公司代码：600763 公司简称：通策医疗
通策医疗股份有限公司
2020年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、本半年度报告未经审计。
四、公司负责人吕建明、主管会计工作负责人王毅及会计机构负责人（会计主管人员）徐国喜声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用
本年度报告中所涉及的前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本半年度报告中详细描述了围绕公司经营可能存在的主要风险，敬请查阅“第四节经营情况讨论与分析”中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。
十、 其他
□适用√不适用
目录
第一节 释义................................................................ 4
第二节 公司简介和主要财务指标............................................... 4
第三节 公司业务概要........................................................ 7
第四节 经营情况的讨论与分析................................................ 12
第五节 重要事项........................................................... 23
第六节 普通股股份变动及股东情况............................................ 37
第七节 优先股相关情况...................................................... 39
第八节 董事、监事、高级管理人员情况........................................ 39
第九节 公司债券相关情况.................................................... 40
第十节 财务报告........................................................... 40
第十一节 备查文件目录...................................................... 170
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
通策医疗、通策、母公司、本公司、公司 指 通策医疗股份有限公司
集团 指 浙江通策控股集团有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
杭口、杭州口腔医院 指 杭州口腔医院集团有限公司
宁波口腔医院、宁口总院、宁口集团 指 宁波口腔医院集团有限公司
杭州城西口腔医院、城西院区、城西总院 指 杭州口腔医院集团城西口腔医院有限公司
杭州庆春口腔医院、庆春院区 指 杭州庆春口腔门诊部有限公司
通策口腔医疗投资基金、口腔基金 指 诸暨通策口腔医疗投资基金合伙企业（有限合伙）
嬴湖创造 指 诸暨嬴湖创造投资合伙企业（有限合伙）
嬴湖共享 指 诸暨嬴湖共享投资合伙企业（有限合伙）
通策健康管理 指 浙江通策健康管理服务有限公司
萧山口腔医院 指 杭州口腔医院集团萧山口腔医院有限公司
海骏科技 指 杭州海骏科技有限公司
宝群实业 指 杭州宝群实业集团有限公司
昆明市口腔医院 指 昆明市口腔医院有限公司
武汉存济口腔医院 指 武汉存济口腔医院有限公司
重庆存济口腔医院 指 重庆存济口腔医院有限公司
西安存济口腔医院 指 西安存济口腔医院有限公司
上海三叶管理公司 指 上海三叶儿童口腔医院投资管理有限公司
江苏存济 指 江苏存济网络医院有限公司
一牙口腔 指 杭州一牙数字口腔有限公司
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 通策医疗股份有限公司
公司的中文简称 通策医疗
公司的外文名称 Topchoice Medical Co.,Inc.
公司的外文名称缩写 TC Medical
公司的法定代表人 吕建明
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张华 张丽
联系地址 浙江省杭州市灵溪北路21号合生国贸中 浙江省杭州市灵溪北路21号合生国贸中心
心5号楼 5号楼
电话 0571-88868808 0571-88970616
传真 0571-87283502 0571-87283502
电子信箱 zhanghua@eetop.com zhangli@eetop.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 杭州市上城区平海路57号
公司注册地址的邮政编码 310009
公司办公地址 浙江省杭州市灵溪北路21号合生国贸中心5号楼
公司办公地址的邮政编码 310023
公司网址 www.tcmedical.com.cn
电子信箱 zhanghua@eetop.com
报告期内变更情况查询索引 无
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引 无
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 通策医疗 600763 “ST”中燕
六、 其他有关资料
□适用√不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元 币种：人民币
主要会计数据 本报告期 上年同期 本报告期比上年同
（1－6月） 期增减(%)
营业收入 737,823,023.24 846,835,463.58 -12.87
归属于上市公司股东的净利润 144,990,385.82 207,777,751.91 -30.22
归属于上市公司股东的扣除非经 136,833,471.98 203,805,301.85 -32.86
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 142,712,883.84 258,220,166.70 -44.73
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年
度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,941,326,928.65 1,785,441,698.82 8.73
总资产 2,752,268,905.39 2,659,796,439.52 3.48
(二) 主要财务指标
主要财务指标 本报告期 上年同期 本报告期比上年同
（1－6月） 期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.45 0.65 -30.77
稀释每股收益（元／股） 0.45 0.65 -30.77
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.43 0.64 -32.81
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 7.80 14.65 减少6.85个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 7.36 14.37 减少7.01个百分点
产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用□不适用
2020年1月春节假期前公司营收情况较2019年同期保持正常增长，2020年1月23日公司所属医院进入春节假期。期间爆发武汉新型冠状病毒感染肺炎疫情并蔓延，防控形势严峻，全国多省市启动重大突发公共卫生事件一级响应，公司执行省卫健委通知精神暂停下属口腔医院全部诊疗服务。2020年3月初，遵照省卫健委通知，公司在做好疫情防范的基础上陆续恢复下属口腔医院急诊业务，直至5月18日公司所辖口腔医院全面恢复诊疗业务。受疫情影响，公司上半年各项经营指标均出现同比下滑，主要原因为一季度因全国疫情严重所属医院停诊停业导致。后疫情阶段，公司第二季度仍实现营业收入同比增长20.39%，归母净利润同比增长44.63%。
第二季度医疗服务收入变动如上图所示：
? 4月1日-5月18日期间公司医疗服务收入已超过2019年同期水平；
? 5月18日种植业务放开以后，公司医疗服务收入呈现恢复性增长，6月份之后公司医疗
服务收入保持正常较高的增长水平。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -104,028.30
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符 5,049,718.78
合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助
除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 6,148,608.22
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生
的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 272,654.16
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -257,628.55
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -319,397.59
所得税影响额 -2,633,012.88
合计 8,156,913.84
十、 其他
□适用√不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）公司主营业务概况
通策医疗是一家以医疗服务为主营业务的主板上市公司，致力于打造有使命感、将医学精神和科学精神完美结合、集临床、科研、教学三位一体的大型口腔医疗集团。目前公司拥有已营业口腔医疗机构35家。公司荣获中国医药最具竞争力上市公司50强企业，连续五年入选福布斯中国最具潜力上市公司100强，多次荣登中联上市公司百强榜，是浙江省健康产业联合会副理事长单位，2018年8月被纳入MSCI中国A股在岸指数，2019中国资本年会上市公司价值排行榜TOP100第18位，获颁德勤与《哈佛商业评论》等合作评选的第一届BMC“民企卓越管理公司”、获得2019年上海证券报上市公司“金质量——最具成长性企业奖”，入选福布斯2019年亚洲中小上市企业榜200强。
（二）经营模式
通策医疗对标美国最大的医院上市公司——HCA，发展区域总院+分院模式；对标美国纽约长老会，与国内外知名院校和医学院合作；对标梅奥诊所，采用以患者为中心团队接诊模式。
“区域总院+分院”的发展模式，医院集团化复制模式
公司近年的成功扩张和稳步增长在不断验证“区域总院+分院”的发展模式。目前，浙江省内的口腔医院以杭州口腔医院平海院区、城西院区和宁波口腔医院三家总院为中心，加上各自具有管理关系的分院，构成3个“总院+分院”的区域医院集群。区域总院平台对医生医疗服务技能、学术地位形成支撑，并在区域内形成品牌影响力，分院作为总院的“护城河”可将品牌影响力快速推开，实现医疗资源的优化及患者就诊便捷，在较短时间内积累客户资源、获取市场份额。
对标HCA，公司对内总结经验的同时学习国内外优秀医疗机构管理模式，研究和借鉴其解决问题的方法，坚持“区域总院+分院”模式，每个区域专科医院总院争取在当地成为规模、水平均领先的医院。这种模式，较大程度抵御了口腔医疗独特的手工业性质带来的管理和扩张的风险，使得口腔医院区域集团可以成为一种商业模式。“区域总院+分院”的发展模式以及区域医院集团化的复制模式仍然是公司今后主要的发展方向。
团队诊疗模式
