德宏股份：2020年半年度报告_股票频道

公司代码：603701 公司简称：德宏股份

浙江德宏汽车电子电器股份有限公司

2020年半年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人张宁、主管会计工作负责人赵丽丽及会计机构负责人（会计主管人员）蔡春晖声

明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、重大风险提示

本公司已在本报告中描述了公司经营发展中可能面对的风险，敬请查阅“第四节经营情况的讨论与分析”之“三、其他披露事项”之“（二）可能面对的风险”。十、其他

□适用√不适用

目录

第一节释义.....................................................................................................................................4

第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................4

第三节公司业务概要.....................................................................................................................7

第四节经营情况的讨论与分析...................................................................................................10

第五节重要事项...........................................................................................................................17

第六节普通股股份变动及股东情况...........................................................................................26

第七节优先股相关情况...............................................................................................................31

第八节董事、监事、高级管理人员情况...................................................................................32

第九节公司债券相关情况...........................................................................................................34

第十节财务报告...........................................................................................................................34

第十一节备查文件目录.................................................................................................................159

第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
中国证监会指中国证监会
公司法指《中华人民共和国公司法》
证券法指《中华人民共和国证券法》
上交所指上海证券交易所
公司、本公司、德宏股份指浙江德宏汽车电子电器股份
有限公司
湖州德宏汽车电器系统有限
德宏有限指公司、浙江德宏汽车电器系统
有限公司
镇海投资指宁波市镇海投资有限公司
深创投指深圳市创新投资集团有限公
司
浙江红土指浙江红土创业投资有限公司
江苏计华指江苏计华供应链管理有限公
司
森阳科技指江西森阳科技股份有限公司
天健事务所指天健会计师事务所（特殊普通
合伙）
江铃汽车指江铃汽车股份有限公司
福田康明斯指北京福田康明斯发动机有限
公司
中国重汽指中国重型汽车集团有限公司
广西玉柴指广西玉柴机器股份有限公司
云内动力指昆明云内动力股份有限公司
报告期、本期指 2020年1月1日起至2020年
6月30日
上年同期指 2019年1月1日起至2019年
6月30日

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

公司的中文名称浙江德宏汽车电子电器股份有限公司
公司的中文简称德宏股份
公司的外文名称 Zhejiang Dehong Automotive Electronic &
lectrical Co., Ltd.
公司的外文名称缩写无
公司的法定代表人张宁

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名朱国强张滨
联系地址浙江省湖州市南太湖大道浙江省湖州市南太湖大道
1888号 1888号
电话 0572-2756170 0572-2756170
传真 0572-2756309 0572-2756309
电子信箱 investor@dehong.com.cn investor@dehong.com.cn

三、基本情况变更简介

公司注册地址湖州市南太湖大道1888号
公司注册地址的邮政编码 313000
公司办公地址湖州市南太湖大道1888号
公司办公地址的邮政编码 313000
公司网址 www.dehong.com.cn
电子信箱 www.dehong.com.cn
报告期内变更情况查询索引无

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定 www.sse.com.cn
网站的网址
公司半年度报告备置地点公司证券部
报告期内变更情况查询索引无

五、公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所德宏股份 603701 无

六、其他有关资料

□适用√不适用

七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币

本报告期本报告期比上
主要会计数据（1－6月）上年同期年同期增减
(%)
营业收入 251,394,394.76 236,426,090.92 6.33
归属于上市公司股东的净利润 30,123,546.96 34,203,489.76 -11.93
归属于上市公司股东的扣除非经 27,572,351.82 30,039,812.14 -8.21
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 18,354,896.07 14,730,350.52 24.61
本报告期末上年度末本报告期末比
上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 687,591,814.39 698,035,374.35 -1.50
总资产 959,638,696.28 975,610,481.26 -1.64

(二) 主要财务指标

本报告期上年同本报告期比上年同期
主要财务指标（1－6月期增减(%)
）
基本每股收益（元／股） 0.12 0.13 -7.69
稀释每股收益（元／股） 0.12 0.13 -7.69
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.11 0.11 0.00
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 4.22 4.78 减少0.56个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 3.87 4.20 减少0.33个百分点
产收益率（%）

公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）
非流动资产处置损益 -117,470.23
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照 1,572,108.62
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损 2,743,407.58
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负
债产生的公允价值变动损益， -192,610.36
以及处置交易性金融资产、衍
生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债和其他债权投资
取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款
项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外系公司为支持抗击新型冠状病
收入和支出 -1,000,000.00 毒疫情向湖州市吴兴区慈善总
会的捐款
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额 -454,240.47
合计 2,551,195.14

十、其他

□适用√不适用

第三节公司业务概要

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

（一）公司主要业务

公司主营业务为车用交流发电机的研发、生产、销售及相关技术服务。车用交流发电机是将车用发动机所产生的机械能转化为电能的装置，是汽车的主要电源和车用发动机的关键零部件之一。其功用是当发动机正常运转时，向车载用电设备包括汽车电子控制装置、照明及信号装置以及其他辅助电器等提供持续、稳定的电能，同时向蓄电池充电。

随着汽车电子化程度的日益提高，车用交流发电机的产品性能直接影响着车辆的稳定运行，对汽车驾驶的安全性、舒适性以及能耗和排放均具有重要影响。除主要用于汽车外，车用交流发电机还广泛用于工程机械、农用机械等非道路机械。

公司产品主要定位于中高端市场，拥有8大系列逾300个主要型号，是国内车用交流发电机产品线最丰富的公司之一。

（二）经营模式

1、销售模式

根据不同的目标市场及客户，公司销售模式分为主机配套直销模式和售后维修经销模式。其中公司主要以面向主机配套市场的直销为主，经销销售所占比例较小。

（1）主机配套市场销售模式

公司在主机配套市场中采用直销模式，由本公司直接与发动机厂或汽车整车厂签订销售合同并销售产品。公司主要通过与客户进行同步产品开发获得业务机会，在合作开发产品投产后则获取相应配套产品订单。按照该模式，在发动机厂或汽车整车厂新型号发动机产品前期研发、设计阶段，公司即开始参与承担配套发电机的研发、设计、样品试制、样品测试、装车路试及图纸确认会签等工作，待新发动机研发成功后则直接转入后续量产的配套供应。

（2）售后维修市场销售模式

售后维修市场采用经销商销售的模式，由公司营销人员通过市场考察，以省为单位逐步确定一批综合销售能力、信誉度和市场开发能力较强的经销商，由公司对经销商进行直接管理。销售具体流程为：公司根据市场具体情况确定销售额度、产品价格及促销政策的细节后将产品销售给经销商，通过经销商在其销售网络区域内销售产品。公司与经销商之间货款一般先行结清后发货。

针对售后维修市场，公司每年度对经销商相关人员进行产品技术应用知识培训；对经销商按年度进行考核，根据年度综合考核情况决定经销合约的续签。

2、生产模式

公司推行精益生产方式，以销售订单为驱动进行生产安排。基于与客户签订的年度框架合同，按照客户的月度订单由制造部根据订单并结合产成品的库存情况，编制月度预测计划，经销售、制造等部门评审后，由制造部确定次月生产计划，并进行动态管理。根据月度生产计划，结合销售发货的需求，由制造部编制三天计划。再由制造部根据三天计划编制一天计划，并具体安排组织生产。如计划订单有所变更，由销售部门提交计划调整通知单，经制造部门确认后，调整生产作业计划。

3、采购模式

公司实行计划与订单驱动相结合的采购方式。每年采购物流部根据公司年度销售计划制定全年采购计划并与供方签订年度采购合同，每月根据月度销售计划编制主要物资采购计划并实施采购。采购管理体系的设计以“质量第一”为主旨，同时平衡考虑了成本控制、及时供应以及供应商关系维护等方面，符合公司业务模式，利于公司长远发展。

（三）公司所处的行业

公司所处的车用交流发电机行业已形成市场化的竞争格局，各企业面向市场自主经营，行业主要通过政府部门的宏观调控并结合行业协会自律进行管理。作为产业链上游，汽车交流发电机生产厂商主要为车用发动机厂和汽车整车厂配套。车用发动机厂所属的内燃机行业及汽车整车厂所属的汽车行业的整体发展情况直接影响车用交流发电机行业的发展水平。

我国的车用交流发电机行业分为主机配套和售后维修两个市场，主机配套市场根据应用的车型不同可以细分为乘用车配套市场和商用车配套市场。公司在我国商用车配套发电机领域，产品市场占有率连续多年保持领先地位。

车用交流发电机作为内燃机的关键零部件之一，通过集成在内燃机中而间接应用于汽车、工程机械与农业机械等下游行业。由于前述下游行业，特别是汽车与工程机械行业具有较强的周期性特征，从而使得公司所处的车用交流发电机细分行业也呈现出一定的周期性波动。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用√不适用

三、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

公司经过多年的发展和积累，已形成以下主要竞争优势：

（一）公司拥有先发优势及客户资源优势；

公司的主营业务为车用交流发电机的研发、生产、销售和相关技术服务，经过多年的经营和发展，公司在商用车配套发电机市场形成综合优势，在规模、技术上均处于国内同行业领先地位。公司是中国内燃机工业协会理事、电机电器分会副理事长单位，中国汽车工业协会电机电器委员会副理事长单位，2011年以来，公司先后被评定为“中国汽车电子电器电机行业‘十佳企业’”、“中国汽车电子电器电机行业创新企业”、“中国内燃机零部件行业排头兵企业”、“中国汽车电机电器电子行业优秀上市公司”、“中国汽车工业协会纪念改革开放四十周年十佳企业”。

公司客户主要为国内知名的发动机厂和汽车整车厂，主要客户有江铃汽车、福田康明斯、云内动力、中国重汽、广西玉柴等。

（二）公司具有独特的研发设计能力以及对市场需求的快速反应能力；

公司一贯高度重视自主研发和技术创新，公司2006年被科学技术部火炬高技术产业开发中心认定为国家火炬计划重点高新技术企业，2007年被评定为浙江省高新技术企业，2008年公司经过重新评审，依照《高新技术企业认定管理办法》被浙江省四部门联合认定为高新技术企业，并在2011年10月14日通过高新技术企业复审。2014年、2017年，公司均再次被重新认定为高新技术企业。公司的企业技术中心2002年被浙江省经贸委认定为省级技术中心，2007年被认定为省级高新技术研发中心，2009年被认定为省级优秀企业技术中心。2012年12月，公司与中国工程院院士饶芳权及其团队建立了院士专家工作站。2014年，公司被浙江省科学技术厅评定为浙江省企业研究院；2017年，被评定为浙江省优秀企业研究院；2018年，被评定为浙江省高技能人才（劳模）创新工作室。

（三）公司拥有成本控制优势；

公司发电机产能不断的提升，为进一步维护、开发大型客户提供了生产保障；随着技术和工艺改进、规模效应显现，成本优势也日益凸显，多种产品综合性能接近国际知名品牌，具有很强的性价比优势，赢得了良好的市场口碑。公司强大的配套能力以及精细化的成本控制有效保证了利润空间。

（四）公司的“申湖”商标在国内车用交流发电机特别是商用车配套发电机市场享有很高的声誉和知名度。

作为中国较早从事车用交流发电机研发、生产的企业之一，公司在车用交流发电机行业特别是商用车配套市场享有较高的声誉和知名度。公司“申湖”商标为浙江省著名商标。

第四节经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

2020年上半年，受突如其来的新冠肺炎疫情等影响，全国经济承受重压，汽车行业也经历了前所未有的寒冬。二季度开始，我国经济运行总体复苏态势持续向好，制造业供需两端持续回暖，消费市场继续改善，重大基建项目加快开工。伴随各地促进汽车消费政策的持续带动，汽车产销市场表现总体好于预期。2020年上半年，商用车市场产销总体表现优于乘用车市场，尤其是今年二季度以来，疫情因素的影响减退，商用车销量保持持续增长。根据中国汽车工业协会统计表明，2020年1-6月，汽车产销分别完成1,011.20万辆和1,025.70万辆，同比分别下降16.80%和16.90%，其中商用车产销分别完成235.90万辆和238.40万辆，同比分别增长9.50%和8.60%。

在上述整车行业市场背景下，公司作为国内商用车配套交流发电机的主要供应商，面对市场竞争异常激烈的复杂形势，积极发挥团队精神，努力克服疫情影响，抢抓机遇、开拓创新，保持企业不断发展。2020年1-6月，公司发电机产量完成69.00万台，较上年同期增长19.21%，发电机销量完成68.65万台,较上年同期增长12.39%，产销增速高于行业整体水平。公司上半年实现营业收入25,139.44万元，较上年同期增长6.33%；实现归属于上市公司股东净利润3,012.35万元，较上年同期下降11.93%。报告期内，主要受国家基础设施建设加快、下游产品排放标准升级、部分客户配套份额提升等因素影响，营业收入实现增长。同时主要受公司产品销售价格下降以及按权益法核算确认的投资收益同比减少等因素影响，归属于上市公司股东净利润同比下降。报告期内，公司生产经营无重大变化。

二、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）
营业收入 251,394,394.76 236,426,090.92 6.33
营业成本 178,230,753.43 163,788,838.88 8.82
销售费用 10,934,568.26 9,795,942.37 11.62
管理费用 15,999,209.32 17,803,001.91 -10.13
财务费用 -419,363.37 -789,607.01 不适用
研发费用 7,835,112.18 7,830,959.16 0.05
经营活动产生的现金流量净额 18,354,896.07 14,730,350.52 24.61
投资活动产生的现金流量净额 29,681,302.32 54,017,263.40 -45.05
筹资活动产生的现金流量净额 -59,728,604.79 -73,112,607.51 不适用

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系理财产品到期收回同比减少所致。

2 其他

(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

(2)其他

□适用√不适用

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项本期期上期期本期期末
目末数占末数占金额较上
名本期期末数总资产上期期末数总资产期期末变情况说明
称的比例的比例动比例
（%）（%）（%）
应主要系商业承兑
收 6,020,000.00 0.63 2,005,550.00 0.21 200.17 汇票期末余额增
票加所致
据
应
收主要系银行承兑
款 12,607,262.58 1.31 25,442,724.10 2.61 -50.45 汇票期末余额减
项少所致
融
资
其 7,178,219.21 0.75 1,555,382.60 0.16 361.51 主要系往来款增
他加所致
应
收
款
其
他主要系截止期末
流 110,750,816.69 11.54 158,290,807.09 16.22 -30.03 未到期的理财产
动品金额减少所致
资
产
应主要系用于原材
付 46,995,821.36 4.90 10,806,520.00 1.11 334.88 料采购开具的应
票付票据增加所致
据
主要系本期期初
预子公司预收货款
收在本年发货后冲
款 164,424.00 0.02 1,505,474.87 0.15 -89.08 抵应收账款及本
项期执行新收入准
则重分类影响所
致
合主要系本期执行
同 184,622.25 0.02 0.00 0.00 不适用新收入准则重分
负类影响所致
债
应
付主要系计提的部
职 4,940,029.56 0.51 9,241,068.51 0.95 -46.54 分职工薪酬在本
工期发放所致
薪
酬
应主要系应交增值
交 6,646,804.87 0.69 4,695,086.72 0.48 41.57 税和企业所得税
税增加所致
费
主要系2017年限
制性股票第三个
其解锁期和2018年
他限制性股票第二
应 11,667,920.83 1.22 27,480,952.52 2.82 -57.54 个解锁期解锁条
付件未成就进行股
款票回购，减少限制
性股票回购义务
款所致
资主要系2019年度
本 119,437,010.86 12.45 192,067,039.58 19.69 -37.81 利润分配资本公
公积转增股本所致
积
库 6,601,156.20 0.69 20,345,442.00 2.09 -67.55 主要系2017年限
存制性股票第三个
股解锁期和2018年
限制性股票第二
个解锁期解锁条
件未成就进行股
票回购，减少限制
性股票回购义务
款所致

其他说明

无

2. 截至报告期末主要资产受限情况

□适用√不适用

3. 其他说明

□适用√不适用

(四)投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

□适用√不适用

(1)重大的股权投资

□适用√不适用

(2)重大的非股权投资

□适用√不适用

(3)以公允价值计量的金融资产

□适用√不适用

(五)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(六)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

业
公司务主要产品或注册资本本报告期末总本报告期末净本报告期末
名称性服务资产资产净利润
质
湖州
申湖制车用发电机
电机造装配生产及 3,330,000.00 16,977,817.61 3,462,818.54 -379,686.83
制造业销售
有限
公司
湖州
德宏
爱科制汽车发电机
泰克造制造、销售及 14,772,740.00 1,239,819.77 643,042.61 417,055.98
汽车业技术服务
电器
有限
公司
新能源汽车
领域内的专
德济业技术、机电
新能研设备专业技
源技发术、汽车整车
术（上及专业领域内 11,800,000.00 347,374.94 -4,362,503.89 -21,382.13
海）有服的技术开发、
限公务技术咨询、技
司术服务、技术
转让、汽车零
部件、电子产
品的销售
湖州创业投资、物
宁鸿服业管理、股权
创业务投资、股权投 100,000,000.00 6,727,791.16 6,699,322.55 -300,081.93
投资业资基金、不动
有限产（房屋）租
公司赁

(七)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

三、其他披露事项

(一)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明□适用√不适用(二)可能面对的风险√适用□不适用

1、宏观经济周期性波动的风险

车用交流发电机作为内燃机的关键零部件之一，通过集成在内燃机中而间接应用于汽车、工程机械与农业机械等下游行业。由于前述下游行业，特别是汽车与工程机械行业具有较强的周期性特征，从而使得公司所处的车用交流发电机细分行业也呈现出一定的周期性波动。一般来说，当宏观经济快速增长时，市场对汽车、工程机械、农业机械的需求量也快速提升，从而带动车用交流发电机细分行业迅速成长；反之，当宏观经济增速放缓时，车用交流发电机细分行业的增速也将随之放缓，甚至出现下滑的情形。因此，宏观经济周期性波动可能对公司的经营业绩产生重大影响。

