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绿庭投资：2020年半年度报告全文

来源：巨灵信息
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 2020-08-18 00:00:00
涉企虚假不实信息举报专区
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    公司代码：600695 900919 公司简称：绿庭投资 绿庭B股
    
    上海绿庭投资控股集团股份有限公司
    
    2020年半年度报告
    
    重要提示
    
    一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
    
    整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    
    二、公司全体董事出席董事会会议。
    
    三、本半年度报告未经审计。
    
    四、公司负责人龙炼、主管会计工作负责人吴晓燕及会计机构负责人（会计主管人员）邱伟珍声
    
    明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    
    五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
    
    无
    
    六、前瞻性陈述的风险声明
    
    √适用□不适用
    
    如半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
    
    七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
    
    否
    
    八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
    
    否
    
    九、重大风险提示
    
    公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅第四节经营情况的讨论与分析中可能面临的风险的相关内容。
    
    十、其他
    
    □适用√不适用
    
    目录
    
    第一节 释义.....................................................................................................................................4
    
    第二节 公司简介和主要财务指标.................................................................................................5
    
    第三节 公司业务概要.....................................................................................................................8
    
    第四节 经营情况的讨论与分析.....................................................................................................9
    
    第五节 重要事项...........................................................................................................................17
    
    第六节 普通股股份变动及股东情况...........................................................................................22
    
    第七节 优先股相关情况...............................................................................................................24
    
    第八节 董事、监事、高级管理人员情况...................................................................................25
    
    第九节 公司债券相关情况...........................................................................................................26
    
    第十节 财务报告...........................................................................................................................27
    
    第十一节 备查文件目录.................................................................................................................137
    
    第一节 释义
    
    在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义
    
     本公司、公司、绿庭投资        指    上海绿庭投资控股集团股份有限公司
     中国证监会                    指    中国证券监督管理委员会
     上交所                        指    上海证券交易所
     绿庭丰蓉                      指    上海绿庭丰蓉投资管理公司
     亘通投资                      指    上海亘通投资管理有限公司
     绿庭资管                      指    上海绿庭资产管理有限公司
     申万宏源                      指    申万宏源集团股份有限公司
     元、万元、亿元                指    人民币元、人民币万元、人民币亿元
    
    
    第二节 公司简介和主要财务指标
    
    一、公司信息
    
    公司的中文名称                   上海绿庭投资控股集团股份有限公司
    公司的中文简称                   绿庭投资
    公司的外文名称                   Shanghai Greencourt Investment Group  Co., Ltd.
    公司的外文名称缩写               GIG
    公司的法定代表人                 龙炼
    
    
    二、联系人和联系方式
    
                           董事会秘书                           证券事务代表
    姓名      杨雪峰                                向娜
    联系地址  上海市长宁区中山西路555号绿洲大厦附楼 上海市长宁区中山西路555号绿洲大厦附楼
    电话      86-21-52716027                        86-21-52716027
    传真      86-21-52300526                        86-21-52300526
    电子信箱  yangxf@greencourtinvestment.com       xiangna@greencourtinvestment.com
    
    
    三、基本情况变更简介
    
    公司注册地址                         上海市松江区新松江路1800弄3号5层东区
    公司注册地址的邮政编码               201699
    公司办公地址                         上海市长宁区中山西路555号绿洲大厦附楼
    公司办公地址的邮政编码               200051
    公司网址                             http://www.greencourtinvestment.com
    电子信箱                             info@greencourtinvestment.com
    报告期内变更情况查询索引             办公地址变更情况详见公司在指定信息披露媒体上披
                                         露的临2020-022号公告
    
    
    四、信息披露及备置地点变更情况简介
    
    公司选定的信息披露报纸名称               《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》
                                             、《大公报》
    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点                   公司董事会办公室、上交所
    报告期内变更情况查询索引                 报告期内无变更情况
    
    
    五、公司股票简况
    
        股票种类      股票上市交易所      股票简称         股票代码      变更前股票简称
           A股            上交所          绿庭投资          600695          大江股份
           B股            上交所          绿庭B股          900919          大江B股
    
    
    六、其他有关资料
    
    □适用√不适用
    
    七、公司主要会计数据和财务指标
    
    (一)主要会计数据
    
    单位：元 币种：人民币
    
               主要会计数据                本报告期         上年同期      本报告期比上年
                                          （1－6月）                        同期增减(%)
     营业收入                             14,297,815.21    24,898,830.54           -42.58
     归属于上市公司股东的净利润           56,747,429.51    54,777,957.52             3.60
     归属于上市公司股东的扣除非经常性     -4,170,421.61    33,665,785.30          -112.39
     损益的净利润
     经营活动产生的现金流量净额          -31,880,405.58    -5,767,627.62           不适用
                                          本报告期末         上年度末      本报告期末比上
                                                                           年度末增减(%)
     归属于上市公司股东的净资产          765,093,244.27   705,014,848.93             8.52
     总资产                              860,229,814.48   858,234,090.11             0.23
    
    
    (二)主要财务指标
    
               主要财务指标                本报告期       上年同期     本报告期比上年同期
                                          （1－6月）                        增减(%)
     基本每股收益（元／股）                       0.08           0.08                   0
     稀释每股收益（元／股）                       0.08           0.08                   0
     扣除非经常性损益后的基本每股收益          -0.0059         0.0473             -112.47
     （元／股）
     加权平均净资产收益率（%）                    7.74           7.18    增加0.56个百分点
     扣除非经常性损益后的加权平均净资            -0.57           4.41    减少4.98个百分点
     产收益率（%）
    
    
    公司主要会计数据和财务指标的说明
    
    □适用√不适用
    
    八、境内外会计准则下会计数据差异
    
    □适用√不适用
    
    九、非经常性损益项目和金额
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     非经常性损益项目                      金额         附注（如适用）
     非流动资产处置损益                                82,334,181.10  处置原塔汇养鸡场地
                                                                      块取得收益
     越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、
     减免
     计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切
     相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持     204,275.64
     续享受的政府补助除外
     计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
     企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
     取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值
     产生的收益
     非货币性资产交换损益
     委托他人投资或管理资产的损益                         988,350.69
     因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
     值准备
     债务重组损益
     企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
     交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的
     损益
     同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当
     期净损益
     与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
     除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
     有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、
     衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易     389,617.51
     性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金
     融负债和其他债权投资取得的投资收益
     单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
     对外委托贷款取得的损益
     采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允
     价值变动产生的损益
     根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
     次性调整对当期损益的影响
     受托经营取得的托管费收入
     除上述各项之外的其他营业外收入和支出              -3,721,326.79
     其他符合非经常性损益定义的损益项目
     少数股东权益影响额
     所得税影响额                                     -19,277,247.03
                           合计                        60,917,851.12
    
    
    十、其他
    
    □适用√不适用
    
    第三节 公司业务概要
    
    一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    
    公司主要从事不动产领域的投资管理和资产管理业务。
    
    在不动产投资管理领域：公司以多种方式投资于存量物业，通过专业化的管理，对其进行改造和运营，获取投资收益。
    
    在资产管理业务领域：公司通过全资子公司绿庭丰蓉、亘通投资和绿庭资产作为私募基金管理人，开展境内资产管理业务，通过收取管理费及管理报酬来获取收入。绿庭丰蓉、亘通投资和绿庭资产已经取得中国证券投资基金业协会颁发的私募投资基金管理人登记证明，分别具备股权类、证券类、其他类基金管理人资格。未来公司的资产管理业务将聚焦于不良资产方向，逐步形成了以不良资产管理为主的资产管理业务模式。
    
    行业情况：
    
    在不动产投资管理领域，上半年，中央坚持“房住不炒”定位不变，房地产领域金融监管依然从严，坚守“限购”、“限贷”底线，以促进房地产市场平稳运行。随着城镇化的推进，中国房地产行业进入存量时代已经是行业的共识。在目前流动性宽松和存量开发提升的大背景下，我国不动产投资市场围绕业态提升、内容创新、模式创新进行存量投资和改造交易，必将成为房地产领域的重要分支。而其中，对业务和内容的提升，是最重要的核心竞争。
    
    在资产管理业务领域，上半年，面对突发事件的冲击以及国内外复杂多变的金融环境，经济面临一定的压力，但国家强监管的基调不变，行业监管趋严，使资产管理人普遍感到募资的压力大、难度高。在业务经营中，投资人更加关注资产管理机构的管理能力、资产价值和未来升值空间。同时，上述因素也使得不动产私募基金管理人的门槛有所提高，这对于运作规范、具有主动管理能力、秉承价值投资理念的资产管理机构而言，市场竞争优势愈加突显。在资产管理领域，在严监管、去杠杆和再融资渠道收紧的多重影响下，具有逆周期特征的不良资产投资面临一定的发展机遇。中国经济周期性的变化，将给不良资产投资业务带来新的发展机遇和较大的发展空间。二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
    
    √适用□不适用
    
    公司资产变化详见下文资产、负债情况分析表。
    
    其中：境外资产362,985,749.86（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为42.20%。
    
    三、报告期内核心竞争力分析
    
    √适用□不适用
    
    报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。公司在不动产投资管理领域具有一定的经验积累，拥有一定的项目与合作伙伴的资源，形成了专业的管理团队，风控制度较为完善，又具备私募基金管理人资格，同时拥有融资租赁业务和保理业务子公司，在资产管理行业特别是不动产投资服务领域具备一定的基础和竞争力。
    
    第四节 经营情况的讨论与分析
    
    一、经营情况的讨论与分析
    
    报告期，公司共实现营业收入1,429.78万元，相比上年同期下降42.58%，其中：投资业务收入580.67万元，相比上年同期下降53.52%；房屋租赁收入219.76万元，相比上年同期下降55.73%；资产管理业务收入629.35万元，相比上年同期下降15.45%。营业收入下降的主要原因是：（1）公司收回部分境外债权投资，较上年同期投资额减少，同时部分存续债权利率下降；（2）为提升改造大华项目，中止了大华项目的对外租赁；（3）为减少关联交易，终止了与实际控制人的部分受托资产管理业务。总体来说，公司目前营业收入整体规模偏小，主营业务盈利能力不够稳定。
    
    截至报告期末，公司境内投资存量以证券投资为主。公司以自有资金投资的泽禾二号证券投资基金持有的股票市值为6,194.79万元；另外，公司尚持有申万宏源股票1,453.50万股，市值为7,340.18万元。上述金融资产受二级市场波动影响较大， 2020年1-6月，公司通过二级市场处置证券资产实现投资收益127.60万元，公允价值变动收益为-468.31万元。考虑到二级市场股票价格波动大，风险大，公司将严格控制投资规模，并结合考量市场和税负等各方面的影响，适时控制减少证券投资规模，调整公司投资业务的资产布局。
    
    截至报告期末，公司境外投资业务主要是公司在2015年及2016年通过自有资金及在境外设立管理的基金参与投资了美国华盛顿地区的三个不动产投资项目，业态包括长租公寓及房地产开发，投资金额（含股权和债权）合计为3,818.00万美元，主要投资情况见本节中“资产管理业务和投资业务情况”。受美国疫情影响，公司通过基金方式及债权方式参与投资的房地产开发项目销售进展不及预期，公司通过债务延期、提供资金等方式改善项目流动性压力。后续，公司将进一步加强与项目方的沟通，采取各种有效措施保证投资款项的安全。
    
    在投资和资产管理业务领域，自2019年下半年以来，公司聚焦不良资产业务领域的投资。2019年，公司通过投资及管理的亘通叁基金，联合其他投资方，共同参与了华融资产交行9户不良资产包的收购。2020年以来，公司继续加大在不良资产投资领域的布局，设立不良资产处置子公司，招聘相关领域专业人员，将进一步提升不良资产投资业务在公司资产投资和管理业务中的配置比例。
    
    2020年上半年，公司共实现利润总额为7,541.72万元，归属于上市公司股东净利润5,674.74万元，每股收益0.08元，扣非后归属于上市公司股东净利润-417.04万元。
    
    二、报告期内主要经营情况
    
    (一)主营业务分析
    
    1 财务报表相关科目变动分析表
    
    单位:元 币种:人民币
    
     科目                               本期数           上年同期数       变动比例（%）
     营业收入                          14,297,815.21      24,898,830.54           -42.58
     营业成本                           3,278,177.39       3,416,364.37            -4.04
     销售费用
     管理费用                          14,633,650.61      18,639,368.83           -21.49
     财务费用                           2,062,700.35       4,875,491.19           -57.69
     研发费用
     经营活动产生的现金流量净额       -31,880,405.58      -5,767,627.62           不适用
     投资活动产生的现金流量净额       115,201,916.78      67,167,439.76            71.51
     筹资活动产生的现金流量净额       -80,221,484.92    -103,191,452.40           不适用
     投资收益                           5,274,397.93      23,442,847.32           -77.50
     公允价值变动收益                  -1,506,967.23      39,173,571.77          -103.85
    
    
    营业收入变动原因说明:本期投资业务收入、租赁业务收入减少。
    
    营业成本变动原因说明:与上期基本持平，主要是资产管理成本及租金成本。
    
    管理费用变动原因说明:本期加强成本控制，人工成本、租金及中介费用下降。
    
    财务费用变动原因说明:本期贷款降低，利息支出减少。
    
    经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期收到的经营活动现金较上期减少。
    
    投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期收到原塔汇养鸡场地块动迁处置款。
    
    筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期偿还金融机构借款较上期减少。
    
    投资收益变动原因说明:本期处置交易性金融资产较上期减少。
    
    公允价值变动收益变动原因说明:本期交易性金融资产公允价值变动较小。
    
    2 资产管理业务和投资业务情况：
    
    （一）资产管理业务境内外管理总规模情况：
    
                                                   2020年6月30日存续规模
     境内（万元人民币）                                                           360,383
     境外（万美元）                                                                 1,879
    
    
    1、境内管理的主要资产管理产品
    
    单位：万元人民币
    
      产品简称      运营主体     产品类型   产品规模   存续规模     报酬方式     收入金
                                                                                    额
     临沂高铁一   绿庭临沂高铁
         号       建设一号结构    契约型      250,000    222,828      管理费       11.79
                   化私募基金
     临沂高铁二   绿庭临沂高铁
         号       建设二号结构    契约型       62,500     62,500      管理费           3
                   化私募基金
                  宁波梅山保税
      瑞资一号    港区亘翔投资    合伙型       65,001     59,001      管理费      282.95
                  合伙企业（有限
                     合伙）
      泽禾二号    绿庭泽禾二号    契约型        6,167      6,167   管理费及业绩    62.58
                  私募投资基金                                          报酬
      泽禾三号    绿庭泽禾三号    契约型        4,180      4,180   管理及财顾费    30.57
                  私募投资基金
    
    
    2、境外管理的主要资产管理产品
    
    单位：万美元
    
       产品简称              运营主体            产品类   管理规  存续规  报酬方   收入
                                                   型       模      模      式     金额
      美房盈一号     GCI Washington Fund L.P.    合伙型      533     533  管理费      0
                             (BVI)
      美房盈二号      Greencourt Real Estate     合伙型      376     376  管理费      0
                    Investment L.P.（Cayman）
      美房盈三号   GCI Real Estate Investment I   合伙型      970     970  管理费      0
                           L.P. (BVI)
    
    
    （二）投资管理业务投资项目
    
    1、境内主要投资业务明细
    
    单位：万元人民币
    
         标的名称        投资金额     存续金额     资金来源     报酬方式     收入金额
         泽禾二号             5,400        6,167    自有资金     投资收益          74.60
          亘通叁              1,965        3,001    自有资金     投资收益              0
    
    
    (1)泽禾二号纳入公司合并范围,收入为该基金二级市场买卖证券的收益。
    
    (2)公司投资亘通叁66%的合伙份额，其中普通合伙人投资100万，占比3.22%，优先级有限合伙
    
    人投资1,865万，占比62.78%，未纳入合并范围，该合伙企业按年预分配收益，到期再清算
    
    分配收益及本金。
    
    2、境外主要投资业务明细
    
    单位：万美元
    
               标的名称              投资金额   存续金额   资金来源   报酬方式   收入金额
            华盛顿57N项目              372        372     自有资金   债权投资       9.59
          华盛顿9th  & O项目          1,321      1,321    自有资金   债权投资      49.54
         W-G Capital Fund L.P         1,777      1,777    自有资金   股权投资          0
            W-G Capital,LLC            348        348     自有资金   股权投资          0
    
    
    3 其他
    
    (1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
    
    √适用□不适用
    
    报告期内，公司实现利润总额为7,541.72万元，主要是因为处置原塔汇养鸡场地块取得较大收益。
    
    (2)其他
    
    □适用√不适用
    
    (二)非主营业务导致利润重大变化的说明
    
    √适用□不适用
    
    本期公司收到原塔汇养鸡场地块动迁处置款，确认收益8,233.42万元，详见公司于2019年11月23日在指定信息披露报刊和上交所网站披露的临时公告（临2019-024）。
    
    (三)资产、负债情况分析
    
    √适用□不适用
    
    1. 资产及负债状况
    
    单位：元
    
                                             本期期末数                  上年期末数  本期期末金
            项目名称           本期期末数    占总资产的    上年期末数    占总资产的  额较上年期                     情况说明
                                             比例（%）                   比例（%）  末变动比例
                                                                                    （%）
     交易性金融资产           148,350,614.10      17.25   169,240,202.24      19.72       -12.34主要是赎回部分理财。
     应收账款                   6,383,803.69       0.74     2,004,857.02       0.23       218.42主要是应收管理费与租金增加。
     其他应收款                52,550,338.99       6.11    28,288,583.37       3.30        85.77本期增加原塔汇养鸡场地块押金及项目公司贷款。
     持有待售资产                                          16,657,180.90       1.94      -100.00本期处置原塔汇养鸡场地块。
     长期股权投资             152,799,091.00      17.76   147,747,354.57      17.22         3.42本期投资无重大变化。
     短期借款                  16,015,684.17       1.86    30,072,000.00       3.50       -46.74本期归还部分金融机构借款。
     应交税费                  20,458,735.88       2.38     3,562,342.46       0.42       474.31本期预提相关税费。
     其他应付款                34,913,141.24       4.06    52,433,781.25       6.11       -33.41本期企业往来款减少。
     一年内到期的非流动负债                                36,927,897.87       4.30      -100.00本期归还一年内到期的借款。
     其他综合收益              15,769,476.98       1.83    11,112,962.55       1.29        41.90主要是外币报表折算影响。
    
    
    2. 截至报告期末主要资产受限情况
    
    √适用□不适用
    
                                项目                                          期末账面价值                              受限原因
                                                                              （人民币元）
     投资性房地产                                                                          3,093,910.06           银行抵押贷款抵押物。
                                合计                                                       3,093,910.06                    --
    
    
    3. 其他说明
    
    □适用√不适用
    
    12 / 137
    
    (四)投资状况分析
    
    1、对外股权投资总体分析
    
    √适用□不适用
    
    报告期内公司没有发生重大对外投资。公司本期末与上期末对外重要投资变动如下：
    
                     公司                       主要业务       本期末投资金   在被投资单位   上期末投资金额   变动比例          增减原因
                                                                 额(万元)     持股比例(%)       （万元）         (%)
     W-GCapitalFund,L.P                    投资基金              14,266.57          50.00         13,816.42       3.26  权益法确认损益。
     W-GCapital,,LLC                       投资管理                 568.19          50.00            511.45      11.09  权益法确认损益。
     上海绿庭亘嘉企业管理有限公司          投资管理                 426.03          50.00            425.66       0.09  权益法确认损益。
     长江经济联合发展（集团）股份有限公司  商贸和服务贸易业       1,644.86           0.64          1,413.37      16.38  期末公允价值变动。
     申万宏源                              资本市场服务           7,340.18                         7,697.92      -4.65  处置部分股票，且期末股
        票价格变动。
     上海亘通叁投资管理中心（有限合伙）    投资管理               2,154.48          66.00          1,987.54       8.40  增加部分投资，且期末公
        允价值变动。
                     合计                                         26,400.30                        25,852.36       2.12
    
    
    (1)重大的股权投资
    
    □适用√不适用
    
    (2)重大的非股权投资
    
    □适用√不适用
    
    13 / 137
    
    (3)以公允价值计量的金融资产
    
    √适用□不适用
    
    单位：人民币元
    
    （一）交易性金融资产
    
             项目名称               期初余额            期末余额            当期变动
     申万宏源                      76,979,200.00        73,401,750.00      -3,577,450.00
     绿庭泽禾二号私募投资基金      60,612,049.22        61,947,864.10       1,335,814.88
     兴业金雪球-优先3号            31,648,953.02        13,000,000.00     -18,648,953.02
     思特发债                                                 1,000.00           1,000.00
               合计               169,240,202.24       148,350,614.10     -20,889,588.14
    
    
    （二）其他非流动金融资产
    
                    项目名称                    期初余额       期末余额       当期变动
     长江经济联合发展有限公司                 14,133,671.38  16,448,561.77   2,314,890.39
     上海敦远投资管理有限公司                    322,067.93     101,643.58    -220,424.35
     绿庭同舟投资基金                            463,608.76                   -463,608.76
     绿庭城市更新壹号私募股权投资基金          1,079,445.55                 -1,079,445.55
     上海亘通叁投资管理中心（有限合伙）       19,875,403.74  21,544,764.24   1,669,360.50
     绿庭亘通泽禾三号私募证券投资基金            921,200.00     892,100.00     -29,100.00
     宁波梅山保税港区亘翔投资合伙企业（有限       10,000.00      10,000.00
     合伙）
     Gelangte LP                                 3,411.36       3,461.88          50.52
     上海亘通肆投资管理中心（有限合伙）                          20,000.00      20,000.00
                      合计                    36,808,808.72  39,020,531.47   2,211,722.75
    
    
    (五)重大资产和股权出售
    
    √适用□不适用
    
    因我公司位于松江石湖荡镇闵塔村的原塔汇养鸡场地块被列入当地政府企业减量化清退、清拆项目范围，我公司与石湖荡镇政府就该地块动拆迁事宜经反复磋商，于2019年11月21日签署《减量化企业清拆补偿协议》，协议补偿金额为10,492.81万元人民币，相关内容详见公司于2019年11月23日在指定信息披露媒体上披露的临时公告（2019-024）。截至本期末，公司已收到全部款项。
    
    (六)主要控股参股公司分析
    
    √适用□不适用
    
    单位：万元
    
          子公司名称         业务性质    主要产    注册资本        总资产         净资产       净利润
                                          品
     Greencourt Capital   投资咨询管理  投资咨 800.74（美元）4,241.56（美元）118.70（美元）19.84（美元）
     Inc.                               询管理
     上海仁晖实业有限公司 投资与物业管  投资咨      5,000.00       10,624.86     6,391.51    1,449.97
                          理            询管理
     上海大江晟欣食品有限 食品销售、投  投资咨     14,000.00       14,405.70    13,986.90       -0.04
     公司                 资管理        询管理
     上海绿庭资产管理有限 投资咨询管理  投资咨      3,000.00        4,581.42     3,364.82      191.92
     公司                               询管理
     上海亘通投资管理有限 投资咨询管理  投资咨      3,000.00       10,436.88     2,994.33       -9.94
     公司                               询管理
     上海丰蓉投资管理有限 投资咨询管理  投资咨      3,000.00        2,918.46     2,906.42      327.05
     公司                               询管理
     上海亘通行融资租赁有 融资租赁租赁  融资租     17,500.00       10,818.67     9,480.64     -106.94
     限公司                               赁
     上海亘通行商业保理有 保理业务      保理业      5,000.00        4,999.84     4,999.84       -0.17
     限公司                               务
    
    
    对公司净利润影响较大的子公司
    
    单位：万元
    
               子公司名称                 营业收入          营业利润          净利润
     Greencourt Capital Inc.              59.12（美元）    20.03（美元）    19.84（美元）
     上海绿庭资产管理有限公司                    297.73           159.48           191.92
     上海亘通投资管理有限公司                    113.22           -10.51            -9.94
     上海丰蓉投资管理有限公司                      0.89           327.05           327.05
     上海亘通行融资租赁有限公司                    0.00          -106.94          -106.94
     上海仁晖实业有限公司                          0.00         1,449.97         1,449.97
    
