证券代码：300027 证券简称：华谊兄弟 公告编号：2020-075
华谊兄弟传媒股份有限公司
关于变更会计师事务所的公告
本公司及其董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
华谊兄弟传媒股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年8月4日召开第四届董事会第45次会议审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，拟将公司2020年度的审计机构由信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和”）变更为大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大华”），该事项尚需提交公司股东大会审议。现将具体情况公告如下：
一、变更会计师事务所的情况说明
经公司2019年年度股东大会审议通过，公司原聘请了信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度的审计机构，为公司提供审计服务。受到信永中和审计团队工作安排难以匹合新项目需求等因素的影响，经信永中和与公司充分沟通后双方达成一致，公司不再聘请信永中和为公司提供审计服务。综合考虑公司未来业务发展及整体审计需要，拟改聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度的审计机构，聘期一年，并提请股东大会授权公司经营管理层根据公司实际业务情况和市场行情等因素与审计机构协商确定审计费用，办理并签署相关服务协议等事项。
信永中和会计师事务所在担任公司审计机构期间，工作勤勉尽责，严格遵守国家相关的法律法规，坚持公允、客观的态度进行独立审计，切实履行了审计机构职责。公司对信永中和会计师事务所的辛勤工作表示衷心感谢！
按照《中国注册会计师审计准则第1153号——前任注册会计师与后任注册会计师的沟通》的规定，大华会计师事务所已经与信永中和会计师事务所完成了前后任审计机构的沟通工作。
二、拟聘会计师事务所的情况
1、机构信息
机构名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙）
机构性质：特殊普通合伙企业
历史沿革：大华会计师事务所（特殊普通合伙）品牌源自1985年10月上海财政局和上海财经大学共同发起设立的大华会计师事务所。2009年11月26日，为适应形势发展的需要，遵照财政部《关于加快我国注册会计师行业发展的若干意见》的战略方针，北京立信会计师事务所有限公司与广东大华德律会计师事务所(特殊普通合伙)等几家较大规模的会计师事务所进行整体合并。合并重组、整合后北京立信会计师事务所有限公司更名为“立信大华会计师事务所有限公
司”。2011年8月31日，更名为“大华会计师事务所有限公司”。2011年9月，
根据财政部、国家工商行政管理总局联合下发的《关于推动大中型会计师事务所
采取特殊普通合伙组织形式的暂行规定》转制为特殊普通合伙制会计师事务所。
2011年11月3日“大华会计师事务所(特殊普通合伙)”获得北京市财政局京财
会许可[2011]0101号批复。2012年2月9日，经北京市工商行政管理局批准，
大华会计师事务所(特殊普通合伙)登记设立。
注册地址：北京市海淀区西四环中路16号院7号楼1101
业务资质：1992年首批获得财政部、中国证券监督管理委员会核发的《会计师事务所证券、期货相关业务许可证》，2006年经PCAOB认可获得美国上市公司审计业务执业资格，2010年首批获得H股上市公司审计业务资质，2012年获得《军工涉密业务咨询服务安全保密条件备案证书》至今。
成立日期：2012-02-09
合伙期限：2012-02-09至无固定期限
经营范围：审查企业会计报表，出具审计报告；验证企业资本，出具验资报告；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务，出具有关报告；基本建设年度财务决算审计；代理记帐；会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训；法律、法规规定的其他业务；无（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
是否从事过证券服务业务：是
是否加入相关国际会计网络：加入大华国际会计公司（原马施云国际会计公司）
2、投资者保护能力
职业风险基金2018年度年末数：543.72万元
职业责任保险累计赔偿限额：70,000万元
相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。
3、人员信息
目前合伙人数量：196人
截至2019年末注册会计师人数：1,458人，其中：从事过证券服务业务的注册会计师人数：699人
截至2019年末从业人员总数：6,119人
拟签字注册会计师姓名和从业经历等：
（1）拟签字注册会计师姓名：陈伟，从业经历：注册会计师，合伙人，2004年起从事审计业务，至今负责过多家企业改制上市审计、上市公司年度审计和重大资产重组审计等工作，有证券服务业务从业经验，在山石网科通信技术股份有限公司任独立董事，具备相应专业胜任能力。
（2）拟签字注册会计师姓名：赵金，从业经历：注册会计师，2010年开始从事审计业务，至今参与过多家企业改制上市审计、上市公司年度审计和重大资产重组审计等工作，有证券服务业务从业经验，无兼职，具备相应专业胜任能力。