2、产品价格被迫下调的风险

车用交流发电机细分行业作为汽车、工程机械与农业机械等行业产业链上的一环，受到产业链生态规律的制约。由于汽车整车厂商以及机械制造厂商面临较为充分的市场竞争，使得其不得不阶段性重估并调整产品市场价格。为保证利润率，汽车整车厂商以及机械制造厂商通常会要求其供应商相应调整价格，从而迫使整个产业链上的行业顺次调整，因此，车用交流发电机的产品价格存在被迫下调，从而对公司的经营业绩产生不利影响的风险。

3、原材料价格波动的风险

公司主营业务成本中原材料占比较高，2019年度和2020年半年度，原材料占主营业务成本的比重分别为90.82%和90.76%。公司主要原材料为漆包线、端盖、调节器、整流桥、真空泵及爪极，上述六种原材料成本合计占到直接材料成本的70%左右，其中由于漆包线主要为铜材，其占产品直接材料成本的比重随铜价波动而呈现较大变化，是公司发电机产品成本的主要影响因素。如果主要原材料价格未来持续大幅波动，将直接影响生产成本，公司存在原材料价格波动的经营风险，并可能因此而导致公司经营业绩的大幅波动。

4、客户相对集中的风险

公司2019年度和2020年半年度公司向前五大客户的销售额占同期主营业务收入比重分别为66.91%和71.15%，占比较高。企业下游客户较为集中是汽车零部件行业的特点。如果上述主要客户经营情况发生变化或转向其他车用交流发电机生产厂家采购产品，导致其对公司产品的需求量下降，将会对公司的生产经营及经营业绩造成不利影响。

5、产品质量缺陷与产品非正常使用风险

发电机是发动机系统的关键零部件之一，在汽车开动过程中持续运转。公司无法排除个别产品存在缺陷的可能。另外，公司产品系通过装在发动机系统中应用在汽车整车上再最终销售给终端客户，中间环节多且涉及与其他汽车整车用电器、真空系统的相互匹配，影响零部件的配套；在终端客户的使用过程中，亦可能存在超负荷不当使用等情形。上述各种因素可能会导致公司产品在使用过程中出现问题，并由此而导致下游客户的索赔。特别是近年来，国家关于汽车质保的要求不断提高，《缺陷汽车产品召回管理条例》已于2013年正式实行，加重了公司下游客户的质保责任，提高了其成本，而汽车在使用过程中出现的问题有时难以清晰地鉴别责任主体，故不排除公司存在分担部分客户质保成本的风险。

6、技术风险

随着国家对产业结构调整的深入，汽车工业已经从粗放型发展转向精细化发展，各种汽车技术发展路线相互竞争，汽车零部件市场不断发展的同时，对产品功能、品质等要求不断提升和变化，新产品的开发速度很快，若公司技术进步跟不上步伐，则会给公司的经营带来一定风险。

7、应收账款金额较大和超过信用期回款的风险

2019年度和2020年半年度，公司的应收账款净额分别为17，893.08万元和21,481.35万元，占总资产的比例分别为18.34%和22.38%，占比较高。公司下游客户主要是国内知名的发动机厂和商用车整车厂，信誉较好，大部分应收客户款项均能在信用期内收回，但受个别客户经营波动影响，报告期内存在延迟付款情况。如果公司不能及时回收应收账款，则会对公司的现金流转与财务状况造成一定的不利影响。

8、存货减值的风险

按行业惯例，汽车整车厂与发动机厂一般会根据历史产销数据，要求零部件供应商建立和保持相应数量的安全库存。由于发电机品种众多，为应对客户的需求波动并快速交货，公司实际备货往往会超过前述最低保有量，而客户在经营过程中可能会对其产品进行改型以应对市场需求，客户改型可能会导致公司的少量额外备货使用价值降低，存在减值风险。另外，如果原材料和产品价格出现较大波动，公司也会存在存货减值的风险。

9、企业所得税税率变动风险

根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于浙江省2017年第一批高新技术企业备案的复函》（国科火字﹝2017﹞201号），公司通过高新技术企业重新认定，并于2017年11月13日取得浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR201733002880，有效期三年，有效期内按15%的税率缴纳企业所得税，现已到期。截至本报告披露日，公司高新技术企业资格重新认定工作尚在进行中，未来若公司不能持续取得高新技术企业资格，导致公司不再享受税收优惠待遇，公司的所得税税率会上升，进而对企业盈利产生一定影响。

10、募集资金投资项目的投向风险

在对募投项目进行决策之前，公司对项目的市场前景以及实施过程当中可能遇到的技术性障碍进行了仔细的研究，并据此安排了募投项目建设与投产、达产的周期，结合公司在行业地位、技术、品牌等方面的优势制订了详细的营销策略。但是，随着国内汽车市场的发展变化，下游客户可能会调整甚至压缩扩产计划，导致公司募投项目的计划产能难以得到足够的消化，从而对经营业绩产生不利影响。另外，本次募集资金投资项目的实施仍然存在一定的不确定性，有可能因为工程进度、施工质量、资金来源等发生不利变化，导致项目不能如期达产。

面对上述诸类风险，公司将积极拓展新客户，发展新市场,加大技术研发投入，开发新产品，积极运用新技术，提高产品附加值，完善质量控制体系，加强供应商责任管理，完善内部控制体系，加强资产管理和管控，以及研究采取其他适当的风险化解措施，全面提升公司的抗风险能力。(三)其他披露事项

□适用√不适用

第五节重要事项

一、股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站决议刊登的披露日
的查询索引期
具体详见上海证券交
易网站
2019年度股东大会 2020年5月18日（www.sse.com.cn） 2020年5月19日
披露的公告（公告编
号：临2020-031
具体详见上海证券交
2020年第一次临时易网站
股东大会 2020年7月1日（www.sse.com.cn） 2020年7月2日
披露的公告（公告编
号：临2019-058）

股东大会情况说明

□适用√不适用

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增否
每10股送红股数（股）
每10股派息数(元)（含税）
每10股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

三、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项√适用□不适用

如未能及如未能
承诺承诺承诺时是否有是否及时履行应及时履
承诺背景类型承诺方内容间及期履行期时严格说明未完行应说
限限履行成履行的明下一
具体原因步计划
与股改相关的
承诺
收购报告书或
权益变动报告
书中所作承诺
与重大资产重
组相关的承诺
股份控股股请详见请详见是是不适用不适用
限售东、实 1 1
际控制
人
股份控股股请详见请详见是是不适用不适用
限售东、实 2 2
际控制
人
解决控股股请详见请详见是是不适用不适用
同业东、实 3 3
竞争际控制
人
解决深创投请详见请详见是是不适用不适用
同业 4 4
竞争
解决浙江红请详见请详见是是不适用不适用
同业土 5 5
与首次公开发竞争
行相关的承诺其他公司请详见请详见否是不适用不适用
6 6
其他控股股请详见请详见否是不适用不适用
东、实 7 7
际控制
人
其他控股股请详见请详见否是不适用不适用
东、实 8 8
际控制
人
其他控股股请详见请详见否是不适用不适用
东、实 9 9
际控制
人
其他控股股请详见请详见否是不适用不适用
东、实 10 10
际控制
人
与再融资相关
的承诺
其他公司请详见请详见是是不适用不适用
与股权激励相 11 11
关的承诺其他公司请详见请详见是是不适用不适用
12 12
其他对公司中
小股东所作承
诺
其他承诺

注1：自公司股票上市交易之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行股份，也不由公司回购其直接或间接持有的该部分股份。若公司上市后6个月内股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价（自公司股票上市至其减持期间，公司如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，发行价将相应进行调整，下同），或者上市后6个月期末收盘价低于发行价的，则其直接或间接持有的公司股票锁定期限自动延长6个月。在上述禁售期满后，其在公司担任董事、监事、高级管理人员期间，每年转让的股份不超过直接或间接持有的公司股份总数的百分之二十五，离职后半年内，不转让直接或间接持有的公司股份。其所持股票在锁定期届满后两年内减持的，减持价格不低于发行价。

注2：自其所持公司股票锁定期届满之日起24个月内，其本人转让的公司股份总额不超过股票上市之日所持有公司股份总额的30%。其减持公司股份时，将依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会和上海证券交易所的相关规定执行。如其违反上述持股锁定期承诺或法律强制性规定而减持公司股份的，其本人承诺违规减持公司股份所得归公司所有。其所持股票在锁定期届满后两年内减持的，将提前五个交易日向公司提交减持原因、减持数量、未

来减持计划、减持对公司治理结构及持续经营影响的说明，并由公司在减持前三个交易日予以公

告；减持将采用集中竞价、大宗交易、协议转让等方式，且减持价格不低于发行价；若其所持股

票在锁定期届满后两年内减持价格低于发行价的，则减持价格与发行价之间的差额由公司在现金

分红时从分配当年及以后年度其应分得的现金分红中予以先行扣除，且扣除的现金分红归公司所

有。自公司股票上市至本公司减持期间，公司如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除

权除息事项，减持底价下限和股份数将相应进行调整。

注3：（1）本人目前未从事与德宏股份及其控股子公司相同的经营业务，与德宏股份及其控股子公司不会发生直接或间接的同业竞争。今后亦将不以任何形式从事与德宏股份及其控股子公司的现有业务及相关产品相同或相似的经营活动，包括但不限于以投资、收购、兼并、委托经营与德宏股份及其控股子公司现有业务及相关产品相同或相似的公司或者其他经济组织的形式与德

宏股份及其控股子公司发生任何形式的同业竞争。（2）本人目前或将来投资控股的企业也不从事

与德宏股份及其控股子公司相同或相似的经营业务，与德宏股份及其控股子公司不进行直接或间

接的同业竞争；如本人所控制的企业拟进行与德宏股份及其控股子公司相同或相似的经营业务，

本人将行使否决权，以确保与德宏股份及其控股子公司不进行直接或间接的同业竞争。（3）如

有在德宏股份及其控股子公司经营范围内相关业务的商业机会，本人将优先让与或介绍给德宏股

份或其控股子公司。对德宏股份及其控股子公司已进行建设或拟投资兴建的项目，本人将在投资

方向与项目选择上，避免与德宏股份及其控股子公司相同或相似，不与德宏股份及其控股子公司

发生同业竞争，以维护德宏股份的利益。如出现因本人及本人控制的其他企业违反上述承诺而导

致德宏股份及其控股子公司的权益受到损害的情况，本人将依法承担相应的赔偿责任。

注4：（1）深创投目前未从事与德宏股份及其控股子公司相同的经营业务，与德宏股份及其控股子公司不会发生直接或间接的同业竞争。今后亦将不以任何形式从事与德宏股份及其控股子公司的现有业务及相关产品相同或相似的经营活动，包括但不限于以投资、收购、兼并、委托经营与德宏股份及其控股子公司现有业务及相关产品相同或相似的公司或者其他经济组织的形式与

德宏股份及其控股子公司发生任何形式的同业竞争。（2）深创投目前或将来投资控股的企业也不

从事与德宏股份及其控股子公司相同或相似的经营业务，与德宏股份及其控股子公司不进行直接

或间接的同业竞争；如深创投所控制的企业拟进行与德宏股份及其控股子公司相同或相似的经营

业务，深创投将行使否决权，以确保与德宏股份及其控股子公司不进行直接或间接的同业竞争。

（3）如有在德宏股份及其控股子公司经营范围内相关业务的商业机会，深创投将优先让与或介绍

给德宏股份或其控股子公司。对德宏股份及其控股子公司已进行建设或拟投资兴建的项目，深创

投将在投资方向与项目选择上，避免与德宏股份及其控股子公司相同或相似，不与德宏股份及其

控股子公司发生同业竞争，以维护德宏股份的利益。如出现因深创投及深创投控制的其他企业违

反上述承诺而导致德宏股份及其控股子公司的权益受到损害的情况，深创投将依法承担相应的赔

偿责任。

注5：（1）浙江红土目前未从事与德宏股份及其控股子公司相同的经营业务，与德宏股份及其控股子公司不会发生直接或间接的同业竞争。今后亦将不以任何形式从事与德宏股份及其控股子公司的现有业务及相关产品相同或相似的经营活动，包括但不限于以投资、收购、兼并、委托经营与德宏股份及其控股子公司现有业务及相关产品相同或相似的公司或者其他经济组织的形式

与德宏股份及其控股子公司发生任何形式的同业竞争。（2）浙江红土目前或将来投资控股的企业

也不从事与德宏股份及其控股子公司相同或相似的经营业务，与德宏股份及其控股子公司不进行

直接或间接的同业竞争；如浙江红土所控制的企业拟进行与德宏股份及其控股子公司相同或相似

的经营业务，浙江红土将行使否决权，以确保与德宏股份及其控股子公司不进行直接或间接的同

业竞争。（3）如有在德宏股份及其控股子公司经营范围内相关业务的商业机会，浙江红土将优先

让与或介绍给德宏股份或其控股子公司。对德宏股份及其控股子公司已进行建设或拟投资兴建的

项目，浙江红土将在投资方向与项目选择上，避免与德宏股份及其控股子公司相同或相似，不与

德宏股份及其控股子公司发生同业竞争，以维护德宏股份的利益。如出现因浙江红土及浙江红土

控制的其他企业违反上述承诺而导致德宏股份及其控股子公司的权益受到损害的情况，浙江红土

将依法承担相应的赔偿责任。

注6：公司承诺本次发行并上市的《招股说明书》不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。若在投资者缴纳股票申购款后且公司股票尚未上市交易前，因本次发行并上市的《招股说明书》有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，对于首次公开发行的全部新股（不含原股东公开发售的股份），公司将按照投资者所缴纳股票申购款加该期间内利息（按照银行1年期存款利率计算），对已缴纳股票申购款的投资者进行退款。若在公司首次公开发行的股票上市交易后，因公司本次发行并上市的《招股说明书》有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，公司将依法回购首次公开发行的全部新股（不含原股东公开发售的股份），回购价格不低于回购公告前30个交易日该种股票每日加权平均价的算术平均值，并根据相关法律、法规规定的程序实施。上述回购实施时法律法规另有规定的从其规定。公司将及时提出预案，并提交董事会、股东大会讨论。若因公司本次发行并上市的《招股说明书》有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，公司将依法赔偿投资者损失。在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关认定后，公司将本着主动沟通、尽快赔偿、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则，按照投资者在证券交易中直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者沟通赔偿。

注7：其承诺未来不以任何方式占用浙江德宏汽车电子电器股份有限公司资金。

注8：就浙江德宏汽车电器系统有限公司以2010年7月31日作为变更基准日整体变更为浙江德宏汽车电子电器股份有限公司时净资产折股行为涉及个人所得税事宜，其本人承诺若因公司整体变更中由公司盈余公积、未分配利润以及除资本溢价外的其他资本公积部分转增资本公积金所形成的股份公司资本公积金部分在今后转增股本时，将由公司股东按照国家相关规定以及税务机关的要求以个人自有资金自行履行纳税义务。其保证不因上述纳税义务的履行致使公司和公司上市后的公众股东遭受任何损失。

注9：针对公司及其子公司报告期内存在未为全体员工全额缴纳社会保险及住房公积金的情形，公司实际控制人张宏保、张元园夫妇作出承诺：若今后发生根据相关法律、法规因上述行为需公司进行补缴或受到国家相关部门的罚款或其他行政处罚的情况，将由其本人全部承担；其本人保证不因上述行为致使公司和公司上市后的公众股东遭受任何损失。

注10：其将不会越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。

注11：公司承诺不为激励对象依2017年限制性股票激励计划获取有关限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。

注12：公司承诺不为激励对象依2018年限制性股票激励计划获取有关限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用√不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明

□适用√不适用

五、破产重整相关事项

□适用√不适用

六、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用√不适用

八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用□不适用

事项概述查询索引
德宏股份关于回购注销部分
已获授但尚未解锁的限制性具体详见上海证券交易所网站（ www.sse.com.cn ）披
股票及调整回购价格和数量露的公告（公告编号：临2020-009）
的公告
德宏股份股权激励限制性股具体详见上海证券交易所网站（ www.sse.com.cn ）披
票回购注销实施公告露的公告（公告编号：临2020-027）

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用√不适用

其他说明

□适用√不适用

员工持股计划情况

□适用√不适用

其他激励措施

□适用√不适用

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)其他重大关联交易

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

十一、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用√不适用

2 担保情况

□适用√不适用

3 其他重大合同

□适用√不适用

十二、上市公司扶贫工作情况

□适用√不适用

十三、可转换公司债券情况

□适用√不适用

十四、环境信息情况

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用□不适用

公司系由浙江省环保厅和浙江省经信委认定的“浙江省绿色企业”。公司及控股子公司所属行业均不属于国家环境保护部门规定的重污染行业。公司建设项目均按规定通过环境影响评价。已完成污水和排废气装置运行情况在线监控系统建设，已实现污水排放、排废气装置运行情况与环保部门联网，接受环保部门实时监控。已建立突发环境事件应急预案。报告期内，公司污染物排放符合环保要求，防治污染设施正常运行，排放达标。报告期内，公司生产经营活动平稳开展，无重大环保事故发生。

(三)重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用√不适用

(四)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用√不适用

十五、其他重大事项的说明

(一)与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

√适用□不适用

1)公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第14号——收入》(以下简称新收入准则)。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。

执行新收入准则对公司2020年1月1日财务报表的主要影响如下：

资产负债表

项目 2019年12月31日新收入准则调整影 2020年1月1日
响
预收款项 1,505,474.87 -80,311.67 1,425,163.20
合同负债 80,311.67 80,311.67