    
    (七)公司控制的结构化主体情况
    
    √适用□不适用
    
    单位：元
    
            结构化主体              控制方式及内容          期末净资产      本期净利润
                               由公司作为管理人发起并出
     绿庭泽禾二号私募投资基金  资，出资比例100%，按出资     61,668,310.63   -2,445,612.12
                               比例获取收益并承担风险
               合计                                         61,668,310.63   -2,445,612.12
    
    
    三、其他披露事项
    
    (一)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
    
    的警示及说明□适用√不适用(二)可能面对的风险√适用□不适用
    
    1、需积极适应政策调整
    
    近年来，国家对于境外投资、房地产、资产管理等的监管政策均有所调整。区域经济、房地产融资政策以及资产管理业务政策等因素变化，均可能会对不动产领域中资产管理业务的资金募集、底层资产现金回流和持有价值造成一定的影响。公司将根据政策的要求，调整业务结构和业务模式，但是仍存在适应政策调整不利的风险。
    
    2、项目后续管理能力仍需持续提升
    
    公司投资和管理的项目均经过严格尽调、筛选及风险测试，但仍可能会存在公司投资项目失败的风险。公司开展的债权投资业务主要是对外债权投资，存在一定风险敞口，有较大可能因为债务人经营状况不及预期、销售去化缓慢等原因导致不能及时支付利息及归还本金，致使公司面临损失风险。公司将顺应监管趋势的变化，严格控制投资规模，加强对投资管理项目的筛查和运营管理，加强风控管理，提高盈利能力和抗风险能力。
    
    3、公司海外投资业务的风险
    
    2015年和2016年，公司顺应国家鼓励海外投资和上海自贸区支持政策的背景，在海外设立全资子公司，通过自有资金和在海外管理设立的基金的方式参与了海外三个项目的投资，包括一个长租公寓项目和二个房地产开发项目。受美国目前疫情的影响，公司通过管理的基金和债权投资的二个房地产开发项目目前销售缓慢，面临一定的流动性压力风险。公司将进一步加强该项目的管理及与项目方的沟通，尽快实现项目退出，同时严格控制风险敞口。
    
    4、团队建设尚需完善
    
    不动产投资管理和资产管理行业对从业人员的专业性、稳定性要求较高，专业人才对公司的持续发展至关重要。近几年，虽然公司通过外部引进和内部培养基本建立了一支专业能力强的人才队伍，并制定了有吸引力的薪酬制度和激励政策，以维持专业人才的需求和稳定，但公司处于发展期，市场开拓期的各种困难可能导致专业人才的流失，对公司持续经营发展带来的不利影响。对此，公司在运行中构建了相对分工明确的投资运转机制，对单个人员的依赖程度相对较低，降低人才流失的风险。
    
    5、市场波动风险
    
    截止报告期末，公司共持有1.48亿元交易性金融资产，其中1.35亿元金融资产的价值变动受证券二级市场波动影响较大，可能会对公司的业绩会产生较大影响。公司将秉承价值投资和稳健投资的理念规范管理，严格控制并逐步降低证券投资规模，防范风险。
    
    (三)其他披露事项
    
    □适用√不适用
    
    第五节 重要事项
    
    一、股东大会情况简介
    
           会议届次             召开日期        决议刊登的指定网站的   决议刊登的披露日期
                                                      查询索引
                                                上海证券报、中国证券
      2019年年度股东大会    2020年4月30日      报、证券日报、大公报    2020年5月6日
                                                    及上交所网站
                                               （www.sse.com.cn）
    
    
    股东大会情况说明
    
    □适用√不适用
    
    二、利润分配或资本公积金转增预案
    
    (一)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
    
                  是否分配或转增                                   否
    
    
    三、承诺事项履行情况
    
    (一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期
    
    内的承诺事项□适用√不适用四、聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明□适用√不适用
    
    审计期间改聘会计师事务所的情况说明
    
    □适用√不适用
    
    公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
    
    □适用√不适用
    
    公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
    
    □适用√不适用
    
    五、破产重整相关事项
    
    □适用√不适用
    
    六、重大诉讼、仲裁事项
    
    √本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
    
    (一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
    
    √适用□不适用
    
                  事项概述及类型                                查询索引
     公司控股子公司上海亘通行融资租赁有限公司   详见公司于2020年1月8日在《上海证券报》、
     就委托贷款业务向借款客户昆山港龙置业有限   《中国证券报》、《证券日报》、《大公报》及
     公司提起诉讼，要求归还贷款本金2,292万元，上交所网站披露的《关于控股子公司提起诉讼的
     并支付利息等。案件于2020年1月7日取得了              公告》（临2020-001）。
     法院受理。
    
    
    (二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
    
    □适用√不适用
    
    (三)其他说明
    
    □适用√不适用
    
    七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
    
    □适用√不适用
    
    八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
    
    □适用√不适用
    
    九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
    
    (一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
    
    □适用√不适用
    
    (二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况
    
    股权激励情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    员工持股计划情况
    
    □适用√不适用
    
    其他激励措施
    
    □适用√不适用
    
    十、重大关联交易
    
    (一)与日常经营相关的关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
    
    √适用□不适用
    
    （1）2020年3月27日，公司与大股东关联企业上海绿庭企业发展有限公司、上海四季农业科技有限公司和上海绿庭房地产开发有限公司（以下简称“委托方”）签署《委托管理终止协议》，拟终止于2019年4月30日签署的《委托管理服务协议》，详见公司于2020年3月31日在指定信息披露报刊和上交所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于终止受托管理暨关联交易的公告》（临2020-008）。2020年4月30日，公司2019年年度股东大会审议批准了上述终止委托管理事项。
    
    截至报告期末，委托方向公司支付了年初至终止协议生效日（2020年4月30日）期间的管理费285万元。根据终止协议的约定，按照截至2020年4月30日的净资产为依据，公司分别以22.45万元和30.54万元的价格将项目公司上海绿庭盈乘商业管理有限公司和上海晖毓企业管理有限公司转让给委托方，并分别于2020年7月15日和2020年7月7日完成股权转让工商变更。
    
    （2）公司全资子公司上海绿庭资产管理有限公司作为绿庭瑞资系列一号投资的基金管理人，按照合伙协议的约定应向基金收取1%的管理费，公司大股东关联企业上海绿庭科创生态科技有限公司担任了该基金中劣后级有限合伙人，具体内容详见公司于2017年7月27日在指定信息媒体上披露的《上海绿庭投资控股集团股份有限公司关于与关联方共同设立绿庭瑞资系列一号投资基金暨关联交易公告》（临2017-020）。年初至报告期末，管理费实际发生300万元，根据上海绿庭科创生态科技有限公司在该基金的出资比例，其承担了其中的102万元。
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    (二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
    
    □适用√不适用
    
    (三)共同对外投资的重大关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    (四)关联债权债务往来
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    (五)其他重大关联交易
    
    □适用√不适用
    
    (六)其他
    
    □适用√不适用
    
    十一、重大合同及其履行情况
    
    1 托管、承包、租赁事项
    
    □适用√不适用
    
    2 担保情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元 币种:人民币
    
                          公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
    报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）                                    0
    报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）                                 0
                                   公司对子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额合计                                                  600
    报告期末对子公司担保余额合计（B）                                               600
                           公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
    担保总额（A+B）                                                                 600
    担保总额占公司净资产的比例(%)                                                  0.78
    其中：
    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）                                   0
    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）                  0
    担保总额超过净资产50%部分的金额（E）                                              0
    上述三项担保金额合计（C+D+E）                                                     0
    未到期担保可能承担连带清偿责任说明
    担保情况说明
    
    
    3 其他重大合同
    
    □适用√不适用
    
    十二、上市公司扶贫工作情况
    
    □适用√不适用
    
    十三、可转换公司债券情况
    
    □适用√不适用
    
    十四、环境信息情况
    
    (一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
    
    □适用√不适用
    
    (二)重点排污单位之外的公司的环保情况说明
    
    □适用√不适用
    
    (三)重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
    
    □适用√不适用
    
    (四)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
    
    □适用√不适用
    
    十五、其他重大事项的说明
    
    (一)与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
    
    □适用√不适用
    
    (二)报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
    
    □适用√不适用
    
    (三)其他
    
    □适用√不适用
    
    第六节 普通股股份变动及股东情况
    
    一、股本变动情况
    
    (一)股份变动情况表
    
    1、股份变动情况表
    
    报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。2、股份变动情况说明
    
    □适用√不适用
    
    3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
    
    有）
    
    □适用√不适用
    
    4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
    
    □适用√不适用
    
    (二)限售股份变动情况
    
    □适用√不适用
    
    二、股东情况
    
    (一)股东总数:
    
     截止报告期末普通股股东总数(户)                                                76,865
     截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）
    
    
    (二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
    
    单位:股
    
                                             前十名股东持股情况
               股东名称             报告期内增   期末持股数  比例  持有有限  质押或冻结情况
               （全称）                 减           量       (%)  售条件股 股份状态  数量   股东性质
                                                                    份数量
     绿庭(香港)有限公司                       0  111,626,770 15.70        0    无            境外法人
     招商证券香港有限公司                     0   34,581,152  4.86        0   未知           境外法人
     上海绿庭科创生态科技有限公司    -7,111,300   29,783,004  4.19        0    无           境内非国有
                                                                                               法人
     东方证券（香港）有限公司             3,334   23,288,200  3.27        0   未知           境外法人
     HAITONGINTERNATIONALSECURITIE     23,000   6,783,444  0.95       0   未知         境外法人
     SCOMPANYLIMITED-ACCOUNTCLIENT
     VANGUARDTOTALINTERNATIONALSTO   1,762,652   4,990,950  0.70       0   未知         境外法人
     CKINDEXFUND
     SHENWANHONGYUANNOMINEES(H.K.)    -40,000   4,564,830  0.64       0   未知         境外法人
     LIMITED
     VANGUARDEMERGINGMARKETSSTOCKI    -947,500   3,786,400  0.53       0   未知         境外法人
     NDEXFUND
     上海汇映投资有限公司                -8,533    2,480,000  0.35        0   未知          境内非国有
                                                                                               法人
     刘岩                                     0    2,347,492  0.33        0   未知          境内自然人
                                        前十名无限售条件股东持股情况
                      股东名称                   持有无限售条件流通股的数         股份种类及数量
                                                            量                  种类           数量
     绿庭(香港)有限公司                                       111,626,770 人民币普通股     111,626,770
     招商证券香港有限公司                                      34,581,152 境内上市外资股    34,581,152
     上海绿庭科创生态科技有限公司                              29,783,004 人民币普通股      29,783,004
     东方证券（香港）有限公司                                  23,288,200 境内上市外资股    23,288,200
     HAITONGINTERNATIONALSECURITIESCOMPANYLIMI               6,783,444 境内上市外资股    6,783,444
     TED-ACCOUNTCLIENT
     VANGUARDTOTALINTERNATIONALSTOCKINDEXFUND                   4,990,950 境内上市外资股     4,990,950
     SHENWANHONGYUANNOMINEES(H.K.)LIMITED                       4,564,830 境内上市外资股     4,564,830
     VANGUARDEMERGINGMARKETSSTOCKINDEXFUND                      3,786,400 境内上市外资股     3,786,400
     上海汇映投资有限公司                                       2,480,000 人民币普通股       2,480,000
     刘岩                                                       2,347,492 境内上市外资股     2,347,492
                                                1、上述股东中，绿庭(香港)有限公司和上海绿庭科创生态科技
                                                有限公司的实际控制人均为自然人俞乃奋，存在关联关系或一
                                                致行动人关系。公司未知悉其他股东之间是否存在关联关系或
     上述股东关联关系或一致行动的说明           一致行动人的情况。2、绿庭(香港)有限公司通过申万宏源证券
                                                （香港）有限公司持有B股股份35,000股。截至本期末，绿庭
                                                (香港)有限公司实际合计持有公司股份111,661,770股，占公
                                                司总股份15.70%。
     表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明
    
    
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    
    □适用√不适用
    
    (三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
    
    □适用√不适用
    
    三、控股股东或实际控制人变更情况
    
    □适用√不适用
    
    第七节 优先股相关情况
    
    □适用√不适用
    
    第八节 董事、监事、高级管理人员情况
    
    一、持股变动情况
    
    (一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
    
    □适用√不适用
    
    其它情况说明
    
    □适用√不适用
    
    (二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
    
    □适用√不适用
    
    二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    
    √适用□不适用
    
                姓名                     担任的职务                   变动情形
               盛旭春                      副总裁                       离任
                张亮                       副总裁                       离任
    
    
    公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
    
    √适用□不适用
    
    详见公司于2020年3月31日在公司指定信息披露媒体上披露的《关于高管辞职的公告》（临2020-012）。
    
    三、其他说明
    
    □适用√不适用
    
    第九节 公司债券相关情况
    
    □适用√不适用
    
    第十节 财务报告
    
    一、审计报告
    
    □适用√不适用
    
    二、财务报表
    
    合并资产负债表
    
    2020年6月30日
    
    编制单位:上海绿庭投资控股集团股份有限公司
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目               附注        2020年6月30日          2019年12月31日
     流动资产：
       货币资金                    七、1            134,174,868.02         130,972,317.81
       结算备付金
       拆出资金
       交易性金融资产              七、2            148,350,614.10         169,240,202.24
       衍生金融资产
       应收票据
       应收账款                    七、5              6,383,803.69           2,004,857.02
       应收款项融资
       预付款项                    七、7                 11,539.21             114,040.10
       应收保费
       应收分保账款
       应收分保合同准备金
       其他应收款                  七、8             52,550,338.99          28,288,583.37
       其中：应收利息                                 7,548,846.77           1,963,370.29
             应收股利                                 1,162,800.00             651,750.00
       买入返售金融资产
       存货
       合同资产
       持有待售资产               七、11                                   16,657,180.90
       一年内到期的非流动资产     七、12             50,016,667.50          49,286,853.00
       其他流动资产               七、13             19,599,909.48          19,599,909.48
         流动资产合计                               411,087,740.99         416,163,943.92
     非流动资产：
       发放贷款和垫款
       债权投资
       其他债权投资
       长期应收款                 七、16             79,492,165.75          78,332,261.70
       长期股权投资               七、17            152,799,091.00         147,747,354.57
       其他权益工具投资
       其他非流动金融资产         七、19             39,020,531.47          36,808,808.72
       投资性房地产               七、20             21,336,921.05          22,032,582.59
       固定资产                   七、21                957,316.04             997,631.28
       在建工程                   七、22
       生产性生物资产
       油气资产
       使用权资产
       无形资产                   七、26              3,591,791.66           3,757,261.04
       开发支出
       商誉
       长期待摊费用               七、29              3,973,759.21           4,231,271.55
       递延所得税资产             七、30                  2,572.40               2,572.40
       其他非流动资产             七、31            147,967,924.91         148,160,402.34
         非流动资产合计                             449,142,073.49         442,070,146.19
           资产总计                                 860,229,814.48         858,234,090.11
     流动负债：
       短期借款                   七、32             16,015,684.17          30,072,000.00
       向中央银行借款
       拆入资金
       交易性金融负债
       衍生金融负债
       应付票据
       应付账款                   七、36                795,807.31             800,329.89
       预收款项                   七、37              4,749,897.61           4,875,097.53
       合同负债
       卖出回购金融资产款
       吸收存款及同业存放
       代理买卖证券款
       代理承销证券款
       应付职工薪酬               七、39                247,459.46           1,270,067.03
       应交税费                   七、40             20,458,735.88           3,562,342.46
       其他应付款                 七、41             34,913,141.24          52,433,781.25
       其中：应付利息
             应付股利                                    49,887.50              49,887.50
       应付手续费及佣金
       应付分保账款
       持有待售负债
       一年内到期的非流动负债     七、43                                   36,927,897.87
       其他流动负债
         流动负债合计                                77,180,725.67         129,941,516.03
     非流动负债：
       保险合同准备金
       长期借款
       应付债券
       其中：优先股
             永续债
       租赁负债
       长期应付款
       长期应付职工薪酬
       预计负债
       递延收益
       递延所得税负债             七、30             17,956,698.06          18,927,542.65
       其他非流动负债
         非流动负债合计                              17,956,698.06          18,927,542.65
           负债合计                                  95,137,423.73         148,869,058.68
     所有者权益（或股东权益）：
       实收资本（或股本）         七、53            711,132,100.00         711,132,100.00
       其他权益工具
       其中：优先股
             永续债
       资本公积                   七、55            392,777,704.41         392,777,704.41
       减：库存股
       其他综合收益               七、57             15,769,476.98          11,112,962.55
       专项储备
       盈余公积                   七、59             77,749,737.49          77,749,737.49
       一般风险准备
       未分配利润                 七、60           -432,335,774.61        -487,757,655.52
       归属于母公司所有者权益                       765,093,244.27         705,014,848.93
     （或股东权益）合计
       少数股东权益                                        -853.52           4,350,182.50
         所有者权益（或股东权                       765,092,390.75         709,365,031.43
     益）合计
           负债和所有者权益（或                     860,229,814.48         858,234,090.11
     股东权益）总计
    
    
    法定代表人：龙炼 主管会计工作负责人：吴晓燕 会计机构负责人：邱伟珍
    
    母公司资产负债表
    
    2020年6月30日
    
    编制单位:上海绿庭投资控股集团股份有限公司
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目               附注        2020年6月30日          2019年12月31日
     流动资产：
       货币资金                                      87,861,746.05          43,881,103.00
       交易性金融资产                                86,402,750.00         108,628,153.02
       衍生金融资产
       应收票据
       应收账款                   十七、1             1,540,036.99
       应收款项融资
       预付款项
       其他应收款                 十七、2           222,737,912.31         300,302,777.10
       其中：应收利息
             应收股利                                 1,162,800.00             651,750.00
       存货
       合同资产
       持有待售资产                                                         16,657,180.90
       一年内到期的非流动资产
       其他流动资产
         流动资产合计                               398,542,445.35         469,469,214.02
     非流动资产：
       债权投资
       其他债权投资
       长期应收款
       长期股权投资               十七、3           463,933,631.46         323,929,956.09
       其他权益工具投资
       其他非流动金融资产                            16,550,205.35          14,919,348.07
       投资性房地产                                  21,336,921.05          22,032,582.59
       固定资产                                         429,174.00             454,619.37
       在建工程
       生产性生物资产
       油气资产
       使用权资产
       无形资产                                       3,591,791.66           3,757,261.04
       开发支出
       商誉
       长期待摊费用                                      37,687.95              50,250.58
       递延所得税资产
       其他非流动资产                               147,967,924.91         148,160,402.34
         非流动资产合计                             653,847,336.38         513,304,420.08
           资产总计                               1,052,389,781.73         982,773,634.10
     流动负债：
       短期借款                                      10,014,944.44          30,072,000.00
       交易性金融负债
       衍生金融负债
       应付票据
       应付账款                                         781,095.01             781,095.01
       预收款项                                       4,246,564.27           4,246,764.19
       合同负债
       应付职工薪酬                                      59,446.08             210,048.20
       应交税费                                      20,264,012.25             322,371.81
       其他应付款                                   242,351,208.02         197,396,298.85
       其中：应付利息
             应付股利                                    49,887.50              49,887.50
       持有待售负债
       一年内到期的非流动负债                                               34,058,108.38
       其他流动负债
         流动负债合计                               277,717,270.07         267,086,686.44
     非流动负债：
       长期借款
       应付债券
       其中：优先股
             永续债
       租赁负债
       长期应付款
       长期应付职工薪酬
       预计负债
       递延收益
       递延所得税负债                                17,437,098.86          18,412,549.77
       其他非流动负债
         非流动负债合计                              17,437,098.86          18,412,549.77
           负债合计                                 295,154,368.93         285,499,236.21
     所有者权益（或股东权益）：
       实收资本（或股本）                           711,132,100.00         711,132,100.00
       其他权益工具
       其中：优先股
             永续债
       资本公积                                     384,753,992.60         384,753,992.60
       减：库存股
       其他综合收益
       专项储备
       盈余公积                                      77,749,737.49          77,749,737.49
       未分配利润                                  -416,400,417.29        -476,361,432.20
         所有者权益（或股东权                       757,235,412.80         697,274,397.89
     益）合计
           负债和所有者权益（或                   1,052,389,781.73         982,773,634.10
     股东权益）总计
    
    
    法定代表人：龙炼 主管会计工作负责人：吴晓燕 会计机构负责人：邱伟珍
    
    合并利润表
    
    2020年1—6月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                       项目                       附注     2020年半年度    2019年半年度
     一、营业总收入                                         14,297,815.21   24,898,830.54
     其中：营业收入                              七、61     14,297,815.21   24,898,830.54
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
     二、营业总成本                                         20,242,591.87   27,602,724.52
     其中：营业成本                              七、61      3,278,177.39    3,416,364.37
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险责任准备金净额
           保单红利支出
           分保费用
           税金及附加                            七、62        268,063.52      671,500.13
           销售费用
           管理费用                              七、64     14,633,650.61   18,639,368.83
           研发费用
           财务费用                              七、66      2,062,700.35    4,875,491.19
           其中：利息费用                                    2,404,451.29    4,410,981.55
                 利息收入                                       92,265.12      162,165.47
       加：其他收益                              七、67        204,275.64       49,006.21
           投资收益（损失以“－”号填列）        七、68      5,274,397.93   23,442,847.32
           其中：对联营企业和合营企业的投资收                1,787,967.01    2,430,210.77
     益
                以摊余成本计量的金融资产终止
     确认收益（损失以“-”号填列）
           汇兑收益（损失以“－”号填列）
           净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
           公允价值变动收益（损失以“－”号填    七、70     -1,506,967.23   39,173,571.77
     列）
           信用减值损失（损失以“-”号填列）     七、71     -1,216,463.09       24,992.67
           资产减值损失（损失以“-”号填列）     七、72
           资产处置收益（损失以“－”号填列）               82,334,181.10
     三、营业利润（亏损以“－”号填列）                     79,144,647.69   59,986,523.99
       加：营业外收入                            七、74          1,943.41       41,950.00
       减：营业外支出                            七、75      3,729,371.58      513,561.60
     四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                 75,417,219.52   59,514,912.39
       减：所得税费用                            七、76     19,346,374.63    4,923,250.00
     五、净利润（净亏损以“－”号填列）                     56,070,844.89   54,591,662.39
     （一）按经营持续性分类
         1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填               56,070,844.89   54,591,662.39
     列）
         2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填
     列）
     （二）按所有权归属分类
         1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以               56,747,429.51   54,777,957.52
     “-”号填列）
         2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）                -676,584.62     -186,295.13
     六、其他综合收益的税后净额                              4,656,514.44      960,193.51
       （一）归属母公司所有者的其他综合收益的                4,656,514.44      960,193.51
     税后净额
         1.不能重分类进损益的其他综合收益
     （1）重新计量设定受益计划变动额
     （2）权益法下不能转损益的其他综合收益
     （3）其他权益工具投资公允价值变动
     （4）企业自身信用风险公允价值变动
         2.将重分类进损益的其他综合收益                      4,656,514.44      960,193.51
     （1）权益法下可转损益的其他综合收益
     （2）其他债权投资公允价值变动
     （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
     （4）其他债权投资信用减值准备
     （5）现金流量套期储备
     （6）外币财务报表折算差额                               4,656,514.44      960,193.51
     （7）其他
       （二）归属于少数股东的其他综合收益的税
     后净额
     七、综合收益总额                                       60,727,359.33   55,551,855.90
       （一）归属于母公司所有者的综合收益总额               61,403,943.95   55,738,151.03
       （二）归属于少数股东的综合收益总额                     -676,584.62     -186,295.13
     八、每股收益：
       （一）基本每股收益(元/股)                                     0.08            0.08
       （二）稀释每股收益(元/股)                                     0.08            0.08
    
