创业投资中心（有限合伙）306.0773万元、北京中创汇盈投资管理中心（有限合伙）（原名称为北京中创汇盈投资管理中心（普通合伙））90.0227万元、北京金慧丰投资管理有限公司79.22万元。此次股权变更后公司注册资本不变。
2015年4月，经公司股东会决议，公司申请增加注册资本417.00万元，新增资本由北京久太方合资产管理中心（有限合伙）缴纳。此次增资后公司注册资本增加至8,339.00万元。
2015年5月，经公司股东会决议，公司股东白玲将其持有公司的124.3754万元股权转让给爱伦，宋昱廷将其持有公司的397.6844万元股权分别转让给李文娟166.78万元、新余宏兴成投资管理中心（有限合伙）230.9044万元。此次股权变更后公司注册资本不变，截止至2015年12月31日，公司的注册资本为8,339.00万元，实收资本为8,339.00万元。
2016年5月，根据公司创立大会决议，北京天宜上佳新材料有限公司整体变更为北京天宜上佳新材料股份有限公司，以北京天宜上佳新材料有限公司截止至2016年2月29日经审计的净资产折合股本8,339.00万元，净资产超出折股部分计入资本公积，原有股东持股比例不变。
2016年7月，经公司股东大会决议，公司申请增加股本926.5556万元，新增股本由北京睿泽产业投资基金（有限合伙）缴纳，此次增资后公司股本总额增加至9,265.5556万元。
2016年10月，经公司股东大会决议，公司申请增加股本755.8741万元，新增股本由北京工业发展投资管理有限公司认缴609.5759万股、北京金慧丰皓盈投资合伙企业（有限合伙）认缴146.2982万股，此次增资后公司股本增加至10,021.4297万元。
2016年11月，经公司股东大会决议，股东北京睿泽产业投资基金（有限合伙）将其持有的公司2.6766%股权计268.2378万股转让给贵州茅台建信投资管理中心（有限合伙），上述股权转让事项对公司股份总额无影响。
2017年6月，经公司股东大会决议，股东北京中创汇盈投资管理中心（有限合伙）将所持公司27.339万股转让给景德镇安鹏汽车产业创业投资合伙企业（有限合伙）；股东新余宏兴成投资管理中心（有限合伙）将其所持公司53.00万股分别转让给景德镇安鹏汽车产业创业投资合伙企业（有限合伙）20.00万元股、北京汽车集团产业投资有限公司33.00万股；股东李文娟将所持200.00万股转让给北京汽车集团产业投资有限公司；股东仝振将其持有的63.376万股、冯学理将其持有的168万股、爱伦将其持有的24.1617万股转让给吴佩芳，上述股权转让事项对公司股份总额无影响。
2018年4月，经公司股东大会决议，股东吴佩芳将所持公司393.0045万股、98.2511万股股份分别转让给深圳市松禾成长股权投资合伙企业（有限合伙）、张家港保税区金锦联城投资企业（有限合伙），股东付晓军将所持公司98.2328万股股份转让给广州力鼎凯得股权投资基金合伙企业（有限合伙），上述股权转让事项对公司股份总额无影响。
2018年5月，经公司股东大会决议，股东吴佩芳将所持公司100.2143万股份转让给前海股权投资基金（有限合伙），股东北京中关村瞪羚创业投资中心（有限合伙）将所持公司196.0715万股股份转让给宁波华淳投资管理合伙企业（有限合伙），上述股权转让事项对公司股份总额无影响。
2018年5月，经公司股东大会决议，公司更名为“北京天宜上佳高新材料股份有限公司”。
2018年6月，经公司股东大会决议，股东北京中关村瞪羚创业投资中心（有限合伙）将所持公司137.2501万股、58.8215万股、196.4986万股股份分别转让给北京朗玛永安投资管理股份公司、天津陆石昱航股权投资中心（有限合伙）、启赋安泰（常州）新材料产业基金合伙企业（有限合伙）；股东北京中创汇盈投资管理中心（有限合伙）将所持公司70.6057万股股份转让给宁波鑫彗凯晖投资合伙企业（有限合伙），上述股权转让事项对公司股份总额无影响。
2018年7月，经公司股东大会决议，股东沙建东将所持公司100.2143万股股份转让给广州力鼎凯得股权投资基金合伙企业（有限合伙），上述股权转让事项对公司股份总额无影响。
2018年8月，经公司股东大会决议，股东北京中关村瞪羚创业投资中心（有限合伙）将所持公司137万股、117.5472万股股份分别转给共青城久友和泰投资管理合伙企业（有限合伙）、泰兴市力元投资有限公司；股东北京金慧丰投资管理有限公司将所持公司100.2143万股股份转让给珠海市联合正信三号股权投资基金合伙企业（有限合伙），上述股权转让事项对公司股份总额无影响。
2018年12月，经公司2018年第七次临时股东大会决议，拟以2017年12月31日总股本100,214,297股为基数，以资本公积（公司股票溢价发行所形成部分）转增股本方式向全体股东每10股转增30股，共计转增300,642,891股；本次增资后公司总股本将增加至400,857,188股、注册资本变更为400,857,188元。
2019年7月，经中国证券监督管理委员会“证监许可[2019]1211号”同意，同意本公司向社会公众公开发行股票人民币普通股47,880,000.00股，本次公开发行股票后，公司股本变更为
448,737,188.00股。
截至2020年6月30日，本公司注册资本为人民币448,737,188.00元，股本为人民币448,737,188.00元，股本情况详见财务报告七“合并财务报表项目注释（53）”。
1、本公司注册地、组织形式和总部地址
本公司组织形式：股份有限公司
本公司注册地址：北京市海淀区上庄镇西辛力屯村南铁道北500米
本公司总部办公地址：北京市海淀区上庄镇西辛力屯村南铁道北500米
2、本公司的业务性质和主要经营活动
本公司及子公司主要从事高速列车、动车组、机车车辆、城市轨道交通车辆制动系统配套的闸片、闸瓦系列产品研发、生产和销售的国家高新技术企业，目前拥有粉末冶金闸片、闸瓦及合成闸片、闸瓦等系列产品生产线。营业期限为2009年11月3日至长期。经营范围为生产摩擦材料制品；技术开发、技术咨询、技术服务；组织文化交流活动；销售化工产品（不含危险化学品及一类易制毒化学品）、建筑材料、机械设备、电子产品；货物进出口、技术进出口、代理进出口。生产摩擦材料制品。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
3、母公司以及集团最终母公司的名称
公司的最终控制人为吴佩芳。
4、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本财务报表业经本公司董事会于2020年8月27日决议批准报出。2. 合并财务报表范围
√适用□不适用
截至2020年6月30日，纳入合并范围的子公司共5户，详见本财务报告九“在其他主体中的权益”。本年合并范围比上年增加1户，详见本财务报告八“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2014年修订）》的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。2. 持续经营
√适用□不适用
本公司不存在导致对外报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用□不适用
本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对金融资产减值等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本财务报告五、10“金融工具”中关于金融资产减值的描述。
1. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2020年6月30日的财务状况及2020年1-6月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2. 会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用□不适用
正常营业周期是指从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1） 同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2） 非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本财务报告五、6“合并财务报表的编制方法”（2），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本财务报告五、20“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
（1） 合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2） 合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司及子公司间所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本财务报告五、20“长期股权投资”或本财务报告五、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本财务报告五、20“长期股权投资”（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本财务报告五、20“长期股权投资”（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
（1） 外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但本公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2） 对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3） 外币财务报表的折算方法
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，在合并财务报表中，其因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用□不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1） 金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2） 金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3） 金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4） 金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5） 金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7） 权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
（8）金融资产减值
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
① 减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产（含部分财务担保合同等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
② 信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
③ 以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
④ 金融资产减值的会计处理方法
期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
⑤ 各类金融资产信用损失的确定方法
a应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
项 目 确定组合的依据银行承兑汇票 承兑人为信用风险较小的银行
商业承兑汇票 根据承兑人的信用风险划分，与“应收账款”组合划分相同
b应收账款
对于不含重大融资成分的应收款项，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款，本公司不选择简化处理方法，依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，而采用未来12个月内或者整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
项 目 确定组合的依据应收账款组合 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征
c其他应收款
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基
于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
项 目 确定组合的依据保证金及押金组合 本组合为日常经常活动中应收取的各类押金、质保金等应收款项。其他往来组合 本组合为除押金及保证金外的往来款款项
d长期应收款（包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款除外）
本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。除了单项评估信用风险的长期应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
项 目 确定组合的依据职工借款组合 本组合为向职工提供的无息购车借款
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
相关会计政策详见本财务报告五、10“金融工具”12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
相关会计政策详见本财务报告五、10“金融工具”13. 应收款项融资
√适用□不适用
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自取得起期限在一年内（含一年）的部分，列示为应收款项融资；自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本财务报告五、10“金融工具”。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
相关会计政策详见本财务报告五、10“金融工具”15. 存货
√适用□不适用
（1） 存货的分类
存货主要包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为在途物资、原材料、产成品、发出商品、周转材料、在产品等。
（2） 存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用一次摊销法进行摊销。
（3） 存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4） 存货的盘存制度为永续盘存制