2)公司自2020年1月1日起执行财政部于2019年度颁布的《企业会计准则解释第13号》，

该项会计政策变更采用未来适用法处理。

(二)报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响

□适用√不适用

(三)其他

√适用□不适用

公司控股股东张元园于2020年6月30日与镇海投资签署了《张元园与宁波市镇海投资有限公司关于浙江德宏汽车电子电器股份有限公司之附条件生效的股份转让协议》，张元园拟通过协议转让的方式，将所持有的本公司78,780,000股无限售流通股（占公司总股本的29.99%），以13.80元/股的价格转让给镇海投资，股份转让总价款合计1,087,164,000.00元人民币。

2020年8月5日，本次协议转让的股份过户登记手续已办理完成，并取得了中国证券登记结算有限责任公司出具的《中国证券登记结算有限责任公司过户登记确认书》，过户日期为2020年8月4日。本次股份转让过户登记完成后，镇海投资持有公司78,780,000股股份，占公司总股本的29.99%；张元园持有公司32,418,443股股份，占公司总股本的12.34%。本次控股权变更完成后，镇海投资成为公司的控股股东，公司实际控制人变更为宁波市镇海区国有资产管理服务中心。

以上具体内容详见公司于2020年7月1日披露的《关于控股股东签署<股份转让协议>暨控股权拟发生变更的提示性公告》(公告编号：临2020-056)、于2020年8月6日披露的《关于控股股东协议转让公司股份过户完成暨公司控股股东变更的公告》(公告编号：临2020-063)

第六节普通股股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、股份变动情况表

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量比例(%) 发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)
一、未上市流通股份 2,912,112 1.43 -1,888,488 +307,087 -1,581,401 1,330,711 0.51
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股 2,912,112 1.43 -1,888,488 +307,087 -1,581,401 1,330,711 0.51
4、优先股或其他
二、已上市流通股份 201,047,616 98.57 +60,314,285 +60,314,285 261,361,901 99.49
1、人民币普通股 201,047,616 98.57 +60,314,285 +60,314,285 261,361,901 99.49
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 203,959,728 100.00 -1,888,488 +60,621,372 +58,732,884 262,692,612 100.00

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2、股份变动情况说明

√适用□不适用

1、2020年5月14日，公司完成了限制性股票回购注销事宜，公司股本总额减少至202,071,240股。详见公司于2020年5月12日披露的《浙江德宏汽车电子电器股份有限公司股权激励限制性股票回购注销实施公告》（公告编号：临2019-027）

2、2020年5月18日，公司2019年年度股东大会审议通过了《2019年度利润分配预案》，并于2020年6月4日实施了权益分派，具体为：以总股本202,071,240股为基数，每股派发现金红利0.20元（含税），以资本公积金向全体股东每股转增0.3股，共计派发现金40,414,248元，转增60,621,372股，本次分配后总股本为262,692,612股。详见公司于2020年5月28日披露的《浙江德宏汽车电子电器股份有限公司2019年年度权益分派实施公告》（公告编号：临2020-040）。

3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

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(二) 限售股份变动情况

√适用□不适用

单位:股

股东名称期初限售股数报告期解除限售报告期增加限售报告期末限售股限售原因解除限售日期
股数股数数
施旻霞 201,600 0 -70,560 131,040 股权激励锁定期未
满
朱国强 141,120 0 -108,360 32,760 股权激励锁定期未
满
倪为民 50,400 0 -17,640 32,760 股权激励锁定期未
满
沈斌耀 50,400 0 -17,640 32,760 股权激励锁定期未
满
赵丽丽 181,440 0 -142,128 39,312 股权激励锁定期未
满
蔡建锋 50,400 0 -17,640 32,760 股权激励锁定期未
满
王凯凯 50,400 0 -17,640 32,760 股权激励锁定期未
满
中层以上管理人员、
核心技术人员及核 653,184 0 -653,184 0
心业务人员17人
中层以上管理人员、股权激励锁定期未
核心技术人员及核 1,533,168 0 -536,609 996,559 满
心业务人员29人
合计 2,912,112 0 -1,581,401 1,330,711 / /

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二、股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户) 21,424
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） -

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称报告期内增期末持股数比例持有有限售条件股份数质押或冻结情况股东性质
（全称）减量 (%) 量股份状态数量
张元园 25,661,179 111,198,443 42.33 0 无境内自然人
张宏保 3,991,680 17,297,280 6.58 0 无境内自然人
施旻霞 1,874,880 8,561,280 3.26 131,040 无境内自然人
张宁 609,235 2,640,019 1.00 0 无境内自然人
浙江红土创业投资有限公司 -262,592 2,542,102 0.97 0 无境内非国有法
人
江苏计华供应链管理有限公 10,000 2,210,000 0.84 0 无境内非国有法
司人
倪为民 360,360 1,670,760 0.64 32,760 无境内自然人
沈斌耀 319,840 1,516,840 0.58 32,760 无境内自然人
唐美凤 344,459 1,492,655 0.57 0 无境内自然人
蔡建锋 305,934 1,434,914 0.55 32,760 无境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
张元园 111,198,443 人民币普通股 111,198,443
张宏保 17,297,280 人民币普通股 17,297,280
施旻霞 8,430,240 人民币普通股 8,430,240

29 / 159

张宁 2,640,019 人民币普通股 2,640,019
浙江红土创业投资有限公司 2,542,102 人民币普通股 2,542,102
江苏计划供应链管理有限公司 2,210,000 人民币普通股 2,210,000
倪为民 1,638,000 人民币普通股 1,638,000
沈斌耀 1,484,080 人民币普通股 1,484,080
唐美凤 1,492,655 人民币普通股 1,492,655
蔡建锋 1,402,154 人民币普通股 1,402,154
上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东中：张宏保和张元园为夫妻关系，张宁系张宏保和张元园的女儿。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明无

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用□不适用

单位：股

持有的有限售条件股份数有限售条件股份可上市交易情况
序号有限售条件股东名称量可上市交易时间新增可上市交限售条件
易股份数量
1 鲍宇 172,973 2021年5月4日见限售条件说
明
2 施旻霞 131,040 2021年5月4日见限售条件说
明
3 吕化德 45,864 2021年5月4日见限售条件说
明
4 李程 45,864 2021年5月4日见限售条件说
明
5 何夏 45,864 2021年5月4日见限售条件说
明
6 赵丽丽 39,312 2021年5月4日见限售条件说
明
7 姚伟国 39,312 2021年5月4日见限售条件说
明

30 / 159

8 唐培 39,312 2021年5月4日见限售条件说
明
9 梁章帅 39,312 2021年5月4日见限售条件说
明
10 姚建文 39,312 2021年5月4日见限售条件说
明
上述股东关联关系或一致行动的说明无

限售条件说明：所涉激励计划首次授予限制性股票的解除限售期及各期解除限售时间安排如下表所示。2018年限制性股票激励计划第三次解锁日为不早于2021年5月4日。

解锁安排解锁时间解锁比例
第一次解锁自首次授予日起12个月后的首个交易日起至首次授予日起24个月内的最后一个交易日当日 40%
止
第二次解锁自首次授予日起24个月后的首个交易日起至首次授予日起36个月内的最后一个交易日当日 30%
止
第三次解锁自首次授予日起36个月后的首个交易日起至首次授予日起48个月内的最后一个交易日当日 30%
止

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

三、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

第七节优先股相关情况

□适用√不适用

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第八节董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

√适用□不适用

单位:股

姓名职务期初持股数期末持股数报告期内股份增减增减变动原因
变动量
张宁董事 2,030,784 2,640,019 609,235 转增股本
张宏保董事 13,305,600 17,297,280 3,991,680 转增股本
施旻霞董事 6,686,400 8,561,280 1,874,880 回购注销、转增股本
朱国强董事 970,200 1,110,564 140,364 回购注销、转增股本
倪为民董事 1,310,400 1,670,760 360,360 回购注销、转增股本
唐美凤董事 1,148,196 1,492,655 344,459 转增股本
陈星照独立董事 0 0 0
曹悦独立董事 0 0 0
姚春德独立董事 0 0 0
张婷婷监事 1,065,960 1,385,748 319,788 转增股本
陈雪芬监事 0 0 0
诸勤勤监事 0 0 0
沈斌耀高管 1,197,000 1,516,840 319,840 减持、回购注销、转增
股本
沈建荣高管 1,065,960 1,385,748 319,788 转增股本
胡丕学高管 1,065,960 1,385,748 319,788 转增股本
蔡建锋高管 1,128,980 1,434,914 305,934 回购注销、转增股本
王凯凯高管 1,128,980 1,238,094 109,114 减持、回购注销、转增
股本
赵丽丽高管 378,000 294,840 -83,160 回购注销、转增股本
祖国颂高管 17,416 22,641 5,225 转增股本

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其它情况说明

□适用√不适用

(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

□适用√不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用√不适用

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

□适用√不适用

三、其他说明

□适用√不适用

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第九节公司债券相关情况

□适用√不适用

第十节财务报告

一、审计报告

□适用√不适用

二、财务报表

合并资产负债表

2020年6月30日

编制单位:浙江德宏汽车电子电器股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注 2020年6月30日 2019年12月31日
流动资产：
货币资金七、1 91,909,856.40 103,595,547.25
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据七、4 6,020,000.00 2,005,550.00
应收账款七、5 214,813,548.03 178,930,804.79
应收款项融资七、6 12,607,262.58 25,442,724.10
预付款项七、7 1,694,415.17 2,410,113.22
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款七、8 7,178,219.21 1,555,382.60
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货七、9 92,387,590.82 79,394,540.57
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资
产
其他流动资产七、13 110,750,816.69 158,290,807.09
流动资产合计 537,361,708.90 551,625,469.62
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资七、17 49,334,191.40 51,802,938.52
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产七、20 31,702,929.73 32,473,202.47
固定资产七、21 193,128,420.98 194,906,914.56
在建工程七、22 109,540,672.98 105,857,854.93
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产七、26 31,130,428.12 31,742,674.54
开发支出
商誉
长期待摊费用七、29 545,976.95 627,873.53
递延所得税资产七、30 6,162,667.42 5,725,751.09
其他非流动资产七、31 731,699.80 847,802.00
非流动资产合计 422,276,987.38 423,985,011.64
资产总计 959,638,696.28 975,610,481.26
流动负债：
短期借款七、32 9,985,747.40 9,009,800.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据七、35 46,995,821.36 10,806,520.00
应付账款七、36 141,513,439.99 166,385,340.84
预收款项七、37 164,424.00 1,505,474.87
合同负债七、38 184,622.25
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬七、39 4,940,029.56 9,241,068.51
应交税费七、40 6,646,804.87 4,695,086.72
其他应付款七、41 11,667,920.83 27,480,952.52
其中：应付利息
应付股利 692,164.80 1,451,070.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负
债
其他流动负债
流动负债合计 222,098,810.26 229,124,243.46
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款七、48 9,947,184.64 10,016,289.81
长期应付职工薪酬
预计负债七、50 12,066,631.78 11,280,808.65
递延收益七、51 14,491,138.89 15,130,681.59
递延所得税负债 6,310,339.02 4,955,406.50
其他非流动负债
非流动负债合计 42,815,294.33 41,383,186.55
负债合计 264,914,104.59 270,507,430.01
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本）七、53 262,692,612.00 203,959,728.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积七、55 119,437,010.86 192,067,039.58
减：库存股七、56 6,601,156.20 20,345,442.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积七、59 57,610,372.23 57,610,372.23
一般风险准备
未分配利润七、60 254,452,975.50 264,743,676.54
归属于母公司所有者权 687,591,814.39 698,035,374.35
益（或股东权益）合计
少数股东权益 7,132,777.30 7,067,676.90
所有者权益（或股东 694,724,591.69 705,103,051.25
权益）合计
负债和所有者权益 959,638,696.28 975,610,481.26
（或股东权益）总计

法定代表人：张宁主管会计工作负责人：赵丽丽会计机构负责人：蔡春晖

母公司资产负债表

2020年6月30日

编制单位:浙江德宏汽车电子电器股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注 2020年6月30日 2019年12月31日
流动资产：
货币资金 87,030,223.82 93,318,938.38
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 6,020,000.00 2,005,550.00
应收账款十七、1 222,400,799.19 179,681,866.94
应收款项融资 12,607,262.58 25,442,724.10
预付款项 908,960.45 2,385,413.22
其他应收款十七、2 6,166,375.51 6,247,189.90
其中：应收利息
应收股利
存货 86,847,994.02 75,587,929.92
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资
产
其他流动资产 110,000,000.00 158,000,000.00
流动资产合计 531,981,615.57 542,669,612.46
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资十七、3 62,927,271.40 65,396,018.52
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 31,702,929.73 32,473,202.47
固定资产 192,649,601.39 194,364,608.36
在建工程 109,540,672.98 105,097,100.21
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 31,130,428.12 31,742,674.54
开发支出
商誉
长期待摊费用 545,976.95 627,873.53
递延所得税资产 5,677,854.90 5,515,101.20
其他非流动资产 731,699.80 847,802.00
非流动资产合计 434,906,435.27 436,064,380.83
资产总计 966,888,050.84 978,733,993.29
流动负债：
短期借款 9,985,747.40 9,009,800.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 46,995,821.36 10,806,520.00
应付账款 140,831,784.69 164,167,613.14
预收款项 14,000.00 94,311.67
合同负债 184,622.25
应付职工薪酬 4,930,311.10 9,042,468.51
应交税费 6,519,508.99 4,514,337.93
其他应付款 11,646,960.78 27,479,878.82
其中：应付利息
应付股利 692,164.80 1,451,070.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负
债
其他流动负债
流动负债合计 221,108,756.57 225,114,930.07
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 9,947,184.64 10,016,289.81
长期应付职工薪酬
预计负债 11,701,202.27 10,915,379.14
递延收益 14,491,138.89 15,130,681.59
递延所得税负债七、30 6,310,339.02 4,955,406.50
其他非流动负债
非流动负债合计 42,449,864.82 41,017,757.04
负债合计 263,558,621.39 266,132,687.11
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 262,692,612.00 203,959,728.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 120,300,019.36 192,930,048.08
减：库存股 6,601,156.20 20,345,442.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 57,610,372.23 57,610,372.23
未分配利润 269,327,582.06 278,446,599.87
所有者权益（或股东 703,329,429.45 712,601,306.18
权益）合计
负债和所有者权益 966,888,050.84 978,733,993.29
（或股东权益）总计

法定代表人：张宁主管会计工作负责人：赵丽丽会计机构负责人：蔡春晖

合并利润表

2020年1—6月

单位:元币种:人民币

项目附注 2020年半年度 2019年半年度
一、营业总收入 251,394,394.76 236,426,090.92
其中：营业收入七、61 251,394,394.76 236,426,090.92
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 214,346,634.73 200,274,196.25
其中：营业成本七、61 178,230,753.43 163,788,838.88
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净
额
保单红利支出
分保费用
税金及附加七、62 1,766,354.91 1,845,060.94
销售费用七、63 10,934,568.26 9,795,942.37
管理费用七、64 15,999,209.32 17,803,001.91
研发费用七、65 7,835,112.18 7,830,959.16
财务费用七、66 -419,363.37 -789,607.01
其中：利息费用 420,243.01 212,467.51
利息收入 882,038.84 1,032,968.06
加：其他收益七、67 1,572,108.62 698,672.66
投资收益（损失以“－” 七、68 82,050.10 7,359,867.08
号填列）
其中：对联营企业和合营 -2,468,747.12 2,984,740.38
企业的投资收益
以摊余成本计量的 2,743,407.58 4,375,126.70
金融资产终止确认收益（损失以
“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”
号填列）
净敞口套期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
信用减值损失（损失以七、71 -344,712.08 -3,556,022.51
“-”号填列）
资产减值损失（损失以七、72 -2,315,255.95 -2,120,129.22
“-”号填列）
资产处置收益（损失以七、73 -117,470.23 -25,355.10
“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号 35,924,480.49 38,508,927.58
填列）
加：营业外收入
减：营业外支出七、75 1,000,000.00 150,000.00
四、利润总额（亏损总额以 34,924,480.49 38,358,927.58
“－”号填列）
减：所得税费用七、76 4,735,833.13 4,204,442.19
五、净利润（净亏损以“－”号 30,188,647.36 34,154,485.39
填列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损 30,188,647.36 34,154,485.39
以“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净 30,123,546.96 34,203,489.76
利润（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以 65,100.40 -49,004.37
“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其
他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其
他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变
动额
（2）权益法下不能转损益的其
他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价
值变动
（4）企业自身信用风险公允价
值变动
2.将重分类进损益的其他
综合收益
（1）权益法下可转损益的其他
综合收益
（2）其他债权投资公允价值变
动
（3）金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准
备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他
综合收益的税后净额
七、综合收益总额 30,188,647.36 34,154,485.39
（一）归属于母公司所有者的 30,123,546.96 34,203,489.76
综合收益总额
（二）归属于少数股东的综合 65,100.40 -49,004.37
收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.12 0.13
（二）稀释每股收益(元/股) 0.12 0.13

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元,上

期被合并方实现的净利润为： 0.00元。

法定代表人：张宁主管会计工作负责人：赵丽丽会计机构负责人：蔡春晖

母公司利润表

2020年1—6月

单位:元币种:人民币

项目附注 2020年半年度 2019年半年度
一、营业收入十七、4 252,558,998.96 230,666,181.16
减：营业成本十七、4 179,077,532.68 159,896,254.76
税金及附加 1,760,081.55 1,816,866.30
销售费用 10,628,143.44 9,540,906.67
管理费用 15,321,581.98 15,082,560.48
研发费用 7,827,403.56 7,726,887.93
财务费用 -381,257.40 -781,463.35
其中：利息费用 420,243.01 212,467.51
利息收入 840,438.56 1,020,461.49
加：其他收益 1,572,108.62 698,672.66
投资收益（损失以“－” 十七、5 82,050.10 7,359,867.08
号填列）
其中：对联营企业和合营 -2,468,747.12 2,984,740.38
企业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益（损失以 2,743,407.58 4,375,126.70
“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
信用减值损失（损失以 -264,553.93 -3,420,985.93
“-”号填列）
资产减值损失（损失以 -2,315,255.95 -2,120,129.22
“-”号填列）
资产处置收益（损失以 -94,636.04 -25,355.10
“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号 37,305,225.95 39,876,237.86
填列）
加：营业外收入
减：营业外支出 1,000,000.00 150,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－” 36,305,225.95 39,726,237.86
号填列）
减：所得税费用 5,009,995.76 4,250,001.72
四、净利润（净亏损以“－”号 31,295,230.19 35,476,236.14
填列）
（一）持续经营净利润（净亏 31,295,230.19 35,476,236.14
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
（二）将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 31,295,230.19 35,476,236.14
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/
股)
（二）稀释每股收益(元/
股)