团队模式借鉴著名的梅奥团队模式和阿米巴经营模式的理念精髓，以患者服务至上为核心价值观。团队诊疗模式既有以患者为中心的多学科医生团队模式，也有同专业高中低年资医生组成的专科团队。团队模式是解决医生资源缺乏的关键点。
杭州城西医院人均效率明显高于其他院区，就是因为采取了团队模式。城西团队模式通过把医生资源进行重新组合，组成跨学科团队，给客户提供一站式治疗方案，从而提高每位医生的人均效率，我们把这种团队模式称之为横向团队模式。公司发展还需要纵向团队模式。公司采取总院+分院模式，总院专家医生以纵向团队模式支持分院发展。分院主要做好基础管理和基础治疗，之后为医生团队提供服务。
我们希望通过团队模式，让医生的个人产值能够迅速提高到千万以上。把每位医生当作一个公司去规划，建立横向团队和纵向团队，以医生作为核心生产力来配置资源。通过团队模式优化诊疗流程、促进医生培育与学科建设、激发员工创造性与活力、提升患者就诊满意度，将会释放巨大的价值。
团队模式2.0致力于追求梅奥式动态团队模式，以患者为中心，为每一位患者量身定制医疗服务团队，汇集不同专科领域的医生团队为每一位患者提供医护服务，为患者提供服务的不只是一位医生，而是“整个组织”。为患者治疗的初诊医师负责与院内其他医生和护士协商沟通，确定诊断结果并制定治疗方案。
? 采购模式
公司和医院之间采用“总部带分部”的模式。根据历史采购现状，定期的商务谈判进展，形成集团采购目录。采购目录包括医疗器械的名称，价格及相关供应商列表。由于公司规模优势越来越显现，在医疗器械的采购上，也形成一定的商务优势。在供应商选择上，尽可能地寻求与总代和厂家直接合作的模式，在商务及服务方式上均能有一定的优势。医疗器械中价值较高的设备，采取公司集中采购，由公司采购人员代医院进行采购；低值及耗材的采购，采取设定目录，进行价格上限管理，由各医院自行采购；新建医院的低值及耗材采购，由公司组织，对候选供应商及提供的产品进行比较筛选，形成新建医院的采购目录。在同等条件下，优先选择本地供应商，以保障服务。
2020年，公司深入研究并持续优化供应链体系，立足公司现状，以患者为中心作为目标，聚焦发展的重点，寻求管理共识，触及未来，共建一套基于价值医疗的，由医生高度参与的供应链管理体系。该供应链体系能高效反映临床需求、基于DRGs的标准化的口腔耗材管理模式及数据治理，维持发展动力，找到能够促进蓬勃发展的公司定位。
? 销售模式
公司秉持“所见即所得，服务即营销”的服务理念。切实解决客户问题，将医疗服务做好是公司服务理念的生命线。公司对外采用公益活动及社会义诊，对内有效的营销是梅奥的首诊制模式。透明是好的管理，诊断是关键营销。公司将好的力量放在治疗方案设计上，树立良好的口碑。
? 盈利模式
公司为每一个就诊患者提供专业化的口腔等专科医疗服务，获取专科医疗服务收入。口腔诊疗的部分项目纳入医保体系，同时公司通过互联网平台提供诊疗产品，患者可在购买后前往公司下属医院就诊。
? 公司上下游情况
公司上游承接口腔医疗设备及耗材供应商，下游主要面对患者，与少量公益项目。下游目前我国口腔疾病的患病率较高而治疗率低，就诊疗项目而言种植、正畸、儿科业务增长迅速，其针对的客户群体包括了中老年、青少年以及儿童，各年龄段患者都呈现出不同的诊疗需求，随着人口老龄化、居民健康意识的增强、对于美学的追求和人均治疗支出的增加，口腔医疗服务行业将继续扩容。
（三）行业情况说明
今年两会政府工作报告明确提出要加强公共卫生体系建设，在整体的中国医药卫生体制改革继续深化推进，将在2019年医改的基本上，加快推进2020医改进程。作为新医改的牵头部门之一，国家卫生计生委则明确，2020年将研究制定城市公立医院改革试点实施方案，拓展深化城市公立医院改革，确保每个省份有1个改革试点城市。医师多点执业是2020年医改的重点。政府工作报告中就提出推进医师多点执业，而国务院常务会议则进一步明确，落实医师多点执业政策。
1.中国大健康产业市场发展空间广阔
据国家统计局《2019年国民经济和社会发展统计公报》显示，2019年末全国共有医疗卫生机构101.4万个，其中医院3.4万个，在医院中有公立医院1.2万个，民营医院2.2万个；基层医疗卫生机构96.0万个，其中乡镇卫生院3.6万个，社区卫生服务中心（站）3.5万个，门诊部（所）26.7万个，村卫生室62.1万个；专业公共卫生机构1.7万个，其中疾病预防控制中心3456个，卫生监督所（中心）3106个。年末卫生技术人员1010万人，其中执业医师和执业助理医师382万人，注册护士443万人。医疗卫生机构床位892万张，其中医院697万张，乡镇卫生院138万张。全年总诊疗人次85.2亿人次，出院人数2.7亿人。
预防是最经济最有效的健康策略。国家出台《健康中国行动(2019—2030年)》等相关文件，围绕疾病预防和健康促进两大核心，提出将开展15个重大专项行动，促进以治病为中心向以人民健康为中心转变，努力使群众不生病、少生病。各地依托优势特色资源，积极推动健康产业建设，全国健康产业布局已经逐步展开。在庞大的人口数量、老龄化加剧、互联网+、医疗体制改革等多方因素推动下，我国的大健康行业规模将迎来井喷式发展。
2.口腔医疗行业市场前景可观
居民意识促进加速口腔医疗服务稳定增长。据第四次全国口腔健康流行病学调查结果显示，与十年前相比，居民口腔健康素养水平和健康行为情况均有不同程度的改善。其中，居民口腔健康知识知晓率为60.1%，84.9%的人对口腔保健持积极态度，因预防口腔疾病和咨询检查就诊的比例分别为40%、43.2%。国家卫生健康委员会发布《健康口腔行动方案（2019—2025年）》，不断深入推进“三减三健”健康口腔行动，预计2020年12岁儿童龋患率控制在32%以内，2025年12岁儿童龋患率控制在30%以内；12岁儿童龋齿充填治疗比在2020年和2025年预计达到20%和24%；儿童窝沟封闭服务覆盖率预计在2020年达到22%，在2025年达到28%；预计2020年65-74岁老年人存留牙数为23颗，而2025年预计65-74岁老年人存留牙数为24颗。随着健康口腔行动方案的逐步实施，我国口腔疾病就诊患者数量将会大幅提高。
消费升级加速口腔医疗服务需求快速增长。我国居民人均可支配收入每年呈稳定增长的态势，2019年全年人均可支配收入实现3.07万元，增速稳定在8.9%。随着人均可支配收入的稳定增长，我国居民对医疗卫生领域的需求逐步提升，其中对医疗服务的需求增长明显。我国医院诊疗人次数亦实现稳定增长，达35.77亿次，同比增速稳定在4%。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用√不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用□不适用
? 医疗资源
公司定位是做平台、做生态，公司的医院是医生的医院。对标纽约长老会哥伦比亚与康奈尔大学医院，以组建高水平医生集团为目标的高等院校合作模式。公司依托中国科学院大学、浙江大学、杭州医学院等国内外知名院校，扩大各学科名医为核心的存济医生集团，优化配置各级医生资源，发挥优质医生资源在协作中的关键作用，建立医生合伙人分级激励机制，以较好的医生资源服务于广大患者。
通过医生集团共享口腔医学院系资源，发展杭州医学院。学院依托存济口腔医学院产教融合示范基地，携手杭州口腔医院集团和浙江省人民医院共同办学，下设四个临床学院，各临床学院保障专业教学任务和临床实践教学的完成。进一步将各临床学院的教师根据不同的临床方向优化整合，打造一支一流的兼顾教学和临床的师资团队。在中国工程院院士、国家口腔疾病临床医学研究中心主任张志愿教授带领下，发挥学科专业建设和发展指导委员会指导和监督职能，为口腔医学学科专业建设和发展指引方向。
? 技术优势
数字化口腔医学是一门以口腔医学和数字化高新技术相结合为主要特征，涵盖口腔医学、数学、信息学、电子学、机械工程学和材料学等多种学科的新兴医工交叉学科。公司诊疗标准、技术手段和临床设备与国际接轨，拥有一批先进技术，如：全程数字化种植技术、即刻种植即刻修复技术、ATB自体牙骨增量技术、CGF技术、高难度软硬组织增量技术、水激光应用等。iTero开启数字印模新体验，为口腔临床医生带来模型分析、治疗设计等精度需求方面的众多优势，为未来口腔数字化诊疗的实现奠定基础。数字化口腔医疗，带来的不仅仅是技术的革新，还有更精准、更高效、更舒适的专业服务，让患者体验更轻松、舒适的正畸取模。公司团队擅长对口腔副功能（功能不调）包括磨牙症、颞下颌关节功能紊乱综合征、阻塞型睡眠呼吸暂停综合征、面部疼痛等的诊断、系统评估和治疗。
? 平台集约优势
公司坚持平台化战略。总院和分院像分子结构中的原子一样根据其原则有其自身的成键情形与空间排列，协同作战，内部市场化，自然分蘖，使得医疗事业可以是一个自组织系统，极大地提高复制能力和生产效率，降低管理成本。
公司采购及物流系统是比价平台，各医院集团与供应商通过平台直接交易，根据对供应商的评价进行取舍，优化各医院集团供应链体系，由中心化的集团集中采购转变为分布式记账的区块体系，实现智慧共享。公司逐步设立未来供应链管理体系，负责目录平台和信息管理，对耗材的管理设置下限，进行比价管理，具体采购工作下放到区域口腔集团，实现供应链管理透明化、制度化，实现“丰田的零库存管理”，围绕这个目的搭建业务流程，从而达到成本最低、效益最大。
? 专业服务优势
公司秉持“所见即所得，服务即营销”的服务理念。切实解决客户问题，将医疗服务做好是公司服务理念的生命线。以患者为中心，审视、考量所有的制度、流程。经过多年积累，公司建立了符合公司自身发展和客户体验的服务体系。下属各医疗机构不断总结管理经验，积极更新管理理念，提升医院服务水平，通过开展团队服务比评、服务监督等多种形式提高各医院服务质量，同时建立客户满意度评估标准和服务保障机制，促使公司不断提高服务质量，增强客户满意度。
公司对外采用公益活动及社会义诊，对内有效的营销是梅奥的初诊接诊模式。透明是好的管理，诊断是关键营销。公司将好的力量放在治疗方案设计上，通过诊断意见公开，让同行信服，树立良好的口碑。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2020年报告期内，面对新冠肺炎疫情带来的严峻考验和复杂多变的国内外环境，公司在吕建明董事长的带领下，在希望与忙碌中走过了上半年。公司上下统筹推进疫情防控和业务发展各项工作，坚决贯彻落实各项战略行动计划，各项工作加快推进。上半年，公司业务先降后升，二季度主要财务指标恢复性增长。公司口腔医疗服务营业面积达到16万平米，开设牙椅1753台，口腔医疗门诊量82.48万人次，公司报告期内实现总营业收入7.38亿元，比去年同期下降12.87%；主要原因是受一季度营业收入同比下降影响所致，二季度营业收入同比增长20.39%，已恢复正常增长态势。公司实现归属于上市公司股东的净利润1.45亿元，同比下降30.22%，主要原因是受一季度因疫情影响导致归属于上市公司股东的净利润下滑拖累，二季度实现归属于上市公司股东的净利润同比增长44.63%，超过2019年度增长水平。公司实现基本每股收益0.45元/股，同比下降30.77%，其中二季度实现每股收益0.51元，较去年同期增长45.71%。
一、经营业绩
? 公司营业收入与净利润稳定增长
2020年上半年受疫情影响，公司营业收入、净利润较2019年同期有所下降，但高于2018年同期水平并呈稳定恢复态势。其中2020年第二季度单季营收、净利润同比增长20.39%和44.63%。
二、运营能力
? 公司毛利率、净利率水平及趋势
2020年上半年受疫情影响，公司毛利率、净利率水平有所影响，但毛利率仍超过40%、净利率保持21%之上。其中2020年第二季度单季毛利率、净利率分别为50.35%和34%，较去年同期单季分别增加5.68个百分点和6.18个百分点。
? 主营业务成本及趋势
? 公司三大费用情况
公司加大对运营成本费用的合理控制，尽量降低疫情给公司带来的不利影响；同时增加疫情防控物资的投入，确保医生、患者、全体员工的健康安全和零感染。
报告期内公司加快蒲公英分院建设和人才储备，通过项目目标管理和建设标准化尽量压缩建设周期和各类成本费用，以降低疫情的冲击，确保分院尽快开业。
集约采购继续降低公司采购成本，三费支出仍然维持整体较低的水平，公司通过目标管理将进一步提升运营能力，实现降本增效。
三、业务结构
1、浙江省内+省外的医疗服务收入构成及趋势 （单位：万元）医院汇总 2020年1-6月 2019年1-6月 同比增长率