    
    法定代表人：龙炼 主管会计工作负责人：吴晓燕 会计机构负责人：邱伟珍
    
    母公司利润表
    
    2020年1—6月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                       项目                       附注     2020年半年度    2019年半年度
     一、营业收入                                十七、4     2,197,632.50    5,064,766.88
       减：营业成本                              十七、4     1,269,432.25    2,608,731.16
           税金及附加                                          215,101.16      606,689.73
           销售费用
           管理费用                                          4,946,229.48    7,367,965.77
           研发费用
           财务费用                                            980,126.86    2,652,541.47
           其中：利息费用                                    1,016,774.95    2,544,702.85
                 利息收入                                       44,618.93       25,794.15
       加：其他收益                                            146,336.02       32,109.70
           投资收益（损失以“－”号填列）        十七、5     2,712,001.35    7,737,824.16
           其中：对联营企业和合营企业的投资收                    3,675.37     -247,442.59
     益
                以摊余成本计量的金融资产终止
     确认收益（损失以“-”号填列）
           净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
           公允价值变动收益（损失以“－”号填                 -140,545.74   19,693,000.00
     列）
           信用减值损失（损失以“-”号填列）                  -203,729.67     -101,624.58
           资产减值损失（损失以“-”号填列）
           资产处置收益（损失以“－”号填列）               82,333,339.61
     二、营业利润（亏损以“－”号填列）                     79,634,144.32   19,190,148.03
       加：营业外收入                                                           41,280.00
       减：营业外支出                                                          516,766.94
     三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                 79,634,144.32   18,714,661.09
         减：所得税费用                                     19,673,129.41    4,923,250.00
     四、净利润（净亏损以“－”号填列）                     59,961,014.91   13,791,411.09
       （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号               59,961,014.91   13,791,411.09
     填列）
       （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号
     填列）
     五、其他综合收益的税后净额
       （一）不能重分类进损益的其他综合收益
         1.重新计量设定受益计划变动额
         2.权益法下不能转损益的其他综合收益
         3.其他权益工具投资公允价值变动
         4.企业自身信用风险公允价值变动
       （二）将重分类进损益的其他综合收益
         1.权益法下可转损益的其他综合收益
         2.其他债权投资公允价值变动
         3.金融资产重分类计入其他综合收益的金
     额
         4.其他债权投资信用减值准备
         5.现金流量套期储备
         6.外币财务报表折算差额
         7.其他
     六、综合收益总额                                       59,961,014.91   13,791,411.09
     七、每股收益：
         （一）基本每股收益(元/股)
         （二）稀释每股收益(元/股)
    
    
    法定代表人：龙炼 主管会计工作负责人：吴晓燕 会计机构负责人：邱伟珍
    
    合并现金流量表
    
    2020年1—6月
    
    单位：元 币种：人民币
    
                       项目                     附注     2020年半年度     2019年半年度
     一、经营活动产生的现金流量：
       销售商品、提供劳务收到的现金                        4,439,722.26     18,360,872.46
       客户存款和同业存放款项净增加额
       向中央银行借款净增加额
       向其他金融机构拆入资金净增加额
       收到原保险合同保费取得的现金
       收到再保业务现金净额
       保户储金及投资款净增加额
       收取利息、手续费及佣金的现金
       拆入资金净增加额
       回购业务资金净增加额
       代理买卖证券收到的现金净额
       收到的税费返还                                                            3,018.95
       收到其他与经营活动有关的现金            七、78        656,941.03      7,719,352.40
         经营活动现金流入小计                              5,096,663.29     26,083,243.81
       购买商品、接受劳务支付的现金                          543,821.31      1,937,684.64
       客户贷款及垫款净增加额
       存放中央银行和同业款项净增加额
       支付原保险合同赔付款项的现金
       拆出资金净增加额
       支付利息、手续费及佣金的现金
       支付保单红利的现金
       支付给职工及为职工支付的现金                       12,054,844.91     11,650,730.52
       支付的各项税费                                      3,907,164.37      1,984,783.91
       支付其他与经营活动有关的现金            七、78     20,471,238.28     16,277,672.36
         经营活动现金流出小计                             36,977,068.87     31,850,871.43
           经营活动产生的现金流量净额          七、79    -31,880,405.58     -5,767,627.62
     二、投资活动产生的现金流量：
       收回投资收到的现金                                 68,237,668.50    244,297,141.11
       取得投资收益收到的现金                              1,345,397.14      4,739,245.58
       处置固定资产、无形资产和其他长期资产收            102,928,062.00
     回的现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到的现金净                 -681,690.44    -12,626,843.06
     额
       收到其他与投资活动有关的现金                          257,057.98
         投资活动现金流入小计                            172,086,495.18    236,409,543.63
       购建固定资产、无形资产和其他长期资产支                                    7,195.17
     付的现金
       投资支付的现金                                     56,884,578.40    169,233,617.48
       质押贷款净增加额
       取得子公司及其他营业单位支付的现金净
     额
       支付其他与投资活动有关的现金            七、78                            1,291.22
         投资活动现金流出小计                             56,884,578.40    169,242,103.87
           投资活动产生的现金流量净额                    115,201,916.78     67,167,439.76
     三、筹资活动产生的现金流量：
       吸收投资收到的现金                                                   12,625,000.00
       其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金                               12,625,000.00
       取得借款收到的现金                                 16,000,000.00     30,000,000.00
       收到其他与筹资活动有关的现金            七、78        300,000.00     10,100,381.96
         筹资活动现金流入小计                             16,300,000.00     52,725,381.96
       偿还债务支付的现金                                 93,922,697.40    151,361,931.11
       分配股利、利润或偿付利息支付的现金                  2,598,787.52      4,194,390.83
       其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
       支付其他与筹资活动有关的现金            七、78                          360,512.42
         筹资活动现金流出小计                             96,521,484.92    155,916,834.36
           筹资活动产生的现金流量净额                    -80,221,484.92   -103,191,452.40
     四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                    659,581.91       -456,682.72
     五、现金及现金等价物净增加额                          3,759,608.19    -42,248,322.98
       加：期初现金及现金等价物余额                      130,415,259.83     93,276,809.08
     六、期末现金及现金等价物余额                        134,174,868.02     51,028,486.10
    
    
    法定代表人：龙炼 主管会计工作负责人：吴晓燕 会计机构负责人：邱伟珍
    
    母公司现金流量表
    
    2020年1—6月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                       项目                     附注     2020年半年度     2019年半年度
     一、经营活动产生的现金流量：
       销售商品、提供劳务收到的现金                          902,196.72      4,605,902.56
       收到的税费返还
       收到其他与经营活动有关的现金                       81,574,036.15    193,349,381.54
         经营活动现金流入小计                             82,476,232.87    197,955,284.10
       购买商品、接受劳务支付的现金                          543,821.31      1,469,215.56
       支付给职工及为职工支付的现金                        1,840,401.35      2,890,912.77
       支付的各项税费                                        883,112.06      1,180,945.90
       支付其他与经营活动有关的现金                       55,723,074.40    128,177,851.56
         经营活动现金流出小计                             58,990,409.12    133,718,925.79
       经营活动产生的现金流量净额                         23,485,823.75     64,236,358.31
     二、投资活动产生的现金流量：
       收回投资收到的现金                                 56,521,473.57     92,740,163.91
       取得投资收益收到的现金                              1,177,433.29      3,655,858.15
       处置固定资产、无形资产和其他长期资产收            102,928,062.00
     回的现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到的现金净
     额
       收到其他与投资活动有关的现金
         投资活动现金流入小计                            160,626,968.86     96,396,022.06
       购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
     付的现金
       投资支付的现金                                     85,005,000.00     99,750,000.00
       取得子公司及其他营业单位支付的现金净
     额
       支付其他与投资活动有关的现金
         投资活动现金流出小计                             85,005,000.00     99,750,000.00
           投资活动产生的现金流量净额                     75,621,968.86     -3,353,977.94
     三、筹资活动产生的现金流量：
       吸收投资收到的现金
       取得借款收到的现金                                 10,000,000.00     30,000,000.00
       收到其他与筹资活动有关的现金                          300,000.00
         筹资活动现金流入小计                             10,300,000.00     30,000,000.00
       偿还债务支付的现金                                 64,000,000.00     86,238,500.00
       分配股利、利润或偿付利息支付的现金                  1,131,938.89      2,637,679.26
       支付其他与筹资活动有关的现金                                            360,512.42
         筹资活动现金流出小计                             65,131,938.89     89,236,691.68
           筹资活动产生的现金流量净额                    -54,831,938.89    -59,236,691.68
     四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                      4,789.33            535.59
     五、现金及现金等价物净增加额                         44,280,643.05      1,646,224.28
       加：期初现金及现金等价物余额                       43,581,103.00     11,558,722.37
     六、期末现金及现金等价物余额                         87,861,746.05     13,204,946.65
    
    
    法定代表人：龙炼 主管会计工作负责人：吴晓燕 会计机构负责人：邱伟珍
    
    合并所有者权益变动表
    
    2020年1—6月
    
    单位:元 币种:人民币
    
        2020年半年度
                                                                                                    归属于母公司所有者权益
                     项目
                                           实收资本(或股     其他权益工具                                         专项储               一般风险准                 其                 少数股东权益 所有者权益合计
                                                本)        优先  永续  其     资本公积    减：库存股其他综合收益    备      盈余公积       备       未分配利润    他       小计
                                                            股    债   他
    一、上年期末余额                        711,132,100.00                 392,777,704.41          11,112,962.55        77,749,737.49            -487,757,655.52     705,014,848.93  4,350,182.50 709,365,031.43
    加：会计政策变更
        前期差错更正
        同一控制下企业合并
        其他
    二、本年期初余额                        711,132,100.00                 392,777,704.41          11,112,962.55        77,749,737.49            -487,757,655.52     705,014,848.93  4,350,182.50 709,365,031.43
    三、本期增减变动金额（减少以“－”号                                                             4,656,514.43                                   55,421,880.91      60,078,395.34 -4,351,036.02  55,727,359.32
    填列）
    （一）综合收益总额                                                                               4,656,514.43                                   56,747,429.51      61,403,943.94   -676,584.62  60,727,359.32
    （二）所有者投入和减少资本    -5,000,000.00  -5,000,000.00
    1．所有者投入的普通股
    2．其他权益工具持有者投入资本
    3．股份支付计入所有者权益的金额
    4．其他    -5,000,000.00  -5,000,000.00
    （三）利润分配
    1．提取盈余公积
    2．提取一般风险准备
    3．对所有者（或股东）的分配
    4．其他
    （四）所有者权益内部结转    -1,325,548.60      -1,325,548.60  1,325,548.60
    1．资本公积转增资本（或股本）
    2．盈余公积转增资本（或股本）
    3．盈余公积弥补亏损
    4．设定受益计划变动额结转留存收益
    5．其他综合收益结转留存收益
    6．其他    -1,325,548.60      -1,325,548.60  1,325,548.60
    （五）专项储备
    1．本期提取
    2．本期使用
    （六）其他
    四、本期期末余额                        711,132,100.00                 392,777,704.41          15,769,476.98        77,749,737.49            -432,335,774.61     765,093,244.27       -853.52 765,092,390.75
    
    
    37 / 137
    
        2019年半年度
                                                                                                    归属于母公司所有者权益
                     项目                                   其他权益工具    少数股东权益 所有者权益合计
                                           实收资本(或股                      资本公积    减：库存股 其他综合收益  专项储    盈余公积   一般风险准   未分配利润    其       小计
                                                本)        优先  永续  其                                           备                     备                      他
                                                            股    债   他
    一、上年期末余额                        711,132,100.00                 392,777,704.41            83,664,955.64        77,749,737.49            -610,150,417.64     655,174,079.90 4,981,842.15 660,155,922.05
    加：会计政策变更                                                                               -78,591,128.53                                   85,732,628.53       7,141,500.00               7,141,500.00
        前期差错更正
        同一控制下企业合并
        其他
    二、本年期初余额                        711,132,100.00                 392,777,704.41             5,073,827.11         77,749,737.49            -524,417,789.11     662,315,579.90 4,981,842.15 667,297,422.05
    三、本期增减变动金额（减少以“－”号填                                                             960,193.51                                   63,499,828.27      64,460,021.78  -186,295.13  64,273,726.65
    列）
    （一）综合收益总额                                                                                 960,193.51                                   54,777,957.52      55,738,151.03  -186,295.13  55,551,855.90
    （二）所有者投入和减少资本
    1．所有者投入的普通股
    2．其他权益工具持有者投入资本
    3．股份支付计入所有者权益的金额
    4．其他
    （三）利润分配
    1．提取盈余公积
    2．提取一般风险准备
    3．对所有者（或股东）的分配
    4．其他
    （四）所有者权益内部结转
    1．资本公积转增资本（或股本）
    2．盈余公积转增资本（或股本）
    3．盈余公积弥补亏损
    4．设定受益计划变动额结转留存收益
    5．其他综合收益结转留存收益
    6．其他
    （五）专项储备
    1．本期提取
    2．本期使用
    （六）其他    8,721,870.75       8,721,870.75               8,721,870.75
    四、本期期末余额                        711,132,100.00                 392,777,704.41             6,034,020.62         77,749,737.49            -460,917,960.84     726,775,601.68 4,795,547.02 731,571,148.70
    
    
    法定代表人：龙炼 主管会计工作负责人：吴晓燕 会计机构负责人：邱伟珍
    
    38 / 137
    
    母公司所有者权益变动表
    
    2020年1—6月
    
    单位:元 币种:人民币
    
        2020年半年度
                        项目                    实收资本(或股本)     其他权益工具       资本公积    减：库存股 其他综合收益 专项储备   盈余公积      未分配利润   所有者权益合计
                                                                  优先股 永续债 其他
    一、上年期末余额                               711,132,100.00                   384,753,992.60                                 77,749,737.49 -476,361,432.20 697,274,397.89
    加：会计政策变更
        前期差错更正
        其他
    二、本年期初余额                               711,132,100.00                   384,753,992.60                                 77,749,737.49 -476,361,432.20 697,274,397.89
    三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）    59,961,014.91  59,961,014.91
    （一）综合收益总额    59,961,014.91  59,961,014.91
    （二）所有者投入和减少资本
    1．所有者投入的普通股
    2．其他权益工具持有者投入资本
    3．股份支付计入所有者权益的金额
    4．其他
    （三）利润分配
    1．提取盈余公积
    2．对所有者（或股东）的分配
    3．其他
    （四）所有者权益内部结转
    1．资本公积转增资本（或股本）
    2．盈余公积转增资本（或股本）
    3．盈余公积弥补亏损
    4．设定受益计划变动额结转留存收益
    5．其他综合收益结转留存收益
    6．其他
    （五）专项储备
    1．本期提取
    2．本期使用
    （六）其他
    四、本期期末余额                               711,132,100.00                   384,753,992.60                                 77,749,737.49 -416,400,417.29 757,235,412.80
    
    
    39 / 137
    
        2019年半年度
                       项目                    实收资本(或股本)    其他权益工具      资本公积    减：库存股  其他综合收益  专项储备   盈余公积      未分配利润   所有者权益合计
                                                                 优先股 永续债 其他
    一、上年期末余额                              711,132,100.00                   384,753,992.60            78,591,128.53         77,749,737.49 -574,903,675.92 677,323,282.70
    加：会计政策变更                                                                                         -78,591,128.53                         85,715,928.53   7,124,800.00
        前期差错更正
        其他
    二、本年期初余额                              711,132,100.00                   384,753,992.60                                   77,749,737.49 -489,187,747.39 684,448,082.70
    三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）    22,513,231.84  22,513,231.84
    （一）综合收益总额    13,791,411.09  13,791,411.09
    （二）所有者投入和减少资本
    1．所有者投入的普通股
    2．其他权益工具持有者投入资本
    3．股份支付计入所有者权益的金额
    4．其他
    （三）利润分配
    1．提取盈余公积
    2．对所有者（或股东）的分配
    3．其他
    （四）所有者权益内部结转
    1．资本公积转增资本（或股本）
    2．盈余公积转增资本（或股本）
    3．盈余公积弥补亏损
    4．设定受益计划变动额结转留存收益
    5．其他综合收益结转留存收益
    6．其他
    （五）专项储备
    1．本期提取
    2．本期使用
    （六）其他    8,721,820.75   8,721,820.75
    四、本期期末余额                              711,132,100.00                   384,753,992.60                                   77,749,737.49 -466,674,515.55 706,961,314.54
    
    
    法定代表人：龙炼 主管会计工作负责人：吴晓燕 会计机构负责人：邱伟珍
    
    40 / 137
    
    三、公司基本情况
    
    1. 公司概况
    
    √适用□不适用
    
    上海绿庭投资控股集团股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)原名上海大江食品集团股份有限公司，系于1993年7月经沪外资委批准由上海大江有限公司改制设立的股份有限公司。本公司于2014年12月5日召开的第七届董事会2014年度第四次临时会议，及2014年12月23日召开2014年度第二次临时股东大会审议通过了《关于变更公司名称的议案》，2015年2月6日，公司取得上海市工商行政管理局核发的更名后的《企业法人营业证照》。公司的统一社会信用代码为91310000607270330T。公司于1993年11月在上海证券交易所上市。
    
    截至2019年12月31日，本公司累计发行股本总数71,113.21万股，注册资本为人民币71,113.21万元，实收资本为人民币71,113.21万元，实收资本（股东）情况详见附注（七）53。
    
    1、本公司注册地、组织形式和总部地址
    
    本公司组织形式：股份有限公司
    
    本公司注册地址：上海市松江区新松江路1800弄3号5层东区
    
    本公司总部办公地址：上海市长宁区中山西路555号绿洲大厦附楼
    
    2、本公司的业务性质和主要经营活动
    
    本公司及子公司（以下合称“本公司”）主要从事资产管理、投资管理咨询、不良资产处置。
    
    目前本公司变更后的经营范围：投资管理；投资信息咨询；商务信息咨询；财务管理咨询；企业管理咨询；信息科技、智能化科技、网络科技咨询与服务；建筑材料、五金材料、钢材、电梯、空调；自有房屋的出租；不良资产处置；从事符合国家产业政策的投资业务（具体项目另行报批）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
    
    3、母公司以及集团最终母公司的名称
    
    本公司母公司为绿庭（香港）有限公司，最终实际控制人为俞乃奋。
    
    4、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
    
    本财务报表于2020年8月14日经公司第九届第七次董事会批准报出。2. 合并财务报表范围
    
    √适用□不适用
    
    截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计26家，详见本附注（九）1。
    
    本报告期合并财务报表范围变化情况详见本附注（八）。
    
    四、财务报表的编制基础
    
    1. 编制基础
    
    本财务报表以持续经营为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
    
    根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
    
    2. 持续经营
    
    √适用□不适用
    
    本财务报表以持续经营为基础编制
    
    五、重要会计政策及会计估计
    
    具体会计政策和会计估计提示：
    
    √适用□不适用
    
    本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认的交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注（五）40 “收入”各项描述。
    
    1. 遵循企业会计准则的声明
    
    本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
    
    2. 会计期间
    
    本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。3. 营业周期
    
    √适用□不适用
    
    正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以一年作为一个营业周期。正常营业周期短于一年的，自资产负债表日起一年内变现的资产或自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。
    
    4. 记账本位币
    
    本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外其他子公司注册于开曼群岛、BVI、香港或美国，主要从事投资咨询业务、房地产投资等，境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币采用美元为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
    
    5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    （1）本公司报告期内发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法进行会计处理。合并方在企业合并中取得的资产和负债，于合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。企业合并形成母子公司关系的，编制合并财务报表，按照本公司制定的“合并财务报表”会计政策执行；合并财务报表比较数据调整的期间应不早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。
    
    （2）本公司报告期内发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处理。区别下列情况确定合并成本：①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。②通过多次交换交易分步实现的企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
    
    A、在个别财务报表中，按照原持有被购买方的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
    
    B、在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
    
    ③为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
    
    本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
    
    本公司在购买日对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。①对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。②对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，则对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
    
    企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，按照本公司制定的“合并财务报表”会计政策执行。
    
    6. 合并财务报表的编制方法
    
    √适用□不适用
    
    (1)合并范围
    
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及全部子公司截至2020年6月30日止的财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等）。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
    
    一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
    
    (2)合并财务报表编制方法
    
    本公司以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
    
    本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
    
    在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
    
    (3)少数股东权益和损益的列报
    
    子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
    
    子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
    
    (4)超额亏损的处理
    
    在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
    
    (5)当期增加减少子公司的合并报表处理
    
    在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初余额。
    
    在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
    
    因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
    
    (6)分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理
    
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前与丧失控制权时，按照前述不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资与丧失对原有子公司控制权时的会计政策实施会计处理。
    
    处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    
    个别财务报表分步处置股权至丧失控制权按照处置长期股权投资的会计政策实施会计处理。7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    (1)合营安排的分类
    
    合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
    
    未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业，但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排应当划分为共同经营：合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务；合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务；其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。不能仅凭合营方对合营安排提供债务担保即将其视为合营方承担该安排相关负债。合营方承担向合营安排支付认缴出资义务的，不视为合营方承担该安排相关负债。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，本公司对合营安排的分类进行重新评估。对于为完成不同活动而设立多项合营安排的一个框架性协议，本公司分别确定各项合营安排的分类。
    
    确定共同控制的依据及对合营企业的计量的会计政策详见本附注（五）22。(2)共同经营的会计处理方法
    
    本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
    
    本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按其承担的份额确认该部分损失。
    
    本公司属于对共同经营不享有共同控制的参与方的，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，按照上述原则进行会计处理；否则，按照本公司制定的金融工具或长期股权投资计量的会计政策进行会计处理。
    
    8. 现金及现金等价物的确定标准
    
    本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    
    9. 外币业务和外币报表折算
    
    √适用□不适用
    
    本公司外币交易均按交易发生日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）即期汇率折算为记账本位币。
    
    (1)汇兑差额的处理
    
    在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。
    
    (2)外币财务报表的折算
    
    本公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期加权平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。
    
    10.金融工具
    
    √适用□不适用
    
    在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。(1)金融资产的分类、确认和计量
    
    本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    
    金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
    
    ①以摊余成本计量的金融资产
    
    本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
    
    ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
    
    本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
    
    此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
    
    ③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    
    本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
    
    (2)金融负债的分类、确认和计量
    
    金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
    
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
    
    交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
    
    被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
    
    ②其他金融负债
    
    除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    
    (3)金融资产转移的确认依据和计量方法
    
    满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
    
    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
    
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
    
    本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
    
    (4)金融负债的终止确认
    
    金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
    
    金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
    
    (5)金融资产和金融负债的抵销
    
    当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
    
    (6)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    
    公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
    
    (7)权益工具
    
    权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
    
    本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
    
    11.金融资产减值
    
    本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
    
    (1)减值准备的确认方法
    
    本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
    
    信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
    
    预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
    
    对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备，依据其信用风险自初始确认后是否已显著增加，而采用未来12月内或者整个存续期内预期信用损失金额为基础计量损失准备。
    
    (2)信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
    
    如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
    
    (3)以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
    
    本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
    
    除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
    
    (4)金融资产减值的会计处理方法
    
    期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
    
    (5)各类金融资产信用损失的确定方法
    
    ①应收票据
    
    本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
    
         项  目                                 确定组合的依据
     银行承兑汇票     承兑人为信用风险较小的银行
     商业承兑汇票     根据承兑人的信用风险划分。
    
    
    ②应收账款
    
    对于不含重大融资成分的应收账款，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
    
    对于包含重大融资成分的应收账款和租赁应收款，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
    
    除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
    
         项  目                                   确定组合的依据
     账龄组合        本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。
    
    
    ③其他应收款
    
    本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基
    
    于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
    
          项  目           确定组合的依据
     日常类组合        本组合为日常经常活动中应收取的各类押金、代垫款、质保金等应收款项。
     项目贷款组合      涉及本公司投资并参与管理的项目贷款。
     内部往来组合      涉及合并范围内各主体内部往来的应收款项。
    
    
    ④长期应收款
    
    对于不适用或不选择简化处理方法的应收款项，本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。
    
    除了单项评估信用风险的长期应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
    
          项  目                                   确定组合的依据
     项目贷款组合     涉及本公司投资并参与管理的项目贷款。
    
    
    12.应收票据
    
    应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    
    □适用√不适用
    
    13.应收账款
    
    应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    
    □适用√不适用
    
    14.应收款项融资
    
    □适用√不适用
    
    15.其他应收款
    
    其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    
    □适用√不适用
    
    16.存货
    
    √适用□不适用
    
    (1)存货分类：本公司存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的
    
    在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为材料采购、原材料、
    
    低值易耗品、包装物、库存商品等。(2)存货的确认：本公司存货同时满足下列条件的，予以确认：
    
    ①与该存货有关的经济利益很可能流入企业；
    
    ②该存货的成本能够可靠地计量。(3)存货取得和发出的计价方法：本公司取得的存货按成本进行初始计量，发出按加权平均法确
    
    定发出存货的实际成本。(4)低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用一次摊销
    
    法进行摊销。(5)期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变
    
    现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
    
    ①可变现净值的确定方法：
    
    确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
    
    为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
    
    为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。
    
    持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    
    ②存货跌价准备按照单个存货项目计提。
    