（5） 低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用一次摊销法进行摊销。16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
□适用√不适用
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
17. 持有待售资产
√适用□不适用
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
相关会计政策详见本财务报告五、10“金融工具”
21. 长期股权投资
√适用□不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本公司在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见财务报告五、10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1） 投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被
合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一
揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在
合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期
股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加
上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减
的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2） 后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本财务报告五、6“合并财务报表编制的方法”（2）中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用□不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2).折旧方法
√适用□不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 10-40 3 9.70-2.43
机器设备 年限平均法 3-10 3 32.33-9.70
运输设备 年限平均法 5 3 19.40
办公设备 年限平均法 5 3 19.40
通用设施 年限平均法 5 3 19.40
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用□不适用
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
其他说明：
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
24. 在建工程
√适用□不适用
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见财务报告五、29“长期资产减值”。25. 借款费用
√适用□不适用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
26. 生物资产
□适用√不适用
27. 油气资产
□适用√不适用
28. 使用权资产
□适用√不适用
29. 无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
(2).内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见财务报告五、29“长期资产减值”。30. 长期资产减值
√适用□不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。31. 长期待摊费用
√适用□不适用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括管道租赁费、保密费等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用□不适用
合同负债，是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本集团向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收款权，本集团在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。本公司尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
34. 租赁负债
□适用√不适用
35. 预计负债
□适用√不适用
36. 股份支付
√适用□不适用
（1） 股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
① 以权益结算的股份支付
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2） 修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（3） 涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用□不适用
本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；本公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
公司销售商品为轨道交通车辆制动系统配套的制动闸片、闸瓦，收入确认的原则根据不同业务模式具体的确认原则如下：
销售轨道交通车辆制动系统配套的制动闸片、闸瓦整件或不承担安装质量保证的闸片散件时，在按合同约定向客户提供闸片(含闸瓦）整件或散件，由客户签收后取得客户签收单时确认收入的实现；销售承担安装质量责任保证的闸片散件时，在按合同约定向客户提供闸片散件，由客户签收且本公司根据合同约定完成对由客户组装成的闸片整件检验后确认收入的实现。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用√不适用
39. 合同成本
□适用√不适用
40. 政府补助
√适用□不适用
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的划分为与收益相关的政府补助；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
（1） 当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2） 递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3） 所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4） 所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用□不适用
（1） 本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2） 本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。(2).融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
（1） 本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2） 本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用√不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用□不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注(受重要影响的报表项目名
称和金额)
执行新收入准则： 公司于2020年4月28日召开的
根据财政部2017年7月5日发 第二届董事会第十二次会议、第 上述修订的新收入准则未对本
布的《关于修订印发〈企业会 四届监事会第四次会议审议通 公司的财务状况和经营成果产
计准则第14号——收入〉的通 过了《关于会计政策政策变更的 生重大影响。
知》(财会 [2017]22号)，要求 议案》，将自2020年1月1日
在境内外同时上市的企业以及 起执行新收入准则。
在境外上市并采用国际财务报
告准则或企业会计准则编制财
务报表的企业，自2018年1
月1日起施行；其他境内上市
企业，自2020年1月1日起施
行。
其他说明：
无
(2).重要会计估计变更
□适用√不适用
(3).2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用√不适用
(4).2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用√不适用
45. 其他
□适用√不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用□不适用
税种 计税依据 税率
应税收入13%的税率计算销项
增值税 税，并按扣除当期允许抵扣的进 13%
项税额后的差额计缴增值税。
消费税
营业税
城市维护建设税 应纳流转税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育费附加 应纳流转税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用□不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
北京天宜上佳高新材料股份有限公司 15
北京天仁道和新材料有限公司 15
天宜上佳（天津）新材料有限公司 25
北京天亿万赛轻量化材料有限公司 25
北京天佑新辔高新技术有限公司 25
北京大地坤通检测技术有限公司 25
2. 税收优惠
√适用□不适用
公司于2013年被认定为高新技术企业，取得编号为GF201311000107的高新技术企业证书。2019年10月公司通过高新技术企业复审，取得编号为GR201911001639的高新技术企业证书，有效期三年，根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条以及其实施条例第九十三条规定本公司2019年至2021年企业所得税减按15%征收。
公司全资子公司北京天仁道和新材料有限公司于2017年10月被认定为高新技术企业，取得编号为GR201711001501的高新技术企业证书，有效期三年，根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条以及其实施条例第九十三条规定，该公司2017年-2019年企业所得税减按15%征收。
根据国家税务总局公告2017年第24号《关于实施高新技术企业所得税优惠政策有关问题的公告》的规定，企业的高新技术企业资格期满当年，在通过重新认定前，其企业所得税暂按15%的税率预缴，在年底前仍未取得高新技术企业资格的，应按规定补缴相应期间的税款。公司已申请高新技术企业复审，2020年企业所得税暂按15%的税率预缴。
3. 其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 39,189.72 29,642.76
银行存款 1,119,387,489.01 1,164,215,611.25
其他货币资金 3,537,675.98 3,532,287.19
合计 1,122,964,354.71 1,167,777,541.20
其中：存放在境外的款
项总额
其他说明：
其他货币资金期末余额系信用证保证金。
2、交易性金融资产
□适用√不适用
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据
(1).应收票据分类列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据
商业承兑票据 1,760,828.84 2,602,861.63
合计 1,760,828.84 2,602,861.63
(2).期末公司已质押的应收票据
□适用√不适用
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 1,744,671.96
商业承兑票据 1,247,863.20
合计 1,744,671.96 1,247,863.20
(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用√不适用(5).按坏账计提方法分类披露√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面
金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备 1,847,863.20 100.00 87,034.36 4.71 1,760,828.84 2,685,594.02 100.00 82,732.39 3.08 2,602,861.63
其中：
银行承兑汇票
商业承兑汇票 1,847,863.20 100.00 87,034.36 4.71 1,760,828.84 2,685,594.02 100.00 82,732.39 3.08 2,602,861.63
合计 1,847,863.20 / 87,034.36 / 1,760,828.84 2,685,594.02 / 82,732.39 / 2,602,861.63
127 / 198
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
组合计提项目：商业承兑汇票
单位：元 币种：人民币
名称 期末余额
应收票据 坏账准备 计提比例（%）
1年-2年（含2年） 1,847,863.20 87,034.36 4.71
合计 1,847,863.20 87,034.36 4.71
按组合计提坏账的确认标准及说明
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用
(6).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
类别 期初余额 本期变动金额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
银行承兑汇票
商业承兑汇票 82,732.39 4,301.97 87,034.36
合计 82,732.39 4,301.97 87,034.36
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
其他说明：
不适用
(7).本期实际核销的应收票据情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
5、应收账款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内 307,751,718.56