医疗服务收入 占比 医疗服务收入 占比
浙江省内 64,064.68 89.85% 73,037.90 89.84% -12.29%
浙江省外 7,237.73 10.15% 8,259.58 10.16% -12.37%
医院汇总 71,302.41 100.00% 81,297.48 100.00% -12.29%
其中二季度浙江省内+省外的医疗服务收入构成及趋势: （单位：万元）医院汇总 2020年4-6月 2019年4-6月 同比增长率
医疗服务收入 占比 医疗服务收入 占比
浙江省内 47,852.35 89.79% 39,119.99 90.05% 22.32%
浙江省外 5,439.19 10.21% 4,322.46 9.95% 25.84%
医院汇总 53,291.54 100.00% 43,442.44 100.00% 22.67%
公司二季度浙江省内医疗服务收入47,852.35万元，同比增长22.32%，浙江省外医疗服务收入5,439.19万元，同比增长25.84%。
2、浙江省内+省外门诊量增长分析（单位：万人次）
2020年1-6月 2019年1-6月
医院汇总 同比增长率
门诊人次 占比 门诊人次 占比
浙江省内 71.25 86.38% 87.13 86.59% -18.23%
浙江省外 11.24 13.62% 13.49 13.41% -16.71%
医院汇总 82.48 100.00% 100.62 100.00% -18.03%
其中二季度单季浙江省内+省外门诊量增长分析（单位：万人次）：医院汇总 2020年4-6月 2019年4-6月 同比增长率
门诊人次 占比 门诊人次 占比
浙江省内 49.46 85.68% 44.45 86.60% 11.28%
浙江省外 8.27 14.32% 6.88 13.40% 20.19%
医院汇总 57.73 100.00% 51.33 100.00% 12.47%
2020年二季度，公司业绩恢复良好，浙江省内门诊人次同比增长11.28%，浙江省外门诊人次同比增长20.19%。
3、浙江区域总院+分院的医疗服务收入构成及趋势
（单位：万元）
2020年1-6月 2019年1-6月
浙江区域 同比增长率
医疗服务收入 占比 医疗服务收入 占比
区域总院（杭口） 22,254.25 34.74% 28,362.24 38.83% -21.54%
区域分院 41,810.43 65.26% 44,675.66 61.17% -6.41%
区域集团(浙江） 64,064.68 100.00% 73,037.90 100.00% -12.29%
其中二季度单季区域总院和分院营业收入构成与趋势：
（单位：万元）
2020年4-6月 2019年4-6月
浙江区域 同比增长率
医疗服务收入 占比 医疗服务收入 占比
区域总院（杭口） 16,506.75 34.50% 14,907.04 38.11% 10.73%
区域分院 31,345.60 65.50% 24,212.95 61.89% 29.46%
区域集团(浙江） 47,852.35 100.00% 39,119.99 100.00% 22.32%
虽然受疫情影响，公司二季度营业收入增长比例仍维持去年高增长水平，其中杭口区域总院二季度营业收入恢复到两位数增长，区域分院二季度营业收入同比增长29.46%，增势良好。
4、浙江区域内医院门诊量增长分析（单位：万人次）
2020年1-6月 2019年1-6月
浙江区域 同比增长率
门诊人次 占比 门诊人次 占比
区域总院（杭口） 24.40 34.24% 32.47 37.27% -24.87%
区域分院 46.85 65.76% 54.66 62.73% -14.29%
区域集团（浙江） 71.25 100.00% 87.13 100.00% -18.23%
其中二季度单季浙江区域内医院门诊量增长分析（单位：万人次）：
2020年4-6月 2019年4-6月
浙江区域 同比增长率
门诊人次 占比 门诊人次 占比
区域总院（杭口） 16.43 33.21% 16.37 36.82% 0.37%
区域分院 33.04 66.79% 28.09 63.18% 17.63%
区域集团（浙江） 49.46 100.00% 44.45 100.00% 11.28%
2020年二季度，公司区域分院门诊人次增长率17.63%，区域分院的贡献度逐步增加。
5、医院主要业务构成及增长分析（单位：万元）业务类型 2020年1-6月 2019年1-6月 同比增长 2020年4-6月 2019年4-6月 同比增长
（科室）
种植 11,857.81 14,273.66 -16.93% 9,913.00 8,442.00 17%
正畸 13,198.57 15,216.41 -13.26% 9,479.00 7,754.00 22%
儿科 13,486.60 12,751.83 5.76% 9,620.00 7,017.00 37%
综合 20,682.03 24,365.49 -15.12% 15,455.80 12,477.96 24%
受疫情影响，公司3月初开始恢复口腔急诊业务，其他诊疗业务逐步恢复，但种植、牙周超声波等操作时间长、气溶胶产生较多的口腔业务直至2020年5月18日经各地卫健部门批准方恢复开展，因此种植业务增长率有所影响。2020年1-6月，公司种植医疗服务11,857.81万元，同比下滑19.93%；正畸医疗服务13,198.57万元，同比下滑13.26%；儿科医疗服务13,486.60万元，同比增长5.76%，综合医疗服务20,682.03，同比下滑15.12%。
后疫情业务开展阶段，第二季度单季儿科医疗服务同比增长37%；综合医疗服务同比增长24%，正畸医疗服务同比增长22%，种植医疗服务同比增长17%。
总体而言，上半年公司业务逐步克服疫情带来的不利影响，业务运行呈恢复性增长和稳步复苏态势，发展韧性和活力进一步彰显。疫情对全球经济的巨大冲击将继续发展演变，对各行各业经济发展带来一定的不确定性，下一步，公司将坚持把统筹推进常态化疫情防控和针对业务增长贯通起来，坚持目标引领和问题导向，确保各项行动计划落地生根，努力完成年度业绩增长目标任务，推动公司稳定持续发展。
二、报告期内主要经营情况
(一)主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 737,823,023.24 846,835,463.58 -12.87
营业成本 440,407,568.87 460,687,343.78 -4.40
销售费用 6,169,171.79 5,043,793.73 22.31
管理费用 93,991,161.17 92,585,614.70 1.52
财务费用 8,260,446.74 12,630,506.06 -34.60
研发费用 10,063,040.30 10,636,546.79 -5.39
经营活动产生的现金流量净额 142,712,883.84 258,220,166.70 -44.73
投资活动产生的现金流量净额 -34,749,844.71 -293,014,083.95 88.14
筹资活动产生的现金流量净额 -67,504,891.39 -52,525,872.22 -28.52
营业收入变动原因说明:营业收入同比下降12.87%，主要受新冠疫情影响，其中一季度同比下降
51.08%，第二季度同比增长20.39%；
营业成本变动原因说明:营业成本同比下降4.40%，主要受新冠疫情影响导致一季度营收下降，变
动成本同比下降；
销售费用变动原因说明:销售费用同比增长22.31%，主要系本期广告宣传费增加所致；
管理费用变动原因说明:管理费用同比增长1.52%，主要系新院筹建期租赁费用增加所致；
财务费用变动原因说明:财务费用同比下降34.60%，主要系本期银行借款减少，利息费用随之减
少，以及本期利息收入较上期增加所致；
研发费用变动原因说明:研发费用同比下降5.39%，主要受疫情影响，本期研发投入减少所致；
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额同比减少，主要系一季
度受疫情影响导致销售商品、提供劳务收到的现金减少所致；
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动产生的现金流量净额同比增加，主要系本期
对外投资减少所致；
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生的现金流量净额同比减少，主要系本期
归还银行借款增加所致。
2 其他
(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用√不适用
(2)其他
□适用√不适用
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三)资产、负债情况分析
√适用□不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末 上年同期 本期期末金
项目名称 本期期末数 数占总资 上年同期期末数 期末数占 额较上年同 情况说明
产的比例 总资产的 期期末变动
（%） 比例（%） 比例（%）
货币资金 523,601,665.20 19.02 263,077,912.64 11.29 99.03 主要系销售商品、提供劳
务所获得现金流入增加所
致
预付账款 51,541,283.24 1.87 35,495,440.68 1.52 45.21 主要系预付货款和预付租
金增加所致
应收利息 38,255.56 0.00 不适用 主要系本期执行新金融工
具准则所致
其他流动资 963,703.41 0.04 1,500,296.92 0.06 -35.77 主要系本期待抵扣增值税
产 减少所致
在建工程 88,760,378.77 3.22 14,064,822.95 0.60 531.08 主要系新院建设和存量医
院装修改造支出所致
应付账款 127,569,410.39 4.64 93,062,395.29 3.99 37.08 主要系应付供应商货款增
加所致
预收款项 17,439,181.00 0.75 不适用 主要系本期执行新收入准
则所致
合同负债 22,091,082.79 0.80 不适用 主要系本期执行新收入准
则所致
其他应付款 24,565,985.28 0.89 46,208,121.48 1.98 -46.84 主要系应付暂收款减少所
致
应付利息 666,397.78 0.03 不适用 主要系本期执行新金融工
具准则所致
应付股利 540,000.00 0.02 不适用 主要系子公司本期分红所
致
一年内到期 60,000,000.00 2.18 35,000,000.00 1.50 71.43 主要系一年内到期的银行
的非流动负 借款增加所致
债
长期借款 264,285,172.22 9.60 388,800,000.00 16.68 -32.03 主要系银行借款归还所致
其他综合收 18,054,951.84 0.66 -955,990.60 -0.04 1,988.61 主要系本期其他权益工具
益 投资公允价值变动所致
盈余公积 24,867,378.69 0.90 18,639,029.71 0.80 33.42 主要系提取法定盈余公积
所致
未分配利润 1,577,579,910. 57.32 1,183,522,606.6 50.79 33.30 主要系利润增长累计收益
18 0 增加所致
少数股东权 196,495,863.49 7.14 145,389,990.71 6.24 35.15 主要系子公司利润增长，
益 归属于子公司少数股东权
益增加
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用√不适用
3. 其他说明
□适用√不适用
(四)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
□适用√不适用
(1)重大的股权投资
□适用√不适用
(2)重大的非股权投资
□适用√不适用
(3)以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