    对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
    
    与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
    
    (6)存货的盘存制度：本公司采用永续盘存制。
    
    17.合同资产
    
    (1)合同资产的确认方法及标准
    
    □适用√不适用
    
    (2)合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    
    □适用√不适用
    
    18.持有待售资产
    
    √适用□不适用
    
    (1)持有待售类别的确认标准
    
    本公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，将其划分为持有待售类别。非流动资产或处置组划分为持有待售类别，同时满足下列条件：
    
    ①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
    
    ②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
    
    本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
    
    处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。(2)持有待售类别的会计处理方法
    
    本公司对于被分类为持有待售类别的非流动资产和处置组，以账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行初始计量或重新计量。公允价值减去处置费用后的净额低于原账面价值的，其差额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备；对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用持有待售类别计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售类别计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用持有待售类别计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
    
    递延所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利、从职工福利中所产生的资产不适用于持有待售类别的计量方法，而是根据相关准则或本公司制定的相应会计政策进行计量。处置组包含适用持有待售类别的计量方法的非流动资产的，持有待售类别的计量方法适用于整个处置组。处置组中负债的计量适用相关会计准则。
    
    非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；②可收回金额。
    
    19.债权投资
    
    债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    
    □适用√不适用
    
    20.其他债权投资
    
    其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    
    □适用√不适用
    
    21.长期应收款
    
    长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    
    □适用√不适用
    
    22.长期股权投资
    
    √适用□不适用
    
    长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。(1)初始计量
    
    本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：
    
    ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
    
    A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
    
    合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
    
    B、非同一控制下的企业合并中，本公司区别下列情况确定合并成本：
    
    a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；
    
    b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；
    
    c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额；
    
    d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
    
    ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
    
    A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
    
    B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本，但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。
    
    C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。
    
    D、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。
    
    ③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。
    
    (2)后续计量
    
    能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
    
    ①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
    
    ②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
    
    取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
    
    计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。
    
    本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司都按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
    
    ③本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
    
    ④本公司因其他投资方对其子公司增资而导致本公司持股比例下降，从而丧失控制权但能实施共同控制或施加重大影响的，在个别财务报表中，对该项长期股权投资从成本法转为权益法核算。首先，按照新的持股比例确认本投资方应享有的原子公司因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
    
    (3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    
    共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。相关活动，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
    
    (4)减值测试方法及减值准备计提方法
    
    长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。
    
    23.投资性房地产
    
    如果采用成本计量模式的
    
    折旧或摊销方法
    
    (1)本公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：
    
    ①已出租的土地使用权；
    
    ②持有并准备增值后转让的土地使用权；
    
    ③已出租的建筑物。(2)本公司投资性房地产同时满足下列条件的，予以确认：
    
    ①与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业；
    
    ②该投资性房地产的成本能够可靠地计量。(3)初始计量
    
    投资性房地产按照成本进行初始计量。
    
    ①外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；
    
    ②自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；
    
    ③以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。(4)后续计量
    
    本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。采用成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
    
    本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将自用房地产或存货转换为投资性房地产或将投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
    
    本公司期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。
    
    24.固定资产
    
    本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
    
    (1)确认条件
    
    √适用□不适用
    
    固定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量：
    
    ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
    
    ②该固定资产的成本能够可靠地计量。(2)折旧方法
    
    √适用□不适用
    
    与固定资产有关的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。
    
    本公司的固定资产折旧方法为年限平均法。
    
    各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下：
    
          类别           折旧方法      折旧年限（年）       残值率          年折旧率
     房屋、建筑物       年限平均法                  20              10%             4.5%
     机器设备           年限平均法                  10              10%               9%
     运输工具           年限平均法                   5              10%              18%
     其它设备           年限平均法                   5              10%              18%
    
    
    本公司在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。
    
    (3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
    
    √适用□不适用
    
    本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。
    
    融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。
    
    融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
    
    (4)固定资产的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。
    
    25.在建工程
    
    √适用□不适用
    
    （1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
    
    （2）本公司在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
    
    （3）在建工程的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。26.借款费用
    
    √适用□不适用
    
    (1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间
    
    本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列条件时予以资本化，计入相关资产成本：
    
    ①资产支出已经发生；
    
    ②借款费用已经发生；
    
    ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    
    不符合资本化条件的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期的损益。
    
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
    
    购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
    
    符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    
    (2)借款费用资本化金额的计算方法
    
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
    
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    
    资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
    
    27.生物资产
    
    □适用√不适用
    
    28.油气资产
    
    □适用√不适用
    
    29.使用权资产
    
    □适用√不适用
    
    30.无形资产
    
    计价方法、使用寿命、减值测试
    
    √适用□不适用
    
    本公司无形资产是指本公司所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。(1)无形资产的确认
    
    本公司在同时满足下列条件时，予以确认无形资产：
    
    ①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；
    
    ②该无形资产的成本能够可靠地计量。(2)无形资产的计量
    
    ①本公司无形资产按照成本进行初始计量。
    
    ②无形资产的后续计量
    
    A、对于使用寿命有限的无形资产在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内采用直线法，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。
    
    期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
    
    B、无形资产的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。内部研究开发支出会计政策
    
    □适用√不适用
    
    31.长期资产减值
    
    √适用□不适用
    
    当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
    
    （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
    
    （2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响。
    
    （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
    
    （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
    
    （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
    
    （6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。
    
    （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
    
    本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
    
    有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
    
    资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
    
    本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。
    
    资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。32.长期待摊费用
    
    √适用□不适用
    
    本公司将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期限在一年以上的各项费用确认为长期待摊费用。本公司的长期待摊费用主要为装修费。按项目受益期采用直线法摊销。
    
    33.合同负债
    
    合同负债的确认方法
    
    □适用√不适用
    
    34.职工薪酬
    
    职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
    
    (1)短期薪酬的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
    
    (2)离职后福利的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
    
    A、设定提存计划
    
    本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
    
    B、设定受益计划
    
    本公司尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。(3)辞退福利的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
    
    (4)其他长期职工福利的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
    
    35.租赁负债
    
    □适用√不适用
    
    36.预计负债
    
    √适用□不适用
    
    (1)预计负债的确认标准
    
    本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
    
    ①该义务是企业承担的现时义务；
    
    ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
    
    ③该义务的金额能够可靠地计量。(2)预计负债的计量方法
    
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
    
    ①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
    
    ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
    
    在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
    
    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
    
    本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
    
    37.与回购本公司股份相关的会计处理方法
    
    本公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的，按注销股票面值总额减少股本，购回股票支付的价款（含交易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和未分配利润；低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积（股本溢价）。
    
    本公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。
    
    库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积(股本溢价)；低于库存股成本的部分，依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润。
    
    因实行股权激励回购本公司股份的，在回购时，按照回购股份的全部支出作为库存股处理，同时进行备查登记。
    
    38.股份支付
    
    □适用√不适用
    
    39.优先股、永续债等其他金融工具
    
    □适用√不适用
    
    40.收入
    
    收入确认和计量所采用的会计政策
    
    √适用□不适用
    
    (1)收入确认原则
    
    本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
    
    本公司于合同开始日，对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
    
    ①客户在公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
    
    ②客户能够控制本公司履约过程中在建商品或服务；
    
    ③本公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
    
    对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
    
    对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：
    
    ①本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
    
    ②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；
    
    ③本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；
    
    ④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
    
    ⑤客户已接受该商品；
    
    ⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。(2)收入计量原则
    
    ①本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
    
    ②合同中存在可变对价的，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
    
    ③合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
    
    ④合同中包含两项或多项履约义务的，本公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
    
    (3)收入确认的具体方法
    
    本公司的收入包括资产管理收入、投资业务收入、租赁收入和销售商品收入等。
    
    ①资产管理收入
    
    本公司资产管理收入包括管理费收入、财顾费收入、咨询费收入等。
    
    本公司按照资产管理合约规定的比率收取资产管理服务费，按资产管理服务期限采用直线法确认资产管理服务收入。
    
    ②投资业务收入
    
    本公司投资业务收入包括股权投资收入、债权投资收入等。
    
    本公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认投资业务收入。
    
    ③租赁收入
    
    本公司租赁收入按照有关租赁合同或协议约定的租金金额在租赁期内各个期间按照直线法确认收人的实现。
    
    ④销售商品收入
    
    本公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
    
    (4)同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
    
    □适用√不适用
    
    41.合同成本
    
    □适用√不适用
    
    42.政府补助
    
    √适用□不适用
    
    本公司的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确定补助对象，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的划分为与收益相关的政府补助。
    
    (1)政府补助的确认
    
    政府补助同时满足下列条件时，予以确认：
    
    ①能够满足政府补助所附条件；
    
    ②能够收到政府补助。(2)政府补助的计量：
    
    ①政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
    
    ②与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
    
    与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
    
    与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
    
    ③取得政策性优惠贷款贴息，区分以下两种取得方式进行会计处理：
    
    A、财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
    
    B、财政将贴息资金直接拨付给本公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
    
    ④已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理：
    
    A、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
    
    B、属于其他情况的，直接计入当期损益。43.递延所得税资产/递延所得税负债
    
    √适用□不适用
    
    本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。(1)递延所得税资产
    
    ①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
    
    ②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
    
    ③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
    
    (2)递延所得税负债
    
    资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
    
    44.租赁
    
    (1)经营租赁的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    本公司作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。
    
    本公司作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。
    
    (2)融资租赁的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    本公司作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。
    
    在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。
    
    本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
    
    本公司作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。
    
    (3)新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
    
    □适用√不适用
    
    其他重要的会计政策和会计估计
    
    √适用□不适用
    
    45.公允价值计量
    
    公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，考虑该资产或负债的特征；假定市场参与者在计量日出售资产或者转移负债的交易，是在当前市场条件下的有序交易；假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
    
    本公司根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相等；交易价格与公允价值不相等的，将相关利得或损失计入当期损益，但相关会计准则另有规定的除外。
    
    本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
    
    本公司公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
    
    本公司以公允价值计量非金融资产，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。以公允价值计量负债，假定在计量日将该负债转移给其他市场参与者，而且该负债在转移后继续存在，并由作为受让方的市场参与者履行义务。以公允价值计量自身权益工具，假定在计量日将该自身权益工具转移给其他市场参与者，而且该自身权益工具在转移后继续存在，并由作为受让方的市场参与者取得与该工具相关的权利、承担相应的义务。
    
    本公司以市场风险和信用风险的净敞口为基础管理金融资产和金融负债的，以计量日市场参与者在当前市场条件下有序交易中出售净多头（即资产）或者转移净空头（即负债）的价格为基础，计量该金融资产和金融负债组合的公允价值。
    
    46.终止经营
    
    终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：
    
    (1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
    
    (2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
    
    (3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。
    
    本公司在合并利润表和利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。
    
    对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。拟结束使用而非出售的处置组满足终止经营定义中有关组成部分的条件的，自停止使用日起作为终止经营列报。因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权，且该子公司符合终止经营定义的，在合并利润表中列报相关终止经营损益。
    
    47.分部报告
    
    本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
    
    经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：
    
    (1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
    
    (2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
    
    (3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
    
    48.重要会计政策和会计估计的变更
    
    (1)重要会计政策变更
    
    √适用□不适用
    
                会计政策变更的内容和原因             审批  备注(受重要影响的报表项目名称
                                                     程序              和金额)
     财政部于2017年7月5日修订发布了《企业会计准则
     第14号——收入》（财会【2017】22号）（以下简称         根据新收入准则中衔接的相关规
     “新收入准则”），要求在境内外同时上市的企业以及       定，公司对可比期间信息不予调
     在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则         整。新收入准则的执行不会导致公
     编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施行；其           司收入确认方式发生重大变化，不
     他境内上市企业，自2020年1月1日起施行。根据             会对本公司的财务状况和经营成
     前述规定，本公司于2020年1月1日开始执行新收入                 果产生重大影响。
     准则。
    
    
    (2)重要会计估计变更
    
    □适用√不适用
    
    (3) 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
    
    √适用□不适用
    
    合并资产负债表
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项目              2019年12月31日     2020年1月1日           调整数
     流动资产：
       货币资金                       130,972,317.81   130,972,317.81
       结算备付金
       拆出资金
       交易性金融资产                 169,240,202.24   169,240,202.24
       衍生金融资产
       应收票据
       应收账款                         2,004,857.02     2,004,857.02
       应收款项融资
       预付款项                           114,040.10       114,040.10
       应收保费
       应收分保账款
       应收分保合同准备金
       其他应收款                      28,288,583.37    28,288,583.37
       其中：应收利息                   1,963,370.29     1,963,370.29
             应收股利                     651,750.00       651,750.00
       买入返售金融资产
       存货
       合同资产
       持有待售资产                    16,657,180.90    16,657,180.90
       一年内到期的非流动资产          49,286,853.00    49,286,853.00
       其他流动资产                    19,599,909.48    19,599,909.48
         流动资产合计                 416,163,943.92   416,163,943.92
     非流动资产：
       发放贷款和垫款
       债权投资
       其他债权投资
       长期应收款                      78,332,261.70    78,332,261.70
       长期股权投资                   147,747,354.57   147,747,354.57
       其他权益工具投资
       其他非流动金融资产              36,808,808.72    36,808,808.72
       投资性房地产                    22,032,582.59    22,032,582.59
       固定资产                           997,631.28       997,631.28
       在建工程
       生产性生物资产
       油气资产
       使用权资产
       无形资产                         3,757,261.04     3,757,261.04
       开发支出
       商誉
       长期待摊费用                     4,231,271.55     4,231,271.55
       递延所得税资产                       2,572.40         2,572.40
       其他非流动资产                 148,160,402.34   148,160,402.34
         非流动资产合计               442,070,146.19   442,070,146.19
           资产总计                   858,234,090.11   858,234,090.11
     流动负债：
       短期借款                        30,072,000.00    30,072,000.00
       向中央银行借款
       拆入资金
       交易性金融负债
       衍生金融负债
       应付票据
       应付账款                           800,329.89       800,329.89
       预收款项                         4,875,097.53     4,875,097.53
       合同负债
       卖出回购金融资产款
       吸收存款及同业存放
       代理买卖证券款
       代理承销证券款
       应付职工薪酬                     1,270,067.03     1,270,067.03
       应交税费                         3,562,342.46     3,562,342.46
       其他应付款                      52,433,781.25    52,433,781.25
       其中：应付利息
             应付股利                      49,887.50        49,887.50
       应付手续费及佣金
       应付分保账款
       持有待售负债
       一年内到期的非流动负债          36,927,897.87    36,927,897.87
       其他流动负债
         流动负债合计                 129,941,516.03   129,941,516.03
     非流动负债：
       保险合同准备金
       长期借款
       应付债券
       其中：优先股
             永续债
       租赁负债
       长期应付款
       长期应付职工薪酬
       预计负债
       递延收益
       递延所得税负债                  18,927,542.65    18,927,542.65
       其他非流动负债
         非流动负债合计                18,927,542.65    18,927,542.65
           负债合计                   148,869,058.68   148,869,058.68
     所有者权益（或股东权益）：
       实收资本（或股本）             711,132,100.00   711,132,100.00
       其他权益工具
       其中：优先股
             永续债
       资本公积                       392,777,704.41   392,777,704.41
       减：库存股
       其他综合收益                    11,112,962.55    11,112,962.55
       专项储备
       盈余公积                        77,749,737.49    77,749,737.49
       一般风险准备
       未分配利润                    -487,757,655.52  -487,757,655.52
       归属于母公司所有者权益（或     705,014,848.93   705,014,848.93
     股东权益）合计
       少数股东权益                     4,350,182.50     4,350,182.50
         所有者权益（或股东权益）     709,365,031.43   709,365,031.43
     合计
           负债和所有者权益（或股     858,234,090.11   858,234,090.11
     东权益）总计
    
    
    各项目调整情况的说明：
    
    □适用√不适用
    
    母公司资产负债表
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项目             2019年12月31日     2020年1月1日           调整数
     流动资产：
       货币资金                       43,881,103.00    43,881,103.00
       交易性金融资产                108,628,153.02   108,628,153.02
       衍生金融资产
       应收票据
       应收账款
       应收款项融资
       预付款项
       其他应收款                    300,302,777.10   300,302,777.10
       其中：应收利息
             应收股利                    651,750.00       651,750.00
       存货
       合同资产
       持有待售资产                   16,657,180.90    16,657,180.90
       一年内到期的非流动资产
       其他流动资产
         流动资产合计                469,469,214.02   469,469,214.02
     非流动资产：
       债权投资
       其他债权投资
       长期应收款
       长期股权投资                  323,929,956.09   323,929,956.09
       其他权益工具投资
       其他非流动金融资产             14,919,348.07    14,919,348.07
       投资性房地产                   22,032,582.59    22,032,582.59
       固定资产                          454,619.37       454,619.37
       在建工程
       生产性生物资产
       油气资产
       使用权资产
       无形资产                        3,757,261.04     3,757,261.04
       开发支出
       商誉
       长期待摊费用                       50,250.58        50,250.58
       递延所得税资产
       其他非流动资产                148,160,402.34   148,160,402.34
         非流动资产合计              513,304,420.08   513,304,420.08
           资产总计                  982,773,634.10   982,773,634.10
     流动负债：
       短期借款                       30,072,000.00    30,072,000.00
       交易性金融负债
       衍生金融负债
       应付票据
       应付账款                          781,095.01       781,095.01
       预收款项                        4,246,764.19     4,246,764.19
       合同负债
       应付职工薪酬                      210,048.20       210,048.20
       应交税费                          322,371.81       322,371.81
       其他应付款                    197,396,298.85   197,396,298.85
       其中：应付利息
             应付股利                     49,887.50        49,887.50
       持有待售负债
       一年内到期的非流动负债         34,058,108.38    34,058,108.38
       其他流动负债
         流动负债合计                267,086,686.44   267,086,686.44
     非流动负债：
       长期借款
       应付债券
       其中：优先股
             永续债
       租赁负债
       长期应付款
       长期应付职工薪酬
       预计负债
       递延收益
       递延所得税负债                 18,412,549.77    18,412,549.77
       其他非流动负债
         非流动负债合计               18,412,549.77    18,412,549.77
           负债合计                  285,499,236.21   285,499,236.21
     所有者权益（或股东权益）：
       实收资本（或股本）            711,132,100.00   711,132,100.00
       其他权益工具
       其中：优先股
             永续债
       资本公积                      384,753,992.60   384,753,992.60
       减：库存股
       其他综合收益
       专项储备
       盈余公积                       77,749,737.49    77,749,737.49
       未分配利润                   -476,361,432.20  -476,361,432.20
         所有者权益（或股东权益）    697,274,397.89   697,274,397.89
     合计
           负债和所有者权益（或股    982,773,634.10   982,773,634.10
     东权益）总计
    
    
    各项目调整情况的说明：
    
    □适用√不适用
    
    (4) 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
    
    □适用√不适用
    
    49.其他
    
    □适用√不适用
    
    六、税项
    
    1. 主要税种及税率
    
    主要税种及税率情况
    
    √适用□不适用
    
           税种                              计税依据                            税率
                      本公司中的部分子公司为增值税小规模纳税人，应税收入按照
                      3%的征收率计算应纳税额。根据《财政部、国家税务总局、海
     增值税           关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部、国家 3%、9%、6%、
                      税务总局、海关总署公告[2019]39号）规定，本公司按照该       13%
                      规定，本来执行10%的增值税税率，自2019年4月1日起税
                      率调整9%，同时本公司还有执行6%的增值税税率。
     消费税
     营业税
     城市维护建设税   应纳流转税额                                            7%、5%、1%
     企业所得税       按应纳税所得额计缴（详见下表）                             25%
     教育费附加       应纳流转税额                                                3%
     地方教育费附加   应纳流转税额                                                2%
    
    
    存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
    
    √适用□不适用
    
                    纳税主体名称                             所得税税率（%）
     本公司及国内子公司                                     企业所得税税率25
                                                  （部分子公司符合小微企业暂时适用20）
     大江食品（香港）有限公司                              香港利得税税率16.5
     Greencourt Capital L.P.                                英属维尔京群岛税率
     Greencourt Capital Inc                               所得税率21（州税8.6）
     Greencourt Group LLC                                 所得税率21（州税8.6）
     Greencourt Investors LLC                             所得税率21（州税8.6）
     Greencourt Asset Management LLC                      所得税率21（州税8.6）
    
    
    2. 税收优惠
    
    √适用□不适用
    
    (1)根据财税2019财税【2019】13号对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
    
    (2)本公司全资持有的绿庭泽禾二号私募投资基金为注册的证券投资基金。根据财税[2008]1号文件规定：（一）对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。（二）对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。（三）对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，暂不征收企业所得税。
    
    3. 其他
    
    □适用√不适用
    
    七、合并财务报表项目注释
    
    1、货币资金
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
                      项目                         期末余额              期初余额
     库存现金                                            14,293.09             42,305.79
     银行存款                                       133,912,860.62        102,754,625.36
     其他货币资金                                       247,714.31         28,175,386.66
                      合计                          134,174,868.02        130,972,317.81
            其中：存放在境外的款项总额               33,258,486.78         56,139,863.28
    
    
    2、交易性金融资产
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
                            项目                             期末余额         期初余额
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产         148,350,614.10   169,240,202.24
     其中：
          权益工具投资                                    148,350,614.10   169,240,202.24
     指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
     其中：
                            合计                          148,350,614.10   169,240,202.24
    
    
    其他说明：
    
    □适用√不适用
    
    3、衍生金融资产
    
    □适用√不适用
    
    4、应收票据
    
    (1)应收票据分类列示
    
    □适用√不适用
    
    (2)期末公司已质押的应收票据
    
    □适用√不适用
    
    (3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
    
    □适用√不适用
    
    (4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
    
    □适用√不适用
    
    (5)按坏账计提方法分类披露
    
    □适用√不适用
    
    (6)坏账准备的情况
    
    □适用√不适用
    
    (7)本期实际核销的应收票据情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明：
    
    □适用√不适用
    
    5、应收账款
    
    (1)按账龄披露
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
                      账龄                                   期末账面余额
    1年以内
    其中：1年以内分项
    1年以内                                                                 6,015,248.01
    1年以内小计                                                             6,015,248.01
    1至2年                                                                    610,014.60
    2至3年
    3年以上                                                                 6,865,737.15
    3至4年
    4至5年
    5年以上
                      合计                                                 13,490,999.76
    
    
    (2)按坏账计提方法分类披露
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
                                                  期末余额                                                   期初余额
            类别                账面余额               坏账准备            账面            账面余额               坏账准备            账面
                             金额      比例(%)      金额      计提比例      价值         金额      比例(%)      金额      计提比例      价值
                                                              (%)                                                      (%)
     按单项计提坏账准备  6,865,737.15     50.89 6,865,737.15    100.00              6,776,008.69     76.13 6,776,008.69    100.00
     其中：
     单项计提坏账准备的  6,865,737.15     50.89 6,865,737.15    100.00              6,776,008.69     76.13 6,776,008.69    100.00
     应收账款
     按组合计提坏账准备  6,625,262.61     49.11   241,458.92      3.64 6,383,803.69 2,124,933.22     23.87   120,076.20      5.65 2,004,857.02
     其中：
     账龄组合            6,625,262.61     49.11   241,458.92      3.64 6,383,803.69 2,124,933.22     23.87   120,076.20      5.65 2,004,857.02
            合计        13,490,999.76     /     7,107,196.07     /     6,383,803.69 8,900,941.91     /     6,896,084.89     /     2,004,857.02
    
    
    71 / 137
    
    按单项计提坏账准备：
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
               名称                                     期末余额
                                  账面余额       坏账准备    计提比例（%）    计提理由
     茂名市德嘉商貿有限公司     6,101,973.83  6,101,973.83            100  预计无法收回
     厦门中马进出口有限公司       330,430.76    330,430.76            100  预计无法收回
     上海永和大王餐饮有限公司     127,490.00    127,490.00            100  预计无法收回
     上海汇润食品有限公司         113,952.00    113,952.00            100  预计无法收回
     其他                         191,890.56    191,890.56            100  预计无法收回
               合计             6,865,737.15  6,865,737.15            100        /
    