1年以内小计 307,751,718.56
1至2年 50,876,853.91
2至3年 1,975,961.20
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上
合计 360,604,533.67
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 比例 计提 账面 比例 计提 账面
金额 (%) 金额 比例 价值 金额 (%) 金额 比例 价值
(%) (%)
按单项计提坏
账准备
其中：
按组合计提坏 360,604,533.67 100.00 4,060,143.54 1.13 356,544,390.13 407,453,994.49 100.00 4,084,082.05 1.00 403,369,912.44
账准备
其中：
应收账款组合 360,604,533.67 100.00 4,060,143.54 1.13 356,544,390.13 407,453,994.49 100.00 4,084,082.05 1.00 403,369,912.44
1
合计 360,604,533.67 / 4,060,143.54 / 356,544,390.13 407,453,994.49 / 4,084,082.05 / 403,369,912.44
130 / 198
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
组合计提项目：应收账款组合1
单位：元 币种：人民币
名称 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1年以内（含1年） 307,751,718.56 1,046,355.84 0.34
1年至2年（含2年） 50,876,853.91 2,396,299.82 4.71
2年至3年（含3年） 1,975,961.20 617,487.88 31.25
合计 360,604,533.67 4,060,143.54 1.13
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 计提 收回或转 转销或核 其他 期末余额
回 销 变动
应收账款组 4,084,082.05 -23,938.51 4,060,143.54
合1
合计 4,084,082.05 -23,938.51 4,060,143.54
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为360,081,997.77元，占应收账款期末余额合计数的比例为99.86%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为4,049,626.92元，对同一实际控制人控制的客户的应收款项已合并统计。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
√适用□不适用
应收账款期末余额中无持有公司5%以上表决权股份股东的款项。
6、应收款项融资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收票据 56,256,379.77 82,016,877.05
合计 56,256,379.77 82,016,877.05
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
√适用□不适用
年初余额 本年变动 期末余额
项目 公 允 公 允 公允价
成本（元） 价 值 成本（元） 价 值 成本（元） 值变动
变动 变动
应收票据 82,016,877.05 -25,760,497.28 56,259,379.77
合计 82,016,877.05 -25,760,497.28 56,259,379.77
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
7、预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额 期初余额
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 14,000,558.78 68.31 11,005,120.77 83.64
1至2年 6,493,771.73 31.69 2,152,000.00 16.36
2至3年
3年以上
合计 20,494,330.51 100.00 13,157,120.77 100.00
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
一年以上的预付账款未及时结算主要有本公司委托北京中企慧联科技发展中心就工业强基专项项目可行性和完整度进行研究，并预付工作费用2,152,000.00元；其次，单位委托中铁检验认证中心实施CRCC检测，目前共预付CRCC检测费用10,463,681.60元，该检测项目尚未完成。(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用□不适用
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为16,178,001.95元，占预付账款年末余额合计数的比例为78.94%。
其他说明
□适用√不适用
8、其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 2,555,294.06 3,025,004.73
合计 2,555,294.06 3,025,004.73
其他说明：
□适用√不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用√不适用
(2). 重要逾期利息
□适用√不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用√不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
其他应收款
(4). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内 2,026,750.21
1年以内小计 2,026,750.21
1至2年 1,090,000.00
2至3年 91,824.21
3年以上
3至4年 36,500.00
4至5年 10,600.00
5年以上 115,296.35
合计 3,370,970.77
(5). 按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金及保证金 2,842,474.85 3,200,864.24
代扣个人社保及公积金 83,495.92 142,835.19
代垫租金 260,825.71
备用金 445,000.00
合计 3,370,970.77 3,604,525.14
(6). 坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来12个月预 整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
期信用损失 用损失(未发生信用 用损失(已发生信用
减值) 减值)
2020年1月1日 579,520.41 579,520.41
余额
2020年1月1日
余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 236,156.30 236,156.30
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年6月30日 815,676.71 815,676.71
余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用√不适用
(7). 坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 计提 收回或转 转销或核 其他变动 期末余额
回 销
保证金及押金 576,670.02 234,803.25 811,473.27
组合
其他往来组合 2,850.39 1,353.05 4,203.44
合计 579,520.41 236,156.30 815,676.71
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(8). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的 期末余额
比例(%)
中国铁路沈阳
局集团有限公 押金及保证金 1,070,000.00 1年以内 38.27 76,184.00
司物资采购所
北京市保障性
住房建设投资 押金及保证金 533,980.85 1年以内 19.10 38,019.44
中心
国铁物资有限 押金及保证金 500,000.00 1年以内 17.88 35,600.00
公司
昆明铁路局工 押金及保证金 100,000.00 1年以内 3.58 7,120.00
贸有限公司
1年以
联通租赁集团 内、1-2
公司 押金及保证金 60,000.00 年、2-3 2.15 35,797.00
年、3-4
年
合计 / 2,263,980.85 / 80.98 192,720.44
(10).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(11).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(12).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
9、存货
(1). 存货分类
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌价 存货跌价
项目 账面余额 准备/合同 账面价值 账面余额 准备/合同 账面价值
履约成本 履约成本
减值准备 减值准备
原材料 7,834,324.38 7,834,324.38 9,070,598.11 9,070,598.11
在产品 5,653,957.82 5,653,957.82 4,480,975.99 4,480,975.99
库存商品
周转材料 2,866,090.95 2,866,090.95 91,515.01 91,515.01
消耗性生
物资产
合同履约
成本
发出商品 2,872,759.10 2,872,759.10 4,884,621.71 4,884,621.71
产成品 39,548,323.45 39,548,323.45 19,563,740.45 19,563,740.45
合计 58,775,455.70 58,775,455.70 38,091,451.27 38,091,451.27
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用√不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用√不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
10、合同资产
(1).合同资产情况
□适用√不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
11、持有待售资产
□适用√不适用
12、一年内到期的非流动资产
□适用√不适用
13、其他流动资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同取得成本
应收退货成本
待抵扣、待认证增值税进项税 43,764,299.38 52,287,068.10
预缴企业所得税 4,223,457.85 805,161.26
合计 47,987,757.23 53,092,229.36
其他说明：
无
14、债权投资
(1).债权投资情况
□适用√不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用√不适用
(3).减值准备计提情况
□适用√不适用
15、其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用√不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用√不适用
(3).减值准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
16、长期应收款
(1)长期应收款情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额 折现率区
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 间
融资租赁款
其中：未实现
融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
职工借款 2,385,801.73 282,465.44 2,103,336.29 2,960,801.73 282,465.44 2,678,336.29 4.9%
合计 2,385,801.73 282,465.44 2,103,336.29 2,960,801.73 282,465.44 2,678,336.29 /
(2)坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来12个月预 整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
期信用损失 用损失(未发生信用 用损失(已发生信用
减值) 减值)
2020年1月1日余额 282,465.44 282,465.44
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年6月30日余额 282,465.44 282,465.44
对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用√不适用
(3)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(4)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用17、长期股权投资√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动 减值准
被投资单位 期初 追加 减少 权益法下确 其他综 其他 宣告发放 计提减 期末 备期末
余额 投资 投资 认的投资损 合收益 权益 现金股利 值准备 其他 余额 余额
益 调整 变动 或利润
一、合营企业
小计
二、联营企业
First COMPOSITESGmbH 12,185,496.01 -137,401.44 12,048,094.57
First Composites 11,938,464.90 -160,284.98 11,778,179.92
TechnologiesGmbH
小计 24,123,960.91 -297,686.42 23,826,274.49
合计 24,123,960.91 -297,686.42 23,826,274.49
其他说明
无
140 / 198