项目 初始投资成本 本期追加投资 本期收回投资 记入损益的公允价 记入权益的公允价 资金来源
值变动 值变动
权益工具投资 319,799,693.55 13,604,385.85 10,894,843.92 自有资金
(五)重大资产和股权出售
□适用√不适用
(六)主要控股参股公司分析
√适用□不适用
公司名称 公司类型 所处行业 主要产品 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
杭州口腔医院集团有限 有限责任公司 医疗服务业 口腔医疗服务 47,700,000.00 1,099,405,127.87 840,066,175.73 224,190,483.82 130,111,210.14 119,795,583.67
公司
杭州口腔医院集团城西 有限责任公司 医疗服务业 口腔医疗服务 6,000,000.00 256,582,273.32 186,701,600.03 176,039,098.08 55,974,437.69 46,616,407.04
口腔医院有限公司
宁波口腔医院集团有限 有限责任公司 医疗服务业 口腔医疗服务 6,000,000.00 270,215,649.15 131,337,212.84 43,031,481.15 4,870,349.04 3,514,304.50
公司
沧州口腔医院有限公司 有限责任公司 医疗服务业 口腔医疗服务 9,441,498.10 70,137,467.21 39,223,855.23 16,398,003.45 4,395,348.63 3,696,511.55
宁波口腔医院集团舟山 有限责任公司 医疗服务业 口腔医疗服务 5,000,000.00 21,697,585.80 17,784,068.40 9,452,329.71 1,424,899.81 1,340,812.44
定海分医院有限公司
衢州口腔医院有限公司 有限责任公司 医疗服务业 口腔医疗服务 20,000,000.00 26,111,182.93 23,103,828.11 10,532,193.50 4,644,994.64 4,062,298.01
昆明市口腔医院有限公 有限责任公司 医疗服务业 口腔医疗服务 43,334,448.00 71,937,445.85 61,203,023.91 25,504,443.63 2,453,165.30 1,984,560.05
司
诸暨口腔医院有限责任 有限责任公司 医疗服务业 口腔医疗服务 10,000,000.00 68,785,436.83 58,676,534.37 30,289,848.33 11,570,263.94 8,700,197.95
公司
昆明市妇幼保健生殖医 有限责任公司 医疗服务业 辅助生殖医疗 10,010,000.00 24,642,564.89 1,223,738.25 5,847,123.17 -81,423.88 -71,206.79
学医院有限公司 服务
杭州口腔医院集团义乌 有限责任公司 医疗服务业 口腔医疗服务 5,000,000.00 55,881,616.20 48,013,014.50 26,008,725.46 8,783,436.69 6,587,577.52
门诊部有限公司
20 / 170
(七)公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
三、其他披露事项
(一)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
□适用√不适用
(二)可能面对的风险
√适用□不适用
1、政策性风险
宏观角度，“健康中国”上升为国家战略，把医疗健康产业做成中国的支柱产业已成为大家的共识，国家也陆续出台一系列政策和制度推进大健康产业的发展。但是，制度改革是个系统工程，把握政策趋势并实时调整策略以应对医改政策存在的不确定性及其影响。
2、医疗风险
在临床医学上，由于存在着医学认知局限、患者个体差异、疾病情况不同、医生水平差异、医院条件限制等诸多因素的影响，各类诊疗行为客观上存在着程度不一的风险，医疗事故和差错无法完全杜绝。针对所从事的专科医疗服务，公司始终坚持完善各医院医疗质量管理标准建设，切实提高医疗质控水平。加强和促进质控工作，特别是质控标准规范的制定和实施，是保证通策下属医院医疗质控水平持续提升的基石。
经过数年持续狠抓，通策医疗下属各医院医疗质量安全管理体系不断精细化与规范化，但通策医疗也将对下属医院提出更高的标准与要求，后续逐步从各个专业角度更深层次的开展医疗质控。
3、人才短缺风险
人才的短缺源于医疗服务人才和医疗管理人才的培养相对滞后于市场发展。各个公司不同的发展战略对人才的需求也存在差异，市场上缺乏非常匹配的人才生成机制。医疗人才培养周期较长，且需要后续教育和医疗实践，公司将持续探索完善医疗专业与管理人才的培养机制。
4、跨区域发展风险
21 / 170
跨地区发展是公司既定战略，其面临的风险是综合性的，既有政策性风险、竞争性风险，也有人才短缺的风险。各地的政策和竞争在当前的发展环境中存在差异，人才的储备情况及与公司的适应性也有不同。因此，跨地区发展将面临整个行业的系统风险，需要跟随整个行业的发展步伐逐步解决。
5、竞争风险
不断扩大的市场规模及国家鼓励性的政策导向，将会吸引更多的社会资本进入口腔医疗服务行业，增加口腔医疗机构之间的竞争，但中国的口腔市场是万亿级的市场，口腔医疗需求没有得到基本的满足。每一位口腔医生，都是一个文明使者，传播正确的价值观，传播先进的健康理念。公司愿意向世界好的口腔医院看齐，为“中国人都有一口好牙”持续努力提供专业、差异化医疗服务。
(三)其他披露事项
√适用□不适用
披露情况：公司2018年12月21日于上海证券交易所网站披露的《通策医疗投资股份有限公司关于收购杭州捷木股权投资管理有限公司50%股权的公告》（临2018-054），其中预计公司总部及杭州口腔医院城西医院总部院区项目于2020年建设完成。
公司2019年半年度报告中披露：“全资子公司浙江通策健康管理服务有限公司收购美盛控股集团有限公司所持有的捷木投资50%股权，交易总价款为3.1亿元人民币，即收购股权应支付的股权转让款1.1亿元人民币以及收购债权应支付的对价2.0亿元，本报告期内已全部完成。”
当前实际进展：目前项目正在进行中，现已取得新的建筑规划许可证，所做建筑设计修改是否触及新的国标规范需住建相关部门给予指导性意见，结合住建相关部门综合意见后设计院才能完成最终设计图。预计2020年9月开工建设，2022年6月完工，项目实际进展相比此前息披露预期有所迟延。
未完成原因:由于公司功能需要与原股东方美盛文化创意股份有限公司提交的功能发生变化，重新做了设计调整，建筑设计修改需要规划部门及相关住建部门进行预审，同时受到新冠病毒疫情的影响，因此工程进展与此前信息披露预期有所迟延。
22 / 170
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的 决议刊登的披露日期
查询索引
2019年年度股东大会 2020年6月29日 上海证券交易所网站 2020年6月30日
（www.se.com.cn）
股东大会情况说明
√适用□不适用
报告期内，公司共召开股东大会1次，即2019年年度股东大会，股东大会上未有否决议案的情形。上述股东大会，公司通过上海证券交易所网络投票系统实施网络投票结合现场投票方式，充分保障了中小股东的权益。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每10股送红股数（股） 0
每10股派息数(元)（含税） 0
每10股转增数（股） 0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
三、承诺事项履行情况
(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期
内的承诺事项√适用□不适用
承诺时 是否有 是否及 如未能及时 如未能及
承诺 承诺 承诺方 承诺 间及期 履行期 时严格 履行应说明 时履行应
背景 类型 内容 限 限 履行 未完成履行 说明下一
的具体原因 步计划
与股 解决同 宝群实业、 将不会直接或间接地从事与 2006 是 是
改相 业竞争 吕建明先生 公司及控股子公司有实质性 年9月
关的 或可能存在实质性竞争的业 11日
承诺 务。 至长期
与股 解决关 宝群实业、 在进行确有必要且无法规避 2006 是 是
改相 联交易 吕建明先生 的关联交易时，保证按市场 年9月
关的 化原则和公允价格进行公平 11日
承诺 操作，并按相关法律法规以 至长
及规范性文件规定履行交易 期
程序及所有信息披露文件。
其他 宝群实业、 为保证上市公司的独立运 2006 是 是
吕建明先生 作，保护中小股东的利益， 年9月
杭州宝群及实际控制人承诺 11日
保证上市公司做到资产独立 至长期
完整、人员独立、财务独立、
机构独立、业务独立。
解决同 海骏科技 海骏科技作为上海三叶股 在海骏 是 是
业竞争 东，将其持有的38.75%股权 科技作
所享有的表决权授予通策医 为上海
疗，上海三叶全体董事由通 三叶儿
其他 策医疗委任，通策医疗对上 童口腔
承诺 海三叶享有实质控制权。海 医院投
骏科技投资的三叶儿童医院 资管理
均交由上海三叶管理，收取 有限公
管理费并提取一定比例的营 司股东
收提成。 期间
注：1.自承诺函签署之日起，江苏存济主要从事海骏医疗云平台，系线上互联网医疗业务；一牙
口腔主营隐秀专家互联网系统、隐形矫治器生产。上述两家企业从事的互联网医疗业务及硬件生
产业务，与上市公司从事的通过线下诊疗平台开设口腔医院及辅助生殖诊疗业务在业务内容、业
务形式等方面存在本质不同，分属不同的业务领域，不存在竞争情形，因此海骏科技无需将其持
有上述公司100%的股权转让给上市公司或无关联关系第三方。截至2019年5月22日该两项承
诺事项已经到期。2.针对体外三叶口腔诊所，公司将通过收购进一步解决可能存在的同业竞争问
题。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 1,000,000
境内会计师事务所审计年限 第4年
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙） 200,000
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
五、破产重整相关事项
□适用√不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用√不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用□不适用
公司及实际控制人在披露报告期内不存在未履行法院生效判决、不存在所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用√不适用
(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用√不适用
其他激励措施
□适用√不适用
十、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用□不适用1．购销商品、接受和提供劳务情况(1)采购商品/接受劳务情况表
关联方名称 关联交易内容 定价政 本期数 上年数
策
杭州一牙数字口腔有限公司 采购材料 协议价 1,714,925.00 2,165,692.00
杭州海骏科技有限公司[注1] 网络促销活动推 协议价 2,369.25
广及结算服务
杭州通策会综合服务有限公司[注2] 结算服务 协议价 49.43 92.67
合 计 1,717,343.68 2,165,784.67
[注1]：根据子公司杭州城西口腔医院有限公司与杭州海骏科技有限公司(以下简称海骏科技)签订的相关协议，由海骏科技为上述子公司的相关网络促销活动提供推广服务。本期上述子公司通过海骏科技结算的诊疗服务收入19,500元，支付其服务费2,369.25元。
[注2]：根据子公司杭州口腔医院集团有限公司和杭州口腔医院集团城西口腔医院有限公司与杭州通策会综合服务有限公司签订的协议，上述两家子公司为其发行的通策卡持有客户提供相关的口腔诊疗服务并向其收取相应诊疗服务费。本期通过通策卡结算诊疗服务收入4,942.64元，支付其服务费49.43元。