法定代表人：张宁主管会计工作负责人：赵丽丽会计机构负责人：蔡春晖

合并现金流量表

2020年1—6月

单位：元币种：人民币

项目附注 2020年半年度 2019年半年度
一、经营活动产生的现金流
量：
销售商品、提供劳务收到 136,928,019.40 135,725,830.85
的现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
收取利息、手续费及佣金
的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金
净额
收到的税费返还 2,810.45 45.77
收到其他与经营活动有关七、78 4,654,351.29 5,493,483.57
的现金
经营活动现金流入小计 141,585,181.14 141,219,360.19
购买商品、接受劳务支付 66,280,565.10 67,088,609.04
的现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金
的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付 25,572,948.49 22,866,721.95
的现金
支付的各项税费 10,306,814.57 18,057,379.80
支付其他与经营活动有关七、78 21,069,956.91 18,476,298.88
的现金
经营活动现金流出小计 123,230,285.07 126,489,009.67
经营活动产生的现金 18,354,896.07 14,730,350.52
流量净额
二、投资活动产生的现金流
量：
收回投资收到的现金 363,000,000.00 604,000,000.00
取得投资收益收到的现金 2,908,012.05 4,637,634.30
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产收回的现金 345,017.02 17,000.00
净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 366,253,029.07 608,654,634.30
购建固定资产、无形资产 21,571,726.75 25,637,370.90
和其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 315,000,000.00 529,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 336,571,726.75 554,637,370.90
投资活动产生的现金 29,681,302.32 54,017,263.40
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 -1,179,360.00
其中：子公司吸收少数股
东投资收到的现金
取得借款收到的现金 20,981,300.00 18,000,000.00
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 20,981,300.00 16,820,640.00
偿还债务支付的现金 20,000,000.00 18,000,000.00
分配股利、利润或偿付利 40,351,264.24 71,933,247.51
息支付的现金
其中：子公司支付给少数
股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关七、78 20,358,640.55
的现金
筹资活动现金流出小计 80,709,904.79 89,933,247.51
筹资活动产生的现金 -59,728,604.79 -73,112,607.51
流量净额
四、汇率变动对现金及现金 6,715.55 744.13
等价物的影响
五、现金及现金等价物净增 -11,685,690.85 -4,364,249.46
加额
加：期初现金及现金等价 103,595,547.25 87,663,199.38
物余额
六、期末现金及现金等价物 91,909,856.40 83,298,949.92
余额

法定代表人：张宁主管会计工作负责人：赵丽丽会计机构负责人：蔡春晖

母公司现金流量表

2020年1—6月

单位:元币种:人民币

项目附注 2020年半年度 2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 131,269,934.53 129,815,723.87
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 4,662,341.01 5,537,955.30
经营活动现金流入小计 135,932,275.54 135,353,679.17
购买商品、接受劳务支付的现金 62,722,697.48 63,024,611.01
支付给职工及为职工支付的现金 24,656,663.77 20,607,778.53
支付的各项税费 10,218,882.46 17,764,317.56
支付其他与经营活动有关的现金 20,427,766.68 17,338,250.48
经营活动现金流出小计 118,026,010.39 118,734,957.58
经营活动产生的现金流量净额 17,906,265.15 16,618,721.59
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 363,000,000.00 604,000,000.00
取得投资收益收到的现金 2,908,012.05 4,637,634.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资 345,017.02 17,000.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 366,253,029.07 608,654,634.30

46 / 159

购建固定资产、无形资产和其他长期资 21,560,826.75 25,589,150.90
产支付的现金
投资支付的现金 315,000,000.00 529,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金 165,000.00 1,821,000.00
投资活动现金流出小计 336,725,826.75 556,410,150.90
投资活动产生的现金流量净额 29,527,202.32 52,244,483.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 -1,179,360.00
取得借款收到的现金 20,981,300.00 18,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 20,981,300.00 16,820,640.00
偿还债务支付的现金 20,000,000.00 18,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 40,351,264.24 71,933,247.51
支付其他与筹资活动有关的现金 14,358,640.55
筹资活动现金流出小计 74,709,904.79 89,933,247.51
筹资活动产生的现金流量净额 -53,728,604.79 -73,112,607.51
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 6,422.76 744.12
五、现金及现金等价物净增加额 -6,288,714.56 -4,248,658.40
加：期初现金及现金等价物余额 93,318,938.38 80,752,641.92
六、期末现金及现金等价物余额 87,030,223.82 76,503,983.52

法定代表人：张宁主管会计工作负责人：赵丽丽会计机构负责人：蔡春晖

47 / 159

合并所有者权益变动表

2020年1—6月

单位:元币种:人民币

2020年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工其一
项目具他专般少数股东权所有者权益合
实收资本(或优永资本公积减：库存股综项盈余公积风未分配利润其小计益计
股本) 先续其合储险他
股债他收备准
益备
一、上
年期末 203,959,728.00 192,067,039.58 20,345,442.00 57,610,372.23 264,743,676.54 698,035,374.35 7,067,676.90 705,103,051.25
余额
加：会
计政策
变更
前
期差错
更正
同
一控制
下企业
合并
其
他
二、本
年期初 203,959,728.00 192,067,039.58 20,345,442.00 57,610,372.23 264,743,676.54 698,035,374.35 7,067,676.90 705,103,051.25
余额
三、本
期增减 58,732,884.00 -72,630,028.72 -13,744,285.80 -10,290,701.04 -10,443,559.96 65,100.40 -10,378,459.56
变动金
额（减

48 / 159

少以
“－”
号填
列）
（一）
综合收 30,123,546.96 30,123,546.96 65,100.40 30,188,647.36
益总额
（二）
所有者
投入和 -1,888,488.00 -12,008,656.72 -13,539,561.00 -357,583.72 -357,583.72
减少资
本
1．所有
者投入
的普通
股
2．其他
权益工
具持有
者投入
资本
3．股份
支付计
入所有 442,758.00 442,758.00 442,758.00
者权益
的金额
4．其他 -1,888,488.00 -12,451,414.72 -13,539,561.00 -800,341.72 -800,341.72
（三）
利润分 -204,724.80 -40,414,248.00 -40,209,523.20 -40,209,523.20
配
1．提取
盈余公
积
2．提取
一般风
险准备

49 / 159

3．对所
有者
（或股 -204,724.80 -40,414,248.00 -40,209,523.20 -40,209,523.20
东）的
分配
4．其他
（四）
所有者 60,621,372.00 -60,621,372.00
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本 60,621,372.00 -60,621,372.00
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．设定
受益计
划变动
额结转
留存收
益
5．其他
综合收
益结转
留存收
益
6．其他
（五）

50 / 159

专项储
备
1．本期
提取
2．本期
使用
（六）
其他
四、本
期期末 262,692,612.00 119,437,010.86 6,601,156.20 57,610,372.23 254,452,975.50 687,591,814.39 7,132,777.30 694,724,591.69
余额
2019年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工其一
项目具他专般少数股东所有者权益
实收资本(或优永资本公积减：库存股综项盈余公积风未分配利润其小计权益合计
股本) 先续其合储险他
股债他收备准
益备
一、上年期末余 146,055,600.00 253,167,689.07 39,979,770.00 51,673,735.50 284,968,835.69 695,886,090.26 -157,378.52 695,728,711.74
额
加：会计政策变
更
前期差错
更正
同一控制
下企业合并
其他
二、本年期初余 146,055,600.00 253,167,689.07 39,979,770.00 51,673,735.50 284,968,835.69 695,886,090.26 -157,378.52 695,728,711.74
额
三、本期增减变
动金额（减少以 58,258,944.00 -57,071,051.45 -12,341,118.00 -38,607,680.24 -25,078,669.69 -54,158.92 -25,132,828.61
“－”号填列）

51 / 159

（一）综合收益 34,203,489.76 34,203,489.76 -49,004.37 34,154,485.39
总额
（二）所有者投 -116,640.00 1,304,532.55 -10,992,198.00 12,180,090.55 -5,154.55 12,174,936.00
入和减少资本
1．所有者投入的 -9,844,428.00 9,844,428.00 9,844,428.00
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金 2,367,252.55 2,367,252.55 2,367,252.55
额
4．其他 -116,640.00 -1,062,720.00 -1,147,770.00 -31,590.00 -5,154.55 -36,744.55
（三）利润分配 -1,348,920.00 -72,811,170.00 -71,462,250.00 -71,462,250.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -1,348,920.00 -72,811,170.00 -71,462,250.00 -71,462,250.00
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权 58,375,584.00 -58,375,584.00
益内部结转
1．资本公积转增 58,375,584.00 -58,375,584.00
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他综合收益
结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用

52 / 159

（六）其他
四、本期期末余 204,314,544.00 196,096,637.62 27,638,652.00 51,673,735.50 246,361,155.45 670,807,420.57 -211,537.44 670,595,883.13
额

法定代表人：张宁主管会计工作负责人：赵丽丽会计机构负责人：蔡春晖

母公司所有者权益变动表

2020年1—6月

单位:元币种:人民币

2020年半年度
项目实收资本(或股其他权益工具其他专项
本) 优股先永债续其他资本公积减：库存股收综合益储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
一、上年期末余额 203,959,728.00 192,930,048.08 20,345,442.00 57,610,372.23 278,446,599.87 712,601,306.18
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 203,959,728.00 192,930,048.08 20,345,442.00 57,610,372.23 278,446,599.87 712,601,306.18
三、本期增减变动金额
（减少以“－”号填 58,732,884.00 -72,630,028.72 -13,744,285.80 -9,119,017.81 -9,271,876.73
列）
（一）综合收益总额 31,295,230.19 31,295,230.19
（二）所有者投入和减 -1,888,488.00 -12,008,656.72 -13,539,561.00 -357,583.72
少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者 442,758.00 442,758.00
权益的金额
4．其他 -1,888,488.00 -12,451,414.72 -13,539,561.00 -800,341.72
（三）利润分配 -204,724.80 -40,414,248.00 -40,209,523.20
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东） -204,724.80 -40,414,248.00 -40,209,523.20

53 / 159

的分配
3．其他
（四）所有者权益内部 60,621,372.00 -60,621,372.00
结转
1．资本公积转增资本 60,621,372.00 -60,621,372.00
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额
结转留存收益
5．其他综合收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 262,692,612.00 120,300,019.36 6,601,156.20 57,610,372.23 269,327,582.06 703,329,429.45
2019年半年度
项目实收资本其他权益工具资本公积减：库存股其他综专项储盈余公积未分配利润所有者权益
(或股本) 优先股永续债其他合收益备合计
一、上年期末余额 146,055,600.00 254,085,462.08 39,979,770.00 51,673,735.50 296,819,019.35 708,654,046.93
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 146,055,600.00 254,085,462.08 39,979,770.00 51,673,735.50 296,819,019.35 708,654,046.93
三、本期增减变动金额（减 58,258,944.00 -57,071,051.45 -12,341,118.00 -37,334,933.86 -23,805,923.31
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 35,476,236.14 35,476,236.14
（二）所有者投入和减少 -116,640.00 1,304,532.55 -10,992,198.00 12,180,090.55
资本
1．所有者投入的普通股 -9,844,428.00 9,844,428.00

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2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权 2,367,252.55 2,367,252.55
益的金额
4．其他 -116,640.00 -1,062,720.00 -1,147,770.00 -31,590.00
（三）利润分配 -1,348,920.00 -72,811,170.00 -71,462,250.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的 -1,348,920.00 -72,811,170.00 -71,462,250.00
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结 58,375,584.00 -58,375,584.00
转
1．资本公积转增资本（或 58,375,584.00 -58,375,584.00
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结
转留存收益
5．其他综合收益结转留存
收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 204,314,544.00 197,014,410.63 27,638,652.00 51,673,735.50 259,484,085.49 684,848,123.62

法定代表人：张宁主管会计工作负责人：赵丽丽会计机构负责人：蔡春晖

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三、公司基本情况

1. 公司概况

√适用□不适用

浙江德宏汽车电子电器股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由浙江德宏汽车电器系统有限公司整体改制设立的股份有限公司，于2010年9月28日在湖州市工商行政管理局登记注册。总部位于浙江省湖州市。公司现持有统一社会信用代码为91330500720068476A的营业执照，注册资本

262,692,612.00元，股份总数262,692,612股（每股面值1元）。公司股票已于2016年4月12日在上海证券交易所挂牌交易。

本公司属于电气机械及器材制造业。主要经营活动：专业从事车用交流发电机的研发、生产、销售和相关技术服务。经营范围：汽车电机及配件、真空泵、汽车电子装置、电气机械、智能设备的研发、制造、销售，货物和技术的进出口，实业投资，自有房屋出租。

2. 合并财务报表范围

√适用□不适用

本公司将湖州德宏爱科泰克汽车电器有限公司、湖州申湖电机制造有限公司、德济新能源技术（上海）有限公司和湖州宁鸿创业投资有限公司等4家子公司纳入本期合并财务报表范围。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

√适用□不适用

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

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五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用

重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为2020年1月1日起至2020年6月30日止。

3. 营业周期

√适用□不适用

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

1.同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

1.合营安排分为共同经营和合营企业。

2.当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

(1)确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

(2)确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

(5)确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。8. 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。10. 金融工具

√适用□不适用

1.金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)以摊余成本计量的金融负债。

2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。

(2)金融资产的后续计量方法

1)以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3)金融负债的后续计量方法

1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4)以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4)金融资产和金融负债的终止确认

1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

①收取金融资产现金流量的合同权利已终止；

②金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

2)当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

3.金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5.金融工具减值

(1)金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成且包含重大融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

(2)按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具

项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
其他应收款——合并范公司对合并范围内关联方享有单独进行减值测试，根据其未
围内关联方往来组合控制权，预期信用风险较低来现金流量现值低于其账面价
值的差额计提预期信用损失
参考历史信用损失经验，结合
当前状况以及对未来经济状况
其他应收款——账龄组相同账龄的款项，有相似的坏的预测，编制其他应收款账龄
合账损失与未来12个月或整个存续期预
期信用损失率对照表，计算预
期信用损失

(3)按组合计量预期信用损失的应收款项

1)具体组合及计量预期信用损失的方法

项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
应收账款——合并范围公司对合并范围内关联方享有单独进行减值测试，根据其未
内关联方组合控制权，预期信用风险较低来现金流量现值低于其账面价
值的差额计提预期信用损失
参考历史信用损失经验，结合
相同账龄的款项，有相似的坏当前状况以及对未来经济状况
应收账款——账龄组合账损失的预测，编制应收账款账龄与
整个存续期预期信用损失率对
照表，计算预期信用损失

2)应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

账龄应收账款

预期信用损失率(%)

1年以内（含，下同） 5

1-2年 20

2-3年 50

3年以上 100

6.金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

详见第十节“财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“10.金融工具”。12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

详见第十节“财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“10.金融工具”。13. 应收款项融资

√适用□不适用

详见第十节“财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“10.金融工具”。14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

详见第十节“财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“10.金融工具”。15. 存货

√适用□不适用

1.存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2.发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3.存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4.存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5.低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2)包装物

按照一次转销法进行摊销。16. 合同资产

(1).合同资产的确认方法及标准

□适用√不适用

(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

17. 持有待售资产

√适用□不适用

1.持有待售的非流动资产或处置组的分类

公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。

因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。

2.持有待售的非流动资产或处置组的计量

(1)初始计量和后续计量

初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

(2)资产减值损失转回的会计处理

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

(3)不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1)划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2)可收回金额。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

21. 长期股权投资

√适用□不适用

1.共同控制、重大影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2.投资成本的确定

(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3.后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1)个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2)合并财务报表

1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

22. 投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的

折旧或摊销方法

1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

23. 固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法 20-30 5 3.17-4.75
通用设备年限平均法 5 5 19.00
专用设备年限平均法 10 5 9.50
运输工具年限平均法 5 5 19.00
其他设备年限平均法 5-10 5 9.50-19.00

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用√不适用

24. 在建工程

√适用□不适用

1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

25. 借款费用

√适用□不适用

1.借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2.借款费用资本化期间

(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3.借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

26. 生物资产

□适用√不适用

27. 油气资产

□适用√不适用

28. 使用权资产

□适用√不适用

29. 无形资产

(1).计价方法、使用寿命、减值测试

√适用□不适用

1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项目摊销年限(年)

土地使用权 50-70

驰名商标认定 10

非专利技术 10

技术许可 10

办公软件 5

(2).内部研究开发支出会计政策

√适用□不适用

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。30. 长期资产减值

√适用□不适用

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

31. 长期待摊费用

√适用□不适用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

32. 合同负债

合同负债的确认方法

√适用□不适用

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

33. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

1.职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

2.短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

34. 租赁负债

□适用√不适用

35. 预计负债

√适用□不适用

1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

36. 股份支付

√适用□不适用

1.股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1)以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

(2)以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3)修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

38. 收入

(1).收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

1.收入确认原则

于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务；(3)公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2.收入计量原则

(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

(2)合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

(3)合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

(4)合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。

3.收入确认的具体方法

公司收入主要为车用发电机销售收入，属于在某一时点履行履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。