18、其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
□适用√不适用
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
19、其他非流动金融资产
□适用√不适用
20、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
21、固定资产
项目列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 379,395,493.20 384,331,987.34
固定资产清理
合计 379,395,493.20 384,331,987.34
其他说明：
无固定资产(1). 固定资产情况√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 通用设施 合计
一、账面原值：
1.期初余额 308,432,389.43 81,955,857.94 7,397,313.08 1,602,727.95 24,603,024.67423,991,313.07
2.本期增加金额 4,796,991.01 502,418.71 5,299,409.72
（1）购置 2,553,805.21 502,418.71 3,056,223.92
（2）在建工程 2,243,185.80 2,243,185.80
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金 6,973,672.72 6,973,672.72
额
（1）处置或报 6,973,672.72 6,973,672.72
废
4.期末余额 308,432,389.43 79,779,176.23 7,397,313.08 2,105,146.66 24,603,024.67422,317,050.07
二、累计折旧
1.期初余额 24,612,498.42 3,409,807.81 896,625.86 9,593,121.95 38,512,054.04
2.本期增加金额 3,654,975.00 2,202,397.78 695,528.63 117,301.78 462,256.99 7,132,460.18
（1）计提 3,654,975.00 2,202,397.78 695,528.63 117,301.78 462,256.99 7,132,460.18
3.本期减少金额 3,833,525.92 3,833,525.92
（1）处置或报 3,833,525.92 3,833,525.92
废
142 / 198
4.期末余额 3,654,975.00 22,981,370.28 4,105,336.44 1,013,927.64 10,055,378.94 41,810,988.30
三、减值准备
1.期初余额 1,032,293.86 56,102.14 58,875.69 1,147,271.69
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额 36,703.12 36,703.12
（1）处置或报 36,703.12 36,703.12
废
4.期末余额 995,590.74 56,102.14 58,875.69 1,110,568.57
四、账面价值
1.期末账面价值 304,777,414.43 55,802,215.21 3,235,874.50 1,032,343.33 14,547,645.73379,395,493.20
2.期初账面价值 308,432,389.43 56,311,065.66 3,931,403.13 647,226.40 15,009,902.72384,331,987.34
公司报告期末根据固定资产的预计可收回金额低于其账面价值的差额对固定资产进行减值测试，并根据减值测试的结果计提了固定资产减值准备。
143 / 198
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用√不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用√不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用√不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
高速列车基础制动材料研发及 264,277,583.19 正在办理中
智能制造示范生产线项目
其他说明：
□适用√不适用
固定资产清理
□适用√不适用
22、在建工程
项目列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 269,629,520.20 244,950,721.25
工程物资
合计 269,629,520.20 244,950,721.25
其他说明：
无在建工程(1). 在建工程情况√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
高速列车基础制动材
料研发及智能制造示 257,116,403.80 257,116,403.80 239,362,362.15 239,362,362.15
范生产线项目
天亿万赛轻量化生产 12,513,116.40 12,513,116.40 5,588,359.10 5,588,359.10
线建设项目
合计 269,629,520.20 269,629,520.20 244,950,721.25 244,950,721.25
145 / 198
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
工程 其
本期 累计 利息 中： 本期
期初 本期转入固定 其他 期末 投入 工程 资本 本期 利息 资金
项目名称 预算数 余额 本期增加金额 资产金额 减少 余额 占预 进度 化累 利息 资本 来源
金额 算比 计金 资本 化率
例(%) 额 化金 (%)
额
高速列车基础制动 自筹
材料研发及智能制 500,000,000.00 239,362,362.15 19,997,227.45 2,243,185.80 257,116,403.80 51.42 51.42 资金
造示范生产线项目
合计 500,000,000.00 239,362,362.15 19,997,227.45 2,243,185.80 257,116,403.80 / / / /
146 / 198
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
工程物资
□适用√不适用
23、生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
25、使用权资产
□适用√不适用26、无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 办公软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 109,668,550.00 6,448,442.46 809,756.54 116,926,749.00
2.本期增加金额 25,000,000.00 498,887.96 25,498,887.96
(1)购置 25,000,000.00 498,887.96 25,498,887.96
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 109,668,550.00 25,000,000.00 6,448,442.46 1,308,644.50 142,425,636.96
二、累计摊销
1.期初余额 6,118,756.59 1,558,373.58 467,991.61 8,145,121.78
2.本期增加金额 1,096,685.52 1,041,666.66 322,422.12 113,107.69 2,573,881.99
（1）计提 1,096,685.52 1,041,666.66 322,422.12 113,107.69 2,573,881.99
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 7,215,442.11 1,041,666.66 1,880,795.70 581,099.30 10,719,003.77
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
148 / 198
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 102,453,107.89 23,958,333.34 4,567,646.76 727,545.20 131,706,633.19
2.期初账面价值 103,549,793.41 4,890,068.88 341,764.93 108,781,627.22
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
149 / 198
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
27、开发支出
□适用√不适用
28、商誉
(1). 商誉账面原值
□适用√不适用
(2). 商誉减值准备
□适用√不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用√不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法□适用√不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
29、长期待摊费用
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金 本期摊销金 其他减少金额 期末余额
额 额
保密费 1,020,833.13 161,319.90 115,044.20 744,469.03
房屋租金 86,728.00 86,728.00 0.00
职工借款利息 393,212.28 393,212.28
电网电力管道租赁费 3,065,628.28 81,010.02 2,984,618.26
办公楼装修 750,331.00 38,391.52 711,939.48
合计 4,566,401.69 750,331.00 367,449.44 115,044.20 4,834,239.05
其他说明：
无
30、递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 6,295,474.29 944,321.14 6,075,165.88 911,274.88
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
合计 6,295,474.29 944,321.14 6,075,165.88 911,274.88
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用√不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用√不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损 44,367,968.19 20,799,160.37
资产减值准备 60,414.33 100,906.10
合计 44,428,382.52 20,900,066.47
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2020年 948.00
2021年 180,489.05 180,489.05
2022年 2,276,902.16 2,276,902.16
2023年 5,538,115.44 5,538,115.44
2024年 12,802,705.72 12,802,705.72
2025年 23,569,755.82
合计 44,367,968.19 20,799,160.37 /
其他说明：
□适用√不适用
31、其他非流动资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
账面余额 减值准 账面价值 账面余额 减值准 账面价值
备 备
预付工程 21,394,408.94 21,394,408.94 23,701,516.28 23,701,516.28
及设备款
合计 21,394,408.94 21,394,408.94 23,701,516.28 23,701,516.28
其他说明：
无
32、短期借款
(1). 短期借款分类
□适用√不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
33、交易性金融负债
□适用√不适用
34、衍生金融负债
□适用√不适用
35、应付票据
□适用√不适用
36、应付账款
(1). 应付账款列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付材料采购款 16,199,366.33 23,895,307.87
应付长期资产采购款 64,280,707.38 88,080,221.28
应付其他费用 7,003,614.49 8,284,485.03
合计 87,483,688.20 120,260,014.18
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
37、预收款项
(1).预收账款项列示
□适用√不适用
(2).账龄超过1年的重要预收款项
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
38、合同负债
(1).合同负债情况
□适用√不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
39、应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 29,779,132.35 36,115,804.82 53,606,863.89 12,288,073.28
二、离职后福利-设定提存计划 356,009.34 1,143,114.76 1,186,697.99 312,426.11
三、辞退福利 635,161.90 635,161.90
四、一年内到期的其他福利
合计 30,135,141.69 37,894,081.48 55,428,723.78 12,600,499.39
(2).短期薪酬列示
√适用□不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 27,230,863.24 29,907,811.20 47,592,101.08 9,546,573.36
二、职工福利费 1,387,361.46 1,387,361.46
三、社会保险费 189,830.88 1,571,299.83 1,574,897.55 186,233.16
其中：医疗保险费 168,120.63 1,537,640.29 1,540,097.95 165,662.97
工伤保险费 7,236.73 25,564.12 26,265.09 6,535.76
生育保险费 14,473.52 8,095.42 8,534.51 14,034.43