(2)出售商品/提供劳务情况表
关联方名称 关联交易内容 定价政策 本期数 上年数
北京三叶风尚口腔诊所有限公司 出售商品 协议价 57,275.87 66,623.80
北京三叶风尚口腔诊所有限公司 会员服务费 协议价 135,327.42 215,042.47
北京三叶儿童口腔诊所有限公司 出售商品 协议价 84,720.32 63,338.08
北京三叶儿童口腔诊所有限公司 会员服务费 协议价 165,952.05 272,254.24
杭州海叶口腔门诊部有限公司 出售商品 协议价 235,685.36 267,452.95
杭州海叶口腔门诊部有限公司 会员服务费 协议价 453,570.91 505,531.72
杭州煦叶口腔门诊部有限公司 出售商品 协议价 211,330.91 237,063.48
杭州煦叶口腔门诊部有限公司 会员服务费 协议价 526,934.10 539,492.81
杭州天使口腔诊所有限公司 出售商品 协议价 9,291.13
杭州天使口腔诊所有限公司 会员服务费 协议价 36,926.92
绍兴辰叶口腔门诊部有限公司 出售商品 协议价 46,613.25 53,517.37
绍兴辰叶口腔门诊部有限公司 会员服务费 协议价 143,417.12 161,045.75
上海汇叶口腔门诊部有限公司 出售商品 协议价 50,957.91 82,271.64
上海汇叶口腔门诊有限公司 会员服务费 协议价 235,923.77 265,890.40
上海存济医院有限公司 出售商品 协议价 1,982.76
宁波鄞州三叶口腔门诊部有限公司 出售商品 协议价 95,782.85 258,387.92
宁波鄞州三叶口腔门诊部有限公司 会员服务费 协议价 457,879.58 327,741.42
浙江通策眼科医院投资管理有限公司 资金占用费 协议价 6,148,608.22 4,859,660.27
杭州一牙数字口腔有限公司 出售商品 协议价 982.30
武汉存济口腔医院有限公司 出售商品 协议价 14,627.44
武汉存济口腔医院有限公司 管理服务费 协议价 217,604.60 315,023.03
武汉存济口腔医院有限公司 会员服务费 协议价 64,400.09 141,327.01
武汉存济口腔医院有限公司 结算手续费 协议价 1,783.14 1,199.88
重庆存济口腔医院有限公司 出售商品 协议价 17,702.66
重庆存济口腔医院有限公司 会员服务费 协议价 43,741.75 55,062.25
重庆存济口腔医院有限公司 管理服务费 协议价 55,049.56 43,354.12
重庆存济口腔医院有限公司 结算手续费 协议价 0.09 0.11
合计 9,465,871.27 8,779,481.53
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用□不适用
公司第七届董事会第四十次会议审议通过《通策医疗投资股份有限公司关于受让浙江通策眼科医院投资管理有限公司部分股权暨关联交易的议案》，公司以自筹资金1亿元受让通策控股集团持有的眼科管理公司的20%股权。截至目前，股权已经转让完毕。
基于眼科医院投资公司投资建设浙江大学眼科医院的需要，经2018年2月2日第二次临时股东大会审议通过，公司同比例投入2.6亿元用于眼科医院投资建设，截自本报告披露日，实际已完成投入2.09亿元。浙江大学眼科医院预计将在年内开业。
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四)关联债权债务往来
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(五)其他重大关联交易
□适用√不适用
(六)其他
□适用√不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
√适用□不适用
(1)托管情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
托管 托管 托管 托管收益 是否
委托方名称 受托方 托管资产情况 托管资产 起始 终止 托管收益 收益 对公司影 关联 关联关系
名称 涉及金额 日 日 确定 响 交易
依据
诸暨通策口腔 本公司 委托方投资的北 2016 272,654.16双方 不对公司 是 母公司的
医疗投资基金 京、重庆、武汉、 年11 签署 本期和未 控股子公
合伙企业(有 西安、成都存济口 月 的委 来财务状 司
限合伙) 腔医院以及未来 托管 况和经营
将在广州设立的 理协 成果产生
共计六家大型口 议 重大影响
腔医院
托管情况说明
为整合和调配资源，避免潜在的同业竞争，公司关联方诸暨通策口腔医疗投资基金合伙企业（有限合伙）将其投资的武汉、重庆、西安等地设立的存济口腔医院托管给公司全资子公司通策口腔医院管理公司管理并签订《委托管理协议》，委托期限自《委托管理协议》经公司董事会审议通过日起至上述协议被托管医院的股权全部被收购或医院全部被清算终止之日止，托管内容为口腔医院的经营权、管理权委托公司全资子公司通策口腔医院管理公司行使；口腔医院将向通策口腔医院管理公司按年缴纳金额为年营业总收入2%的管理费用。上述《委托管理协议》涉及委托管理费预计不超过人民币3000万元。
请查阅公司于2016年11月17日发布于上海证券交易所网站的《通策医疗投资股份有限公司关于全资子公司与关联方签署《委托管理协议》暨关联交易的公告》（编号：临2016-077）。(2)承包情况
□适用√不适用
(3)租赁情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
出租方名称 租赁方名称 租赁资产情况 租赁资产涉及金 租赁起始日 租赁终止日 租赁收 租赁收益 租赁收益对 是否关 关联关
额 益 确定依据 公司影响 联交易 系
杭州广海实业 杭州口腔医院 杭州市上城区庆春路221号房产， 50,000,000.00 2015.1.15 2025.8.14 否
投资有限公司 集团有限公司 用途为为杭州口腔医院庆春分院
的经营用房。
宁波粮食收储 宁波口腔医院 宁波市解放南路293弄1-1号房 37,973,997.00 2011.9.28 2021.9.27 否
有限公司 集团有限公司 产，用途为医院诊疗及办公用房。
杭州建工集团 杭州口腔医院 天目山路304号办公大楼房产， 48,273,500.00 2011.7.1 2024.12.31 否
有限公司 集团城西口腔 用途为医院诊疗及办公用房。
医院有限公司
湖州市航道养 杭州口腔医院 湖州市环城西路288-336号房产， 20,106,212.00 2016.2.5 2024.12.31 否
中心、郑向龙 集团湖州口腔 用途为医院诊疗及办公用房。
医院有限公司
南京典雅阁餐 南京牙科医院 南京市江东北路91号房产，用途 48,294,700.00 2015.4.15 2025.7.15 否
饮有限公司 有限公司 为医院诊疗及办公用房。
诸暨市市级机 诸暨口腔医院 诸暨市暨阳街道暨阳路84号原科 32,510,000.00 2013.7.15 2028.7.14 否
关事务管理局 有限公司 技大楼房产，用途为医院诊疗及
办公用房。
浙江书圣文化 绍兴越城口腔 绍兴市越城区解放北路180号， 30,750,000.00 2014.11.11 2024.11.11 否
传播有限公司 医院有限公司 用途为医院诊疗及办公用房。
杭州解百集团 杭州口腔医院 杭州市萧山区市中心路1号龙发 39,080,000.00 2015.10.15 2027.10.14 否
股份有限公司 集团有限公司 大厦房产，用途为医院诊疗及办
公用房。
杭州水晶城购 杭州口腔医院 上塘路458号建华水晶大厦水晶 22,915,702.74 2016.6.1 2026.5.31 否
物中心有限公 集团城西口腔 城购物中心房产，用途为医院诊
司 医院有限公司 疗和办公。
29 / 170
租赁情况说明
除上述重大租赁情况以外，公司具有其他租赁情况如下：1. 通策医疗股份有限公司与浙江科华数码广场有限公司签订租赁合同，租赁杭州市西湖区灵溪北路21号“合生国贸中心”5号楼房产，用途为本公司的
办公用房，租赁期为10年；2. 杭州通策口腔医院管理有限公司与浙江科华数码广场有限公司签订租赁合同，租赁杭州市西湖区灵溪北路21号“合生国贸中心”5号楼房产，用途为
本公司的办公用房，租赁期为10年；3. 昆明市口腔医院有限公司与钱堃签订租赁合同，租赁昆明市理想小镇4-8号房产，用途为医院经营用房，租赁期为10年；4. 杭州口腔医院集团城西口腔医院有限公司与杭州建工集团有限公司签订租赁合同，租赁天目山路310号，办公综合楼及附属房产，用途为医院诊疗
及办公用房，租赁期为7年；5. 杭州口腔医院集团有限公司与浙江科华数码广场有限公司签订租赁合同，租赁杭州市西湖区灵溪北路21号“合生国贸中心”5号楼房产，用途为本公
司的办公用房，租赁期为10年；6. 杭州口腔医院集团海宁口腔医院有限公司与海宁市旧城改造与建设投资开发有限公司签订租赁合同，租赁海宁市海州街道南苑路230号房产，用于
医院诊疗及办公用房，租赁期10年；7. 宁波口腔医院集团舟山定海分医院有限公司与陈红、张杰签订租赁合同，租赁舟山市定海区东海西路20号房产，用途为医院诊疗及办公用房，租赁
期为12年；8. 黄石现代口腔医院有限公司与熊永坚签订租赁合同，租赁黄石市西塞山区湖滨大道129号房产，用途为医院诊疗及办公，租赁期为10年；9. 浙江通策口腔医院投资管理集团有限公司与苏州广电影视娱乐投资有限公司签订租赁合同，租赁苏州国际影视娱乐城 10 号楼 1-3 层商铺，租赁期
10年；10. 杭州口腔医院集团城西口腔医院有限公司与杭州全程国际健康医疗管理中心有限公司签订租赁合同，租赁杭州市江干区景昙路9号西子国际中心酒
店A座14层1401-1405单元，租赁期为7年；11. 杭州口腔医院集团城西口腔医院有限公司与浙江科华数码广场有限公司签订租赁合同，租赁杭州市西湖区灵溪北路21号“合生国贸中心”5号楼房产，
用途为本公司的办公用房，租赁期为10年；
30 / 170
12. 沧州口腔医院有限公司与河北宏宇房地产开发有限公司、李忠等58位自然人签订租赁合同，租赁沧州市新华西路与河西北街交口宏宇财富广场的一
楼至三楼，租赁期为9年；13. 衢州口腔医院有限公司与胡小英、陈冷穆签订租赁合同，租赁衢州市西区白云中大道39号第三幢房屋第一层南侧房产，租赁期为14年；14. 杭州口腔医院集团临安医院有限公司与沈南霞、彭学平签订租赁合同，租赁杭州市临安区锦城镇钱王街1400-1406 房产，用途为医院的经营用房，
租赁期为12年；15. 杭州口腔医院集团下沙门诊部有限公司与杭州曼巴商业管理有限公司签订租赁合同，租赁杭州经济技术开发区财通中心301-1房产，用途为医院的
经营用房，租赁期为15年；16. 杭州口腔医院集团德清口腔门诊部有限公司与浙江蓝亭实业有限公司签订租赁合同，租赁浙江省德清县云岫南路 611 号技术转移中心大楼 2 幢
301-315、401-415的部分房产，用途为医院的经营用房，租赁期为9年；17. 杭州口腔医院集团临平门诊部有限公司与高柏荣、施忠英、高媛签订租赁合同，租赁杭州市余杭区南苑街道美亚大厦402室房产，用途为医院的经
营用房，租赁期为10年；18. 杭州口腔医院集团有限公司与杭州兴旺实业有限公司签订租赁合同，租赁杭州市富阳区富春街道恩波大道 763、765、767、769、771、773、775、
777、779，富春街道北环路7号、9号房产，用途为医院的经营用房，租赁期为12年；19. 宁波口腔医院集团奉化门诊部有限公司与奉化大酒店有限公司签订租赁合同，租赁宁波奉化区中山路7号房产，用途为医院的经营用房，租赁期为
10年；20. 宁波口腔医院集团镇海门诊部有限公司与萌恒（中国)有限公司签订租赁合同，租赁宁波镇海区西陆路288号房产，用途为医院的经营用房，租赁期
为10年；21. 宁波口腔医院集团舟山普陀门诊部有限公司与舟山东大资产管理有限公司签订租赁合同，租赁舟山普陀区兴普大道298号房产，用途为医院的经营
用房，租赁期为7年；22. 杭州口腔医院集团嘉兴医院有限公司与嘉兴市广丰置业有限公司签订租赁合同，租赁嘉兴市南辰大厦翠柳路 15 号、45 号；南辰大厦商 201-215、