(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用√不适用

39. 合同成本

□适用√不适用

40. 政府补助

√适用□不适用

1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成

长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账

面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按

照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资

产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资

产处置当期的损益。

3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

42. 租赁

(1).经营租赁的会计处理方法

√适用□不适用

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2).融资租赁的会计处理方法

√适用□不适用

公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用□不适用

与回购公司股份相关的会计处理方法

因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

√适用□不适用

其他说明：

重要会计政策变更敬请查阅“第五节重要事项”之“十五、其他重大事项的说明”之“（一）与上

一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响”。

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

(3).2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√适用□不适用

合并资产负债表

单位:元币种:人民币

项目 2019年12月31 2020年1月1 调整数
日日
流动资产：
货币资金 103,595,547.25 103,595,547.25
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 2,005,550.00 2,005,550.00
应收账款 178,930,804.79 178,930,804.79
应收款项融资 25,442,724.10 25,442,724.10
预付款项 2,410,113.22 2,410,113.22
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 1,555,382.60 1,555,382.60
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 79,394,540.57 79,394,540.57
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 158,290,807.09 158,290,807.09
流动资产合计 551,625,469.62 551,625,469.62
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 51,802,938.52 51,802,938.52
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 32,473,202.47 32,473,202.47
固定资产 194,906,914.56 194,906,914.56
在建工程 105,857,854.93 105,857,854.93
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 31,742,674.54 31,742,674.54
开发支出
商誉
长期待摊费用 627,873.53 627,873.53
递延所得税资产 5,725,751.09 5,725,751.09
其他非流动资产 847,802.00 847,802.00
非流动资产合计 423,985,011.64 423,985,011.64
资产总计 975,610,481.26 975,610,481.26
流动负债：
短期借款 9,009,800.00 9,009,800.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 10,806,520.00 10,806,520.00
应付账款 166,385,340.84 166,385,340.84
预收款项 1,505,474.87 1,425,163.20 -80,311.67
合同负债 80,311.67 80,311.67
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 9,241,068.51 9,241,068.51
应交税费 4,695,086.72 4,695,086.72
其他应付款 27,480,952.52 27,480,952.52
其中：应付利息
应付股利 1,451,070.00 1,451,070.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 229,124,243.46 229,124,243.46
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 10,016,289.81 10,016,289.81
长期应付职工薪酬
预计负债 11,280,808.65 11,280,808.65
递延收益 15,130,681.59 15,130,681.59
递延所得税负债 4,955,406.50 4,955,406.50
其他非流动负债
非流动负债合计 41,383,186.55 41,383,186.55
负债合计 270,507,430.01 270,507,430.01
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 203,959,728.00 203,959,728.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 192,067,039.58 192,067,039.58
减：库存股 20,345,442.00 20,345,442.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 57,610,372.23 57,610,372.23
一般风险准备
未分配利润 264,743,676.54 264,743,676.54
归属于母公司所有者权益 698,035,374.35 698,035,374.35
（或股东权益）合计
少数股东权益 7,067,676.90 7,067,676.90
所有者权益（或股东权 705,103,051.25 705,103,051.25
益）合计
负债和所有者权益 975,610,481.26 975,610,481.26
（或股东权益）总计

各项目调整情况的说明：

□适用√不适用

母公司资产负债表

单位:元币种:人民币

项目 2019年12月31 2020年1月1 调整数
日日
流动资产：
货币资金 93,318,938.38 93,318,938.38
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 2,005,550.00 2,005,550.00
应收账款 179,681,866.94 179,681,866.94
应收款项融资 25,442,724.10 25,442,724.10
预付款项 2,385,413.22 2,385,413.22
其他应收款 6,247,189.90 6,247,189.90
其中：应收利息
应收股利
存货 75,587,929.92 75,587,929.92
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资
产
其他流动资产 158,000,000.00 158,000,000.00
流动资产合计 542,669,612.46 542,669,612.46
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 65,396,018.52 65,396,018.52
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 32,473,202.47 32,473,202.47
固定资产 194,364,608.36 194,364,608.36
在建工程 105,097,100.21 105,097,100.21
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 31,742,674.54 31,742,674.54
开发支出
商誉
长期待摊费用 627,873.53 627,873.53
递延所得税资产 5,515,101.20 5,515,101.20
其他非流动资产 847,802.00 847,802.00
非流动资产合计 436,064,380.83 436,064,380.83
资产总计 978,733,993.29 978,733,993.29
流动负债：
短期借款 9,009,800.00 9,009,800.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 10,806,520.00 10,806,520.00
应付账款 164,167,613.14 164,167,613.14
预收款项 94,311.67 14,000.00 -80,311.67
合同负债 80,311.67 80,311.67
应付职工薪酬 9,042,468.51 9,042,468.51
应交税费 4,514,337.93 4,514,337.93
其他应付款 27,479,878.82 27,479,878.82
其中：应付利息
应付股利 1,451,070.00 1,451,070.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负
债
其他流动负债
流动负债合计 225,114,930.07 225,114,930.07
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 10,016,289.81 10,016,289.81
长期应付职工薪酬
预计负债 10,915,379.14 10,915,379.14
递延收益 15,130,681.59 15,130,681.59
递延所得税负债 4,955,406.50 4,955,406.50
其他非流动负债
非流动负债合计 41,017,757.04 41,017,757.04
负债合计 266,132,687.11 266,132,687.11
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 203,959,728.00 203,959,728.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 192,930,048.08 192,930,048.08
减：库存股 20,345,442.00 20,345,442.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 57,610,372.23 57,610,372.23
未分配利润 278,446,599.87 278,446,599.87
所有者权益（或股东权 712,601,306.18 712,601,306.18
益）合计
负债和所有者权益 978,733,993.29 978,733,993.29
（或股东权益）总计

各项目调整情况的说明：

□适用√不适用

(4).2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用√不适用

45. 其他

□适用√不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用

税种计税依据税率
按税法规定计算的销售货物和
增值税应税劳务收入为基础计算销项 6%、13%
税额，扣除当期允许抵扣的进项
税额后，差额部分为应交增值税
城市维护建设税应缴流转税税额 5%
企业所得税应纳税所得额 15%、25%
从价计征的，按房产原值一次减
房产税除30%后余值的1.2%计缴；从租 1.2%、12%
计征的，按租金收入的12%计缴
教育费附加应缴流转税税额 3%
地方教育附加应缴流转税税额 2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）
本公司 15
除上述以外的其他纳税主体 25

2. 税收优惠

√适用□不适用

1.增值税

出口货物实行“免、抵、退”税政策，出口货物退税率为13%。

2.企业所得税

本公司原系高新技术企业，2017-2019年度享受高新技术企业的相关优惠政策，企业所得税税率为15%。截至本报告披露日，公司高新技术企业资格重新认定工作尚在进行中，公司2020年1-6月企业所得税暂按15%税率计税。

3. 其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额
库存现金 18,420.33 20,671.97
银行存款 91,891,436.07 103,574,875.28
其他货币资金
合计 91,909,856.40 103,595,547.25
其中：存放在境外
的款项总额

其他说明：

无

2、交易性金融资产

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额
商业承兑票据 6,020,000.00 2,005,550.00
合计 6,020,000.00 2,005,550.00

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用√不适用

(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用√不适用

(5).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

(6).坏账准备的情况

□适用√不适用

(7).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用5、应收账款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

账龄期末账面余额
1年以内小计 224,387,054.13
1至2年 9,724,488.23
2至3年 270,144.65
3年以上 552,270.57
合计 234,933,957.58

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额
类账面余额坏账准备账面余额坏账准备
别比例计提账面比例计提账面
金额 (%) 金额比例价值金额 (%) 金额比例价值
(%) (%)

84 / 159

按
单
项
计
提 16,780,155.22 7.14 8,184,127.12 48.77 8,596,028.10 21,063,106.98 10.58 9,989,403.68 47.43 11,073,703.30
坏
账
准
备
其中：
按
组
合
计
提 218,153,802.36 92.86 11,936,282.43 5.47 206,217,519.93 177,960,270.61 89.42 10,103,169.12 5.68 167,857,101.49
坏
账
准
备
合 234,933,957.58 / 20,120,409.55 / 214,813,548.03 199,023,377.59 / 20,092,572.80 / 178,930,804.79
计

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

85 / 159

单位1 14,720,650.31 7,360,325.16 50.00 预期信用风险已显著增加
单位2 2,059,504.91 823,801.96 40.00 预期信用风险已显著增加
合计 16,780,155.22 8,184,127.12 48.77 /

按单项计提坏账准备的说明：

√适用□不适用

预期信用风险已显著增加

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例（%）
1年以内 214,782,252.62 10,739,112.63 5.00
1-2年 2,549,134.52 509,826.90 20.00
2-3年 270,144.65 135,072.33 50.00
3年以上 552,270.57 552,270.57 100.00
合计 218,153,802.36 11,936,282.43 5.47

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用□不适用

86 / 159

单位：元币种：人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
单项计提坏账准备 9,989,403.68 -1,805,276.56 8,184,127.12
按组合计提坏账准备 10,103,169.12 1,876,976.50 43,863.19 11,936,282.43
合计 20,092,572.80 71,699.94 43,863.19 20,120,409.55

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目核销金额
实际核销的应收账款 43,863.19

其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

期末余额前5名的应收账款合计数为164,251,154.12元，占应收账款期末余额合计数的比例为69.91%，相应计提的坏账准备合计数为14,836,850.35元。

87 / 159

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

6、应收款项融资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额
应收票据 12,607,262.58 25,442,724.10
合计 12,607,262.58 25,442,724.10

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

7、预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%) 金额比例(%)
1年以内 1,555,392.46 91.80 2,278,423.22 94.54
1至2年 95,022.71 5.60 87,600.00 3.63
2至3年 44,000.00 2.60 44,090.00 1.83
合计 1,694,415.17 100.00 2,410,113.22 100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

期末余额前五名的预付款项合计数为1,063,403.55元，占预付款项期末余额合计数的比例为62.76%

其他说明

□适用√不适用

8、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额
其他应收款 7,178,219.21 1,555,382.60
合计 7,178,219.21 1,555,382.60

其他说明：

□适用√不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用√不适用

(2). 重要逾期利息

□适用√不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用√不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

账龄期末账面余额
1年以内小计 7,431,540.22
1至2年 147,820.00
2至3年
3年以上 104,243.11
合计 7,683,603.33

(2). 按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款 6,000,000.00
押金保证金 1,327,460.22 1,475,701.47
备用金 248,862.00 223,862.00
其他 107,281.11 88,191.11
合计 7,683,603.33 1,787,754.58

(3). 坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段
坏账准备未来12个月整个存续期预期整个存续期预期合计
预期信用损信用损失(未发信用损失(已发
失生信用减值) 生信用减值)
2020年1月1 232,371.98 232,371.98
日余额
2020年1月1
日余额在本期
--转入第二阶
段
--转入第三阶
段
--转回第二阶
段
--转回第一阶
段
本期计提 273,012.14 273,012.14
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年6月30 505,384.12 505,384.12
日余额

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本期变动金额
类别期初余额计提收回或转转销或核其他变动期末余额
回销
账龄组合 232,371.98 273,012.14 505,384.12
合计 232,371.98 273,012.14 505,384.12

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

款项的性占其他应收款坏账准备
单位名称质期末余额账龄期末余额合计期末余额
数的比例(%)
第一名往来款 6,000,000.00 1年以内 78.09 300,000.00
第二名押金保证 1,200,000.00 1年以内 15.62 60,000.00
金
第三名押金保证 127,320.00 1至2年 1.66 25,464.00
金
第四名其他 25,583.60 3年以上 0.33 25,583.60
第五名备用金 20,500.00 注 0.27 1,100.00
合计 / 7,373,403.60 / 95.97 412,147.60

注：1年以内20,000.00元，1-2年500.00元。

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

9、存货

(1). 存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额
项目存货跌价准备/合存货跌价准备/合
账面余额同履约成本减值准账面价值账面余额同履约成本减值准账面价值
备备
原材料 29,088,197.04 814,812.62 28,273,384.42 22,488,188.83 770,056.80 21,718,132.03
在产品 3,111,643.92 3,111,643.92 3,124,407.07 3,124,407.07
库存商 53,561,390.24 3,480,912.69 50,080,477.55 51,375,891.84 3,922,130.89 47,453,760.95
品
半成品 9,314,155.59 45,911.47 9,268,244.12 6,235,232.66 13,696.34 6,221,536.32
委托加 1,653,840.81 1,653,840.81 876,704.20 876,704.20
工物资
合计 96,729,227.60 4,341,636.78 92,387,590.82 84,100,424.60 4,705,884.03 79,394,540.57

92 / 159

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料 770,056.80 144,273.10 99,517.28 814,812.62
库存商品 3,922,130.89 2,138,548.19 2,579,766.39 3,480,912.69
半成品 13,696.34 32,434.66 219.53 45,911.47
合计 4,705,884.03 2,315,255.95 2,679,503.20 4,341,636.78

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用√不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

10、合同资产

(1).合同资产情况

□适用√不适用

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).本期合同资产计提减值准备情况

□适用√不适用

93 / 159

其他说明：

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

□适用√不适用

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额
理财产品 110,000,000.00 158,000,000.00
待抵扣增值税进项税额 750,816.69 290,807.09
合计 110,750,816.69 158,290,807.09

其他说明：

无

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

□适用√不适用

(2)坏账准备计提情况

□适用√不适用

(3)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用√不适用

(4)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

17、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本期增减变动
宣
其告减
他其发计值
被投追减综他放提准
资单期初加少权益法下确合权现减其期末备
位余额投投认的投资损收益金值他余额期
资资益益变股准末
调动利备余
整或额
利
润
一、
合营
企业
小计
二、
联营
企业
森阳 51,802,938.52 -2,468,747.12 49,334,191.40
科技
小计 51,802,938.52 -2,468,747.12 49,334,191.40
合计 51,802,938.52 -2,468,747.12 49,334,191.40

其他说明

无

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

□适用√不适用

(2).非交易性权益工具投资的情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

19、其他非流动金融资产

□适用√不适用

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权合计
一、账面原值
1.期初余额 44,240,409.86 11,990,504.00 56,230,913.86
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 44,240,409.86 11,990,504.00 56,230,913.86
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 20,994,938.17 2,762,773.22 23,757,711.39
2.本期增加金额 670,933.38 99,339.36 770,272.74
（1）计提或摊销 670,933.38 99,339.36 770,272.74
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 21,665,871.55 2,862,112.58 24,527,984.13
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 22,574,538.31 9,128,391.42 31,702,929.73
2.期初账面价值 23,245,471.69 9,227,730.78 32,473,202.47

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用√不适用

其他说明

□适用√不适用21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额
固定资产 193,128,420.98 194,906,914.56
合计 193,128,420.98 194,906,914.56

其他说明：

无

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目房屋及建筑物通用设备机器设备运输工具其他设备合计
一、账面原值：
1.期初余额 167,754,535.33 9,313,960.54 76,019,520.60 12,636,279.27 7,830,935.62 273,555,231.36
2.本期增加金额 2,231.35 46,283.18 4,603,197.46 873,674.60 332,191.28 5,857,577.87
（1）购置 46,283.18 2,101,178.06 746,771.94 332,191.28 3,226,424.46
（2）在建工程转入 2,231.35 2,502,019.40 126,902.66 2,631,153.41
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 148,100.00 285,186.12 3,950,621.45 4,383,907.57
（1）处置或报废 148,100.00 285,186.12 3,950,621.45 4,383,907.57
4.期末余额 167,756,766.68 9,212,143.72 80,337,531.94 9,559,332.42 8,163,126.90 275,028,901.66
二、累计折旧
1.期初余额 21,458,939.96 5,858,127.17 36,896,815.98 8,977,331.55 5,457,102.14 78,648,316.80

98 / 159

2.本期增加金额 2,675,610.29 438,750.49 2,939,828.73 546,019.06 405,967.91 7,006,176.48
（1）计提 2,675,610.29 438,750.49 2,939,828.73 546,019.06 405,967.91 7,006,176.48
3.本期减少金额 140,695.00 249,847.62 3,363,469.98 3,754,012.60
（1）处置或报废 140,695.00 249,847.62 3,363,469.98 3,754,012.60
4.期末余额 24,134,550.25 6,156,182.66 39,586,797.09 6,159,880.63 5,863,070.05 81,900,480.68
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 143,622,216.43 3,055,961.06 40,750,734.85 3,399,451.79 2,300,056.85 193,128,420.98
2.期初账面价值 146,295,595.37 3,455,833.37 39,122,704.62 3,658,947.72 2,373,833.48 194,906,914.56

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用√不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
八里店三期（2#车间） 39,351,552.13 三期尚未全部竣工验收
八里店三期（辅助车间） 3,327,462.80 三期尚未全部竣工验收

99 / 159

其他说明：

□适用√不适用

固定资产清理

□适用√不适用

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额
在建工程 109,540,672.98 105,857,854.93
合计 109,540,672.98 105,857,854.93

其他说明：

无

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
八里店三期1#车间及研发中心 84,512,916.93 84,512,916.93 79,141,254.44 79,141,254.44
八里店四期3#车间 21,805,891.90 21,805,891.90 22,978,153.08 22,978,153.08
设备安装 3,221,864.15 3,221,864.15 3,738,447.41 3,738,447.41

100 / 159

合计 109,540,672.98 109,540,672.98 105,857,854.93 105,857,854.93

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本期转本期其工程累利息资其中：本本期利
项目名预算期初本期增加金入固定他减少期末计投入工程进本化累期利息息资本资金来
称数余额额资产金金额余额占预算度计金额资本化化率(%) 源
额比例(%) 金额
八里店三自有资金
期1#车间 11500 79,141,254.44 5,371,662.49 84,512,916.93 80.10% 85% 及募集资
及研发中万元金
心
八里店四 2800万 22,978,153.08 -1,172,261.18 21,805,891.90 84.89% 92% 自有资金
期3#车间元
合计 14300 102,119,407.52 4,199,401.31 106,318,808.83 / / / /
万元