四、住房公积金 2,552,488.00 2,539,009.00 13,479.00
五、工会经费和职工教育经费 2,358,438.23 696,844.33 513,494.80 2,541,787.76
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 29,779,132.35 36,115,804.82 53,606,863.89 12,288,073.28
(3).设定提存计划列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 341,860.02 1,084,140.14 1,126,197.26 299,802.90
2、失业保险费 14,149.32 58,974.62 60,500.73 12,623.21
3、企业年金缴费
合计 356,009.34 1,143,114.76 1,186,697.99 312,426.11
其他说明：
□适用√不适用
40、应交税费
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 2,496,864.84 5,964,140.44
消费税
营业税
企业所得税
个人所得税 1,896,291.94 32,535.69
城市维护建设税 124,843.24 299,933.07
教育费附加 74,905.95 179,959.84
地方教育费附加 49,937.30 119,973.23
印花税 11,864.30
水资源税 12,831.20 11,210.10
环境保护税 3,212.05 96,361.56
合计 4,658,886.52 6,715,978.23
其他说明：
无
41、其他应付款
项目列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款 10,370,151.78 8,852,730.09
合计 10,370,151.78 8,852,730.09
其他说明：
无
应付利息
□适用√不适用
应付股利
□适用√不适用
其他应付款
(1).按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
公租房押金 20,079.12 20,543.97
党费补贴 32,449.50 32,449.50
房租及管理费 10,283,042.16 7,548,782.38
其他 34,581.00 1,250,954.24
合计 10,370,151.78 8,852,730.09
(2).账龄超过1年的重要其他应付款
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
42、持有待售负债
□适用√不适用
43、 1年内到期的非流动负债
□适用√不适用
44、其他流动负债
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
应付退货款
未终止确认的商业承兑汇票 1,247,863.20
合计 1,247,863.20
短期应付债券的增减变动：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
45、长期借款
(1). 长期借款分类
□适用√不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用√不适用
46、应付债券
(1). 应付债券
□适用√不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用√不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用√不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
47、租赁负债
□适用√不适用
48、长期应付款
项目列示
□适用√不适用
长期应付款
□适用√不适用
专项应付款
□适用√不适用
49、长期应付职工薪酬
□适用√不适用
50、预计负债
□适用√不适用
51、递延收益
递延收益情况
√适用□不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 48,069,219.24 666,800.84 47,402,418.40政府补助
合计 48,069,219.24 666,800.84 47,402,418.40 /
涉及政府补助的项目：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增 本期计入营业 本期计入其 其他 期末余额 与资产相关/与
补助金额 外收入金额 他收益金额 变动 收益相关
城市轨道交通车辆闸片/闸瓦产业化项目（注1） 200,000.00 50,000.88 149,999.12与资产相关
轨道交通技术创新和产业发展专项（注2） 1,251,200.24 116,799.96 1,134,400.28与资产相关
国家重点研发计划-重点基础材料技术提升与产业化专项 742,500.00 742,500.00与收益相关
（《铜合金闸片制备与产业化技术》）（注3）
时速200公里城际列车制动闸片研制（注4） 500,000.00 500,000.00
时速400公里高速列车/动车组制动闸片研制（注5） 553,000.00 553,000.00与收益相关
时速400公里高速列车/动车组制动闸片研制（注5） 1,850,000.00 1,850,000.00与资产相关
2017年工业强基工程专项补助款（注6） 19,600,000.00 19,600,000.00与资产相关
北京市经济和信息化委员会-高精尖产业发展资金费用补 10,000,000.00 10,000,000.00与资产相关
贴（注7）
中关村国家自主创新示范区重大前沿原创技术成果转化 10,000,000.00 10,000,000.00与资产相关
和产业化项目支持资金（注8）
中关村科技园区管理委员会-土地盘活项目补贴（注9） 3,000,000.00 3,000,000.00与资产相关
北京市商务委员会进口设备贴息补助（注10） 262,519.00 262,519.00与资产相关
青年拔尖个人项目 50,000.00 50,000.00与收益相关
青年骨干个人项目 60,000.00 60,000.00与收益相关
合计 48,069,219.24 666,800.84 47,402,418.40——
157 / 198
注1：城市轨道交通车辆闸片/闸瓦产业化项目资助资金系公司2011年根据与北京市经济和信息化委员会签订的“北京市工业发展资金拨款项目合同书”，收到的“城市轨道交通车辆闸片/闸瓦产业化项目”补助1,000,000.00元，项目资本用于建设公司生产线，此生产线折旧年限为10年，自设备投入使用起按照以下摊销方法按月结转营业外收入。
政府补助分摊方法如下：
确认递延收益金额 会计政策资产剩
与补助相关资产类别 每年应分摊递延收益(元)
(元) 余折旧年限
固定资产-机器设备 1,000,000.00 3年 99,999.96
与补助相关的机器设备于2011年12月投入使用，折旧年限为10年，2020年1-6月结转递延收益金额50,000.88元。
注2：中国标准动车组（时速350公里）制动闸片研制课题专项资金系北京市科学技术委员会于2015年度为“中国标准动车组（时速350公里）制动闸片研制课题”研究，给予公司的课题资助资金300.00万元，其中233.60万元用于购买装舟自动化装配线及半自动连续加压烧结炉，其他资金用于购买原材料及支付各项费用。2016年9月，该项目已经通过北京市科学技术委员会确认完成验收，结转营业外收入，其中用于设备购置的补贴款，自设备投入使用起按照以下摊销方法按月结转营业外收入。
政府补助分摊方法如下：与补助相关资产类别 确认递延收益金额 会计政策资产剩 每年应分摊递延收益(元)
(元) 余折旧年限
固定资产-机器设备 1,600,000.00 6年9个月 159,999.92
固定资产-机器设备 736,000.00 5年6个月 73,600.00
与补助相关的机器设备分别于2015年10月、2014年7月投入使用，折旧年限为10年，2020年1-6月结转递延收益分摊金额116,799.96元。
注3：国家重点研发计划-重点基础材料技术提升与产业化专项（《铜合金闸片制备与产业化技术》））系公司与北京有色金属研究总院、中南大学等3所大学共同承担国家重点研发计划课题任务，分别于2016年11月、2017年5月、2018年12月、2019年6月收到中南大学支付的关于《铜合金闸片制备与产业化技术》专项技术研发的课题资助资金222,750.00元、240,075.00元、130,500.00元、149,175.00元，该项目尚在研发中。
注4：时速200公里城际列车制动闸片研制项目系公司于2017年7月，收到北京市房山区科学技术委员会为“时速200公里城际列车制动闸片研制”项目给予拨款500,000.00元，其中
300,000.00元用于支付材料费，200,000.00元用于测试试验加工费，该项目目前已通过验收。
注5：时速400公里高速列车/动车组制动闸片研制项目系公司于2018年5月，收到北京市科学技术委员会为 “时速400公里高速列车/动车组制动闸片研制”项目给予拨款2,200,000.00元，其中1,850,000.00元用于支付设备费，350,000.00元用于支付材料费，该项目尚在进行中。
注6：2017年工业强基工程专项补助款系公司于2018年9月收到的北京市经济和信息化委员会拨付的2017年工业强基工程—高速列车基础摩擦材料及制动闸片项目专用设备款
19,600,000.00元，该项目尚在进行中。
注7：根据北京市经济和信息化委员会关于组织2018年高精尖产业发展重点支撑项目申报工作的通知（京经信委发[2018]29号），公司以"高速列车基础制动材料研发及智能制造示范生产线"项目申报“产业创新集群建设储备项目”，并于2018年11月与北京市经济和信息化委员会签订《北京市高精尖产业发展资金产业创新集群拨款项目合同书》，获批支持资金10,000,000.00元用于设备采购。2018年11月收到上述支持资金10,000,000.00元，该项目尚在进行中。
注8：中关村国家自主创新示范区重大前沿原创技术成果转化和产业化项目支持资金系公司于2019年3月与中关村科技园区管委会签定《中关村国家自主创新示范区重大前沿原创技术成果转化和产业化项目支持资金使用协议书》，并于2019年3月收到项目资金10,000,000.00，用于公司高速列车基础制动材料研发及智能制造示范生产线项目，该项目尚在进行中。
注9：中关村科技园区管理委员会-土地盘活项目补贴系公司于2018年10月与中关村科技园区管理委员会签订《中关村示范区存量资源盘活改造项目资金支持合同》，并于2019年2月收到项目资金3,000,000.00元，用于北控新能源闲置土地盘活项目，该项目尚在进行中。
注10：北京市商务委员会进口设备贴息补助系公司根据《财政部商务部关于2019年度外经贸发展专项资金重点工作的通知》(财行[2019]137号)文件向中关村科技园区管委会申请进口设备贴息专项补助202,000.00元，由于项目支持的设备尚未投入使用，故尚未进行摊销。
其他说明：
□适用√不适用
52、其他非流动负债
□适用√不适用
53、股本
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 送股 公积金 其他 小计 期末余额
新股 转股
股份总数 448,737,188.00 448,737,188.00
其他说明：
无
54、其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
55、资本公积
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 1,255,007,905.67 1,255,007,905.67
价）
其他资本公积 3,764,326.61 3,764,326.61
合计 1,258,772,232.28 1,258,772,232.28
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、库存股
□适用√不适用
57、其他综合收益
□适用√不适用
58、专项储备
□适用√不适用
59、盈余公积
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 97,640,019.84 97,640,019.84
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 97,640,019.84 97,640,019.84
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、未分配利润
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上年度
调整前上期末未分配利润 538,158,075.89 322,983,546.80
调整期初未分配利润合计数（调增+， 8,604,764.90
调减－）
调整后期初未分配利润 538,158,075.89 331,588,311.70
加：本期归属于母公司所有者的净利 38,093,430.61 270,724,056.36
润
减：提取法定盈余公积 28,077,145.25
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 42,630,032.86 36,077,146.92
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 533,621,473.64 538,158,075.89
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本
主营业务 142,262,249.72 35,751,212.17 317,903,250.89 79,575,870.83
其他业务 39,168.00 16,566.37
合计 142,301,417.72 35,767,778.54 317,903,250.89 79,575,870.83
(2).合同产生的收入的情况
□适用√不适用
(3).履约义务的说明
□适用√不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
其他说明：
无
62、税金及附加
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 473,748.34 1,683,486.30
教育费附加 284,249.02 1,010,091.78
资源税 20,910.90 35,083.70
房产税 1,857,524.29 130,863.18
土地使用税
车船使用税
印花税 211,234.50 545,453.70
城镇土地使用税 89,377.63 89,377.63
地方教育费附加 189,499.34 673,394.52
环境保护税 23,936.21 718,696.66
合计 3,150,480.23 4,886,447.47
其他说明：
各项税金及附加的计缴标准详见财务报告六、税项。
63、销售费用
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
运杂费 819,059.34 830,919.25