4、业务信息
2018年度业务总收入：170,859.33万元
2018年度净资产金额：15,058.45万元
2018年度上市公司年报审计情况：240家上市公司年报审计客户；收费总额2.25亿元；涉及的主要行业包括：制造业（165）、信息传输、软件和信息技术服务业（21）、批发和零售业（13）、房地产业（9）、建筑业（7）；资产均值：100.63亿元。
5、执业信息
大华会计师事务所及其从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。项目合伙人为陈伟、质量控制负责人为熊亚菊及拟签字注册会计师为赵金，上述三人均为注册会计师，拥有从事证券服务工作经验，具备相应专业胜任能力。其从业经历如下：
陈伟先生，注册会计师，合伙人，2004年起从事审计业务，至今负责过多家企业改制上市审计、上市公司年度审计和重大资产重组审计等工作，有证券服务业务从业经验，在山石网科通信技术股份有限公司任独立董事，具备相应专业胜任能力。
熊亚菊女士，注册会计师，合伙人，1997年开始从事审计业务，专注于企业资产重组、上市公司及央企审计业务，曾负责多家上市公司、央企及其他公司年度审计工作。2012年开始专职负责大华会计师事务所（特殊普通合伙）重大审计项目的质量复核工作，审核经验丰富，有证券服务业务从业经验，无兼职。从事证券业务的年限20年，具备相应的专业胜任能力。
赵金先生，注册会计师， 2010年开始从事审计业务，至今参与过多家企业改制上市审计、上市公司年度审计和重大资产重组审计等工作，有证券服务业务从业经验，无兼职，具备相应专业胜任能力。
6、诚信记录
大华会计师事务所（特殊普通合伙）近三年受到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律处分的概况：行政处罚1次，行政监管措施20次，自律处分3次。具体如下：
类型 2017年度 2018年度 2019年度 2020年度
刑事处罚 无 无 无 无
行政处罚 无 1次 无 无
行政监管措施 2次 5次 9次 4次
自律监管措施 无 1次 2次 无
签字合伙人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，未受到过刑事处罚、行政处罚、自律处分，受到中国证券监督管理委员会北京监管局行政监管措施1次。
签字注册会计师不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，未受到过刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律处分的情况。
三、变更会计师事务所的审议情况
1、公司董事会审计委员会对大华会计师事务所进行了充分的了解和审查，认为其满足为公司提供审计服务的资质要求，同意改聘大华会计师事务所为公司2020年度审计机构，并将该议案提交公司董事会审议。
2、公司独立董事对此事项进行了事前认可，并就此事项发表了独立意见：
（1）独立董事事前认可意见：经核查，大华会计师事务所具有证券、期货等相关业务执业资格，具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够为公司提供真实、公允的审计服务并能客观地评价公司的财务状况和经营成果，满足公司2020年度财务审计工作的要求。综上，同意聘请大华会计师事务所为公司2020年度财务审计机构，并同意将该变更会计师事务所的议案提交公司董事会和股东大会审议。
（2）独立董事意见：公司拟变更会计师事务所的审议程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定。经审查，大华会计师事务所具有证券、期货等相关业务执业资格，具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够为公司提供真实、公允的审计服务、满足公司2020年度财务审计工作的要求。本次拟更换会计师事务所事项符合公司现今业务需要，是基于公司实际情况的合理变更，不存在损害公司利益和股东利益的情形。综上，同意聘请大华会计师事务所为公司2020年度财务审计机构，并同意将该事项提交公司股东大会审议。
3、公司于2020年8月4日召开了第四届董事会第45次会议，审议并通过了《关于变更会计师事务所的议案》，董事会同意改聘大华会计师事务所为公司2020年度审计机构。
4、公司于2020年8月4日召开了第四届监事会第19次会议，审议并通过了《关于变更会计师事务所的议案》。经审核，监事会认为：本次变更会计师事务所符合相关法律、法规规定，不会影响公司会计报表的审计质量，变更会计师事务所相关审议程序符合法律法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司利益和股东利益的情形，监事会同意聘请大华会计师事务所为公司2020年度审计机构。
5、本次变更会计师事务所的事项尚需提交公司股东大会审议。
四、备查文件
1、华谊兄弟传媒股份有限公司第四届董事会第45次会议决议；
2、华谊兄弟传媒股份有限公司第四届监事会第19次会议决议；
3、审计委员会履职的证明文件；
4、独立董事关于有关事项的独立意见；
5、大华营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。
特此公告。
华谊兄弟传媒股份有限公司董事会
二〇二〇年八月四日
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