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用

其他说明

□适用√不适用

工程物资

□适用√不适用

101 / 159

23、生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

□适用√不适用

25、使用权资产

□适用√不适用

26、无形资产

(1). 无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目土地使用权专利权非专利技术驰名商标认定技术许可办公软件合计
一、账面原值
1.期初余额 36,949,681.40 4,670,160.00 550,000.00 4,663,666.31 3,800,118.22 50,633,625.93
2.本期增加金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增

102 / 159

加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 36,949,681.40 4,670,160.00 550,000.00 4,663,666.31 3,800,118.22 50,633,625.93
二、累计摊销
1.期初余额 6,904,666.11 4,670,160.00 550,000.00 4,663,666.31 2,102,458.97 18,890,951.39
2.本期增加金额 369,354.30 242,892.12 612,246.42
（1）计提 369,354.30 242,892.12 612,246.42
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 7,274,020.41 4,670,160.00 550,000.00 4,663,666.31 2,345,351.09 19,503,197.81
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 29,675,660.99 1,454,767.13 31,130,428.12
2.期初账面价值 30,045,015.29 1,697,659.25 31,742,674.54

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

103 / 159

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

27、开发支出

□适用√不适用

28、商誉

(1). 商誉账面原值

□适用√不适用

(2). 商誉减值准备

□适用√不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定

期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法□适用√不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

29、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加金本期摊销金其他减少金期末余额
额额额
出租屋维修费 627,873.53 81,896.58 545,976.95
合计 627,873.53 81,896.58 545,976.95

其他说明：

无

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额
项目可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税
异资产异资产
资产减值准备 4,341,636.78 651,245.52 4,705,884.03 705,882.60
内部交易未实现利 1,939,250.09 484,812.52 842,599.54 210,649.89
润
信用减值准备 19,964,701.92 2,994,705.29 19,744,011.18 2,961,601.68
预计负债 11,701,202.27 1,755,180.34 10,915,379.14 1,637,306.87
股份支付费用 1,844,825.00 276,723.75 1,402,067.00 210,310.05
合计 39,791,616.06 6,162,667.42 37,609,940.89 5,725,751.09

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额
项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税
差异负债差异负债
固定资产加速折旧 42,068,926.80 6,310,339.02 33,036,043.32 4,955,406.50
合计 42,068,926.80 6,310,339.02 33,036,043.32 4,955,406.50

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用√不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异 1,026,521.26 946,363.11
可抵扣亏损 6,467,194.05 6,390,302.10
合计 7,493,715.31 7,336,665.21

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

年份期末金额期初金额备注
2020年 592,739.42 828,842.99
2021年 797,114.47 797,114.47
2022年 858.69 858.69
2023年 2,592,547.98 2,592,547.98
2024年 2,170,937.97 2,170,937.97
2025年 312,995.52
合计 6,467,194.05 6,390,302.10 /

其他说明：

□适用√不适用

31、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付固定资产 731,699.80 731,699.80 847,802.00 847,802.00
购置款
合计 731,699.80 731,699.80 847,802.00 847,802.00

其他说明：

无

32、短期借款

(1). 短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额
信用借款 9,985,747.40 9,009,800.00
合计 9,985,747.40 9,009,800.00

短期借款分类的说明：

无

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票 46,995,821.36 10,806,520.00
合计 46,995,821.36 10,806,520.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。

36、应付账款

(1). 应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额
材料款 110,912,011.68 117,785,734.59
长期资产购置款 30,431,808.31 48,461,368.36
其他 169,620.00 138,237.89
合计 141,513,439.99 166,385,340.84

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

37、预收款项

(1).预收账款项列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额
预收货款 164,424.00 1,425,163.20
合计 164,424.00 1,425,163.20

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

期初余额与上年期末余额（2019年12月31日）差异详见本报告“第五节重要事项”之“十

五、其他重大事项的说明”之“（一）与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发

生变化的情况、原因及其影响”。

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额
预收货款 184,622.25 80,311.67
合计 184,622.25 80,311.67

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

期初余额与上年期末余额（2019年12月31日）差异详见本报告“第五节重要事项”之“十

五、其他重大事项的说明”之“（一）与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发

生变化的情况、原因及其影响”。

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬 7,584,912.15 20,437,763.51 23,289,524.10 4,733,151.56
二、离职后福利-设定 1,656,156.36 269,712.79 1,718,991.15 206,878.00
提存计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他
福利
合计 9,241,068.51 20,707,476.30 25,008,515.25 4,940,029.56

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴 7,080,995.50 18,071,106.34 20,839,100.94 4,313,000.90
和补贴
二、职工福利费 881,008.60 881,008.60
三、社会保险费 382,347.65 456,829.12 728,634.29 110,542.48
其中：医疗保险费 374,402.80 455,933.10 719,793.42 110,542.48
工伤保险费 7,944.85 896.02 8,840.87
生育保险费
四、住房公积金 121,569.00 763,082.00 762,571.00 122,080.00
五、工会经费和职工教 265,737.45 78,209.27 187,528.18
育经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 7,584,912.15 20,437,763.51 23,289,524.10 4,733,151.56

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险 483,599.94 53,972.42 537,572.36
2、失业保险费 17,271.42 1,912.37 19,183.79
3、企业年金缴费 1,155,285.00 213,828.00 1,162,235.00 206,878.00
合计 1,656,156.36 269,712.79 1,718,991.15 206,878.00

其他说明：

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额
增值税 1,923,185.31 917,863.12
企业所得税 3,548,465.98 2,386,442.29
个人所得税 54,663.92 31,055.56
城市维护建设税 96,159.27 45,893.16
房产税 789,294.38 1,000,397.35
土地使用税 126,618.04 253,236.09
教育费附加 57,695.56 27,535.89
地方教育附加 38,463.71 18,357.26
印花税 12,258.70 14,306.00
合计 6,646,804.87 4,695,086.72

其他说明：

无

41、其他应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额
应付股利 692,164.80 1,451,070.00
其他应付款 10,975,756.03 26,029,882.52
合计 11,667,920.83 27,480,952.52

其他说明：

无

应付利息

□适用√不适用

应付股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额
普通股股利 692,164.80 1,451,070.00
合计 692,164.80 1,451,070.00

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

期末余额系股权激励发行的限制性股票应分得的股利，待解锁条件成就时支付。其他应付款

(1).按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额
押金保证金 216,600.00 2,216,600.00
应付暂收款 1,981,257.36 2,261,785.80
搬迁补偿款 2,052,900.00 2,052,900.00
预计限制性股票回购义务款 6,601,156.20 19,381,812.00
其他 123,842.47 116,784.72
合计 10,975,756.03 26,029,882.52

(2).账龄超过1年的重要其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
搬迁补偿款 2,052,900.00 待住户搬迁时支付
合计 2,052,900.00 /

其他说明：

√适用□不适用

1）搬迁补偿款2,052,900.00元账龄1年以上，系应付湖州市白雀乡土地上的六户住户的搬迁补偿款，待住户搬迁时支付。

2）预计限制性股票回购义务款6,601,156.20元，详见本节之“七、合并财务报表项目注释”之“56、库存股”相关说明。

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、 1年内到期的非流动负债

□适用√不适用

44、其他流动负债

□适用√不适用

45、长期借款

(1). 长期借款分类

□适用√不适用

其他说明，包括利率区间：

□适用√不适用

46、应付债券

(1). 应付债券

□适用√不适用

(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用√不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用√不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

47、租赁负债

□适用√不适用

48、长期应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额
长期应付款 9,947,184.64 10,016,289.81
合计 9,947,184.64 10,016,289.81

其他说明：

无

长期应付款

(1).按款项性质列示长期应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额
改制提留职工身份置换金及社会保障金 9,947,184.64 10,016,289.81
合计 9,947,184.64 10,016,289.81

其他说明：

无

专项应付款

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

□适用□不适用

(1)长期应付职工薪酬表

□适用√不适用

(2)设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

□适用√不适用

计划资产：

□适用√不适用

设定受益计划净负债（净资产）

□适用√不适用

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响

说明：

□适用√不适用

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

50、预计负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额期末余额形成原因
产品质量保证 11,280,808.65 12,066,631.78计提发电机三包费
合计 11,280,808.65 12,066,631.78 /

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

公司对质保期内的产品承担修理、更换、退货的责任和义务，根据谨慎性原则，公司计提了产品质量保证金，报告期内计提比例为2.50%。

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助 15,130,681.59 639,542.70 14,491,138.89政府扶持产业发
展
合计 15,130,681.59 639,542.70 14,491,138.89 /

涉及政府补助的项目：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本期新本期计入其他与资产相关
负债项目期初余额增补助收益金额期末余额 /与收益相
金额关
年产10万件电动车用大功 5,462,194.08 121,833.36 5,340,360.72与资产相关
率电子器件项目
环保节能型柴油车用发电机 720,000.00 90,000.00 630,000.00与资产相关
项目
基础设施建设补助资金 4,166,636.27 92,936.16 4,073,700.11与资产相关
高效智能自动化装配流水线 149,999.84 25,000.02 124,999.82与资产相关
及辅助设备项目
汽车发电机用电子产品生产 238,333.08 32,500.02 205,833.06与资产相关
线项目
年产10万台汽车交流发电 363,000.00 33,000.00 330,000.00与资产相关
机技改项目
年产10万台高效环保型车 355,882.28 32,352.96 323,529.32与资产相关
用交流发电机生产项目
智能化立体仓库建设 865,145.17 61,205.16 803,940.01与资产相关
年产30万台（套）汽车电机
等汽车配件与资产相关生产 1,055,644.21 59,194.98 996,449.23与资产相关
项目
年产20万台节能与新能源 846,670.00 45,780.00 800,890.00与资产相关
汽车电器项目
汽车交流发电机自动化生产 907,176.66 45,740.04 861,436.62与资产相关
项目
合计 15,130,681.59 639,542.70 14,491,138.89

其他说明：

√适用□不适用

项目名称期末数说明
年产10万件根据2009年12月21日《转发国家发改委、工信部关于下达重点
电动车用大 5,340,360.72 产业振兴和技术改造（第五批）2009第三批扩大内需中央预算内
功率电子器投资计划的通知》（浙发改投资（2009）1234号），公司于2010
件项目年收到资助资金561万元；根据2010年1月27日《湖州市财政
局、湖州市经济委员会关于下达2009年度湖州市本级工业转型升
级发展资金（第三批）的通知》（湖财企（2010）31号），公司
于2010年收到资助资金60万元；根据2011年1月4日《湖州市
财政局、湖州市经济委员会关于下达2010年度湖州市本级工业转
型升级发展资金（第二批）的通知》（湖财企（2011）3号），
公司于2011年收到资助资金60万元；根据2012年1月9日《湖
州市财政局、湖州市经济和信息化委员会关于下达2011年度湖州
市本级工业转型升级专项资金（第二批）的通知》（湖财企（2012）
4号），公司于2012年收到资助资金50万元。2012年开始按30
年摊销，本期摊销计入损益的金额为121,833.36元。
根据2011年8月15日《关于下达2011年国家中小企业发展专项
环保节能型资金的通知》（浙财企（2011）253号），公司于2011年收到资
柴油车用发 630,000.00 助资金80万元；根据2012年5月4日《关于下达2012年浙江省
电机项目地方特色产业中小企业发展资金的通知》（浙财企（2012）129
号），公司于2012年收到资助资金100万元。2014年开始按10
年摊销，本期摊销计入损益的金额为90,000.00元。
基础设施建根据湖州市吴兴区人民政府办公室文件（吴政办函（2011）7号），
设补助资金 4,073,700.11 公司于2011年收到557.6168万元。2012年开始按30年摊销，
本期摊销计入损益的金额为92,936.16元。
高效智能自根据2013年1月17日《湖州市财政局湖州市经济和信息化委员
动化装配流会关于下达2012年度工业强市建设发展资金（第三批）的通知》
水线及辅助 124,999.82 （湖财企〔2013〕17号），公司2013年收到资助资金50万元。
设备项目 2013 年开始按 10 年平均摊销，本期摊销计入损益金额为
25,000.02元。
汽车发电机根据2013年8月16日《湖州市财政局湖州市经济和信息化委员
用电子产品 205,833.06 会关于下达2013年度工业强市建设发展资金（第一批）的通知》
生产线项目（湖财企〔2013〕256号），公司收到资助资金65万元。2013开
始按10年平均摊销，本期摊销计入损益金额为32,500.02元。
年产10万台根据2013年1月4日湖州市吴兴区发展改革和经济委员会发《浙
汽车交流发 330,000.00 江省企业投资项目备案通知书（技术改造）》（吴发改经投资备
电机技改项〔2013〕1号），公司收到资助资金66万元。2015开始按10年
目平均摊销，本期摊销计入损益金额为33,000.00元。
年产10万台
高效环保型根据湖州市经济和信息化委员会关于2016年第二批工业强市建
车用交流发 323,529.32 设发展专项申报项目的公示，公司收到政府补助资金55万元，
电机生产项 2017年1月开始分摊，本期摊销计入损益32,352.96元。
目
根据2017年省财政厅省经信委《关于下达2017年省工业与信息
智能化立体 803,940.01 化发展财政专项资金的通知》（浙财企〔2017〕19号等文件），
仓库建设公司收到政府补助资金1,113,500.00元，2017年9月开始分摊，
本期摊销计入损益61,205.16元。
年产30万台根据2018年12月12日《湖州市财政局湖州市经济和信息化委员
（套）汽车电 996,449.23 会关于下达2018年度湖州市工业发展专项资金（第二批）的通知》
机等汽车配（湖财企〔2018〕319号），公司收到资助资金118.39万元。2018
件生产项目开始按10年平均摊销，本期摊销计入损益金额为59,194.98元。
年产20万台根据2017年12月5日与八里店人民政府签订的《年产20万台节
节能与新能能与新能源汽车电器项目协议》，公司2019年收到735,600.00
源汽车电器 800,890.00 元；根据2019年11月28日《吴兴区财政局吴兴区发展改革和
项目经济信息化局关于拨付第四批园区循环化改造项目省级补助资
金的通知》，公司收到18万元。2019年开始按10年平均摊销，
本期摊销计入损益金额为45,780.00元。
汽车交流发根据2019年12月12日《湖州市财政局湖州市经济和信息化委员
电机自动化 861,436.62 会关于下达2019年度湖州市工业发展专项资金（第二批）的通知》
生产项目（湖财企〔2019〕262号），公司收到资助资金91.48万元。2019
开始按10年平均摊销，本期摊销计入损益金额为45,740.04元。
小计 14,491,138.89

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）
发
期初余额行送公积金其他小计期末余额
新股转股
股
股份 203,959,728.00 60,621,372.00 -1,888,488.00 58,732,884.00 262,692,612.00
总数

其他说明：

1) 2020年3月，公司第四届董事会第五次会议和第四届监事会第三次会议审议并通过了《关于回购注销部分已获授但尚未解锁的限制性股票及调整回购价格和数量的议案》。公司向激励对象回购限制性人民币普通股共计1,888,488股。本次回购减少股本1,888,488.00元，减少资本公积12,451,414.72元，变更后总股本为202,071,240.00元。

2) 2020年5月，公司股东大会决议以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，每股派发现金红利0.20元（含税），以资本公积向全体股东每股转增0.30股。本次权益分派共计转增6,0621,372股，减少资本公积6,0621,372.00元，本次转增后总股本为262,692,612股。

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股本 190,664,972.58 73,072,786.72 117,592,185.86
溢价）
其他资本公积 1,402,067.00 442,758.00 1,844,825.00
合计 192,067,039.58 442,758.00 73,072,786.72 119,437,010.86

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

1)因限制性股票回购而减少股本溢价12,451,414.72元；因转增而减少股本溢价60,621,372.00元，详见本节之“53、股本”之相关说明。

2)因确认股份支付费用而增加其他资本公积442,758.00元。56、库存股

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
2017年限制性股 6,246,240.00 6,246,240.00 0.00
票
2018年限制性股 14,099,202.00 7,498,045.80 6,601,156.20
票
合计 20,345,442.00 13,744,285.80 6,601,156.20

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

1)因2017年限制性股票第三个解锁期解锁条件未成就解锁回购限制性股票及限制性股票现金股利的影响，减少预计限制性股票回购义务款6,246,240.00元，同时减少库存股6,246,240.00元；

2)因2018年限制性股票第二个解锁期解锁条件未成就解锁回购限制性股票及限制性股票现金股利的影响，减少预计限制性股票回购义务款7,498,045.80元，同时减少库存股7,498,045.80元。

57、其他综合收益

□适用√不适用

58、专项储备

□适用√不适用

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积 57,610,372.23 57,610,372.23
合计 57,610,372.23 57,610,372.23

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目本期上年度
调整前上期末未分配利润 264,743,676.54 284,968,835.69
调整期初未分配利润合计数（调
增+，调减－）
调整后期初未分配利润 264,743,676.54 284,968,835.69
加：本期归属于母公司所有者的 30,123,546.96 57,513,627.58
净利润
减：提取法定盈余公积 5,936,636.73
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 40,414,248.00 71,802,150.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 254,452,975.50 264,743,676.54

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务 248,105,311.23 177,352,049.73 231,812,004.15 162,984,443.33
其他业务 3,289,083.53 878,703.70 4,614,086.77 804,395.55
合计 251,394,394.76 178,230,753.43 236,426,090.92 163,788,838.88

(2).合同产生的收入的情况

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

其他说明：

无

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税 332,227.61 311,548.86
教育费附加 199,336.57 186,672.68
房产税 914,691.36 1,130,046.79
土地使用税 127,989.62 32,398.81
印花税 59,218.70 59,945.34
地方教育费附加 132,891.05 124,448.46
合计 1,766,354.91 1,845,060.94

其他说明：

无

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
仓储物流费 5,112,310.25 4,892,105.58
产品质量保证金 3,184,795.12 2,105,480.07
职工薪酬 1,855,567.25 1,207,904.89
差旅费 423,621.24 456,929.21
办公费 181,150.71 197,245.99
股份支付 120,553.98 745,593.30
广告宣传费 29,915.05 117,369.96
其他 26,654.66 73,313.37
合计 10,934,568.26 9,795,942.37