    
    按单项计提坏账准备的说明：
    
    □适用√不适用
    
    按组合计提坏账准备：
    
    √适用□不适用
    
    组合计提项目：账龄组合
    
    单位：元 币种：人民币
    
            名称                                     期末余额
                               应收账款              坏账准备            计提比例（%）
     1年以内                     6,015,248.01            180,457.42                  3.00
     1至2年                        610,014.60             61,001.50                 10.00
     2-3年
     3年以上
            合计                 6,625,262.61            241,458.92                  3.64
    
    
    按组合计提坏账的确认标准及说明：
    
    □适用√不适用
    
    如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
    
    □适用√不适用
    
    (3)坏账准备的情况
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
                                               本期变动金额
        类别        期初余额       计提      收回或转   转销或核   其他变动     期末余额
                                                回        销
     单项计提     6,776,008.69                                    89,728.46  6,865,737.15
     账龄组合       120,076.20  183,808.35  64,083.07             1,657.44    241,458.92
        合计      6,896,084.89  183,808.35  64,083.07            91,385.90  7,107,196.07
    
    
    注：其他变动是汇率变动。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：□适用√不适用
    
    (4)本期实际核销的应收账款情况
    
    □适用√不适用
    
    (5)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
    
    √适用□不适用
    
    本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为11,928,944.54元，占应收账款年末余额合计数的比例为88.42%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为6,319,483.98元。
    
    (6)因金融资产转移而终止确认的应收账款
    
    □适用√不适用
    
    (7)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    □适用√不适用
    
    其他说明：
    
    □适用√不适用
    
    6、应收款项融资
    
    □适用√不适用
    
    7、预付款项
    
    (1)预付款项按账龄列示
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
        账龄                   期末余额                            期初余额
                        金额            比例(%)            金额            比例(%)
    1年以内                                                  39,948.16             35.03
    1至2年                 9,884.11             85.66         74,091.94             64.97
    2至3年                 1,655.10             14.34
    3年以上
        合计              11,539.21            100.00        114,040.10            100.00
    
    
    (2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    8、其他应收款
    
    (1)项目列示
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
                 项目                       期末余额                    期初余额
     应收利息                                    7,548,846.77                1,963,370.29
     应收股利                                    1,162,800.00                  651,750.00
     其他应收款                                 43,838,692.22               25,673,463.08
                 合计                           52,550,338.99               28,288,583.37
    
    
    其他说明：
    
    □适用√不适用
    
    (2)应收利息
    
    ① 应收利息分类
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
               项目                      期末余额                     期初余额
    定期存款
    委托贷款
    债券投资
    借款利息                                  8,054,548.77                 2,174,118.71
    减：坏账准备                               -505,702.00                  -210,748.42
               合计                           7,548,846.77                 1,963,370.29
    
    
    ② 重要逾期利息
    
    □适用√不适用
    
    ③ 坏账准备计提情况
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
                             第一阶段       第二阶段         第三阶段
           坏账准备       未来12个月预   整个存续期预期   整个存续期预期        合计
                            期信用损失   信用损失(未发   信用损失(已发生
                                          生信用减值)       信用减值)
     2020年1月1日余额        210,748.42                                        210,748.42
     2020年1月1日余额
     在本期
     --转入第二阶段
     --转入第三阶段
     --转回第二阶段
     --转回第一阶段
     本期计提                289,759.44                                        289,759.44
     本期转回
     本期转销
     本期核销
     其他变动                  5,194.14                                          5,194.14
     2020年6月30日余额       505,702.00                                        505,702.00
    
    
    注：其他变动系汇率变动。对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：□适用√不适用
    
    其他说明：
    
    □适用√不适用
    
    (3)应收股利
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
           项目(或被投资单位)                 期末余额                   期初余额
     申万宏源证券有限公司                         1,162,800.00                 651,750.00
                  合计                            1,162,800.00                 651,750.00
    
    
    ① 重要的账龄超过1年的应收股利
    
    □适用√不适用
    
    ② 坏账准备计提情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明：
    
    □适用√不适用
    
    (4)其他应收款
    
    ① 按账龄披露
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
                        账龄                                   期末账面余额
     1年以内
     其中：1年以内分项
     1年以内                                                                40,269,286.73
     1年以内小计                                                            40,269,286.73
     1至2年                                                                  1,706,698.75
     2至3年                                                                  3,736,736.41
     3年以上                                                                20,618,234.15
     3至4年
     4至5年
     5年以上
                        合计                                                66,330,956.04
    
    
    ② 按款项性质分类情况
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
               款项性质                  期末账面余额                期初账面余额
     对项目公司贷款                            26,335,740.00               18,835,740.00
     保证金、押金、备用金                      10,857,591.72                5,596,447.39
     暂付款                                     1,529,586.40                1,612,010.40
     企业往来款                                27,608,037.92               21,053,369.40
                 合计                          66,330,956.04               47,097,567.19
    
    
    ③ 坏账准备计提情况
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
                              第一阶段       第二阶段        第三阶段
           坏账准备         未来12个月预   整个存续期预期  整个存续期预期       合计
                             期信用损失    信用损失(未发   信用损失(已发
                                            生信用减值)     生信用减值)
     2020年1月1日余额       1,522,800.24                   19,901,303.87   21,424,104.11
     2020年1月1日余额在
     本期
     --转入第二阶段
     --转入第三阶段
     --转回第二阶段
     --转回第一阶段
     本期计提                 809,785.05                                      809,785.05
     本期转回
     本期转销
     本期核销
     其他变动                  23,005.46                      235,369.20      258,374.66
     2020年6月30日余额      2,355,590.75                   20,136,673.07   22,492,263.82
    
    
    注：其他变动主要为汇率变动。对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：□适用√不适用
    
    本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
    
    □适用√不适用
    
    ④ 坏账准备的情况
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
                                               本期变动金额
        类别        期初余额        计提     收回或   转销或    其他变动      期末余额
                                              转回      核销
     坏账准备     21,424,104.11  809,785.05                     258,374.66  22,492,263.82
        合计      21,424,104.11  809,785.05                     258,374.66  22,492,263.82
    
    
    其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
    
    □适用√不适用
    
    ⑤ 本期实际核销的其他应收款情况
    
    □适用√不适用
    
    ⑥ 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币占其他应收款 坏账准备
    
          单位名称        款项的性质    期末余额      账龄    期末余额合计    期末余额
                                                               数的比例(%)
    GCI 57N, LLC           项目贷款   26,335,740.00  1年以内          39.70  1,316,787.00
    GCI 57N, LLC          企业往来款   3,385,398.42   1-3年            5.10    356,091.56
    盈发实业投资有限公司  企业往来款   9,066,741.14  3年以上          13.67  9,066,741.14
    GCI 9th & O,LLC       企业往来款   7,271,485.70  1年以内          10.96    218,880.49
    信昌实业投资有限公司  企业往来款   7,063,910.02  3年以上          10.65  7,063,910.02
    上海石湖荡资产投资管     押金      5,246,403.10  1年以内           7.91    157,392.09
    理有限公司
            合计               /       58,369,678.38     /             87.99 18,179,802.30
    
    
    ⑦ 涉及政府补助的应收款项
    
    □适用√不适用
    
    ⑧ 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
    
    □适用√不适用
    
    ⑨ 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
    
    □适用√不适用
    
    其他说明：
    
    □适用√不适用
    
    9、存货
    
    (1)存货分类
    
    □适用√不适用
    
    (2)存货跌价准备及合同履约成本减值准备
    
    □适用√不适用
    
    (3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
    
    □适用√不适用
    
    (4)合同履约成本本期摊销金额的说明
    
    □适用√不适用
    
    其他说明：
    
    □适用√不适用
    
    10、合同资产
    
    (1)合同资产情况
    
    □适用√不适用
    
    (2)报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
    
    □适用√不适用
    
    (3)本期合同资产计提减值准备情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明：
    
    □适用√不适用
    
    11、持有待售资产
    
    □适用√不适用
    
    12、一年内到期的非流动资产
    
    √适用□不适用
    
    (1)分类
    
    单位：元 币种：人民币
    
                  项目                       期末余额                   期初余额
     一年内到期的债权投资
     一年内到期的其他债权投资
     一年内到期的长期应收款                      55,574,075.00              54,763,170.00
     减：减值准备                                -5,557,407.50              -5,476,317.00
                 合计                            50,016,667.50              49,286,853.00
    
    
    期末重要的债权投资和其他债权投资：
    
    □适用√不适用
    
    其他说明：
    
    (2)一年内到期的非流动资减值准备的情况
    
    关于长期应收款的减值变动情况，可以参见本附注（七）16。13、其他流动资产
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
                  项目                       期末余额                   期初余额
     合同取得成本
     应收退货成本
     委托贷款                                    24,499,886.86              24,499,886.86
     减：减值准备                                -4,899,977.38              -4,899,977.38
                 合计                            19,599,909.48              19,599,909.48
    
    
    14、债权投资
    
    (1)债权投资情况
    
    □适用√不适用
    
    (2)期末重要的债权投资
    
    □适用√不适用
    
    (3)减值准备计提情况
    
    □适用√不适用
    
    15、其他债权投资
    
    (1)其他债权投资情况
    
    □适用√不适用
    
    (2)期末重要的其他债权投资
    
    □适用√不适用
    
    (3)减值准备计提情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明：
    
    □适用√不适用
    
    16、长期应收款
    
    (1)长期应收款情况
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
                  项目                                 期末余额                                       期初余额                      折现率区间
                                        账面余额        坏账准备       账面价值       账面余额        坏账准备        账面价值
    融资租赁款
        其中：未实现融资收益
    分期收款销售商品
    分期收款提供劳务
    项目公司贷款                      149,094,270.00   19,585,436.75 129,508,833.25  146,918,772.00   19,299,657.30  127,619,114.70
    减：一年内到期的项目贷款          -55,574,075.00   -5,557,407.50 -50,016,667.50  -54,763,170.00   -5,476,317.00  -49,286,853.00
                  合计                 93,520,195.00   14,028,029.25  79,492,165.75   92,155,602.00   13,823,340.30   78,332,261.70       /
    
    
    80 / 137
    
    (2)坏账准备计提情况
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
                             第一阶段         第二阶段         第三阶段
           坏账准备        未来12个月预    整个存续期预期   整个存续期预期      合计
                            期信用损失     信用损失(未发生   信用损失(已发
                                              信用减值)      生信用减值)
     2020年1月1日余额       5,476,317.00    13,823,340.30                  19,299,657.30
     2020年1月1日余额
     在本期
     --转入第二阶段
     --转入第三阶段
     --转回第二阶段
     --转回第一阶段
     本期计提
     本期转回
     本期转销
     本期核销
     其他变动                  81,090.50       204,688.95                     285,779.45
     2020年6月30日余额      5,557,407.50    14,028,029.25                  19,585,436.75
    
    
    注：其他变动主要是汇率变动影响。对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：□适用√不适用
    
    本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
    
    □适用√不适用
    
    (3)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
    
    □适用√不适用
    
    (4)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    □适用√不适用
    
    其他说明：
    
    □适用√不适用
    
    17、长期股权投资
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
                                期初                                               本期增减变动                                               期末       减值准备期末
          被投资单位            余额       追加投资   减少   权益法下确认的投  其他综合收  其他权   宣告发放现金   计提减      其他          余额           余额
                                                      投资        资损益         益调整    益变动    股利或利润    值准备
     一、合营企业
     W-GCapital Fund,L.P. 138,164,247.92 270,857.92           2,167,281.60                                      2,063,312.49 142,665,699.93
     GCI57N,LLC            211,990.89                      -23,773.25                                         2,968.94    191,186.58
     W-GCapital,LLC        5,114,508.67                      488,186.94                                        79,226.42   5,681,922.03
     上海绿庭亘嘉企业管理    4,256,607.09                             3,675.37                                                              4,260,282.46
     有限公司
     小计                  147,747,354.57 270,857.92              2,635,370.66                                              2,145,507.85 152,799,091.00
     二、联营企业
     平原县沪平牧工商联合      581,743.72    581,743.72     581,743.72
     公司
     小计                      581,743.72    581,743.72     581,743.72
             合计          148,329,098.29 270,857.92              2,635,370.66                                              2,145,507.85 153,380,834.72     581,743.72
    
    
    其他说明
    
    单位：元 币种：人民币
    
                   被投资单位                                                  期末余额                                                      期初余额
                                                        账面余额                  减值准备               账面价值            账面余额       减值准备       账面价值
     一、合营企业
     W-G Capital Fund,L.P.                           142,665,699.93                          142,665,699.93   138,164,247.92             138,164,247.92
     GCI 57N,LLC                                       191,186.58                              191,186.58      211,990.89                211,990.89
     W-G Capital,,LLC                                 5,681,922.03                            5,681,922.03    5,114,508.67               5,114,508.67
     上海绿庭亘嘉企业管理有限公司                             4,260,282.46                                  4,260,282.46     4,256,607.09                  4,256,607.09
                      小计                                  152,799,091.00                                152,799,091.00   147,747,354.57                147,747,354.57
     二、联营企业
     平原县沪平牧工商联合公司                                   581,743.72             581,743.72                               581,743.72   581,743.72
                      小计                                      581,743.72             581,743.72                               581,743.72   581,743.72
                      合计                                  153,380,834.72             581,743.72          152,799,091.00   148,329,098.29   581,743.72   147,747,354.57
    
    
    注：①截至本报告期末，本公司投资的合营企业W-G Capital Advisors,LLC账面净资产为负数，在其他应付款列示；
    
    ②本公司境外合营企业的其他变动系汇率变动。
    
    82 / 137
    
    18、其他权益工具投资
    
    (1)其他权益工具投资情况
    
    □适用√不适用
    
    (2)非交易性权益工具投资的情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明：
    
    □适用√不适用
    
    19、其他非流动金融资产
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
                             项目                             期末余额        期初余额
     分类以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产       39,020,531.47   36,808,808.72
     其中：权益工具投资                                     39,020,531.47   36,808,808.72
                             合计                           39,020,531.47   36,808,808.72
    
    
    20、投资性房地产
    
    投资性房地产计量模式
    
    (1)采用成本计量模式的投资性房地产
    
    单位：元 币种：人民币
    
                    项目                  房屋、建筑物     土地使用权       在建工程          合计
     一、账面原值
        1.期初余额                         29,767,917.06    2,588,338.50    8,464,991.84    40,821,247.40
        2.本期增加金额
        （1）外购
        （2）存货\固定资产\在建工程转入
        （3）企业合并增加
        3.本期减少金额
        （1）处置
        （2）其他转出
         4.期末余额                        29,767,917.06    2,588,338.50    8,464,991.84    40,821,247.40
     二、累计折旧和累计摊销
         1.期初余额                        10,882,765.80      672,968.34    7,232,930.67    18,788,664.81
         2.本期增加金额                       669,778.14       25,883.40                      695,661.54
        （1）计提或摊销                       669,778.14       25,883.40                      695,661.54
         3.本期减少金额
        （1）处置
        （2）其他转出
         4.期末余额                        11,552,543.94      698,851.74    7,232,930.67    19,484,326.35
     三、减值准备
         1.期初余额
         2.本期增加金额
        （1）计提
         3、本期减少金额
         （1）处置
         （2）其他转出
         4.期末余额
     四、账面价值
        1.期末账面价值                     18,215,373.12    1,889,486.76    1,232,061.17    21,336,921.05
        2.期初账面价值                     18,885,151.26    1,915,370.16    1,232,061.17    22,032,582.59
    
    
    (2)未办妥产权证书的投资性房地产情况：
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    21、固定资产
    
    (1)项目列示
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
                  项目                       期末余额                   期初余额
     固定资产                                      957,316.04                 997,631.28
     固定资产清理
                  合计                             957,316.04                 997,631.28
    
    
    (2)固定资产
    
    ① 固定资产情况
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
               项目            房屋及建筑物    机器设备      运输工具      其他设备         合计
    一、账面原值：
        1.期初余额                962,409.90  1,141,435.52  1,566,282.92  1,376,977.26    5,047,105.60
        2.本期增加金额                                                       48,648.25       48,648.25
          （1）购置                                                          37,144.46       37,144.46
          （2）在建工程转入
          （3）企业合并增加
          （4）汇率波动                                                      11,503.79       11,503.79
         3.本期减少金额                                                      44,939.51       44,939.51
          （1）处置或报废                                                    44,939.51       44,939.51
        4.期末余额                962,409.90  1,141,435.52  1,566,282.92  1,380,686.00    5,050,814.34
    二、累计折旧
        1.期初余额                867,715.56  1,034,655.40  1,426,592.63    720,510.73    4,049,474.32
        2.本期增加金额                            1,514.58                   55,475.89       56,990.47
          （1）计提                               1,514.58                   51,440.40       52,954.98
          （2）汇率波动                                                       4,035.49        4,035.49
        3.本期减少金额                                                       12,966.49       12,966.49
          （1）处置或报废                                                    12,966.49       12,966.49
        4.期末余额                867,715.56  1,036,169.98  1,426,592.63    763,020.13    4,093,498.30
    三、减值准备
        1.期初余额
        2.本期增加金额
          （1）计提
        3.本期减少金额
          （1）处置或报废
        4.期末余额
    四、账面价值
        1.期末账面价值             94,694.34    105,265.54    139,690.29    617,665.87      957,316.04
        2.期初账面价值             94,694.34    106,780.12    139,690.29    656,466.53      997,631.28
    
    
    ② 暂时闲置的固定资产情况
    
    □适用√不适用
    
    ③ 通过融资租赁租入的固定资产情况
    
    □适用√不适用
    
    ④ 通过经营租赁租出的固定资产
    
    □适用√不适用
    
    ⑤ 未办妥产权证书的固定资产情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明：
    
    □适用√不适用
    
    (3)固定资产清理
    
    □适用√不适用
    
    22、在建工程
    
    (1)项目列示
    
    □适用√不适用
    
    (2)在建工程
    
    ① 在建工程情况
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
           项目                   期末余额                         期初余额
                       账面余额    减值准备   账面价值   账面余额   减值准备   账面价值
    其他零星工程      175,200.00  175,200.00             175,200.00 175,200.00
           合计        175,200.00 175,200.00            175,200.00 175,200.00
    
    
    ② 重要在建工程项目本期变动情况
    
    □适用√不适用
    
    ③ 本期计提在建工程减值准备情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    (3)工程物资
    
    □适用√不适用
    
    23、生产性生物资产
    
    (1)采用成本计量模式的生产性生物资产
    
    □适用√不适用
    
    (2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    24、油气资产
    
    □适用√不适用
    
    25、使用权资产
    
    □适用√不适用
    
    26、无形资产
    
    (1)无形资产情况
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
               项目              土地使用权        软件        商标使用权        合计
     一、账面原值
         1.期初余额             6,000,000.00  2,492,123.50  40,000,000.00  48,492,123.50
         2.本期增加金额
           (1)购置
           (2)内部研发
           (3)企业合并增加
         3.本期减少金额
           (1)处置
        4.期末余额              6,000,000.00  2,492,123.50  40,000,000.00  48,492,123.50
     二、累计摊销
         1.期初余额             2,880,000.00  1,854,862.46  40,000,000.00  44,734,862.46
         2.本期增加金额            60,000.00    105,469.38                    165,469.38
           （1）计提
           （2）摊销               60,000.00    105,469.38                    165,469.38
         3.本期减少金额
            (1)处置
         4.期末余额             2,940,000.00  1,960,331.84  40,000,000.00  44,900,331.84
     三、减值准备
         1.期初余额
         2.本期增加金额
           （1）计提
         3.本期减少金额
           (1)处置
         4.期末余额
     四、账面价值
         1.期末账面价值         3,060,000.00    531,791.66                  3,591,791.66
         2.期初账面价值         3,120,000.00    637,261.04                  3,757,261.04
    
    
    (2)未办妥产权证书的土地使用权情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明：
    
    □适用√不适用
    
    27、开发支出
    
    □适用√不适用
    
    28、商誉
    
    (1)商誉账面原值
    
    □适用√不适用
    
    (2)商誉减值准备
    
    □适用√不适用
    
    (3)商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
    
    □适用√不适用
    
    (4)说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
    
    增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法□适用√不适用
    
    (5)商誉减值测试的影响
    
    □适用√不适用
    
    其他说明：
    
    □适用√不适用
    
    29、长期待摊费用
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
         项目        期初余额    本期增加金额  本期摊销金额  其他减少金额     期末余额
     装修费        4,120,851.18                  283,881.13    -58,988.04   3,895,958.09
     其他费用        110,420.37                   32,619.25                    77,801.12
         合计      4,231,271.55                  316,500.38    -58,988.04   3,973,759.21
    
    
    其他说明：
    
    注：其他减少主要是汇率变动。30、递延所得税资产/递延所得税负债(1)未经抵销的递延所得税资产
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
                                       期末余额                       期初余额
              项目           可抵扣暂时性     递延所得税     可抵扣暂时性     递延所得税
                                 差异            资产            差异            资产
     资产减值准备                10,289.60        2,572.40       10,289.60        2,572.40
     内部交易未实现利润
     可抵扣亏损
              合计               10,289.60        2,572.40       10,289.60        2,572.40
    
    
    (2)未经抵销的递延所得税负债
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
                                          期末余额                     期初余额
                项目             应纳税暂时性    递延所得税   应纳税暂时性   递延所得税
                                     差异          负债          差异          负债
     非同一控制企业合并资产评估
     增值
     其他债权投资公允价值变动
     其他权益工具投资公允价值变
     动
     美国子公司递延所得税负债     1,066,509.68     315,686.87  1,050,947.74    311,080.53
     交易性金融资产公允价值变动  62,741,147.96  15,685,292.25 66,600,850.98 16,650,212.75
     其他非流动金融资产公允价值   7,822,875.70   1,955,718.94  7,864,997.38  1,966,249.37
     变动
                合计             71,630,533.34  17,956,698.06 75,516,796.10 18,927,542.65
    
    
    (3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
    
    □适用√不适用
    
    (4)未确认递延所得税资产明细
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
                项目                      期末余额                     期初余额
     可抵扣暂时性差异
     可抵扣亏损                                37,739,853.15                61,551,852.78
     资产减值准备                              36,993,914.00                38,210,377.09
                合计                           74,733,767.15                99,762,229.87
    
    
    (5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
            年份               期末金额              期初金额                备注
     2021年                    21,155,205.61         21,155,205.61
     2022年                     1,391,280.11          1,391,280.11
     2023年                     5,225,093.21         28,221,366.45
     2024年                     9,968,274.22         10,784,000.61
            合计               37,739,853.15         61,551,852.78            /
    
    
    其他说明：
    
    √适用□不适用
    
    其中：美国子公司的明细如下：
    
    单位：元 币种：人民币
    
                                    递延所得税资   抵销后递延   递延所得税资  抵销后递延
                 项目               产和负债期末   所得税资产   产和负债期初  所得税资产
                                      互抵金额     或负债期末    互抵金额    或负债期初
                                                      余额                       余额
     递延所得税资产                  6,247,756.52            -  6,156,592.90            -
     递延所得税负债                 -6,247,756.52  -315,686.87  6,156,592.90  -311,080.53
    
    
    美国子公司已确认的递延所得税资产如下：
    
    单位：元 币种：人民币
    
                                          期末余额                     期初余额
               项  目            可抵扣暂时性  递延所得税资  可抵扣暂时性  递延所得税资
                                     差异            产            差异           产
     资产减值准备                15,492,912.81  4,585,902.16  15,266,849.12  4,518,987.34
     可抵扣亏损                   5,614,372.91  1,661,854.36   5,532,451.23  1,637,605.56
               合  计            21,107,285.72  6,247,756.52  20,799,300.35  6,156,592.90
    
    
    已确认的递延所得税负债如下：
    
    单位：元 币种：人民币
    
                                          期末余额                     期初余额
               项  目            应纳税暂时性  递延所得税负  应纳税暂时性  递延所得税负
                                     差异            债            差异           债
     权益法核算与税务差异        19,863,036.26  5,879,458.70  19,573,206.22  5,793,669.04
     摊销与税务差异               2,310,759.14    683,984.69   2,277,041.87    674,004.39
               合  计            22,173,795.40  6,563,443.39  21,850,248.09  6,467,673.43
    