301-315室房产，用途为医院的经营用房，租赁期为12年；
31 / 170
23. 杭州口腔医院集团有限公司与杭州昊天物业管理有限公司签订租赁合同，租赁杭州市桐庐县县城白云源西路99号和骏大厦3幢房产，用途为医院的
经营用房，租赁期为16年。24. 杭州口腔医院集团有限公司与浙江华联置业有限公司签订租赁合同，租赁绍兴市柯桥区笛扬路1398号蓝天市心广场1幢房产，用途为为杭州口腔医
院柯桥分院的经营用房，租赁期为8年
32 / 170
2 担保情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保 担保
方与 发生 担保 担保 是否 担保 是否 是否
担保 上市 被担 担保金 日期 起始 到期 担保 已经 是否 担保逾 存在 为关 关联
方 公司 保方 额 (协议 日 日 类型 履行 逾期 期金额 反担 联方 关系
的关 签署 完毕 保 担保
系 日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公
司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对
子公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 163,800,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B）
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 163,800,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 8.44
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担
保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
担保情况说明 截止报告期末，除子公司浙江通策健康管理服务有限公
司为子公司杭州口腔医院集团有限公司提供抵押担保
外，公司再无其他担保。
3 其他重大合同
□适用√不适用
十二、上市公司扶贫工作情况
√适用□不适用
1. 精准扶贫规划
√适用□不适用
发挥昆明市口腔医院行业服务优势，帮助昆明市口腔医院扶贫点云南省昆明市东川区汤丹镇黄草坪村村卫生室的建设，落实帮扶单位和帮扶责任人的职责，帮助扶贫点和帮扶建档立卡户脱贫。派出长期驻村扶贫队员，全力参与到各项具体扶贫工作之中。
2. 报告期内精准扶贫概要
√适用□不适用
报告期内昆明市口腔医院积极参与当地政府和扶贫点的各项疫情防控工作，对有困难的农户们提供物质帮助，同时发挥专业优势为扶贫点农户提供口腔健康服务，为村卫生人员提供专业知识培训。昆明市口腔医院为帮扶对象寻找工作岗位，为扶贫点14岁以下青少年儿童提供爱心捐助，口腔检查以及口腔健康知识宣传。
3. 精准扶贫成效
√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
指 标 数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金 4万元
2.物资折款 0.55万元
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） 1
二、分项投入
1.产业发展脱贫
1.1帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） 1
2.转移就业脱贫
3.易地搬迁脱贫
4.教育脱贫
5.健康扶贫
6.生态保护扶贫
7.兜底保障
8.社会扶贫
9.其他项目
三、所获奖项（内容、级别）
4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
√适用□不适用
上半年，在疫情发生后昆明市口腔医院派出驻村扶贫队员，第一时间全力参与到当地政府和扶贫点黄草坪组织的各项疫情防控工作之中。
鉴于疫情防控需要，昆明市口腔医院首先通过工作微信群和派出驻村队员，全面详细了解扶贫点是否有滞销的农产品、土特产等，计划组织昆明市口腔医院党员干部和职工通过消费扶贫方式直接帮助农村户解决实际困难；直接了解是否有因病带来家庭困难和因家庭困难孩子上学出现困难等方面的情况，昆明市口腔医院直接对有困难的农户进行帮助。其次，根据当前疫情防控实际情况和扶贫工作需要，按照计划安排，4月17日组织昆明市口腔医院党员干部和口腔专科医护人员，到扶贫点黄草坪村开展遍访和送医上门活动。全面了解情况，全面进行扶贫政策宣传；直接了解农户目前存在的实际困难；直接进到农户家为其开展口腔健康知识宣传和口腔诊疗服务；直接为有到市级医院就诊需求的农户联系就诊医院和床位；直接为有到昆明就业的农户联系寻找合适的就业岗位等；直接为村卫生室提供卫生专业人员培训，帮助提升实际业务服务能力等。
目前，昆明市口腔医院派出驻村扶贫队员全面取消休假，全力投入到脱贫攻坚大战100天的攻坚工作之中。昆明市口腔医院具体帮扶责任人上门走访帮扶对象，及时了解其具体情况，帮助解决实际问题，为帮扶对象寻找工作岗位。
昆明市口腔医院按照上级脱贫攻坚工作统一部署和要求，结合口腔专科医院的优势和医院的实际，为扶贫点孩子的健康做出努力，在5月1日至7月1日期间，医院党支部在全院党员干部和职工中组织开展“为了孩子们——爱心捐助”活动。以自愿捐助、形式不限的方式，给予扶贫点孩子们直接的帮助，让他们感受到我们的爱心和温暖。同时，重点针对扶贫点青少年儿童普遍存在龋齿疾病情况，在认真做好前期准备的基础上，在三个月内，分三次连续到扶贫点为青少年儿童进行全面口腔检查、专项治疗龋齿疾病、开展口腔健康知识宣传、口腔卫生行为养成训练等一系列“杏林先锋.红色义诊”服务活动。
5. 后续精准扶贫计划
√适用□不适用
1.根据昆明市口腔医院口腔专科医院的实际，按照健康扶贫的统一部署和要求，针对扶贫点黄草坪村卫生室的建设提供支持。
2.紧扣黄草坪村强化劳务输出的工作重点，充分利用和发挥作为市级医院的优势与条件，积极联系、协调上级有关部门；积极配合帮助黄草坪村贫困人员外出就业等。
3.积极配合政府要求以及扶贫规划参与到各项扶贫工作中，并通过努力力争取得工作实效。继续认真落实扶贫帮扶单位、帮扶责任人的工作任务以及驻村扶贫队员的工作责任，为扶贫工作做出力所能及的实际工作。
十三、可转换公司债券情况
□适用√不适用
十四、环境信息情况
(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用□不适用
1. 排污信息
√适用□不适用
公司及下属子公司积极响应国家节能减排及节能环保号召，将环境保护作为企业可持续发展战略的重要内容，切实关注社会生态文明，履行环境保护责任。报告期内，公司及下属子公司在诊疗服务中认真执行国家《环境保护法》、《水污染防治法》、《大气污染防治法》、《环境噪声污染防治法》、《固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规，报告期内未发生任何违规排污行为。
黄石市生态环境局公布2020年黄石市重点排污单位名单，确定了重点排污单位54家，公司全资子公司黄石现代口腔医院有限公司被列入其中。经公司核查，黄石市环境保护局对辖区二级以上医院均上网公布，例行监管公示。属地环保部门已出具“黄石现代口腔医院有限公司为小型口腔专科医院，为普通排污单位，环保手续齐全，2017年至今守法经营，无违法排污行为发生”的证明。
2. 防治污染设施的建设和运行情况
□适用√不适用
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
□适用√不适用
4. 突发环境事件应急预案
□适用√不适用
5. 环境自行监测方案
□适用√不适用
6. 其他应当公开的环境信息
□适用√不适用
(二)重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用□不适用
截至报告期末，公司及下属其他子公司未被列入国家环保部门已公示的重点排污单位。
通策医疗在追求企业成长与突破的同时，始终注重环境保护，提升社会价值，将绿色管理融入企业经营中，就气候变迁、能源管理、水管理、废弃物管理及空气污染防制等方面执行各项持续改善行动，期许企业营运能与环境共生共荣。公司依照国家相关环境保护法律法规和规章制度，如《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》等，结合自身医疗服务行业实际规范，建立了一套完备的环保管理网络，从建设到运营各层面增强全公司环保意识，共创美好环境。
公司在生产过程中排放的污染物主要为普通垃圾、危险废弃物和水污染物。普通垃圾处理根据国家要求严格实行分类，污水处理方面，公司建立了严格的《污水处理制度》、《污水处理管理制度》、《医院污水管理监测制度》、《污水处理岗位职责》、《医院污水处理应急预案》等一系列制度，所有的水污染物，均经过公司污水处理站预处理，达标后再排放。对医疗废弃物，公司建立了《医疗废物管理制度》、《临床科室医疗废物管理制度》、《医疗废弃物集中处理制度》、《医疗废物分类收集制度》等15项制度，经过对医疗废物分类处理，有效处理各污染物，降低医疗废物对环境的危害和污染。
(三)重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用√不适用
(四)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用√不适用
十五、其他重大事项的说明
(一)与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用√不适用
(二)报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用√不适用
(三)其他
□适用√不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、股份变动情况说明
□适用√不适用
3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用√不适用
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二)限售股份变动情况
□适用√不适用
二、股东情况
(一)股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 20,742
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有 质押或冻结情况
有限 数量
股东名称 报告期内增减 期末持股数 比例 售条 股份状 股东性质
（全称） 量 (%) 件股 态
份数
量
杭州宝群实业集团有限公司 0 108,232,000 33.75 0 质押 57,130,000 境内非国有
法人
鲍正梁 0 24,164,000 7.54 0 质押 7,000,000 境内自然人
香港中央结算有限公司 +798,908 9,200,979 2.87 0 无 境外法人
中国银行股份有限公司－易方 +6,900,014 6,900,014 2.15 0 无 其他
达中小盘混合型证券投资基金
华泰证券股份有限公司客户信 +136,158 4,354,968 1.36 0 无 其他
用交易担保证券账户
招商证券股份有限公司客户信 -2,182,045 4,138,983 1.29 0 无 其他
用交易担保证券账户
中国工商银行股份有限公司－ +2,039,257 4,064,085 1.27 0 其他
中欧医疗健康混合型证券投资 无
基金
中国建设银行股份有限公司－ -1,526,435 3,500,000 1.09 0 其他
兴全社会责任混合型证券投资 无
基金
全国社保基金四零六组合 0 3,456,309 1.08 0 无 其他
深圳市新智达投资管理有限公 -272,568 3,380,000 1.05 0 无 其他
司－新智达成长一号基金
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量