其他说明：

无

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬 7,390,753.88 7,101,316.04
折旧及摊销 2,720,876.96 2,551,315.47
办公费 1,146,461.05 1,782,174.88
差旅费 784,292.53 1,560,702.23
业务招待费 1,295,051.91 1,688,093.38
中介服务费 949,960.39 1,047,194.68
修理费 192,379.42 299,197.38
其他 1,395,609.20 977,187.77
股份支付 123,823.98 795,820.08
合计 15,999,209.32 17,803,001.91

其他说明：

无

65、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬 4,402,861.52 4,688,940.34
直接投入 1,990,634.88 1,903,087.10
折旧及摊销 1,050,764.39 878,724.55
其他费用 390,851.39 360,207.17
合计 7,835,112.18 7,830,959.16

其他说明：

无

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
利息支出 420,243.01 212,467.51
减：利息收入 -882,038.84 -1,032,968.06
汇兑净损失 -7,068.34 -2,366.07
手续费 34,690.80 25,116.56
其他 14,810.00 8,143.05
合计 -419,363.37 -789,607.01

其他说明：

无

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
与收益相关的政府补助 932,565.92 120,000.00
与资产相关的政府补助 639,542.70 578,672.66
合计 1,572,108.62 698,672.66

其他说明：

其他收益本报告期较上年同期金额增加的原因主要系本报告期收到的与收益相关的政府补助同比增加所致。本期计入其他收益的政府补助情况详见本节之“84、政府补助”之说明。

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -2,468,747.12 2,984,740.38
处置长期股权投资产生的投资收
益
交易性金融资产在持有期间的投
资收益
其他权益工具投资在持有期间取
得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息
收入
其他债权投资在持有期间取得的
利息收入
处置交易性金融资产取得的投资
收益
处置其他权益工具投资取得的投
资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收
益
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产取得的投 -192,610.36
资收益
处置以摊余成本计量的金融资产 2,743,407.58 4,375,126.70
取得的投资收益
合计 82,050.10 7,359,867.08

其他说明：

投资收益本报告期较上年同期金额减少的原因主要系按权益法核算的长期股权投资收益减少所致。

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

□适用√不适用

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
坏账损失 -344,712.08 -3,556,022.51
合计 -344,712.08 -3,556,022.51

其他说明：

本报告期信用减值损失较上年同期减少的主要原因系部分客户的延迟付款情况较上年同期有所好转，相应计提的坏账准备减少所致。

72、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约 -2,315,255.95 -2,120,129.22
成本减值损失
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计 -2,315,255.95 -2,120,129.22

其他说明：

无

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
固定资产处置收益 -117,470.23 -25,355.10
合计 -117,470.23 -25,355.10

其他说明：

□适用√不适用

74、营业外收入

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性
损益的金额
非流动资产处置
损失合计
其中：固定资产处
置损失
无形资产
处置损失
债务重组损失
非货币性资产交
换损失
对外捐赠 1,000,000.00 150,000.00 1,000,000.00
合计 1,000,000.00 150,000.00 1,000,000.00

其他说明：

营业外支出本报告期较上年同期金额增加的原因主要系2020年初公司为支持抗击新型冠状病毒疫情向湖州市吴兴区慈善总会捐款所致。

76、所得税费用

(1)所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用 3,817,816.94 3,272,566.57
递延所得税费用 918,016.19 931,875.62
合计 4,735,833.13 4,204,442.19

(2)会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额
利润总额 34,924,480.49
按法定/适用税率计算的所得税费用 5,238,672.07
子公司适用不同税率的影响 -138,074.54
调整以前期间所得税的影响 -25,538.16
非应税收入的影响 370,312.07
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 77,703.11
使用前期未确认递延所得税资产的可抵 -27,264.69
扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂 98,288.42
时性差异或可抵扣亏损的影响
技术开发费加计扣除的影响 -858,265.15
所得税费用 4,735,833.13

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

□适用√不适用

78、现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
往来款 1,223,082.00 78,058.76
与收益相关的政府补助 937,339.87 120,000.00
与资产相关的政府补助 735,600.00
房租收入 1,121,601.53 3,969,899.26
保证金及押金 97,500.00 15,000.00
其它 1,274,827.89 574,925.55
合计 4,654,351.29 5,493,483.57

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
往来款 1,309,241.08 561,528.55
研究开发费（不含工资及折旧） 2,348,081.22 3,715,797.07
仓储物流费 5,513,729.74 4,746,745.56
其它付现管理费用 3,808,343.55 3,611,565.07
其它付现销售费用 2,482,287.23 1,995,661.04
办公费用 1,222,745.28 1,589,188.60
保证金及押金 2,000,000.00 831,185.23
其它 2,385,528.81 1,424,627.76
合计 21,069,956.91 18,476,298.88

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
限制性股票回购款 14,358,640.55 0.00
往来款 6,000,000.00 0.00
合计 20,358,640.55 0.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现
金流量：
净利润 30,188,647.36 34,154,485.39
加：资产减值准备 2,315,255.95 5,676,151.73
信用减值损失 344,712.08
固定资产折旧、油气资产折耗、 7,677,109.86 7,384,460.54
生产性生物资产折旧
使用权资产摊销
无形资产摊销 711,585.78 691,422.10
长期待摊费用摊销 81,896.58 81,896.58
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失（收益以“－” 117,470.23 25,355.10
号填列）
固定资产报废损失（收益以
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填 391,174.67 212,467.51
列）
投资损失（收益以“－”号填 -82,050.10 -7,359,867.08
列）
递延所得税资产减少（增加以 -436,916.33 -417,428.13
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以 1,354,932.52 1,349,303.75
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填 -16,970,439.78 1,661,260.28
列）
经营性应收项目的减少（增加以 -32,729,728.77 -32,877,726.01
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 25,588,030.72 1,781,316.21
“－”号填列）
其他 -196,784.70 2,367,252.55
经营活动产生的现金流量净额 18,354,896.07 14,730,350.52
2．不涉及现金收支的重大投资
和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情
况：
现金的期末余额 91,909,856.40 83,298,949.92
减：现金的期初余额 103,595,547.25 87,663,199.38
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -11,685,690.85 -4,364,249.46

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4)现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额
一、现金 91,909,856.40 103,595,547.25
其中：库存现金 18,420.33 20,671.97
可随时用于支付的银行存 91,891,436.07 103,574,875.28
款
可随时用于支付的其他货
币资金
可用于支付的存放中央银
行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投
资
三、期末现金及现金等价物余 91,909,856.40 103,595,547.25
额
其中：母公司或集团内子公司
使用受限制的现金和现金等价
物

其他说明：

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、所有权或使用权受到限制的资产

□适用√不适用

82、外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用□不适用

单位：元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币
余额
货币资金 - -
其中：美元 68,572.95 7.0795 485,462.19
应收账款 - -
其中：美元 3,415.18 7.0795 24,177.77
短期借款
其中：美元 1,400,000.00 7.0795 9,911,300.00

其他说明：

无

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

83、套期

□适用√不适用

84、政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

种类金额列报项目计入当期损益的
金额
年产10万件电动车用大功率电子器件项目 5,705,860.80 递延收益 121,833.36
环保节能型柴油车用发电机项目 900,000.00 递延收益 90,000.00
基础设施建设补助资金 4,352,508.59 递延收益 92,936.16
高效智能自动化装配流水线及辅助设备项 199,999.88 递延收益 25,000.02
目
汽车发电机用电子产品生产线项目 303,333.12 递延收益 32,500.02
年产10万台汽车交流发电机技改项目 429,000.00 递延收益 33,000.00
年产10万台高效环保型车用交流发电机生 420,588.20 递延收益 32,352.96
产项目
智能化立体仓库建设 987,555.49 递延收益 61,205.16
年产30万台（套）汽车电机等汽车配件生 1,174,034.17 递延收益 59,194.98
产项目
年产20万台节能与新能源汽车电器项目 915,600.00 递延收益 45,780.00
汽车交流发电机自动化生产项目 914,800.00 递延收益 45,740.04
吴兴区市场监督管理局关于国内发明专利 600.00 其他收益 600.00
维持费补助
湖州市本级第一批专利经费补助 800.00 其他收益 800.00
2019年度湖州市数字化车间补助 150,000.00 其他收益 150,000.00
2020年度第二批科技经费补助 100,000.00 其他收益 100,000.00
2018年度第三批省工业与信息化财政专项 286,600.00 其他收益 286,600.00
补助
安装热成像测温设备补助 15,000.00 其他收益 15,000.00
2020年度湖州市第一批工业发展专项资金 300,000.00 其他收益 300,000.00
个税手续费返还 79,565.92 其他收益 79,565.92
合计 17,235,846.17 1,572,108.62

2. 政府补助退回情况

□适用√不适用

其他说明

无

85、其他

□适用√不适用

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用□不适用

子公司主要经营注册地业务性质持股比例(%) 取得
名称地直接间接方式
湖州申湖
电机制造浙江湖州浙江湖州制造业 100 设立
有限公司
湖州德宏
爱科泰克浙江湖州浙江湖州制造业 70 设立
汽车电器
有限公司
德济新能
源技术（上上海上海研发与服务 100 设立
海）有限公
司[注1]
湖州宁鸿
创业投资浙江湖州浙江湖州商务服务业 80 设立
有限公司
[注2]

[注1]：截至本期末，德济新能源技术（上海）有限公司实收资本为0元。

[注2]：截至本期末，公司未实缴湖州宁鸿创业投资有限公司的注册资本。在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依

据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

无

(2). 重要的非全资子公司

□适用√不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

□适用√不适用

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

合营企业持股比例(%) 对合营企业或
或联营企主要经营注册地业务性质联营企业投资
业名称地直接间接的会计处理方
法
森阳科技江西赣州江西赣州制造业 11.25 权益法核算

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响

的依据：

森阳科技董事会共有5名成员，本公司占据一席，对被投资单位的生产经营决策具有重大影响。

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生期初余额/上期发生
额额
森阳科技森阳科技
流动资产 324,587,742.04 321,980,539.50
非流动资产 114,277,023.18 116,215,241.50
资产合计 438,864,765.22 438,195,781.00
流动负债 95,735,834.28 99,542,190.96
非流动负债 34,428,521.19 35,515,778.91
负债合计 130,164,355.47 135,057,969.87
少数股东权益
归属于母公司股东权益 308,700,409.75 303,137,811.13
按持股比例计算的净资产份额 34,728,796.10 34,103,003.75
调整事项 14,605,395.30 17,699,934.77
--商誉 14,677,007.98 14,677,007.98
--内部交易未实现利润
--其他 -71,612.68 3,022,926.79
对联营企业权益投资的账面价值 49,334,191.40 51,802,938.52
存在公开报价的联营企业权益投资
的公允价值
营业收入 76,936,568.27 133,382,169.62
净利润 3,285,814.14 26,531,025.58
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 3,285,814.14 26,531,025.58
本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明

上表中森阳科技的期末余额、本期发生额、上期发生额未经审计，期初余额已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具审计报告，经审计的财务数据与本公司在2019年年报披露前取得的森阳科技的未审财务数据存在差异，由此产生的净利润差异已抵减了本报告期按权益法核算确认的投资收益。

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用√不适用

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十、与金融工具相关的风险

√适用□不适用

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(一)信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

1.信用风险管理实务

(1)信用风险的评价方法

公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；

2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。

(2)违约和已发生信用减值资产的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：

1)债务人发生重大财务困难；

2)债务人违反合同中对债务人的约束条款；

3)债务人很可能破产或进行其他财务重组；

4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。

2.预期信用损失的计量

预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

3.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见第十节财务报告七5、七8之说明。

4.信用风险敞口及信用风险集中度

本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

(1)货币资金

本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。(2)应收款项

本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2020年6月30日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的69.91%(2019年12月31日：68.22%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

(二)流动风险

流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类项目期末数

账面价值未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
短期借款 9,985,747.40 10,277,609.73 10,277,609.73

应付票据 46,995,821.36 46,995,821.36 46,995,821.36

应付账款 141,513,439.99 141,513,439.99 141,513,439.99
其他应付款 11,667,920.83 11,667,920.83 11,667,920.83
小计 210,162,929.58 210,454,791.91 210,454,791.91

(续上表)

项目期初数

账面价值未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
短期借款 9,009,800.00 9,311,640.00 9,311,640.00
应付票据 10,806,520.00 10,806,520.00 10,806,520.00
应付账款 166,385,340.84 166,385,340.84 166,385,340.84
其他应付款 27,480,952.52 27,480,952.52 27,480,952.52
小计 213,682,613.36 213,984,453.36 213,984,453.36

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1.利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司的借款为固定利率，市场利率变动的风险对本公司影响不重大。

2.外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司主要于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

本公司期末外币货币性资产情况见第十节财务报告七、82、外币货币性项目说明。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

期末公允价值
项目第一层次公允第二层次公允第三层次公允合计
价值计量价值计量价值计量
一、持续的公允价值计
量
（一）交易性金融资产
1.以公允价值计量且
变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2.指定以公允价值计
量且其变动计入当期
损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投
资
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用
权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后
转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
（六）应收款项融资 12,607,262.5812,607,262.58
持续以公允价值计量 12,607,262.5812,607,262.58
的资产总额
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且
变动计入当期损益的
金融负债
其中：发行的交易性债
券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值
计量且变动计入当期
损益的金融负债
持续以公允价值计量
的负债总额
二、非持续的公允价值
计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计
量的资产总额
非持续以公允价值计
量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用√不适用

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

对于持有的应收款项融资，公司按照票面金额作为公允价值的合理估计进行计量。5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析□适用√不适用6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策□适用√不适用7、本期内发生的估值技术变更及变更原因□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、其他

□适用√不适用

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

□适用√不适用

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

子公司的基本情况及相关信息见本节之“九、在其他主体中的权益”。3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用√不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营

或联营企业情况如下

□适用√不适用

4、其他关联方情况

□适用√不适用

5、关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

□适用√不适用

出售商品/提供劳务情况表

□适用√不适用

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用√不适用

本公司作为承租方：

□适用√不适用

关联租赁情况说明

□适用√不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用√不适用

本公司作为被担保方

□适用√不适用

关联担保情况说明

□适用√不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用√不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬 181.23 116.17

(8). 其他关联交易

□适用√不适用

6、关联方应收应付款项

(1). 应收项目

□适用√不适用

(2). 应付项目

□适用√不适用

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

√适用□不适用

1.实际控制人的其他亲属控制的经济实体情况

名称与实际控制人的关系经营范围
张明荣、桂秀琴设立的个体工
镇江新区大港港星汽配经营部商户汽车配件销售
张明荣、桂秀琴系夫妻关系
张明荣系张宏保之侄子
镇江市丹徒区聚佳汽车配件有限张宏保之侄女婿田聚祥投资控汽车配件、塑胶制品的制
公司制的公司造、加工

2.交易情况

购买商品情况

交易方交易内容本期数上年同期数
镇江新区大港港星汽配经营部采购材料 240,726.35 150,078.20
镇江市丹徒区聚佳汽车配件有限公司采购材料 1,025,433.96 427,091.30
小计 1,266,160.31 577,169.50

3.应收应付款项

项目名称交易方期末数期初数
应付账款镇江新区大港港星汽配经营部 193,102.78 289,305.86
应付账款镇江市丹徒区聚佳汽车配件有限公司 892,616.25 900,498.29
小计 1,085,719.03 1,189,804.15

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

√适用□不适用

单位：股币种：人民币

公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额 1,888,488
公司期末发行在外的股票期权行权价格的
范围和合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价
格的范围和合同剩余期限

其他说明

(1) 2017年限制性股票

2017年度经公司股东大会决议通过，本公司对中层以上管理人员、核心技术人员及核心业务人员实施限制性股票激励计划。授予数量为160万股，每股授予价为14.56元，授予日为2017年7月17日，按40%:30%:30%的比例分批逐年解锁。另预留限制性股票40万股。

限制性股票解锁的考核指标及标准：

1)公司层面解锁业绩条件

本激励计划首次授予的限制性股票分三期解锁，解锁考核年度为2017年、2018年、2019年；预留的限制性股票若于2017年授予，则分三期解锁，解锁考核年度为2017年、2018年、2019年，若于2018年授予，则分两期解锁，解锁考核年度为2018年和2019年。公司将对激励对象分年度进行绩效考核，每个会计年度考核一次，以达到业绩考核目标作为激励对象的解锁条件之一。具体如下：

首次授予的限制性股票各年度业绩考核目标如下表所示：

解锁期业绩考核目标

第一个解锁期以2014-2016年3年平均归属于母公司股东的净利润为基数，公司

2017年归属于母公司股东的净利润增长率不低于20%

第二个解锁期以2014-2016年3年平均归属于母公司股东的净利润为基数，公司

2018年归属于母公司股东的净利润增长率不低于35%

第三个解锁期以2014-2016年3年平均归属于母公司股东的净利润为基数，公司

2019年归属于母公司股东的净利润增长率不低于50%

公司未满足上述业绩考核目标的，所有激励对象对应考核当年可解除限售的限制性股票均不得解除限售，由公司回购注销，回购价格为授予价格加上银行同期存款利息之和。

2)个人绩效考核要求

在满足公司层面解锁业绩条件的前提下，公司对激励对象的年度绩效考核成绩将作为本计划的解锁依据。激励对象只有在上一年度绩效考核满足条件的前提下，才能解锁当期权益：

考评结果（S） S≥60 S<60 备注
评价标准达标不达标
评价系数 1.0 0

若激励对象上一年度个人绩效考核为不合格，激励对象当年不能解除限售的限制性股票，由公司回购注销，回购价格为授予价格加上银行同期存款利息之和。

2018年第一个解锁期解锁条件成就，2018年7月18日限制性股票第一期可解锁的对象人数为20名，解锁股票数量共计86.40万股，解锁后继续锁定的股票数量144万股。2018年7月5日经公司董事会审议通过，回购了不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票