    
    31、其他非流动资产
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
                             期末余额                             期初余额
       项目       账面余额     减值     账面价值       账面余额     减值     账面价值
                               准备                                 准备
    合同取得
    成本
    合同履约
    成本
    应收退货
    成本
    合同资产
    待抵扣进   147,967,924.91        147,967,924.91 148,160,402.34        148,160,402.34
    项税额
       合计    147,967,924.91        147,967,924.91 148,160,402.34        148,160,402.34
    
    
    32、短期借款
    
    (1)短期借款分类
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
                项目                      期末余额                     期初余额
    质押借款
    抵押借款                                   10,000,000.00                30,000,000.00
    保证借款                                    6,000,000.00
    信用借款
    利息调整                                       15,684.17                    72,000.00
                合计                           16,015,684.17                30,072,000.00
    
    
    短期借款分类的说明：
    
    注：本集团以坐落于松江谷阳南路28弄1号1-2层的杨蕾1号商铺作为抵押物向兴业银行借入抵押借款10,000,000.00万元。保证借款6,000,000.00元为本公司为全资子公司提供的保证借款。
    
    (2)已逾期未偿还的短期借款情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明：
    
    □适用√不适用
    
    33、交易性金融负债
    
    □适用√不适用
    
    34、衍生金融负债
    
    □适用√不适用
    
    35、应付票据
    
    □适用√不适用
    
    36、应付账款
    
    (1)应付账款列示
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
               项目                     期末余额                     期初余额
     应付第三方款项                            795,807.31                      800,329.89
               合计                            795,807.31                      800,329.89
    
    
    (2)账龄超过1年的重要应付账款
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
                  项目                      期末余额              未偿还或结转的原因
     上海璞仁实业有限公司                          305,456.42        长期无业务往来
     北京卓宸畜牧有限公司                          158,037.20        长期无业务往来
     寿光市天成宏利食品有限公司                    120,115.04        长期无业务往来
                  合计                             583,608.66              /
    
    
    其他说明：
    
    □适用√不适用
    
    37、预收款项
    
    (1)预收账款项列示
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
                项目                      期末余额                     期初余额
     预收第三方款项                             4,749,897.61                 4,875,097.53
                合计                            4,749,897.61                 4,875,097.53
    
    
    (2)账龄超过1年的重要预收款项
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
                项目                       期末余额                未偿还或结转的原因
     上海康村乐商贸有限公司                     2,871,553.94        长期无业务往来
     祁仪唐（上海）贸易有限公司                   234,100.91        长期无业务往来
     上海睿创国际贸易有限公司                     113,251.77        长期无业务往来
                合计                            3,218,906.62               /
    
    
    其他说明：
    
    □适用√不适用
    
    38、合同负债
    
    (1)合同负债情况
    
    □适用√不适用
    
    (2)报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
    
    □适用√不适用
    
    其他说明：
    
    □适用√不适用
    
    39、应付职工薪酬
    
    (1)应付职工薪酬列示
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
                 项目               期初余额       本期增加       本期减少      期末余额
     一、短期薪酬                 1,122,850.84   9,839,220.99  10,718,666.87  243,404.96
     二、离职后福利-设定提存计划    147,216.19     152,212.80     295,374.49    4,054.50
     三、辞退福利                                  439,665.50     439,665.50
     四、一年内到期的其他福利
                 合计             1,270,067.03  10,431,099.29  11,453,706.86  247,459.46
    
    
    (2)短期薪酬列示
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种:人民币
    
                项目                期初余额      本期增加       本期减少      期末余额
     一、工资、奖金、津贴和补贴     773,100.00   8,759,084.66    9,532,184.66
     二、职工福利费                                    660.00          660.00
     三、社会保险费                 130,999.71    669,122.62      771,119.68   29,002.65
     其中：医疗保险费               118,367.65    302,829.50      394,976.90   26,220.25
           工伤保险费                 3,720.95      2,302.70        5,971.55       52.10
           生育保险费                 8,911.11     31,713.95      37,894.76    2,730.30
           其他                                    332,276.47     332,276.47
     四、住房公积金                  70,086.00    308,356.00      341,380.00   37,062.00
     五、工会经费和职工教育经费     148,665.13    101,997.71       73,322.53  177,340.31
     六、短期带薪缺勤
     七、短期利润分享计划
                合计              1,122,850.84  9,839,220.99   10,718,666.87  243,404.96
    
    
    (3)设定提存计划列示
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
              项目              期初余额       本期增加       本期减少       期末余额
     1、基本养老保险             142,755.87     147,716.00      286,519.17       3,952.70
     2、失业保险费                 4,460.32       4,496.80        8,855.32         101.80
     3、企业年金缴费
              合计               147,216.19     152,212.80      295,374.49       4,054.50
    
    
    其他说明：
    
    □适用√不适用
    
    40、应交税费
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
                项目                      期末余额                    期初余额
    增值税                                        49,910.61                 2,098,927.67
    消费税
    营业税
    企业所得税                                20,243,094.93                   799,975.89
    个人所得税                                   161,617.29                   209,291.41
    城市维护建设税                                 2,056.52                    93,724.06
    教育费附加                                     1,233.92                    56,276.64
    地方教育附加                                     822.61                    37,517.78
    房产税                                                                    207,152.71
    土地使用税                                                                 57,707.22
    其他税费                                                                    1,769.08
                合计                          20,458,735.88                 3,562,342.46
    
    
    41、其他应付款
    
    (1)项目列示
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
                  项目                       期末余额                   期初余额
     应付利息
     应付股利                                       49,887.50                  49,887.50
     其他应付款                                 34,863,253.74              52,383,893.75
                  合计                          34,913,141.24              52,433,781.25
    
    
    (2)应付利息
    
    □适用√不适用
    
    (3)应付股利
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
                            项目                             期末余额        期初余额
    普通股股利                                                 49,887.50       49,887.50
    划分为权益工具的优先股\永续债股利
                            合计                               49,887.50       49,887.50
    
    
    (4)其他应付款
    
    ① 按款项性质列示其他应付款
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
                项目                      期末余额                     期初余额
     长期股权投资权益法亏损                    9,835,619.37                  8,851,089.40
     企业往来款                               22,665,973.04                 39,247,281.74
     职工补偿金                                  745,792.87                  1,496,816.87
     押金及保证金                              1,094,735.31                  2,623,524.08
     其他                                        521,133.15                    165,181.66
                合计                          34,863,253.74                 52,383,893.75
    
    
    ② 账龄超过1年的重要其他应付款
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
                    项目                   期末余额            未偿还或结转的原因
     中方户                              13,617,016.00   外商投资企业中方职工基金尚未结算
     上海松江县畜禽公司（职工补偿金）       745,792.87      分流职工安置费尚未使用完毕
                    合计                 14,362,808.87                  /
    
    
    其他说明：
    
    □适用√不适用
    
    42、持有待售负债
    
    □适用√不适用
    
    43、1年内到期的非流动负债
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
                项目                      期末余额                     期初余额
     1年内到期的长期借款                                                    36,927,897.87
     1年内到期的应付债券
     1年内到期的长期应付款
     1年内到期的租赁负债
                合计                                                        36,927,897.87
    
    
    44、其他流动负债
    
    □适用√不适用
    
    45、长期借款
    
    (1)长期借款分类
    
    □适用√不适用
    
    其他说明，包括利率区间：
    
    □适用√不适用
    
    46、应付债券
    
    (1)应付债券
    
    □适用√不适用
    
    (2)应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
    
    □适用√不适用
    
    (3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
    
    □适用√不适用
    
    (4)划分为金融负债的其他金融工具说明
    
    期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
    
    □适用√不适用
    
    期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
    
    □适用√不适用
    
    其他金融工具划分为金融负债的依据说明
    
    □适用√不适用
    
    其他说明：
    
    □适用√不适用
    
    47、租赁负债
    
    □适用√不适用
    
    48、长期应付款
    
    (1)项目列示
    
    □适用√不适用
    
    (2)长期应付款
    
    □适用√不适用
    
    (3)专项应付款
    
    □适用√不适用
    
    49、长期应付职工薪酬
    
    □适用√不适用
    
    50、预计负债
    
    □适用√不适用
    
    51、递延收益
    
    递延收益情况
    
    □适用√不适用
    
    涉及政府补助的项目：
    
    □适用√不适用
    
    其他说明：
    
    □适用√不适用
    
    52、其他非流动负债
    
    □适用√不适用
    
    53、股本
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
                                          本次变动增减（+、一）
                     期初余额       发行   送股   公积金   其他   小计       期末余额
                                    新股           转股
      股份总数     711,132,100.00                                          711,132,100.00
    
    
    54、其他权益工具
    
    (1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
    
    □适用√不适用
    
    (2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
    
    □适用√不适用
    
    其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    55、资本公积
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
               项目                期初余额       本期增加   本期减少       期末余额
    资本溢价（股本溢价）          164,010,822.68                          164,010,822.68
    其他资本公积                  228,766,881.73                          228,766,881.73
               合计               392,777,704.41                          392,777,704.41
    
    
    56、库存股
    
    □适用√不适用
    
    57、其他综合收益
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
                                              期初                                                 本期发生金额                                               期末
                    项目                      余额        本期所得税前  减：前期计入其他综合 减：前期计入其他综合 减：所得税  税后归属于母公  税后归属于       余额
                                                             发生额      收益当期转入损益   收益当期转入留存收益    费用           司         少数股东
     一、不能重分类进损益的其他综合收益
     其中：重新计量设定受益计划变动额
       权益法下不能转损益的其他综合收益
       其他权益工具投资公允价值变动
       企业自身信用风险公允价值变动
     二、将重分类进损益的其他综合收益      11,112,962.55  4,656,514.43                                                         4,656,514.43              15,769,476.98
     其中：权益法下可转损益的其他综合收
     益
       其他债权投资公允价值变动
       金融资产重分类计入其他综合收益的
     金额
       其他债权投资信用减值准备
       现金流量套期储备
       外币财务报表折算差额                11,112,962.55  4,656,514.43                                                         4,656,514.43              15,769,476.98
     其他综合收益合计                      11,112,962.55  4,656,514.43                                                         4,656,514.43              15,769,476.98
    
    
    97 / 137
    
    58、专项储备
    
    □适用√不适用
    
    59、盈余公积
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
          项目          期初余额         本期增加         本期减少         期末余额
    法定盈余公积        77,749,737.49                                      77,749,737.49
    任意盈余公积
    储备基金
    企业发展基金
    其他
          合计          77,749,737.49                                      77,749,737.49
    
    
    60、未分配利润
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
                            项目                              本期           上年度
    调整前上期末未分配利润                               -487,757,655.52 -610,150,417.64
    调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）                              85,732,628.53
    调整后期初未分配利润                                 -487,757,655.52 -524,417,789.11
    加：本期归属于母公司所有者的净利润                     56,747,429.51   36,660,133.59
    减：提取法定盈余公积
        提取任意盈余公积
        提取一般风险准备
        应付普通股股利
        转作股本的普通股股利
        其他                                                1,325,548.60
    期末未分配利润                                       -432,335,774.61-487,757,655.52
    
    
    61、营业收入和营业成本
    
    (1)营业收入和营业成本情况
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
             项目                    本期发生额                      上期发生额
                                收入            成本            收入            成本
     主营业务               14,297,815.21   3,278,177.39    24,898,830.54   3,416,364.37
     其中：资产管理收入      6,293,497.73   2,008,745.14     7,443,336.31     807,633.21
           投资业务收入      5,806,684.98                   12,491,681.69
           租赁收入          2,197,632.50   1,269,432.25     4,963,812.54   2,608,731.16
     其他业务
             合计           14,297,815.21   3,278,177.39    24,898,830.54   3,416,364.37
    
    
    (2)合同产生的收入的情况
    
    □适用√不适用
    
    (3)履约义务的说明
    
    □适用√不适用
    
    (4)分摊至剩余履约义务的说明
    
    □适用√不适用
    
    62、税金及附加
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
                项目                    本期发生额                   上期发生额
    消费税
    营业税
    城市维护建设税                                21,164.57                     4,552.84
    教育费附加                                    12,620.41                     6,162.71
    资源税
    房产税                                       151,345.67                   496,712.30
    土地使用税                                    57,707.16                    57,707.28
    车船使用税
    印花税                                        13,373.81
    地方教育附加                                   8,413.59                     2,698.29
    其他                                           3,438.31                   103,666.71
                合计                             268,063.52                   671,500.13
    
    
    63、销售费用
    
    □适用√不适用
    
    64、管理费用
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
                     项目                        本期发生额              上期发生额
     职工薪酬                                         9,038,392.68          10,666,716.83
     咨询服务费                                       1,239,593.55           1,522,844.87
     折旧费                                              68,734.35             101,176.47
     办公费                                             286,721.21             383,115.38
     租赁费                                           1,434,953.00           2,301,594.82
     长期待摊费用摊销                                   283,881.13             586,299.39
     无形资产摊销                                       131,352.78             329,007.36
     差旅费                                             255,988.54             769,914.48
     业务招待费                                         647,134.76             668,262.35
     其他                                             1,246,898.61           1,310,436.88
                     合计                            14,633,650.61          18,639,368.83
    
    
    65、研发费用
    
    □适用√不适用
    
    66、财务费用
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
                     项目                        本期发生额              上期发生额
     利息支出                                         2,404,451.29           4,410,981.55
     减：利息收入                                       -92,265.12            -162,165.47
     汇兑损益                                          -292,196.16            -148,965.59
     金融机构手续费                                      42,710.34             775,640.70
                     合计                             2,062,700.35           4,875,491.19
    
    
    67、其他收益
    
    √适用□不适用
    
    (1)其他收益分类情况
    
    单位：元 币种：人民币
    
         项目        本期发生额       上期发生额          计入当期非经常性损益的金额
     政府补助          204,275.64        49,006.21                             204,275.64
         合计          204,275.64        49,006.21                             204,275.64
    
    
    其他说明：
    
    (2)计入当期损益的政府补助
    
    单位：元 币种：人民币
    
               补助项目              本期发生额    上期发生额     与资产相关/与收益相关
     松江区投资促进服务中心经济园      70,000.00                        与收益相关
     区企业扶持款
     税收返还和减免                    99,730.64     16,084.93          与收益相关
     稳岗补贴                          34,545.00     32,921.28          与收益相关
               合    计              204,275.64     49,006.21
    
    
    68、投资收益
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
                            项目                           本期发生额       上期发生额
     权益法核算的长期股权投资收益                          1,787,967.01      2,430,210.77
     处置长期股权投资产生的投资收益                            2,100.00        953,539.71
     交易性金融资产在持有期间的投资收益                    2,151,150.69      1,182,650.68
     其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
     债权投资在持有期间取得的利息收入
     其他债权投资在持有期间取得的利息收入
     处置交易性金融资产取得的投资收益                      1,275,995.57     18,685,029.79
     处置其他权益工具投资取得的投资收益
     处置债权投资取得的投资收益
     处置其他债权投资取得的投资收益
     其他非流动金融资产在持有期间取得的股利收入              122,162.74         45,351.71
     处置其他非流动金融资产取得的投资收益                    -64,978.08
     其他                                                                      146,064.66
                            合计                           5,274,397.93     23,442,847.32
    
    
    69、净敞口套期收益
    
    □适用√不适用
    
    70、公允价值变动收益
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
       产生公允价值变动收益的来源            本期发生额                 上期发生额
     交易性金融资产                              -4,683,083.14              39,233,471.77
     其中：衍生金融工具产生的公允价
     值变动收益
     交易性金融负债
     按公允价值计量的投资性房地产
     其他非流动金融资产                           3,176,115.91                 -59,900.00
                  合计                           -1,506,967.23              39,173,571.77
    
    
    71、信用减值损失
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
                  项目                      本期发生额                 上期发生额
     其他应收款坏账损失                            -806,739.03                 587,795.36
     债权投资减值损失
     其他债权投资减值损失                          -289,759.44
     长期应收款坏账损失
     合同资产减值损失
     应收账款减值损失                              -119,964.62                -155,965.07
     一年内到期的非流动资产                                                   -406,837.62
                  合计                           -1,216,463.09                  24,992.67
    
    
    72、资产减值损失
    
    □适用√不适用
    
    73、资产处置收益
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
              项目              本期发生额     上期发生额    计入当期非经常性损益的金额
     原塔汇养鸡场地块处置收    82,334,181.10                                82,334,181.10
     益
              合计             82,334,181.10                                82,334,181.10
    
    
    其他说明：
    
    □适用√不适用
    
    74、营业外收入
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
                项目             本期发生额    上期发生额     计入当期非经常性损益的金额
     非流动资产处置利得合计
     其中：固定资产处置利得
           无形资产处置利得
     债务重组利得
     非货币性资产交换利得
     接受捐赠
     政府补助
     其他                           1,943.41     41,950.00                        1,943.41
                合计                1,943.41     41,950.00                        1,943.41
    
    
    计入当期损益的政府补助
    
    □适用√不适用
    
    其他说明：
    
    □适用√不适用
    
    75、营业外支出
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
               项目              本期发生额    上期发生额    计入当期非经常性损益的金额
     非流动资产处置损失合计
     其中：固定资产处置损失
           无形资产处置损失
     债务重组损失
     非货币性资产交换损失
     对外捐赠                       13,202.38   513,561.60                      13,202.38
     其他（注）                  3,716,169.20                                3,716,169.20
               合计              3,729,371.58   513,561.60                   3,729,371.58
    
    
    其他说明：
    
    注：本公司退回美房盈一号基金之前收取的部分基金管理费。76、所得税费用
    
    (1)所得税费用表
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
                 项目                     本期发生额                 上期发生额
    当期所得税费用                              20,323,076.01
    递延所得税费用                                -976,701.38               4,923,250.00
                 合计                           19,346,374.63               4,923,250.00
    
    
    (2)会计利润与所得税费用调整过程
    
    □适用√不适用
    
    其他说明：
    
    □适用√不适用
    
    77、其他综合收益
    
    √适用□不适用
    
    详见附注七、5778、现金流量表项目(1)收到的其他与经营活动有关的现金√适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
                  项目                      本期发生额                上期发生额
    利息收入                                         90,596.63                126,707.58
    企业间往来款                                    363,357.92              7,545,317.29
    政府补助                                        202,986.48                 47,327.53
                  合计                              656,941.03              7,719,352.40
    
    
    (2)支付的其他与经营活动有关的现金
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
                  项目                      本期发生额                上期发生额
    管理费用                                      5,613,342.01              7,680,772.86
    企业间往来款                                 14,807,470.00              7,307,697.20
    营业外支出                                       13,202.38                513,561.60
    银行手续费                                       37,223.89                775,640.70
                  合计                           20,471,238.28             16,277,672.36
    
    
    (3)收到的其他与投资活动有关的现金
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种:人民币
    
                  项目                      本期发生额                上期发生额
    投资保证金                                       257,057.98
                  合计                               257,057.98
    
    
    (4)支付的其他与投资活动有关的现金
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
                  项目                      本期发生额                上期发生额
    投资手续费                                                                  1,291.22
                  合计                                                          1,291.22
    
    
    (5)收到的其他与筹资活动有关的现金
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
                  项目                      本期发生额                上期发生额
    企业间借款                                                             10,100,000.00
    融资账户保证金                                   300,000.00                   381.96
                  合计                               300,000.00            10,100,381.96
    
    
    (6)支付的其他与筹资活动有关的现金
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
                  项目                      本期发生额                上期发生额
    贷款保证金                                                                300,000.00
    贷款咨询费                                                                 51,512.42
    贷款手续费                                                                  9,000.00
                  合计                                                        360,512.42
    
    
    79、现金流量表补充资料
    
    (1)现金流量表补充资料
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
                           补充资料                           本期金额        上期金额
     1．将净利润调节为经营活动现金流量：
     净利润                                                 56,070,844.89   54,591,662.39
     加：资产减值准备                                        1,216,463.09     -431,830.29
     信用减值损失
     固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧            738,170.94    1,161,523.59
     使用权资产摊销
     无形资产摊销                                              165,469.38      389,007.36
     长期待摊费用摊销                                          257,512.34      586,299.39
     处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以    -82,334,181.10
     “－”号填列）
     固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
     公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                  1,506,967.23  -39,173,571.77
     财务费用（收益以“－”号填列）                          2,404,451.29      464,509.64
     投资损失（收益以“－”号填列）                         -5,274,397.93  -23,442,847.32
     递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
     递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                 -970,844.59   -3,795,519.86
     存货的减少（增加以“－”号填列）
     经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）            -10,977,588.54   -3,977,173.11
     经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）              5,316,727.42    7,860,312.36
     其他
     经营活动产生的现金流量净额                            -31,880,405.58   -5,767,627.62
     2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
     债务转为资本
     一年内到期的可转换公司债券
     融资租入固定资产
     3．现金及现金等价物净变动情况：
     现金的期末余额                                        134,174,868.02   51,028,486.10
     减：现金的期初余额                                    130,415,259.83   93,276,809.08
     加：现金等价物的期末余额
     减：现金等价物的期初余额
     现金及现金等价物净增加额                                3,759,608.19  -42,248,322.98
    
    
    (2)本期支付的取得子公司的现金净额
    
    □适用√不适用
    
    (3)本期收到的处置子公司的现金净额
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
                                                                         金额
     本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                                529,932.71
     其中：上海晖毓企业管理有限公司                                            305,410.93
           上海绿庭盈乘商业管理有限公司                                        224,521.78
     减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物                            1,211,623.15
     其中：上海晖毓企业管理有限公司                                            643,548.38
           上海绿庭盈乘商业管理有限公司                                        568,074.77
     加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
     处置子公司收到的现金净额                                                 -681,690.44
    
    
    (4)现金和现金等价物的构成
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
                   项目                          期末余额                 期初余额
     一、现金                                     134,174,868.02          130,415,259.83
     其中：库存现金                                    14,293.09               42,305.79
         可随时用于支付的银行存款                 133,912,860.62          102,754,625.36
         可随时用于支付的其他货币资金                 247,714.31           27,618,328.68
         可用于支付的存放中央银行款项
         存放同业款项
         拆放同业款项
     二、现金等价物
     其中：三个月内到期的债券投资
     三、期末现金及现金等价物余额                 134,174,868.02          130,415,259.83
     其中：母公司或集团内子公司使用受限            33,258,486.78           56,139,863.28
     制的现金和现金等价物
    
    
    其他说明：
    
    √适用□不适用
    
    本公司在境外的子公司包括大江食品（香港）有限公司、Greencourt Capital L.P.、Greencourt Capital Inc、Greencourt Real Estate Investment Co.,Ltd、Greencourt InvestmentCo., Ltd.等公司，需要遵循当地政府及外汇管理政策，根据这些政策，这些子公司向母公司汇出现金及现金等价物的能力受到限制，截至2020年6月30日，上述子公司的现金及现金等价物的金额为33,258,486.78元（上年末的金额为56,139,863.28元）
    
    80、所有者权益变动表项目注释
    
    说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
    
    □适用√不适用
    
    81、所有权或使用权受到限制的资产
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
                 项目                     期末账面价值                 受限原因
    货币资金
    应收票据
    存货
    固定资产
    无形资产
    投资性房地产                                  3,093,910.06   银行抵押贷款抵押物。
                 合计                             3,093,910.06
    
    
    82、外币货币性项目
    
    (1)外币货币性项目
    
    √适用□不适用
    
    单位：元
    
                项目               期末外币余额         折算汇率        期末折算人民币
                                                                              余额
     货币资金                                    -                   -
     其中：美元                       4,485,219.91             7.0795      31,753,114.36
           欧元
           港币                         116,473.16             0.9134         106,386.58
     应收账款                                    -                   -
     其中：美元                         175,165.79             7.0795       1,240,086.21
           欧元
           港币
     应收账款坏账准备                                               -
     其中：美元                          11,286.62             7.0795          79,903.63
     长期借款                                    -                   -
     其中：美元
           欧元
           港币
     其他应收款                                                     -
     其中：美元                       5,614,392.93             7.0795      39,747,094.75
     其他应收款减值准备                                             -
     其中：美元                         299,896.14             7.0795       2,123,114.72
     应收利息                                                       -
     其中：美元                       1,119,582.35             7.0795       7,926,083.24
     应收利息减值准备                                               -
     其中：美元                          53,285.75             7.0795         377,236.47
     一年内到期的非流动资产                                         -
     其中：美元                       7,850,000.00             7.0795      55,574,075.00
     一年内到期的非流动资产计                                       -
     提减值准备
     其中：美元                         785,000.00             7.0795       5,557,407.50
     长期应收款                                                     -
     其中：美元                      13,210,000.00             7.0795      93,520,195.00
     长期应收款计提减值准备                                         -
     其中：美元                       1,981,500.00             7.0795      14,028,029.25
     其他应付款                                                     -
     其中：美元                      39,997,835.51             7.0795     283,164,676.49
    