种类 数量
杭州宝群实业集团有限公司 108,232,000 人民币普通股 108,232,000
鲍正梁 24,164,000 人民币普通股 24,164,000
香港中央结算有限公司 9,200,979 人民币普通股 9,200,979
中国银行股份有限公司－易方达中小盘混合型 6,900,014 人民币普通股 6,900,014
证券投资基金
华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券 4,354,968 人民币普通股 4,354,968
账户
招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券 4,138,983 人民币普通股 4,138,983
账户
中国工商银行股份有限公司－中欧医疗健康混 4,064,085 人民币普通股 4,064,085
合型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－兴全社会责任混 3,500,000 人民币普通股 3,500,000
合型证券投资基金
全国社保基金四零六组合 3,456,309 人民币普通股 3,456,309
深圳市新智达投资管理有限公司－新智达成长 3,380,000 人民币普通股 3,380,000
一号基金
上述股东关联关系或一致行动的说明 /
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 /
注：2019年12月19日，公司接到鲍正梁先生的通知，鲍正梁先生因向浙江存济医疗教育基金会捐赠961.92万股股票，用于符合浙江存济医疗教育基金会资助标准的医疗教育项目，将导致其所持有公司股份减少3%，变动后持股比例将降至4.54%，目前该股权捐赠事项仍在办理中，公司将持续跟踪相关进展并予以及时披露。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用√不适用
(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用√不适用
三、控股股东或实际控制人变更情况
□适用√不适用
第七节 优先股相关情况
□适用√不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用□不适用
单位:股
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 报告期内股份 增减变动原因
增减变动量
吕建明 董事 1,094,000 1,094,000 0
王毅 董事 0 0 0
陈丹鹏 董事 0 0 0
冯晓 独立董事 0 0 0
严建苗 独立董事 0 0 0
吴清旺 独立董事 0 0 0
臧焕华 监事 10,325 10,325 0
王维倩 监事 51,619 51,619 0
赵敏 监事 600 600 0
张华 高管 0 0 0
王仁飞 董事 51,619 51,619 0
合计 1,162,163 1,162,163 0
其它情况说明
□适用√不适用
(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
姓名 担任的职务 变动情形
王仁飞 董事 离任
陈丹鹏 董事 聘任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用□不适用
公司与2020年3月2日收到公司董事王仁飞先生递交的书面辞职报告，因个人原因辞去公司董事的职务。经公司第八届董事会第十六次会议以及2019年年度股东大会审议通过，公司决定聘任陈丹鹏先生担任董事职务。
三、其他说明
□适用√不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用√不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用√不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2020年6月30日
编制单位:通策医疗股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020年6月30日 2019年12月31日
流动资产：
货币资金 523,601,665.20 483,035,782.54
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 64,824,068.47 56,295,656.67
应收款项融资
预付款项 51,541,283.24 44,307,513.93
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 35,381,644.13 34,919,326.64
其中：应收利息
应收股利 17,962,867.38 22,933,782.14
买入返售金融资产
存货 22,635,481.80 15,654,807.71
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 963,703.41 1,223,993.18
流动资产合计 698,947,846.25 635,437,080.67
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 236,878,983.28 231,888,025.65
其他权益工具投资 317,090,151.62 319,799,693.55
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 771,945,465.34 788,944,596.53
在建工程 88,760,378.77 82,392,852.65
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 13,326,936.60 13,639,607.63
开发支出
商誉 50,277,124.57 50,277,124.57
长期待摊费用 141,767,619.32 124,980,540.47
递延所得税资产 1,080,143.02 1,023,558.30
其他非流动资产 432,194,256.62 411,413,359.50
非流动资产合计 2,053,321,059.14 2,024,359,358.85
资产总计 2,752,268,905.39 2,659,796,439.52
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 127,569,410.39 113,540,315.07
预收款项 22,124,924.31
合同负债 22,091,082.79
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 35,963,120.55 47,597,357.97
应交税费 53,072,937.26 76,585,575.21
其他应付款 24,565,985.28 21,591,391.12
其中：应付利息
应付股利 540,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 60,000,000.00 60,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 323,262,536.27 341,439,563.68
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 264,285,172.22 320,426,700.56
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 21,696,370.52 22,800,815.76
递延所得税负债 5,202,034.24 5,475,825.52
其他非流动负债
非流动负债合计 291,183,576.98 348,703,341.84
负债合计 614,446,113.25 690,142,905.52
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 320,640,000.00 320,640,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 184,687.94 184,687.94
减：库存股
其他综合收益 18,054,951.84 7,160,107.83
专项储备
盈余公积 24,867,378.69 24,867,378.69
一般风险准备
未分配利润 1,577,579,910.18 1,432,589,524.36
归属于母公司所有者权益 1,941,326,928.65 1,785,441,698.82
（或股东权益）合计
少数股东权益 196,495,863.49 184,211,835.18
所有者权益（或股东权 2,137,822,792.14 1,969,653,534.00
益）合计
负债和所有者权益（或 2,752,268,905.39 2,659,796,439.52
股东权益）总计
法定代表人：吕建明 主管会计工作负责人：王毅会计机构负责人：徐国喜
母公司资产负债表
2020年6月30日
编制单位:通策医疗股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020年6月30日 2019年12月31日
流动资产：
货币资金 191,160,930.10 218,455,801.35
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 27,199,265.34 26,728,003.73
应收款项融资
预付款项 17,671,705.71 7,888,633.62
其他应收款 23,837,086.86 22,967,148.62
其中：应收利息
应收股利 17,962,867.38 22,933,782.14
存货 5,235,294.28 1,394,257.13
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 120,673.83 367,286.89
流动资产合计 265,224,956.12 277,801,131.34
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 349,275,062.58 344,275,062.58
其他权益工具投资 317,090,151.62 319,799,693.55
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 218,407.67 216,464.34
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 23,122.86 31,284.00
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,784,040.79 1,213,128.59
其他非流动资产 209,000,000.00 209,000,000.00
非流动资产合计 877,390,785.52 874,535,633.06
资产总计 1,142,615,741.64 1,152,336,764.40
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 27,947,083.82 33,484,552.29
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 57,549.60 57,549.60
应交税费 2,765,738.39 3,869,412.50
其他应付款 300,012,136.06 367,187,492.99