5.76万股。公司已于2018年在中国证券登记结算有限责任公司完成限制性股票的回购注销手续，

回购完成后继续锁定的股票数量138.24万股。

2019年3月18日经公司董事会审议通过，回购了不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票公司11.6640万股。公司已于2019年在中国证券登记结算有限责任公司完成限制性股票的回购注销手续，回购完成后继续锁定的股票数量126.5760万股。2019年第二个解锁期解锁条件成就，2019年7月19日限制性股票第二期可解锁的对象人数为19名，解锁股票数量共计86.4864万股，解锁后继续锁定的股票数量90.72万股。2019年7月15日经公司董事会审议通过，回购了不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票公司4.2336万股。公司已于2019年在中国证券登记结算有限责任公司完成限制性股票的回购注销手续，回购完成后继续锁定的股票数量86.4864万股。

2020年3月10日经公司董事会审议通过，鉴于公司实施的2017年限制性股票激励计划中，因公司层面解锁业绩条件未达标，2017年激励计划的现有19名激励对象对应考核的第三个解锁期可解除限售的限制性股票均不得解除限售；回购了激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票86.4864万股。公司已于2020年5月在中国证券登记结算有限责任公司完成限制性股票的回购注销手续，回购完成后继续锁定的股票数量0.00万股。

预留的限制性股票自2017年第一次临时股东大会审议通过后超过12个月未明确激励对象，预留权益已经失效。

(2) 2018年限制性股票

经公司2017年度股东大会决议通过，本公司对董事、高级管理人员、中层以上管理人员、核心技术人员及核心业务人员实施限制性股票激励计划。授予数量为224.1万股，每股授予价为

11.97元，授予日为2018年5月4日，按40%:30%:30%的比例分批逐年解锁。另预留限制性股票

56万股。

限制性股票解锁的考核指标及标准：

1)公司层面解锁业绩条件

本激励计划首次授予的限制性股票分三期解锁，解锁考核年度为2018年、2019年、2020年；预留的限制性股票若于2018年授予，则分三期解锁，解锁考核年度为2018年、2019年、2020年，若于2018年授予，则分两期解锁，解锁考核年度为2019年和2020年。公司将对激励对象分年度进行绩效考核，每个会计年度考核一次，以达到业绩考核目标作为激励对象的解锁条件之一。具体如下：

首次授予的限制性股票各年度业绩考核目标如下表所示：

解锁期业绩考核目标

第一个解锁期以2014-2016年3年平均归属于母公司股东的净利润为基数，公司

2018年归属于母公司股东的净利润增长率不低于40%

第二个解锁期以2014-2016年3年平均归属于母公司股东的净利润为基数，公司

2019年归属于母公司股东的净利润增长率不低于55%

第三个解锁期以2014-2016年3年平均归属于母公司股东的净利润为基数，公司

2020年归属于母公司股东的净利润增长率不低于75%

公司未满足上述业绩考核目标的，所有激励对象对应考核当年可解除限售的限制性股票均不得解除限售，由公司回购注销，回购价格为授予价格加上银行同期存款利息之和。

2)个人绩效考核要求

在满足公司层面解锁业绩条件的前提下，公司对激励对象的年度绩效考核成绩将作为本计划的解锁依据。激励对象只有在上一年度绩效考核满足条件的前提下，才能解锁当期权益：

考评结果（S） S≥60 S<60 备注
评价标准达标不达标
评价系数 1.0 0

若激励对象上一年度个人绩效考核为不合格，激励对象当年不能解除限售的限制性股票，由公司回购注销，回购价格为授予价格加上银行同期存款利息之和。

2019年第一个解锁期解锁条件成就，2019年5月4日限制性股票第一期可解锁的对象人数为37名，解锁股票数量共计100.3680万股，解锁后继续锁定的股票数量168.552万股。2019年7月15日经公司董事会审议通过，回购了不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票公司31.2480万股。公司已于2019年在中国证券登记结算有限责任公司完成限制性股票的回购注销手续，回购完成后继续锁定的股票数量204.7248万股。

2020年3月10日经公司董事会审议通过，鉴于公司实施的2018年限制性股票激励计划中，因公司层面解锁业绩条件未达标，2018年激励计划的现有36名激励对象对应考核的第二个解锁期可解除限售的限制性股票均不得解除限售；回购了激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票102.3624万股。公司已于2020年5月在中国证券登记结算有限责任公司完成限制性股票的回购注销手续，回购完成后继续锁定的股票数量102.3624万股，2020年６月公司2019年年度权益分派实施资本公积转增股本后继续锁定的股票数量为133.0711万股。

预留的限制性股票自2018年第一次临时股东大会审议通过后超过12个月未明确激励对象，预留权益已经失效。

2、以权益结算的股份支付情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

授予日权益工具公允价值的确定方法 [注1]
可行权权益工具数量的确定依据 [注2]
本期估计与上期估计有重大差异的原因无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累 12,303,509.00
计金额
本期以权益结算的股份支付确认的费用总 442,758.00
额

其他说明

[注1]：授予日权益工具公允价值的确定方法

1. 2017年限制性股票

公司根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》中关于公允价值确定的相关规定，按授予日行业市盈率及公司每股收益计算出的内在价值作为限制性股票的公允价值，限制性股票成本由限制性股票公允价值减去限制性股票授予价格确定。对本次股权激励计划授予的160万股限制性股票的公允价值进行测算，相关参数取值如下：

(1)授予价格：本计划中限制性股票授予价格为每股14.56元；

(2)授予日行业市盈率：28.62倍；

(3)每股收益: 0.74元/股；

(4)限制性股票各期解锁期限：1年、2年、3年；

(5)限制性股票各期解锁比例：40%、30%、30%；

根据以上参数计算的授予日限制性股票的内在价值为21.18元/股。

授予日各期限制性股票成本=授予日限制性股票的公允价值-限制性股票授予价格=6.62元/股(限制性股票成本最小为0元/股)；

公司限制性股票总成本=授予日各期限制性股票成本*各期解锁股份数量=1,059.20万元。

2. 2018年限制性股票

公司根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》中关于公允价值确定的相关规定，按授予日行业市盈率及公司每股收益计算出的内在价值作为限制性股票的公允价值，限制性股票成本由限制性股票公允价值减去限制性股票授予价格确定。对本次股权激励计划授予的160万股限制性股票的公允价值进行测算，相关参数取值如下：

(1)授予价格：本计划中限制性股票授予价格为每股11.97元；

(2)授予日行业市盈率：24.01倍；

(3)每股收益: 0.68元/股；

(4)限制性股票各期解锁期限：1年、2年、3年；

(5)限制性股票各期解锁比例：40%、30%、30%；

根据以上参数计算的授予日限制性股票的内在价值为16.33元/股。

授予日各期限制性股票成本=授予日限制性股票的公允价值-限制性股票授予价格= 4.36元/股(限制性股票成本最小为0元/股)；

公司限制性股票总成本=授予日各期限制性股票成本*各期解锁股份数量= 977.08万元。

[注2]：可行权权益工具数量的确定依据

1. 2017年限制性股票

公司授予激励对象160万股限制性股票。该数量系基数，按40%:30%:30%的比例分批逐年解锁。未来解锁数量，主要取决于经营业绩是否达标和激励对象的离职率及其绩效考核等级。公司按经营业绩未能达标的基础，预估可行权权益工具的数量。

2. 2018年限制性股票

公司授予激励对象224.1万股限制性股票。该数量系基数，按40%:30%:30%的比例分批逐年解

锁。未来解锁数量，主要取决于经营业绩是否达标和激励对象的离职率及其绩效考核等级。公司

按经营业绩可以达标，激励对象的主动离职率为0%，绩效考核等级均为达标（解锁系数为1），

以此为基础，扣除已确定离职的激励对象，预估可行权权益工具的数量。

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

5、其他

□适用√不适用

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用√不适用

2、或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用√不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

□适用√不适用

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

√适用□不适用

公司控股股东张元园于2020年6月30日与镇海投资签署了《张元园与宁波市镇海投资有限公司关于浙江德宏汽车电子电器股份有限公司之附条件生效的股份转让协议》，张元园拟通过协议转让的方式，将所持有的本公司78,780,000股无限售流通股（占公司总股本的29.99%），以13.80元/股的价格转让给镇海投资，股份转让总价款合计1,087,164,000.00元人民币。

2020年8月5日，本次协议转让的股份过户登记手续已办理完成，并取得了中国证券登记结算有限责任公司出具的《中国证券登记结算有限责任公司过户登记确认书》，过户日期为2020年8月4日。本次股份转让过户登记完成后，镇海投资持有公司78,780,000股股份，占公司总股本的29.99%；张元园持有公司32,418,443股股份，占公司总股本的12.34%。本次控股权变更完成后，镇海投资成为公司的控股股东，公司实际控制人变更为宁波市镇海区国有资产管理服务中心。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用√不适用

(2). 未来适用法

□适用√不适用

2、债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用√不适用

(2). 其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

√适用□不适用

根据公司董事会决议，公司自2010年起设立企业年金。按《企业年金试行办法》、《企业年金基金管理实行办法》及其他相关法律、法规，本公司制定了《浙江德宏汽车电器系统有限公司企业年金方案》并报经湖州市劳动和社会保障局备案(湖劳社[2010]32号)。

1.参加企业年金职工范围：(1)在计划实施有效期内与公司签署正式劳动合同关系的在编且入公司满3年的员工；(2)已参加基本养老保险并履行正常缴费义务；(3)自愿参加。

2.资金的筹集方法和缴费办法

(1)资金的筹集方法：企业年金基金缴费由企业和职工个人共同承担。

(2)缴费方法

1)企业缴费：每年按上年度职工工资总额的8.33%以内缴费，并按有关规定列入成本费用。

2)个人缴费：按企业缴费部分的10%，由企业从职工本人工资中代扣。

2020年1-6月、2019年度本公司发生的年金费用分别为21.38万元、119.17万元。5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用√不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用√不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

√适用□不适用

本公司不存在多种经营或跨地区经营，故无报告分部。(4). 其他说明

√适用□不适用

本公司按产品分类的主营业务收入及主营业务成本明细如下：

项目主营业务收入主营业务成本
发电机及配件 248,105,311.23 177,352,049.73
合计 248,105,311.23 177,352,049.73

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

账龄期末账面余额
1年以内小计 231,832,017.90
1至2年 9,571,198.07
2至3年 265,579.65
3年以上 536,924.97
合计 242,205,720.59

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额
类账面余额坏账准备账面余额坏账准备
别比例计提账面比例计提账面
金额 (%) 金额比例价值金额 (%) 金额比例价值
(%) (%)

147 / 159

按
单
项
计
提 16,780,155.22 6.93 8,184,127.12 48.77 8,596,028.10 21,063,106.98 10.57 9,989,403.68 47.43 11,073,703.30
坏
账
准
备
其中：
按
组
合
计
提 225,425,565.37 93.07 11,620,794.28 5.16 213,804,771.09 178,175,082.76 89.43 9,566,919.12 5.37 168,608,163.64
坏
账
准
备
其中：
合 242,205,720.59 / 19,804,921.40 / 222,400,799.19 199,238,189.74 / 19,556,322.80 / 179,681,866.94
计

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

名称期末余额

148 / 159

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由
单位1 14,720,650.31 7,360,325.16 50.00 预期信用风险已显著增加
单位2 2,059,504.91 823,801.96 40.00 预期信用风险已显著增加
合计 16,780,155.22 8,184,127.12 48.77

按单项计提坏账准备的说明：

√适用□不适用

预期信用风险已显著增加

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例（%）
1年以内 209,438,212.22 10,471,910.61 5.00
1-2年 2,395,844.36 479,168.87 20.00
2-3年 265,579.65 132,789.83 50.00
3年以上 536,924.97 536,924.97 100.00
合计 212,636,561.20 11,620,794.28 5.47

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

149 / 159

(3). 坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本期变动金额
类别期初余额计提收回或转销或其他期末余额
转回核销变动
单项计提 9,989,403.68 -1,805,276.56 8,184,127.12
坏账准备
按组合计
提坏账准 9,566,919.12 2,097,738.35 43,863.19 11,620,794.28
备
合计 19,556,322.80 292,461.79 43,863.19 19,804,921.40

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目核销金额
实际核销的应收账款 43,863.19

其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

期末余额前5名的应收账款合计数为164,251,154.12元，占应收账款期末余额合计数的比例为67.81%，相应计提的坏账准备合计数为14,836,850.35元。

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额
其他应收款 6,166,375.51 6,247,189.90
合计 6,166,375.51 6,247,189.90

其他说明：

□适用√不适用

应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

账龄期末账面余额
1年以内小计 1,712,820.22
1至2年 4,553,776.30
3年以上 59,559.51
合计 6,326,156.03

(2).按款项性质分类

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款 4,705,636.30 4,691,807.30
押金保证金 1,327,460.22 1,475,701.47
备用金 248,862.00 223,862.00
其他 44,197.51 43,507.51
合计 6,326,156.03 6,434,878.28

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段
坏账准备未来12个月整个存续期预期整个存续期预期合计
预期信用损信用损失(未发信用损失(已发
失生信用减值) 生信用减值)
2020年1月1 187,688.38 187,688.38
日余额
2020年1月1
日余额在本期
--转入第二阶
段
--转入第三阶
段
--转回第二阶
段
--转回第一阶
段
本期计提 -27,907.86 -27,907.86
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年6月30 159,780.52 159,780.52
日余额

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本期变动金额
类别期初余额计提收回或转转销或核其他变动期末余额
回销
账龄组合 187,688.38 -27,907.86 159,780.52
合计 187,688.38 -27,907.86 159,780.52

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

款项的性占其他应收款期末坏账准备
单位名称质期末余额账龄余额合计数的比例期末余额
(%)
第一名往来款 4,705,636.30 [注1] 74.38
第二名押金保证金 1,200,000.00 1年以内 18.97 60,000.00
第三名押金保证金 127,320.00 1至2年 2.01 25,464.00
第四名备用金 20,500.00 [注2] 0.32 1,100.00
第五名备用金 20,000.00 1年以内 0.32 1,000.00
合计 / 6,073,456.30 / 96.00 87,564.00

[注1]：系应收子公司德济新能源技术（上海）有限公司款项，账龄1年以内299,680.00元，1-2年4,405,956.30元。

[注2]：1年以内20,000.00元，1-2年500.00元。(7).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资 13,593,080.00 13,593,080.00 13,593,080.00 13,593,080.00
对联营、合营企业投资 49,334,191.40 49,334,191.40 51,802,938.52 51,802,938.52
合计 62,927,271.40 62,927,271.40 65,396,018.52 65,396,018.52

(1)对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值减值准备期末
准备余额
湖州申湖电机制造有限公司 3,490,500.00 3,490,500.00
湖州德宏爱科泰克汽车电器 10,102,580.00 10,102,580.00
有限公司
合计 13,593,080.00 13,593,080.00

(2)对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本期增减变动减值准
投资期初追加投减少权益法下确其他综其他权宣告发放计提减期末备期末
单位余额资投资认的投资损合收益益变动现金股利值准备其他余额余额
益调整或利润

154 / 159

一、合营
企业
小计
二、联营
企业
森阳科技 51,802,938.52 -2,468,747.12 49,334,191.40
小计 51,802,938.52 -2,468,747.12 49,334,191.40
合计 51,802,938.52 -2,468,747.12 49,334,191.40

其他说明：

□适用√不适用

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务 249,357,440.27 178,196,394.01 225,510,493.75 158,675,923.44
其他业务 3,201,558.69 881,138.67 5,155,687.41 1,220,331.32
合计 252,558,998.96 179,077,532.68 230,666,181.16 159,896,254.76

(2).合同产生的收入情况

□适用√不适用

155 / 159

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

其他说明：

无

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -2,468,747.12 2,984,740.38
处置长期股权投资产生的投资收
益
交易性金融资产在持有期间的投
资收益
其他权益工具投资在持有期间取
得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息
收入
其他债权投资在持有期间取得的
利息收入
处置交易性金融资产取得的投资
收益
处置其他权益工具投资取得的投
资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收
益
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产取得的投 -192,610.36
资收益
处置以摊余成本计量的金融资产 2,743,407.58 4,375,126.70
取得的投资收益
合计 82,050.10 7,359,867.08

其他说明：

投资收益本报告期较上年同期金额减少的原因主要系按权益法核算的长期股权投资收益减少所致。

6、其他

□适用√不适用

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目金额说明
非流动资产处置损益 -117,470.23
越权审批或无正式批准文件的税收返
还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业
务密切相关，按照国家统一标准定额 1,572,108.62
或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的
资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企
业的投资成本小于取得投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 2,743,407.58
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而
计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过
公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期
初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项
产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资产、
衍生金融资产、交易性金融负债、衍
生金融负债产生的公允价值变动损 -192,610.36
益，以及处置交易性金融资产、衍生
金融资产、交易性金融负债、衍生金
融负债和其他债权投资取得的投资收
益
单独进行减值测试的应收款项、合同
资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投
资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求
对当期损益进行一次性调整对当期损
益的影响
受托经营取得的托管费收入
系公司为支持抗击新
除上述各项之外的其他营业外收入和 -1,000,000.00 型冠状病毒疫情向湖
支出州市吴兴区慈善总会
的捐款
其他符合非经常性损益定义的损益项
目
所得税影响额 -454,240.47
少数股东权益影响额
合计 2,551,195.14

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用

报告期利润加权平均净资每股收益
产收益率（%）基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的 4.22 0.12 0.12
净利润
扣除非经常性损益后归属
于公司普通股股东的净利 3.87 0.11 0.11
润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

第十一节备查文件目录载有公司法定代表人签名印章的2020年半年度报告文本

备查文件目录载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人
签名和公司印章的财务报告文本

董事长：张宁

董事会批准报送日期：2020年8月26日

修订信息

□适用√不适用

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