    
    (2)境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
    
    及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用
    
    83、套期
    
    □适用√不适用
    
    84、政府补助
    
    (1)政府补助基本情况
    
    □适用√不适用
    
    (2)政府补助退回情况
    
    □适用√不适用
    
    85、其他
    
    □适用√不适用
    
    八、合并范围的变更
    
    1、非同一控制下企业合并
    
    □适用√不适用
    
    2、同一控制下企业合并
    
    □适用√不适用
    
    3、反向购买
    
    □适用√不适用
    
    4、处置子公司
    
    是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                    股权  丧失控  丧失控制 处置价款与处置投资对应 丧失控制权之 丧失控制权 丧失控制权 按照公允价值重  丧失控制权之日  与原子公司股权投
     子公司名  股权处置价 股权处置  处置  制权的  权时点的 的合并财务报表层面享有 日剩余股权的 之日剩余股 之日剩余股 新计量剩余股权  剩余股权公允价  资相关的其他综合
        称         款     比例（%） 方式   时点   确定依据 该子公司净资产份额的差   比例（%）   权的账面价 权的公允价 产生的利得或损  值的确定方法及  收益转入投资损益
                                                                     额                             值         值           失           主要假设          的金额
     上海晖毓                       股权  2020年  协议签订,
     企业管理  305,410.93    100.00转让   4月30   经营管理                    0.00
     有限公司                               日     权转移
     上海绿庭                            2020年  协议签订,
     盈乘商业  224,521.78    100.00股权   4月30   经营管理                    0.00
     管理有限                       转让    日     权转移
       公司
    
    
    其他说明：
    
    □适用√不适用
    
    是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
    
    □适用√不适用
    
    5、其他原因的合并范围变动
    
    说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
    
    √适用□不适用
    
    (1)新设主体
    
                         名称                             新纳入合并范围的时间                  期末净资产                合并日至期末净利润
               深圳仁晖商业管理有限公司                     2020年5月21日
             青岛仁晖不良资产处置有限公司                   2020年5月25日
    
    
    注：截至2020年6月30日，上述两家主体尚未开展业务。(2)清算主体
    
    无。6、其他□适用√不适用
    
    108 / 137
    
    九、在其他主体中的权益
    
    1、在子公司中的权益
    
    (1)企业集团的构成
    
    √适用□不适用
    
             子公司          主要经营                                          注册地                                          业务性质   持股比例(%)   表决权比  取得
              名称              地    直接    间接    例(%)    方式
     大江食品（香港）有限公司中国香港 Flat 1605, 16/F, Westlands Centre,20 Westlands Road, Quarry Bay, Hong Kong.             食品销售  100.00           100.00  设立
        管理
     绿庭环球投资管理有限公  开曼群岛 Offshore  Incorporations(Cayman)  Limited,Floor  4,Willow  House,Cricket  Square,P  O  Box 投资管理          100.00   100.00  设立
     司                               2804,Grand Cayman   KY1-1112                                                              咨询
     Greencourt   Investment 开曼群岛 CO  Services  Cayman  Limited,P.O.  Box  10008  ,  Willow  House,Cricket  Square,Grand 投资管理          100.00   100.00  设立
     Co.,Ltd.                         Cayman ,KY1-1001,Cayman Island                                                            咨询
     Greencourt Real Estate 开曼群岛 CO  Services  Cayman  Limited,P.O.  Box  10008  ,  Willow  House,Cricket  Square,Grand 投资管理          100.00   100.00  设立
     Investment Co., Ltd.              Cayman ,KY1-1001,Cayman Island                                                            咨询
     上海绿庭资产管理有限公  中国上海 中国（上海）自由贸易试验区富特北路211号302部位368室                                     投资咨询  100.00           100.00  设立
     司    管理
     上海亘通投资管理有限公  中国上海 中国（上海）自由贸易试验区富特北路379号一层123室                                        投资咨询  100.00           100.00  设立
     司    管理
     上海仁晖实业有限公司    中国上海 上海市松江区洞泾镇沈砖公路5398弄9、10号                                                 投资与物  100.00           100.00  设立
        业管理
     上海大江晟欣食品有限公    食品销
     司                      中国上海 中国（上海）自由贸易试验区富特西三路77号10幢11层1103室                                  售、投资  100.00           100.00  设立
        管理
     Greencourt Capital L.P. 美国     华盛顿Craigmuir  Chambers, P.O. Box 71, Road Town, Tortola, British Virgin Islands.      投资管理          100.00   100.00  设立
        咨询
     Greencourt Capital Inc. 美国     华盛顿1201  Orange Street, Suite 600, Wilmington, New Castle County, Delaware 19801.     投资管理          100.00   100.00  设立
        咨询
     Greencourt Group LLC    美国     华盛顿1201  Orange Street, Suite 600, Wilmington, New Castle County, Delaware 19801      投资管理          100.00   100.00  设立
        咨询
     GreencourtInvestors LLC 美国     华盛顿1201  Orange Street, Suite 600, Wilmington, New Castle County, Delaware 19801.     投资管理          100.00   100.00  设立
        咨询
     Greencourt      Asset 美国    华盛顿1201 Orange Street, Suite 600, Wilmington, New Castle County, Delaware 19801.    资产管理        100.00   100.00  设立
     ManagementLLC
     上海绿庭亘融商务咨询合  中国上海 上海市松江区谷阳北路1500号5楼502室                                                      投资管理          100.00   100.00  设立
     伙企业（有限合伙）    咨询
     上海丰蓉投资管理有限公  中国上海 中国（上海）自由贸易试验区富特北路211号302部位368室                                     投资管理  100.00           100.00  设立
    
    
    109 / 137
    
     司    咨询
     上海亘通行商业保理有限  中国上海 上海市嘉定区博学南路975号301室                                                          商业保理  100.00           100.00  设立
     公司
     香港绿庭投资有限公司    中国香港 RM 1501,15/F SPA CTR 53-55   LOCKHART RD WANCHAI HONGKONG                               投资管理  100.00           100.00  设立
        咨询
     上海亘通行融资租赁有限  中国上海 上海市嘉定区博学南路975号301室                                                          商业保理   75.00   25.00   100.00  设立
     公司
     浩鑫（香港）有限公司    中国香港 RM18H,27/F HO KING COMM CTR,2-16   FAYUEN ST,MONGKOK KOWLOON HONGKONG                   投资管理          100.00   100.00  设立
        咨询
     上海瑞茨企业管理有限公  中国上海 上海市松江区谷阳北路1500号5楼502号                                                      投资管理          100.00   100.00  设立
     司    咨询
     Gelangte   I L.P        BVI      Sertus  Incorporations  (BVI)  Limited  Sertus  Chambers  O.  Box  905  Qua  tisky  Building 投资管理          100.00   100.00  设立
                                      Road   Town   Torto1a British Virgin Is1ands.                                             咨询
     绿庭泽禾二号私募投资基  中国上海 上海市松江区洞泾镇沈砖公路5398弄9、10号                                                 证券投资          100.00   100.00  设立
     金
     上海绿庭郎衡企业管理有  中国上海 上海市松江区谷阳北路1500号5楼502室                                                      投资咨询  100.00           100.00  设立
     限公司    管理
     上海坤柘企业管理有限公  中国上海 上海市松江区谷阳北路1500号5楼502号                                                      投资咨询           51.00    51.00  设立
     司    管理
     深圳仁晖商业管理有限公  中国深圳 深圳市光明区马田街道马山头社区钟表基地瑞辉大厦1101室                                    不良资产          100.00   100.00  股权
     司    处置                             转让
     青岛仁晖不良资产处置有  中国山东 山东省青岛市黄岛区滨海大道路2888号梦时代广场18号楼1211室                                不良资产          100.00   100.00  设立
     限公司    处置
    
    
    110 / 137
    
    (2)重要的非全资子公司
    
    □适用√不适用
    
    (3)重要非全资子公司的主要财务信息
    
    □适用√不适用
    
    (4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
    
    □适用√不适用
    
    (5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
    
    □适用√不适用
    
    其他说明：
    
    □适用√不适用
    
    2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
    
    □适用√不适用
    
    3、在合营企业或联营企业中的权益
    
    √适用□不适用
    
    (1)重要的合营企业或联营企业
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                         主要                                                  持股比例    对合营企业或
      合营企业或联营企   经营                  注册地                  业务      (%)       联营企业投资
           业名称         地                                           性质   直   间接   的会计处理方
                                                                              接                法
     一、联营企业
     二、合营企业
     1 ． W-G  Capital           2711Centerville Road,Suite 400,New    投资
     Fund L.P            美国           Castle,Delaware19808           管理        50.00      权益法
                                                                       咨询
                                   1805 Seventh Street N.W.,Suite      投资
     2．W-GCapital,LLC   美国        800,Washington,D.C. 20001         管理        50.00      权益法
                                                                       咨询
     3.   W-G  Capital               2711Centerville Road,Suite        投资
     Advisors, LLC       美国       400,NewCastle,Delaware19808        管理        50.00      权益法
                                                                       咨询
     4.上海绿庭亘嘉企    上海   上海市嘉定区塔新路999号1幢313室-8      企业        50.00      权益法
     业管理有限公司                                                    管理
    
    
    (2)重要合营企业的主要财务信息
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                            期末余额/本期发生额                                                   期初余额/上期发生额
                                    W-G Capital Fund   W-G Capital LLC     W-G Capital     上海绿庭亘嘉企  W-G Capital Fund   W-G Capital LLC     W-G Capital     上海绿庭亘嘉企
                                          L.P                             Advisors LLC    业管理有限公司         L.P                             Advisors LLC    业管理有限公司
    流动资产                        6,667,358.00美元3,097,256.27美元       13,025.51美元    5,133,853.05  6,578,874.00美元2,967,664.42美元        1,034.57美元    5,134,790.34
        其中：现金和现金等价物      3,448,693.00美元   107,011.16美元       2,645.66美元      159,651.73  3,515,515.00美元   158,491.35美元       1,034.57美元      265,763.26
    非流动资产                     97,155,676.00美元                                        3,500,000.00 97,167,962.00美元                                        3,500,000.00
    资产合计                       103,823,034.00美元3,097,256.27美元       13,025.51美元    8,633,853.05 103,746,836.00美元2,967,664.42美元        1,034.57美元    8,634,790.34
    流动负债                        2,491,597.00美元1,492,080.22美元    2,791,645.28美元      113,288.12  2,696,326.00美元1,501,390.92美元    2,538,544.78美元      121,576.15
    非流动负债                     61,037,160.00美元                                                      61,440,336.00美元
    负债合计                       63,528,757.00美元1,492,080.22美元    2,791,645.28美元      113,288.12 64,136,662.00美元1,501,390.92美元    2,538,544.78美元      121,576.15
    少数股东权益
    归属于母公司股东权益           40,294,277.00美元1,605,176.05美元   -2,778,619.77美元    8,520,564.93 39,610,174.00美元1,466,273.50美元   -2,537,510.21美元    8,513,214.19
    按持股比例计算的净资产份额     20,147,138.50美元   802,588.03美元  -1,389,309.89美元    4,260,282.47 19,805,087.00美元   733,136.75美元  -1,268,755.11美元    4,256,607.09
    调整事项
    --商誉
    --内部交易未实现利润
    --其他
    对合营企业权益投资的账面价值       142,665,699.93     5,681,922.03      -9,835,619.37    4,260,282.46     138,164,247.92     5,114,508.67      -8,851,089.40   4,256,607.09
    存在公开报价的合营企业权益投
    资的公允价值
    营业收入                        2,464,330.00美元   149,550.08美元                         575,023.99  2,593,367.00美元   228,438.89美元                          85,027.50
    财务费用                          927,677.00美元                                              194.26    939,470.00美元       687.09美元                          -1,501.45
    所得税费用
    净利润                            616,651.00美元   138,902.55美元    -241,109.56美元        7,350.74    808,636.00美元   215,622.60美元                          -8,791.82
    终止经营的净利润
    其他综合收益
    综合收益总额                      616,651.00美元   138,902.55美元    -241,109.56美元        7,350.74    808,636.00美元   215,622.60美元    -239,798.00美元       -8,791.82
    本年度收到的来自合营企业的股
    利
    
    
    112 / 137
    
    (3)重要联营企业的主要财务信息
    
    □适用√不适用
    
    (4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
                                    期末余额/本期发生额          期初余额/上期发生额
     合营企业：
     投资账面价值合计                             191,186.58                   211,990.89
     下列各项按持股比例计算的合计数
     --净利润                               -131,087.87美元                73,032.23美元
     --其他综合收益
     --综合收益总额
     联营企业：
     投资账面价值合计
     下列各项按持股比例计算的合计数
     --净利润
     --其他综合收益
     --综合收益总额
    
    
    (5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
    
    □适用√不适用
    
    (6)合营企业或联营企业发生的超额亏损
    
    √适用□不适用
    
    其他说明
    
    截至2020年6月30日，本集团投资的合营企业W-G Capital Advisors, LLC账面净资产为-2,778,619.77美元，公司已经将对应持股比例的部分列示在其他应付款。截至2020年6月30日，本集团无未确认的超额亏损损失份额。
    
    (7)与合营企业投资相关的未确认承诺
    
    □适用√不适用
    
    (8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
    
    □适用√不适用
    
    4、重要的共同经营
    
    □适用√不适用
    
    5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
    
    未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
    
    √适用□不适用
    
    本集团子公司作为结构化主体的管理者，在报告期间对资产管理计划拥有管理权。本集团在未纳
    
    入合并财务报表范围的结构化主体中持有权益的，在报告期内能够取得与该权益相关的收益，这
    
    些收益的类型主要为基金管理费收入、投资收益，具体如下表：
    
    单位：元 币种：人民币
    
                      结构化主体                    本集团获得的收益类   本集团获得的收益
                                                            型                金额
       宁波梅山保税港区亘翔投资合伙企业（有限合伙）     基金管理费           2,829,450.39
       绿庭临沂高铁建设一号结构化私募基金               基金管理费             117,924.52
       绿庭临沂高铁建设二号结构化私募基金               基金管理费              29,972.48
       绿庭同舟投资基金                                  投资收益               27,162.74
       绿庭城市更新壹号私募股权投资基金                 基金管理费               8,940.71
       绿庭城市更新壹号私募股权投资基金                  投资收益               26,270.52
       绿庭亘通泽禾三号私募证券投资基金              基金管理及财顾费          305,668.61
       绿庭亘通泽禾财富私募证券投资基金                 基金管理费             200,775.09
                         合计                                                3,546,165.06
    
    
    截至2020年6月30日，本集团未合并结构化主体规模为人民币354,216万元；本公司在该类结构化主体中享有的权益为人民币2,065.92万元，最大损失敞口为人民币2,065.92万元，除此以外，本公司无向结构化主体提供财务支持或其他支持。
    
    6、其他
    
    □适用√不适用
    
    十、与金融工具相关的风险
    
    √适用□不适用
    
    本集团与金融工具相关的风险源于本集团在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动性风险和市场风险。各项金融工具的详细情况说明见本附注（七）相关项目。
    
    1、信用风险
    
    果金融工具涉及的顾客或对方无法履行合同项下的义务对本集团造成的财务损失，即为信用风险。应收账款和其他应收款及长期应收款的账面值为本集团对于金融资产的最大信用风险。对此本集团采取相应的应对措施包括：
    
    本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。按照本集团的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本集团不致面临重大坏账风险。本集团的金融资产包括货币资金、贷款和应收款项，这些金融资产的信用风险主要源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
    
    信用风险集中按照客户进行管理，为降低信用风险，本集团制定了相关的内控政策负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一项应收款的回收情况，以确保就无法收回的款项计提充分的坏账准备、整体信用风险在可控的范围内。
    
    本集团因应收账款和其他应收款、长期应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注（七）5、附注（七）8和（七）16的披露。
    
    2、流动性风险
    
    流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本集团的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有家证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下用友充足的资金偿还债务。
    
    金融资产和金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下：
    
    期末余额：
    
    单位：元 币种：人民币
    
                                                              金融资产
              项目           1个月以内（含1  1-3个  3个月至1年（含                 5年
                                 个月）     月（含3     1年）      1-5年（含5年）以上        合计
                                             个月）
     货币资金                134,174,868.02                                              134,174,868.02
     交易性金融资产                                 148,350,614.10                      148,350,614.10
     应收账款                                         6,383,803.69                        6,383,803.69
     其他应收款                                      44,432,381.95   8,117,957.04        52,550,338.99
     一年内到期的非流动资产                          50,016,667.50                       50,016,667.50
     其他流动资产                                    19,599,909.48                       19,599,909.48
     长期应收款                                                      79,492,165.75        79,492,165.75
     其他非流动金融资产                                              39,020,531.47        39,020,531.47
              合计           134,174,868.02       - 268,783,376.72 126,630,654.26     - 529,588,899.00
    
    
    单位：元 币种：人民币
    
                                                                金融负债
                项目             1个月以   1-3个    3个月至1年                    5年以
                                 内（含1   月（含3   （含1年）     1-5年（含5年）   上         合计
                                  个月）   个月）
     短期借款                                       16,015,684.17                          16,015,684.17
     应付账款                                                         795,807.31             795,807.31
     其他应付款                                                    34,913,141.24          34,913,141.24
     一年内到期的非流动负债                                                                           -
                合计                   -        -  16,015,684.17  35,708,948.55       -  51,724,632.72
    
    
    年初余额：
    
    单位：元 币种：人民币
    
                                                           金融资产
                                                                       5
            项目        1个月以内（含1  1-3个月（含3  3个月至1年（含 1-5年（含5年）年         合计
                            个月）         个月）         1年）                      以
                                                                                     上
     货币资金           130,415,259.83                    557,057.98                     130,972,317.81
     交易性金融资产                    31,648,953.02 137,591,249.22                     169,240,202.24
     应收账款                                           2,004,857.02                       2,004,857.02
     其他应收款                                        20,509,073.29   7,779,510.08       28,288,583.37
     一年内到期的非流动                                49,286,853.00                      49,286,853.00
     资产
     其他流动资产                                      19,599,909.48                      19,599,909.48
     长期应收款                                                       78,332,261.70       78,332,261.70
     其他非流动金融资产                                               36,808,808.72       36,808,808.72
            合计        130,415,259.83 31,648,953.02 229,548,999.99 122,920,580.50   - 514,533,793.34
    
    
    单位：元 币种：人民币
    
                                                               金融负债
              项目            1个月以    1-3个月     3个月至1年                    5年
                              内（含1    （含3个      （含1年）     1-5年（含5年）  以        合计
                               个月）      月）                                     上
     短期借款                            72,000.00  30,000,000.00                         30,072,000.00
     应付账款                                                          800,329.89             800,329.89
     其他应付款                                     22,111,017.40  30,322,763.85          52,433,781.25
     一年内到期的非流动负债             137,417.87  36,790,480.00                         36,927,897.87
              合计                  -  209,417.87  88,901,497.40  31,123,093.74     -  120,234,009.01
    
    
    3、市场风险
    
    市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
    
    A、汇率风险
    
    汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
    
    汇率风险的敏感性分析见下表，反映了在其他变量不变的假设下，以下所列外币汇率发生合理、可能的变动时，由于货币性资产和货币性负债的公允价值变化将对净利润和股东权益产生的影响。
    
    单位：元
    
             项目                       本期                            上年
                             净利润变动     股东权益变动     净利润变动     股东权益变动
     人民币对美元贬值5%     26,754,550.83   26,754,550.83   11,385,819.78   11,385,819.78
     人民币对美元升值5%    -26,754,550.83  -26,754,550.83  -11,385,819.78  -11,385,819.78
     人民币对港元贬值5%          5,319.33        5,319.33       72,070.98       72,070.98
     人民币对港元升值5%         -5,319.33       -5,319.33      -72,070.98      -72,070.98
    
    
    注1：上表以正数表示增加，以负数表示减少。
    
    注2：上表的股东权益变动不包括留存收益。
    
    B、利率风险
    
    利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
    
    本集团的利率风险产生于银行短期借款。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合 同的相对比例。于2020年6月30日，本集团的带息债务主要为以人民币计价的浮动利率借款合同，金额合计为1,000.00万元（2019年12月31日：3,400.00万元），以人民币计价的固定利率合同，金额为600.00万元（2019年12月31日：3,000.00万元），2019年12月31日以美元计价的固定利率合同，金额为40万美元。
    
    利率风险的敏感性分析见下表，反映了在其他变量不变的假设下，浮动利率金融资产和负债的利率发生合理、可能的变动时，将对净利润和股东权益产生的影响。
    
    单位：元
    
                                                 本期                      上年
                   项目                净利润变动   股东权益变   净利润变动   股东权益变
                                                         动                       动
     人民币基准利率增加25个基准点        -1,060.31    -1,060.31   -39,113.28   -39,113.28
     人民币基准利率减少25个基准点         1,060.31     1,060.31    39,113.28    39,113.28
    
    
    C、其他价格风险
    
    其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。
    
    本集团持有的分类为以交易性金融资产、其他非流动性金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计量，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。
    
    单位：元 币种：人民币
    
                          项目                             本期               上年
     交易性金融资产                                     148,350,614.10    169,240,202.24
     其他非流动性金融资产                                39,020,531.47     36,808,808.72
    
    
    十一、公允价值的披露
    
    1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                   期末公允价值
             项目          第一层次公允价  第二层次公允价  第三层次公允价      合计
                               值计量          值计量          值计量
    一、持续的公允价值计量
    （一）交易性金融资产    135,350,614.10  13,000,000.00                 148,350,614.10
    1.以公允价值计量且变动  135,350,614.10  13,000,000.00                 148,350,614.10
    计入当期损益的金融资产
    （1）债务工具投资
    （2）权益工具投资       135,350,614.10  13,000,000.00                 148,350,614.10
    （3）衍生金融资产
    2.指定以公允价值计量
    且其变动计入当期损益的
    金融资产
    （1）债务工具投资
    （2）权益工具投资
    （二）其他债权投资
    （三）其他权益工具投资
    （四）投资性房地产
    1.出租用的土地使用权
    2.出租的建筑物
    3.持有并准备增值后转让
    的土地使用权
    （五）生物资产
    1.消耗性生物资产
    2.生产性生物资产
    （六）其他非流动金融资                                   39,020,531.47 39,020,531.47
    产
    持续以公允价值计量的    135,350,614.10  13,000,000.00   39,020,531.47187,371,145.57
    资产总额
    （六）交易性金融负债
    1.以公允价值计量且变动
    计入当期损益的金融负债
    其中：发行的交易性债券
          衍生金融负债
          其他
    2.指定为以公允价值计量
    且变动计入当期损益的金
    融负债
    持续以公允价值计量的
    负债总额
    二、非持续的公允价值计
    量
    （一）持有待售资产
    非持续以公允价值计量
    的资产总额
    非持续以公允价值计量
    的负债总额
    
    
    2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
    
    □适用√不适用
    
    3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
    
    □适用√不适用
    
    4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
    
    □适用√不适用
    
    5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    
    性分析□适用√不适用6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    
    策□适用√不适用7、本期内发生的估值技术变更及变更原因□适用√不适用
    
    8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
    
    □适用√不适用
    
    9、其他
    
    □适用√不适用
    
    十二、关联方及关联交易
    
    1、本企业的母公司情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
        母公司名称            注册地         业务性      注册资本      母公司对本企业   母公司对本企业
                                               质                       的持股比例(%)   的表决权比例(%)
     绿庭（香港）有限   香港九龙么地道62号   投资管    港币90,001.00             15.70            15.70
     公司               永安广场1012室       理
     上海绿庭科创生     上海市工业综合开发   农林产     美元600.00万              4.19             4.19
     态科技有限公司     区奉浦大道111号      品工程
    