车辆费及车杂费 1,644,604.00 260,701.43
差旅费 545,919.53 811,532.71
场租费/房租 561,733.32 367,033.57
工资薪酬 6,070,830.46 7,475,997.17
办公费 23,025.94 85,900.38
业务招待费 1,018,388.20 1,662,124.50
业务宣传费 420,472.54 75,105.57
产品试验费 682,312.83 527,109.06
中介服务费 14,851.49 24,100.19
劳务费 998,633.98 369,999.96
其他 563,622.19 2,237,435.79
合计 13,363,453.82 14,727,959.58
其他说明：
无
64、管理费用
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 11,703,267.11 10,522,048.21
办公费 1,705,834.59 2,443,397.87
会议费 155,161.73 334,262.03
培训费 144,905.65 173,752.63
聘请中介机构费用 2,109,833.43 361,177.15
折旧及摊销 7,934,962.75 2,645,681.73
咨询费 274,777.36 396,775.97
差旅及交通费 899,551.91 1,255,809.00
房租、物业及水电费 7,395,112.68 4,355,965.84
残疾人保障金
业务招待费 1,709,797.35 1,322,227.78
董事会费用 458,110.74
其他 477,433.66 324,881.54
合计 34,968,748.96 24,135,979.75
其他说明：
无
65、研发费用
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
员工薪酬 9,014,936.70 7,562,619.26
外聘研发人员 733,708.67 658,295.12
直接消耗-材料 5,796,400.31 2,275,785.44
动力费用 481,136.61 252,385.87
检验检测费 1,564,434.98 3,414,006.01
折旧、摊销费 1,630,040.85 661,509.67
模具 1,794,773.77 559,067.68
其他费用 2,625,412.99 819,407.97
合计 23,640,844.88 16,203,077.02
其他说明：
无
66、财务费用
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 -18743030.09 -2,158,034.82
汇兑损失
其他 54337.52 49,033.24
合计 -18,688,692.57 -2,109,001.58
其他说明：
无
67、其他收益
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
城市轨道交通车辆闸片/闸瓦产业化项目 50,000.88 49,999.98
轨道交通技术创新和产业发展专项 116,799.96 116,799.96
首都知识产权服务业协会专利支持 18,000.00 3,000.00
国家知识产权局专利局支持 3,300.00 8,350.00
中关村科技园区管理委员会-中关村改制支持 7,500.00
稳岗补贴 433,901.27
时速200公里城际列车制动闸片研制 500,000.00
个税返还 5,808.74
合计 1,135,310.85 178,149.94
其他说明：
无
68、投资收益
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -297,686.42 886,997.58
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收
益
其他权益工具投资在持有期间取得的
股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收
益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计 -297,686.42 886,997.58
其他说明：
无
69、净敞口套期收益
□适用√不适用
70、公允价值变动收益
□适用√不适用
71、信用减值损失
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -236,156.30 41,207.13
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失 377.38
合同资产减值损失
应收票据减值损失 -4,301.97
应收账款减值损失 23,938.51 -1,937,067.41
合计 -216,519.76 -1,895,482.90
其他说明：
无
72、资产减值损失
□适用√不适用
73、资产处置收益
□适用√不适用
74、营业外收入
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益
的金额
非流动资产处置利得 50.56 50.56
合计
其中：固定资产处置 50.56 50.56
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助
其他 48,860.00 26,092.00 48,860.00
合计 48,910.56 26,092.00 48,910.56
计入当期损益的政府补助
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
75、营业外支出
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益
的金额
非流动资产处置损 446,812.64 5,904.43 446,812.64
失合计
其中：固定资产处置 446,812.64 5,904.43 446,812.64
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 4,675,010.74 1,015,000.00 4,675,010.74
其他 388.31 1,424.43 388.31
合计 5,122,211.69 1,022,328.86 5,122,211.69
其他说明：
无
76、所得税费用
(1)所得税费用表
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 8,785,851.72 25,713,521.67
递延所得税费用 -33,046.26 -381,414.72
合计 8,752,805.46 25,332,106.95
(2)会计利润与所得税费用调整过程
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 45,646,607.40
按法定/适用税率计算的所得税费用 6,846,991.11
子公司适用不同税率的影响 -847,280.42
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响 -2,836.14
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 4,382,743.79
异或可抵扣亏损的影响
研发费用加计扣除影响 -1,626,812.88
所得税费用 8,752,805.46
其他说明：
□适用√不适用
77、其他综合收益
□适用□不适用
详见附注
78、现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 18,743,030.09 2,158,034.82
政府补助 13,149,175.00
关联方往来款 274,262.40
代垫租金 5,704.34
其他 482,514.71 597,642.62
合计 19,225,544.80 16,184,819.18
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付的各项费用 35,772,736.68 29,211,338.96
对外捐赠支出 5,143,841.88 1,000,000.00
支付保证金及押金 106,400.00 631,547.60
其他 445,000.00 306,000.00
合计 41,467,978.56 31,148,886.56
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回职工借款 575,000.00 145,000.00
收回预付设备款
合计 575,000.00 145,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用√不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用√不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用√不适用
79、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 36,893,801.94 153,324,238.63
加：资产减值准备
信用减值损失 216,519.76 1,895,482.90
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 7,132,460.18 5,020,042.28
性生物资产折旧
使用权资产摊销
无形资产摊销 2,573,881.99 1,488,758.52
长期待摊费用摊销 367,449.44 366,434.92
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填 446,762.08 5,904.43
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列） 297,686.42 -886,997.58
递延所得税资产减少（增加以“－” -33,046.26 1,514,529.97
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -20,684,004.43 16,359,516.57
经营性应收项目的减少（增加以“－” 72,912,888.64 -142,761,301.20
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－” -23,935,551.27 20,092,199.54
号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 76,188,848.49 56,418,808.98
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,119,426,678.73 218,811,815.46
减：现金的期初余额 1,164,245,254.01 305,611,449.53
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -44,818,575.28 -86,799,634.07
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
□适用√不适用
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
□适用√不适用
(4)现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,164,245,254.01
其中：库存现金 39,189.72 29,642.76
可随时用于支付的银行存款 1,119,387,489.01 1,164,215,611.25
可随时用于支付的其他货币资
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,119,426,678.73 1,164,245,254.01
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用√不适用
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用√不适用
81、所有权或使用权受到限制的资产
□适用√不适用
82、外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
□适用√不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用
83、套期
□适用√不适用
84、政府补助
1. 政府补助基本情况
□适用√不适用
2. 政府补助退回情况
□适用√不适用
其他说明
无
85、其他
□适用√不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
□适用√不适用
2、同一控制下企业合并
□适用√不适用
3、反向购买
□适用√不适用一揽子交易
□适用√不适用
非一揽子交易
□适用√不适用
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用□不适用
（1）新设主体
名称 新纳入合并范围时间 期末净资产 合并日至期末净利润
北京大地坤通检测技术有限公司 2020年5月 999,670.98 -329.02
6、其他
□适用√不适用
172 / 198
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用□不适用
子公司 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得
名称 直接 间接 方式
天宜上佳（天津）新 天津市 天津市武清区汽车产 生产制造 100.00 设立
材料有限公司 业园华宁道5号
北京天仁道和新材 北京市 北京市房山区窦店镇 生产制造 100.00 设立
料有限公司 迎宾南街1号院
北京天亿万赛轻量 北京市房山区弘安路
化材料有限公司 北京市 85号院2号楼4层409 生产制造 80.00 设立
室
北京天佑新辔高新 北京市房山区弘安路
技术有限公司 北京市 85号院2号楼3层318 生产制造 80.00 设立
室
北京大地坤通检测 北京市房山区弘安路
技术有限公司 北京市 85号院2号楼3层323 技术检测 90.00 设立
室
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东持 本期归属于 本期向少数 期末少数股东
子公司名称 股 少数股东的 股东宣告分 权益余额
比例（%） 损益 派的股利
北京天亿万赛轻量化材料有限公司 20 -200,241.49 -361,884.62
北京天佑新辔高新技术有限公司 20 -999,354.28 -999,486.28
北京大地坤通检测技术有限公司 10 -32.90 -32.90
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用(3). 重要非全资子公司的主要财务信息√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