    
    本企业的母公司情况的说明
    
    绿庭（香港）有限公司、上海绿庭科创生态科技有限公司是绿洲投资集团有限公司的全资子公司，受自然人俞乃奋控制。本企业最终控制方是自然人俞乃奋。
    
    本企业最终控制方是俞乃奋。2、本企业的子公司情况
    
    本企业子公司的情况详见附注
    
    √适用□不适用
    
    （九）1。3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注□适用√不适用
    
    本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
    
    情况如下
    
    √适用□不适用
    
              合营或联营企业名称                            与本企业关系
     平原县沪平牧工商联合公司                                 联营企业
     上海绿庭亘嘉企业管理有限公司                             合营企业
     W-G Capital,LLC                                          合营企业
     W-G Capital Fund L.P                                     合营企业
     W-G Capital Advisors, LLC                                合营企业
     GCI 57N, LLC                                             合营企业
     EMC Real Estate,LLC                                      合营企业
     EMC Real Estate Management,LLC                           合营企业
    
    
    其他说明
    
    √适用□不适用
    
    注：EMC Real Estate,LLC、EMC Real Estate Management,LLC是公司管理上的需求设置，截至本报告期，并无实际出资和经营活动。
    
    4、其他关联方情况
    
    √适用□不适用
    
                 其他关联方名称                         其他关联方与本企业关系
     上海绿庭房地产开发有限公司                            受同一控制人控制
     上海绿庭商业管理有限公司                              受同一控制人控制
     Greencourt LLC                                        受同一控制人控制
     上海四季农业科技有限公司                              受同一控制人控制
     上海绿庭怡景工程建设有限公司                          受同一控制人控制
     上海绿庭企业发展有限公司                              受同一控制人控制
     绿庭美房盈一号美元投资基金                    本集团作为管理人发起并管理的主体
     Greencourt Real Estate Investment L.P.        本集团作为管理人发起并管理的主体
     GCI Real Estate Investment I L.P              本集团作为管理人发起并管理的主体
     GCI 9th&O,LLC                                 本集团作为管理人发起并管理的主体
     W-G 9th&O,LLC                                 本集团出资并由合营企业管理的主体
     Broadcast Residential Partners,LLC            本集团出资并由合营企业管理的主体
     W-G 57N,LLC                                   本集团出资并由合营企业管理的主体
     W-G Capital 9th&O Investors,LLC               本集团出资并由合营企业管理的主体
     绿庭同舟投资基金                                   本集团出资并管理的主体
     龙炼                                                    董事长、总裁
     林鹏程                                                  董事、副总裁
     毛德良                                                      董事
     盛旭春                                                      董事
     林斌                                                        董事
     鲍勇剑                                                    独立董事
     夏旸                                                      独立董事
     刘昭衡                                                    独立董事
     贺小勇                                                   监事会主席
     李宏兵                                                    职工监事
     陈仲                                                       副总裁
     张广中                                                     副总裁
     张亮                                                      原副总裁
     吴晓燕                                                   财务负责人
     杨雪峰                                                   董事会秘书
    
    
    5、关联交易情况
    
    (1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
    
    采购商品/接受劳务情况表
    
    □适用√不适用
    
    出售商品/提供劳务情况表
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
               关联方             关联交易内容       本期发生额           上期发生额
    上海绿庭科创生态科技有限公司 管理费                   959,135.73           924,566.02
    上海绿庭房地产开发有限公司   管理费                                       805,825.24
    上海绿庭企业发展有限公司     管理费                 1,023,102.31           501,618.12
    上海绿庭怡景工程建设有限公司 管理费                 1,622,548.11
    上海四季农业科技有限公司     管理费                   155,115.51            76,051.78
    
    
    购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
    
    □适用√不适用
    
    (2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
    
    本公司受托管理/承包情况表：
    
    □适用√不适用
    
    关联托管/承包情况说明
    
    □适用√不适用
    
    本公司委托管理/出包情况表：
    
    □适用√不适用
    
    关联管理/出包情况说明
    
    □适用√不适用
    
    (3)关联租赁情况
    
    本公司作为出租方：
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
               承租方名称            租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
    Sunwater Capital Management LLC    办公用房            188,325.20         483,010.76
    Viinet.Inc                         办公用房            172,004.81         265,547.25
    
    
    本公司作为承租方：
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
               出租方名称           租赁资产种类   本期确认的租赁费   上期确认的租赁费
    Greencourt LLC                    办公用房            348,790.38         322,761.06
    上海绿庭企业发展有限公司          办公用房                                192,720.00
    
    
    关联租赁情况说明
    
    □适用√不适用
    
    (4)关联担保情况
    
    本公司作为担保方
    
    □适用√不适用
    
    本公司作为被担保方
    
    □适用√不适用
    
    关联担保情况说明
    
    √适用□不适用
    
    截至2020年6月30日，本公司为全资子公司提供担保600万元人民币。(5)关联方资金拆借
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：美元
    
              关联方               拆借金额        起始日       到期日         说明
     拆入
     拆出
     GCI 57N,LLC                   1,250,000.00   2019/11/12   2020/11/12   利率为5.50%
     GCI 57N,LLC                   1,450,000.00   2019/12/12   2020/12/12   利率为5.50%
     GCI 57N,LLC                     920,000.00    2020/2/7     2021/2/7    利率为5.50%
     GCI 57N,LLC                     100,000.00   2020/3/31    2021/3/31    利率为5.50%
     GCI 9th & O LLC              11,210,051.00    2017/9/7    2021/6/30    利率为7.50%
     GCI 9th & O LLC               1,999,949.00    2019/4/1    2021/6/30    利率为7.50%
     Greencourt Real Estate        7,850,000.00   2019/4/29   2020/10/29   利率为6.00%
     Investment L.P
    
    
    (6)关联方资产转让、债务重组情况
    
    □适用√不适用
    
    (7)关键管理人员报酬
    
    √适用□不适用
    
    单位：万元 币种：人民币
    
                 项目                         本期发生额                 上期发生额
     关键管理人员报酬                                      417.27                  396.34
    
    
    (8)其他关联交易
    
    √适用□不适用
    
    2020年6月，本公司与受同一控制人控制的上海绿庭商业管理有限公司签订股权转让协议，分别以305,410.93元、224,521.78元转让本集团全资子公司上海晖毓企业管理有限公司、上海绿庭盈乘商业管理有限公司100%的股权。转让价款与子公司净资产完全一致。
    
    6、关联方应收应付款项
    
    (1)应收项目
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
        项目名称               关联方                     期末余额                   期初余额
                                                   账面余额      坏账准备      账面余额      坏账准备
    应收账款      Greencourt Real Estate       1,240,086.21    79,903.63 1,221,991.58    48,784.36
                 InvestmentL.P
    应收账款       绿庭美房盈一号美元投资基金                                 631,480.04     63,148.00
    其他应收款     W-G Capital,LLC                 799,983.50     79,998.35    788,310.60     78,831.06
    其他应收款     GCI 9th & O,LLC               7,271,485.70    218,880.49  1,668,517.80     50,055.53
    其他应收款     GCI 57N,LLC                  29,721,138.42  1,672,878.56 21,327,809.76  1,189,796.38
    一年内到期的非Greencourt  Real Estate       55,574,075.00  5,557,407.50 54,763,170.00  5,476,317.00
    流动资产       Investment L.P
    长期应收款     GCI 9th & O,LLC              93,520,195.00 14,028,029.25 92,155,602.00 13,823,340.30
    
    
    (2)应付项目
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
      项目名称                    关联方                   期末账面余额   期初账面余额
    其他应付款   W-G Capital Advisors,LLC                   9,835,619.37    8,851,089.40
    其他应付款   上海亘通肆投资管理中心（有限合伙）                        22,111,017.40
    
    
    7、关联方承诺
    
    □适用√不适用
    
    8、其他
    
    □适用√不适用
    
    十三、股份支付
    
    1、股份支付总体情况
    
    □适用√不适用
    
    2、以权益结算的股份支付情况
    
    □适用√不适用
    
    3、以现金结算的股份支付情况
    
    □适用√不适用
    
    4、股份支付的修改、终止情况
    
    □适用√不适用
    
    5、其他
    
    □适用√不适用
    
    十四、承诺及或有事项
    
    1、重要承诺事项
    
    √适用□不适用
    
    资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额(1)资本承诺
    
    截至2020年6月30日，本公司无需要披露的其他重大承诺事项。(2)经营租赁承诺
    
    单位:元 币种:人民币
    
                        项  目                          期末余额           年初余额
     不可撤销经营租赁的最低租赁付款额
     资产负债表日后第1年                                 2,251,450.01       5,068,403.87
     资产负债表日后第2年                                 2,261,450.01       3,876,818.81
     资产负债表日后第3年
                         合计                            4,512,900.02       8,945,222.68
    
    
    (3)其他承诺事项
    
    截止2020年6月30日，本公司注册资本/认缴资本尚未实缴到位的对外投资情况如下：
    
    单位:万元 币种:人民币
    
                   公司名称                 成立日期   持股比例（%） 注册资本   实收资本
     上海绿庭亘融商务咨询合伙企业（有限合    2016/7/1       100.00      10.00
     伙）
     上海亘通行融资租赁有限公司             2017/3/30       100.00  17,500.00  10,000.00
     上海瑞茨企业管理有限公司               2017/8/18       100.00      50.00
     上海绿庭朗衡投资管理有限公司            2019/3/5       100.00   3,000.00
     上海坤柘企业管理有限公司              2019/10/31        51.00     100.00
     深圳仁晖商业管理有限公司               2020/2/26       100.00   5,000.00
     青岛仁晖不良资产处置有限公司           2020/5/25       100.00   5,000.00
    
    
    (4)前期承诺履行情况
    
    截至2020年6月30日，本公司无需要披露的其他重大承诺事项。2、或有事项
    
    (1)资产负债表日存在的重要或有事项
    
    □适用√不适用
    
    (2)公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
    
    √适用□不适用
    
    截至2020年6月30日，本公司无需要披露的重大或有事项3、其他
    
    □适用√不适用
    
    十五、资产负债表日后事项
    
    1、重要的非调整事项
    
    □适用√不适用
    
    2、利润分配情况
    
    □适用√不适用
    
    3、销售退回
    
    □适用√不适用
    
    4、其他资产负债表日后事项说明
    
    □适用√不适用
    
    十六、其他重要事项
    
    1、前期会计差错更正
    
    (1)追溯重述法
    
    □适用√不适用
    
    (2)未来适用法
    
    □适用√不适用
    
    2、债务重组
    
    □适用√不适用
    
    3、资产置换
    
    (1)非货币性资产交换
    
    □适用√不适用
    
    (2)其他资产置换
    
    □适用√不适用
    
    4、年金计划
    
    □适用√不适用
    
    5、终止经营
    
    □适用√不适用
    
    6、分部信息
    
    (1)报告分部的确定依据与会计政策
    
    □适用√不适用
    
    (2)报告分部的财务信息
    
    □适用√不适用
    
    (3)公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
    
    □适用√不适用
    
    (4)其他说明
    
    □适用√不适用
    
    7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
    
    □适用√不适用
    
    8、其他
    
    □适用√不适用
    
    十七、母公司财务报表主要项目注释
    
    1、应收账款
    
    (1)按账龄披露
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
                         账龄                                  期末账面余额
     1年以内
     其中：1年以内分项
     1年以内                                                                 1,587,667.00
     1年以内小计                                                             1,587,667.00
     1至2年
     2至3年
     3年以上                                                                   763,749.59
     3至4年
     4至5年
     5年以上
                         合计                                                2,351,416.59
    
    
    (2)按坏账计提方法分类披露
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
                                                   期末余额                                                   期初余额
             类别                账面余额               坏账准备            账面            账面余额               坏账准备           账面
                              金额      比例(%)      金额    计提比例(%)     价值        金额      比例(%)      金额    计提比例(%)    价值
    按单项计提坏账准备      763,749.59      32.48 763,749.59      100.00              763,749.59      100.00  763,749.59      100.00
    其中：
    单项计提坏账准备的应    763,749.59      32.48 763,749.59      100.00              763,749.59      100.00  763,749.59      100.00
    收账款
    按组合计提坏账准备    1,587,667.00      67.52  47,630.01        3.00 1,540,036.99
    其中：
    账龄组合              1,587,667.00      67.52  47,630.01        3.00 1,540,036.99
             合计         2,351,416.59     /      811,379.60      /      1,540,036.99  763,749.59      /       763,749.59      /
    
    
    127 / 137
    
    按单项计提坏账准备：
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
               名称                                     期末余额
                                  账面余额       坏账准备    计提比例（%）    计提理由
     厦门中马进出口有限公司       330,430.76     330,430.76         100.00  预计无法收回
     上海永和大王餐饮有限公司     127,490.00     127,490.00         100.00  预计无法收回
     上海汇润食品有限公司         113,952.00     113,952.00         100.00  预计无法收回
     潮州市粤通食品                61,684.48      61,684.48         100.00  预计无法收回
     其他                         130,192.35     130,192.35         100.00  预计无法收回
               合计               763,749.59     763,749.59         100.00        /
    
    
    按单项计提坏账准备的说明：
    
    □适用√不适用
    
    按组合计提坏账准备：
    
    √适用□不适用
    
    组合计提项目：账龄组合
    
    单位：元 币种：人民币
    
            名称                                     期末余额
                               应收账款              坏账准备            计提比例（%）
     1年以内                     1,587,667.00             47,630.01                  3.00
            合计                 1,587,667.00             47,630.01                  3.00
    
    
    按组合计提坏账的确认标准及说明：
    
    □适用√不适用
    
    如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
    
    □适用√不适用
    
    (3)坏账准备的情况
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
                                                本期变动金额
         类别       期初余额      计提      收回或转    转销或核    其他变动   期末余额
                                               回          销
     单项计提      763,749.59                                                  763,749.59
     账龄组合                    47,630.01                                      47,630.01
         合计      763,749.59    47,630.01                                     811,379.60
    
    
    其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
    
    □适用√不适用
    
    (4)本期实际核销的应收账款情况
    
    □适用√不适用
    
    (5)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
    
    √适用□不适用
    
    本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为2,159,539.76元，占应收账款年末余额合计数的比例为91.84%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为619,502.77元。(6)因金融资产转移而终止确认的应收账款
    
    □适用√不适用
    
    (7)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    □适用√不适用
    
    其他说明：
    
    □适用√不适用
    
    2、其他应收款
    
    (1)项目列示
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
                 项目                      期末余额                   期初余额
    应收利息
    应收股利                                     1,162,800.00                 651,750.00
    其他应收款                                 221,575,112.31             299,651,027.10
                 合计                          222,737,912.31             300,302,777.10
    
    
    其他说明：
    
    □适用√不适用
    
    (2)应收利息
    
    ① 应收利息分类
    
    □适用√不适用
    
    ② 重要逾期利息
    
    □适用√不适用
    
    ③ 坏账准备计提情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明：
    
    □适用√不适用
    
    (3)应收股利
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
           项目(或被投资单位)                 期末余额                   期初余额
     申万宏源证券有限公司                         1,162,800.00                 651,750.00
                  合计                            1,162,800.00                 651,750.00
    
    
    ① 重要的账龄超过1年的应收股利
    
    □适用√不适用
    
    ② 坏账准备计提情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明：
    
    □适用√不适用
    
    (4)其他应收款
    
    ① 按账龄披露
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
                      账龄                                  期末账面余额
     1年以内
     其中：1年以内分项
     1年以内                                                                94,522,460.44
     1年以内小计                                                            94,522,460.44
     1至2年                                                                     31,200.00
     2至3年                                                                 36,750,728.30
     3年以上                                                                94,506,776.18
     3至4年
     4至5年
     5年以上
                      合计                                                 225,811,164.92
    
    
    ② 按款项性质分类
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               款项性质                  期末账面余额                期初账面余额
     对项目公司贷款
     保证金、押金、备用金                       9,846,261.83                4,599,858.72
     暂付款                                     1,453,395.39                1,510,476.40
     企业往来款                               214,511,507.70              297,620,644.93
     股权转让款、退伙尾款
                 合计                         225,811,164.92              303,730,980.05
    
    
    ③ 坏账准备计提情况
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
                                 第一阶段       第二阶段        第三阶段
             坏账准备           未来12个月   整个存续期预期   整个存续期预       合计
                                预期信用损    信用损失(未发   期信用损失(已
                                    失         生信用减值)    发生信用减值)
     2020年1月1日余额             73,931.04                    4,006,021.91  4,079,952.95
     2020年1月1日余额在本期
     --转入第二阶段
     --转入第三阶段
     --转回第二阶段
     --转回第一阶段
     本期计提                    156,099.66                                    156,099.66
     本期转回
     本期转销
     本期核销
     其他变动
     2020年6月30日余额           230,030.70                    4,006,021.91  4,236,052.61
    
    
    对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
    
    □适用√不适用
    
    本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
    
    □适用√不适用
    
    ④ 坏账准备的情况
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
                                               本期变动金额
        类别        期初余额       计提     收回或转   转销或核    其他变动    期末余额
                                               回         销
     坏账准备     4,079,952.95  156,099.66                                   4,236,052.61
        合计      4,079,952.95  156,099.66                                   4,236,052.61
    
    
    其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
    
    □适用√不适用
    
    ⑤ 本期实际核销的其他应收款情况
    
    □适用√不适用
    
    其他应收款核销说明：
    
    □适用√不适用
    
    ⑥ 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币占其他应收款 坏账准备
    
         单位名称        款项的性质      期末余额      账龄    期末余额合计   期末余额
                                                               数的比例(%)
    大江食品（香港）有                 40,000,000.00  1年以内          17.71
    限公司              关联方往来款   35,000,640.00   2-3年           15.50
                                       90,459,441.10 3年以上          40.06
    上海仁晖实业有限    关联方往来款   26,814,200.00  1年以内          11.87
    公司                               15,324,981.61   1-2年            6.79
    上海石湖荡资产投        押金        5,246,403.10  1年以内           2.32   157,392.09
    资管理有限公司
    上海大江晟欣食品    关联方往来款    4,187,940.00  1年以内           1.85
    有限公司
    中华农业有限公司       保证金       2,871,553.94  3年以上           1.27 2,871,553.94
    保证金
           合计                /      219,905,159.75     /             97.37 3,028,946.03
    
    
    ⑦ 涉及政府补助的应收款项
    
    □适用√不适用
    
    ⑧ 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
    
    □适用√不适用
    
    ⑨ 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    □适用√不适用
    
    其他说明：
    
    □适用√不适用
    
    3、长期股权投资
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
          项目                       期末余额                                  期初余额
                       账面余额      减值准备     账面价值       账面余额     减值准备     账面价值
     对子公司投资   459,673,349.00             459,673,349.00 319,673,349.00             319,673,349.00
     对联营、合营企   4,842,026.18 581,743.72   4,260,282.46   4,838,350.81 581,743.72   4,256,607.09
     业投资
          合计      464,515,375.18 581,743.72 463,933,631.46 324,511,699.81 581,743.72 323,929,956.09
    
    
    (1)对子公司投资
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
             被投资单位              期初余额           本期增加           本期减少           期末余额       本期计提减值准备   减值准备期末余额
     大江食品（香港）有限公司        29,673,349.00                                           29,673,349.00
     上海大江晟欣食品有限公司        50,000,000.00      90,000,000.00                       140,000,000.00
     上海仁晖实业有限公司            50,000,000.00                                           50,000,000.00
     上海亘通投资管理有限公司        30,000,000.00                                           30,000,000.00
     上海绿庭资产管理有限公司        30,000,000.00                                           30,000,000.00
     上海丰蓉投资管理有限公司        30,000,000.00                                           30,000,000.00
     上海亘通行商业保理有限公司      50,000,000.00                                           50,000,000.00
     上海亘通行融资租赁有限公司      50,000,000.00      50,000,000.00                       100,000,000.00
                合计                319,673,349.00     140,000,000.00                       459,673,349.00
    
    
    (2)对联营、合营企业投资
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
                  投资                   期初                                            本期增减变动                                           期末      减值准备期末
                  单位                   余额       追加  减少   权益法下确认   其他综合收益  其他权益变  宣告发放现金股利  计提减值准  其他      余额          余额
                                                   投资   投资    的投资损益        调整          动           或利润           备
     一、合营企业
     上海绿庭亘嘉企业管理有限公司     4,256,607.09                    3,675.37                                                               4,260,282.46
     小计                             4,256,607.09                    3,675.37                                                               4,260,282.46
     二、联营企业
     平原县沪平牧工商联合公司           581,743.72                                                                                             581,743.72    581,743.72
     小计                               581,743.72                                                                                             581,743.72    581,743.72
                  合计                4,838,350.81                    3,675.37                                                               4,842,026.18    581,743.72
    
    
    其他说明：
    
    □适用√不适用
    
    133 / 137
    
    4、营业收入和营业成本
    
    (1)营业收入和营业成本情况
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
               项目                      本期发生额                    上期发生额
                                    收入            成本           收入          成本
     主营业务                    2,197,632.50   1,269,432.25  5,064,766.88  2,608,731.16
     其中：资产管理收入                                         100,954.34
           投资业务收入
           租赁收入              2,197,632.50   1,269,432.25  4,963,812.54  2,608,731.16
     其他业务
               合计              2,197,632.50   1,269,432.25  5,064,766.88  2,608,731.16
    
    
    (2)合同产生的收入情况
    
    □适用√不适用
    
    (3)履约义务的说明
    
    □适用√不适用
    
    (4)分摊至剩余履约义务的说明
    
    □适用√不适用
    
    5、投资收益
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
                            项目                            本期发生额       上期发生额
     成本法核算的长期股权投资收益
     权益法核算的长期股权投资收益                               3,675.37      -247,442.59
     处置长期股权投资产生的投资收益
     交易性金融资产在持有期间的投资收益                     2,151,150.69     1,318,564.66
     其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
     债权投资在持有期间取得的利息收入
     其他债权投资在持有期间取得的利息收入
     处置交易性金融资产取得的投资收益                         530,012.55     6,621,350.38
     处置其他权益工具投资取得的投资收益
     处置债权投资取得的投资收益
     处置其他债权投资取得的投资收益
     其他非流动金融资产在持有期间取得的股利收入                27,162.74        45,351.71
     处置其他非流动金融资产取得的投资收益
                            合计                            2,712,001.35     7,737,824.16
    
    
    6、其他
    
    □适用√不适用
    
    十八、补充资料
    
    1、当期非经常性损益明细表
    
    √适用□不适用
    
    单位：元 币种：人民币
    
                                 项目                                   金额        说明
     非流动资产处置损益                                             82,334,181.10
     越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
     计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准      204,275.64
     定额或定量享受的政府补助除外）
     计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
     企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应
     享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
     非货币性资产交换损益
     委托他人投资或管理资产的损益                                      988,350.69
     因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
     债务重组损益
     企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
     交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
     同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
     与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
     除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融      389,617.51
     资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价
     值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
     负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
     单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
     对外委托贷款取得的损益
     采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的
     损益
     根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当
     期损益的影响
     受托经营取得的托管费收入
     除上述各项之外的其他营业外收入和支出                           -3,721,326.79
     其他符合非经常性损益定义的损益项目
     所得税影响额                                                  -19,277,247.03
     少数股东权益影响额
                                 合计                               60,917,851.12
    
    
    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非
    
    经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》
    
    中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
    
    □适用√不适用
    
    2、净资产收益率及每股收益
    
    √适用□不适用
    
             报告期利润          加权平均净资产                  每股收益
                                   收益率（%）       基本每股收益        稀释每股收益
     归属于公司普通股股东的净               7.74                0.08                0.08
     利润
     扣除非经常性损益后归属于              -0.57             -0.0059             -0.0059
     公司普通股股东的净利润
    
    
    3、境内外会计准则下会计数据差异
    
    □适用√不适用
    
    4、其他
    
    □适用√不适用
    
    第十一节 备查文件目录载有公司负责人、主管会计工作负责人及会计主管人员签名并盖章的会
    
         备查文件目录     计报表。
                          报告期内，公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、
                          《大公报》及上交所网站披露的公告原稿。
    
    
    董事长：龙炼
    
    董事会批准报送日期：2020年8月14日
    
    修订信息
    
    □适用√不适用

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