子 期末余额 期初余额
公 非 非
司 流 流
名 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 动 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 动 负债合计
称 负 负
债 债
北
京
天
亿
万
赛
轻
量 9,857,123.50 13,404,621.66 23,261,745.16 631,168.25 631,168.25 17,158,234.42 7,240,177.87 24,398,412.29 766,627.94 766,627.94
化
材
料
有
限
公
司
北
京
天 4,515,222.64 25,215,444.29 29,730,666.93 528,065.33 528,065.33 660.00 660.00
佑
新
辔
174 / 198
高
新
技
术
有
限
公
司
北
京
大
地
坤
通
检 999,670.98 999,670.98
测
技
术
有
限
公
司
本期发生额 上期发生额
子公司名称 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金 营业收入 净利润 综合收益总 经营活动现金
流量 额 流量
北京天亿万赛轻量 -1,001,207.44 -1,001,207.44 -1,356,494.20 -1,403.57 -1,403.57 -411,858.60
化材料有限公司
北京天佑新辔高新 -4,996,771.40 -4,996,771.40 -3,535,246.03
175 / 198
技术有限公司
北京大地坤通检测 -329.02 -329.02 -329.02
技术有限公司
176 / 198
其他说明：
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用√不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用√不适用
3、在合营企业或联营企业中的权益
√适用□不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企 持股比例(%) 对或联合营营企企业业
业名称 主要经营地 注册地 业务性质 直接 间接 投资的会计
处理方法
下布赖特 开发和生产
FirstCOMPOSITES 德国蒙塔鲍尔 巴赫 纤维复合材 48 权益法
GmbH 56589工 料零件和相
业街4号 应的工具
下布赖特 开发和生产
FirstCOMPOSITES 德国蒙塔鲍尔 巴赫 纤维复合材 45 权益法
TechnologiesGmbH 56589工 料零件和相
业街4号 应的工具
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
First 1CTFirst First 1CTFirst
COMPOSITES COMPOSITES COMPOSITES COMPOSITES
GmbH Technologies GmbH Technologies
GmbH GmbH
流动资产 17,396,571.63 8,557,779.83 9,555,877.35 8,882,209.46
非流动资产 3,445,321.00 106,957.93 3,278,152.86 7.82
资产合计 20,841,892.63 8,664,737.76 12,834,030.21 8,882,217.28
流动负债 11,418,987.66 760,977.53 3,297,004.24 767,745.33
非流动负债
负债合计 11,418,987.66 760,977.53 3,297,004.24 767,745.33
少数股东权益
归属于母公司股东权益 9,422,904.96 7,903,760.23 9,537,025.97 8,114,471.95
按持股比例计算的净资产份 4,522,994.38 3,556,962.10 4,616,153.47 3,651,512.38
额
调整事项 7,525,100.19 8,221,487.82 7,569,342.54 8,286,952.52
--商誉 7,534,914.82 8,228,502.15 7,534,914.82 8,228,502.15
--内部交易未实现利润
--其他 -9,814.63 -7,014.33 34,427.72 58,450.37
对联营企业权益投资的账面 12,048,094.57 11,778,179.92 12,185,496.01 11,938,464.90
价值
存在公开报价的联营企业权
益投资的公允价值
营业收入 3,450,937.98 1,843,167.12 4,639,379.42 644,385.35
净利润 -286,252.99 -356,188.84 254,701.93 54,966.07
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -286,252.99 -356,188.84 254,701.93 54,966.07
本年度收到的来自联营企业
的股利
其他说明
无
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用√不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用√不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用√不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用√不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用√不适用
4、重要的共同经营
□适用√不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用√不适用
6、其他
□适用√不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用□不适用
本公司的主要金融工具为货币资金，另外还有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，比如应收账款、应收款项融资、应付账款及应付票据等。各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
(一)风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1） 外汇风险
本公司的主要经营位于中国境内，除子公司北京天仁道和新材料有限公司处于生产建设期，向境外供应商购买部分设备以外币结算外，主要业务均以人民币结算。2020年6月30日，除下表所述资产或负债为美元、欧元余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
项 目 2020年6月30日 2019年12月31日 2018年12月31日
美元 欧元 美元 欧元 美元 欧元
应付账款 1,579,600.00 505,159.00
外汇风险敏感性分析：
外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均符合有效性要求。在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下：
2020年6月30日，如果人民币对美元升值或贬值1%，而其他因素保持不变，则本公司未来利润将减少或增加约0元；如果人民币对欧元升值或贬值1%，而其他因素保持不变，则本公司未来利润将减少或增加约0元。
（2） 利率风险－现金流量变动风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本公司货币资金充足，未来如果以浮动利率金融资产和负债的利率上升或下降对公司影响较小。
（3） 其他价格风险
其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。
公司未持有其他上市公司的权益投资等导致其他价格风险的因素,因此,报告期内未对公司造成风险
2、信用风险
2020年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
本公司银行存款主要存放于大中型银行，本公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
本公司主要与经认可的、信誉良好的第三方进行交易，客户群主要为各铁路路局、铁路路局下属公司、轨道机车生产企业等。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大信用风险。
本公司与客户间的贸易条款以信用交易为主，且一般要求客户采取货到、公司提供税务发票后付款方式进行。信用期通常为6个月，交易记录良好的客户可获得比较长的信贷期。由于本公司客户的内部审批程序时间复杂，回款周期长，因此公司期末确认的应收账款余额较大。同时，截至报告期末，本公司的应收账款中应收账款前五名客户的款项占99.89%，本公司面临较大信用集中风险。合并资产负债表中应收账款的账面价值正是本公司可能面临的最大信用风险。本公司因应收账款产生的信用风险敞口的量化数据，参见财务报告七(5)的披露。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
截至报告期末，本公司货币资金余额为1,122,964,354.71元，能满足支付各项成本费用及生产建设的需要。本公司货币资金充足，不存在流动性风险。
十一、 公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价 合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产
1.以公允价值计量且变动
计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
（六）应收款项融资
其中：以公允价值计量的 56,256,379.77 56,256,379.77
应收票据
持续以公允价值计量的资 56,256,379.77 56,256,379.77
产总额
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动
计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量
且变动计入当期损益的金
融负债
持续以公允价值计量的负
债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的
资产总额
非持续以公允价值计量的
负债总额
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用√不适用
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用□不适用
项 目 期末公允价值 重要可观察输入值
（二）应收款项融资
其中：以公允价值计量的应收票据 56,256,379.77 注
注：以公允价值计量的应收票据因剩余期限较短，账面价值和公允价值相近，采用票面金额作为
公允价值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析□适用√不适用6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策□适用√不适用7、本期内发生的估值技术变更及变更原因□适用√不适用
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用□不适用
报告期内，本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款等。以上不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
9、其他
□适用√不适用
十二、 关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
□适用√不适用
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用□不适用
本企业子公司的情况详见财务报告(九).1.(1)
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用□不适用
本企业重要的合营或联营企业详见财务报告(九).3.(1)
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用□不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
First COMPOSITES Technologies GmbH 联营企业
其他说明
□适用√不适用
4、其他关联方情况
√适用□不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
杨铠璘 其他
吴鹏 其他
释加才让 参股股东
刘帅 其他
刘源 其他
白玛永措 其他
其他说明
无
5、关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
First COMPOSITESTechnologiesGmbH 模具、样品采购 2,896,823.02 2,590,576.60
出售商品/提供劳务情况表
□适用√不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用√不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用√不适用
关联托管/承包情况说明
□适用√不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用√不适用
关联管理/出包情况说明
□适用√不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用√不适用
本公司作为承租方：
□适用√不适用
关联租赁情况说明
□适用√不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用√不适用
本公司作为被担保方
□适用√不适用
关联担保情况说明
□适用√不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用√不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用√不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 277.75 281.31
(8). 其他关联交易
√适用□不适用
公司为员工提供6-10年不同期限的无息借款，用于职工购房、购车，由职工分年偿还。其中职工购车借款由公司控股股东吴佩芳提供连带担保，保证期限为发放借款之日至借款全部还清止。公司按发放日的公允价值进行初始计量，折现率按中国人民银行5年及以上贷款基准利率4.9%确定。
购车、购房借款员工根据合同约定按年偿还，公司同时确认对员工的利息收入及福利费支出；2017年7月控股股东吴佩芳提供资金，员工提前偿还购房借款1,460.00万元，对于吴佩芳向员工提供的购房借款计算的利息收入记入资本公积-其他资本公积及福利费支出。
6、关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
预付款项 FirstCOMPOSITES 2,553,313.59
Technologies GmbH
(2). 应付项目
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 FirstCOMPOSITESTechnologiesGmbH 452,626.87 791,546.03
其他应付款 吴佩利 487.4
其他应付款 白玛永措 578.15
7、关联方承诺
□适用√不适用
8、其他
□适用√不适用
十三、 股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5、其他
□适用√不适用
十四、 承诺及或有事项
1、重要承诺事项
□适用√不适用
2、或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用√不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用√不适用
3、其他
□适用√不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
□适用√不适用
2、利润分配情况
□适用√不适用
3、销售退回
□适用√不适用
4、其他资产负债表日后事项说明
□适用√不适用
十六、 其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用√不适用
2、债务重组
□适用√不适用
3、资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用√不适用
(2). 其他资产置换
□适用√不适用
4、年金计划
□适用√不适用
5、终止经营
□适用√不适用
6、分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用√不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用√不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4). 其他说明
□适用√不适用
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
8、其他
□适用√不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内 401,436,474.06
1年以内小计 401,436,474.06
1至2年 50,876,853.91
2至3年 1,975,961.20
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上
合计 454,289,289.17
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面
金额 比例(%) 金额 计提比例 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 价值
(%) (%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备
其中：
应收账款组合1 454,289,289.17 100.00 4,378,671.71 0.96 449,910,617.46 495,738,749.99 100.00 4,384,933.88 0.88 491,353,816.11
合计 / / 495,738,749.99 / 4,384,933.88 / 491,353,816.11
188 / 198
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
组合计提项目：应收账款组合1
单位：元 币种：人民币
名称 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1年以内（含1年） 401,436,474.06 1,364,884.01 0.34
1年至2年（含2年） 50,876,853.91 2,396,299.82 4.71
2年至3年（含3年） 1,975,961.20 617,487.88 31.25
合计 454,289,289.17 4,378,671.71 0.96
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 计提 收回或 转销或 其他 期末余额
转回 核销 变动
应收账款组合1 4,384,933.88 -6,262.17 4,378,671.71
合计 4,384,933.88 -6,262.17 4,378,671.71
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为453,019,529.43元，占应收账款期末余额合计数的比例为99.73 %，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为4,407,647.29元，对同一实际控制人控制的客户的应收款项已合并统计。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 372,440,259.31 361,469,247.20
合计 372,440,259.31 361,469,247.20
其他说明：
□适用√不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用√不适用
(2).重要逾期利息
□适用√不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
应收股利
(4).应收股利
□适用√不适用
(5).重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(6).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
其他应收款
(7).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内 374,600,847.11
1年以内小计 374,600,847.11
1至2年 1,090,000.00
2至3年 39,700.00
3年以上
3至4年 36,500.00
4至5年 10,600.00
5年以上 115,296.35
合计 375,892,943.46
(8).按款项性质分类
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
关联方往来款 373,186,000.00 361,475,020.98
押金及保证金 2,254,475.54 3,013,661.04
代扣个人社保及公积金 62,467.92 77,991.92
备用金 390,000.00
合计 375,892,943.46 364,566,673.94
(9).坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来12个月预 整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
期信用损失 用损失(未发生信用 用损失(已发生信用
减值) 减值)
2020年1月1日 3,097,426.74 3,097,426.74
余额
2020年1月1日
余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 355,257.41 355,257.41
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年6月30日 3,452,684.15 3,452,684.15
余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用√不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 计提 收回或转 转销或核 其他变动 期末余额
回 销
保证金及押 544,375.44 258,222.70 802,598.14
金组合
其他往来组 2,553,051.30 97,034.71 2,650,086.01
合
合计 3,097,426.74 355,257.41 3,452,684.15
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
其他应收款核销说明：
□适用√不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的 期末余额
比例(%)
北京天仁道和
新材料有限公 关联方往来款 328,686,000.00 1年以内 87.57 2,333,670.60
司
天宜上佳（天
津）新材料有 关联方往来款 44,500,000.00 1年以内 11.86 315,950.00
限公司
中国铁路沈阳
局集团有限公 押金及保证金 1,070,000.00 1年以内 0.29 76,184.00
司物资采购所
北京市保障性
住房建设投资 押金及保证金 533,980.85 1年以内 0.14 38,019.44
中心
国铁物资有限 押金及保证金 500,000.00 1年以内 0.13 35,600.00
公司
合计 / 375,289,980.85 / 99.99 2,799,424.04
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用3、长期股权投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 304,640,000.00 304,640,000.00 269,440,000.00 269,440,000.00
对联营、合营企业投资 23,826,274.49 23,826,274.49 24,123,960.91 24,123,960.91
合计 328,466,274.49 328,466,274.49 293,563,960.91 293,563,960.91
(1)对子公司投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减 减值准备期末
值准备 余额
天宜上佳（天津）新材料有限公司 35,000,000.00 35,000,000.00
北京天仁道和新材料有限公司 210,000,000.00 210,000,000.00
北京天亿万赛轻量化材料有限公司 24,440,000.00 24,440,000.00
北京天佑新辔高新技术有限公司 34,200,000.00 34,200,000.00
北京大地坤通检测技术有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
合计 269,440,000.00 35,200,000.00 304,640,000.00
(2)对联营、合营企业投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
投资 期初 本期增减变动 期末 减值准
单位 余额 追加 减少 权益法下确 其他综 其他 宣告发放 计提 其 余额 备期末
193 / 198
投资 投资 认的投资损 合收益 权益 现金股利 减值 他 余额
益 调整 变动 或利润 准备
一、合营企业
小计
二、联营企业
First COMPOSITES 12,185,496.01 -137,401.44 12,048,094.57
GmbH
First COMPOSITES 11,938,464.90 -160,284.98 11,778,179.92
TechnologiesGmbH
小计 24,123,960.91 -297,686.42 23,826,274.49
合计 24,123,960.91 -297,686.42 23,826,274.49
其他说明：
□适用√不适用
194 / 198
4、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本
主营业务 142,262,249.72 35,751,212.17 310,248,940.08 79,575,870.83
其他业务 39,168.00 16,566.37
合计 142,301,417.72 35,767,778.54 310,248,940.08 79,575,870.83
(2).合同产生的收入情况
□适用√不适用
(3).履约义务的说明
□适用√不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
其他说明：
无
5、投资收益
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -297,686.42 886,997.58
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收
益
其他权益工具投资在持有期间取得的
股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收
益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计 -297,686.42 886,997.58
其他说明：
无
6、其他
□适用√不适用
十八、 补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -446,762.08
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 1,129,502.11
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,620,730.31
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 590,474.11
少数股东权益影响额
合计 -3,347,516.17
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
√适用□不适用
报告期利润 加权平均净资产 每股收益
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 1.61 0.08 0.08
利润
扣除非经常性损益后归属于 1.75 0.09 0.09
公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
4、其他
□适用√不适用
第十一节 备查文件目录载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖
备查文件目录 章的财务报告
报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正文及
公告的原稿
董事长：吴佩芳
董事会批准报送日期：2020年8月27日
修订信息
□适用√不适用
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