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 60,000,000.00 60,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 390,782,507.87 464,599,007.38
非流动负债：
长期借款 100,262,222.22 130,342,527.78
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 1,890.05 1,890.05
其他非流动负债
非流动负债合计 100,264,112.27 130,344,417.83
负债合计 491,046,620.14 594,943,425.21
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 320,640,000.00 320,640,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 38,623,240.87 38,623,240.87
减：库存股
其他综合收益 18,054,951.11 7,160,107.19
专项储备
盈余公积 25,888,119.51 25,888,119.51
未分配利润 248,362,810.01 165,081,871.62
所有者权益（或股东权 651,569,121.50 557,393,339.19
益）合计
负债和所有者权益（或 1,142,615,741.64 1,152,336,764.40
股东权益）总计
法定代表人：吕建明 主管会计工作负责人：王毅会计机构负责人：徐国喜
合并利润表
2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020年半年度 2019年半年度
一、营业总收入 737,823,023.24 846,835,463.58
其中：营业收入 737,823,023.24 846,835,463.58
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 560,973,950.38 583,895,714.40
其中：营业成本 440,407,568.87 460,687,343.78
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,082,561.51 2,311,909.34
销售费用 6,169,171.79 5,043,793.73
管理费用 93,991,161.17 92,585,614.70
研发费用 10,063,040.30 10,636,546.79
财务费用 8,260,446.74 12,630,506.06
其中：利息费用 9,667,171.57 11,743,355.44
利息收入 3,076,602.73 875,256.67
加：其他收益 2,175,554.77 641,162.91
投资收益（损失以“－”号填 17,123,127.49 16,287,208.45
列）
其中：对联营企业和合营企业 4,990,957.63 5,497,557.51
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-” -1,283,722.21 -1,458,497.01
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
号填列）
资产处置收益（损失以“－”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 194,864,032.91 278,409,623.53
加：营业外收入 2,886,725.77 1,137,422.99
减：营业外支出 374,218.61 1,676,218.54
四、利润总额（亏损总额以“－”号 197,376,540.07 277,870,827.98
填列）
减：所得税费用 37,464,136.59 45,937,042.83
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 159,912,403.48 231,933,785.15
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 159,912,403.48 231,933,785.15
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 144,990,385.82 207,777,751.91
（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-” 14,922,017.66 24,156,033.24
号填列）
六、其他综合收益的税后净额 10,894,844.01 -955,991.11
（一）归属母公司所有者的其他综 10,894,844.01 -955,991.11
合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综 10,894,843.92 -955,991.12
合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综
合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变 10,894,843.92 -955,991.12
动
（4）企业自身信用风险公允价值变
动
2.将重分类进损益的其他综合 0.09 0.01
收益
（1）权益法下可转损益的其他综合
收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合
收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额 0.09 0.01
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合
收益的税后净额
七、综合收益总额 170,807,247.49 230,977,794.04
（一）归属于母公司所有者的综合 155,885,229.83 206,821,760.80
收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益 14,922,017.66 24,156,033.24
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.45 0.65
（二）稀释每股收益(元/股) 0.45 0.65
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元,上期被合并方实现
的净利润为： 0元。
法定代表人：吕建明 主管会计工作负责人：王毅会计机构负责人：徐国喜
母公司利润表
2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020年半年度 2019年半年度
一、营业收入 31,133,968.29 38,306,136.06
减：营业成本 24,458,349.99 28,406,556.94
税金及附加 19,330.25 150,605.53
销售费用
管理费用 1,460,904.34 1,712,348.67
研发费用
财务费用 4,286,729.35 6,548,730.55
其中：利息费用 5,618,111.11 6,814,499.90
利息收入 1,339,505.24 272,070.49
加：其他收益
投资收益（损失以“－”号填 87,132,169.86 15,789,650.95
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-” -2,591,139.23 -1,560,656.51
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
号填列）
资产处置收益（损失以“－”
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 85,449,684.99 15,716,888.81
加：营业外收入
减：营业外支出 13.03 1.73
三、利润总额（亏损总额以“－”号 85,449,671.96 15,716,887.08
填列）
减：所得税费用 2,168,733.57 249,912.62
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 83,280,938.39 15,466,974.46
（一）持续经营净利润（净亏损以 83,280,938.39 15,466,974.46
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 10,894,843.92 -955,991.12
（一）不能重分类进损益的其他综 10,894,843.92 -955,991.12
合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 10,894,843.92 -955,991.12
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 94,175,782.31 14,510,983.34
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：吕建明 主管会计工作负责人：王毅会计机构负责人：徐国喜
合并现金流量表
2020年1—6月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2020年半年度 2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现 732,374,649.61 834,386,402.10
金
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净
额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的 15,441,166.61 44,881,936.98
现金
经营活动现金流入小计 747,815,816.22 879,268,339.08
购买商品、接受劳务支付的现 172,165,671.31 177,493,804.24
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的 316,511,316.57 328,064,992.95
现金
支付的各项税费 63,967,656.75 65,135,758.41
支付其他与经营活动有关的 52,458,287.75 50,353,616.78
现金
经营活动现金流出小计 605,102,932.38 621,048,172.38
经营活动产生的现金流 142,712,883.84 258,220,166.70
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 13,604,385.85
取得投资收益收到的现金 10,954,476.40 11,500,963.02
处置固定资产、无形资产和其 2,530.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流入小计 24,558,862.25 11,503,493.02
购建固定资产、无形资产和其 58,323,849.84 30,623,576.97
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 273,894,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的 984,857.12
现金
投资活动现金流出小计 59,308,706.96 304,517,576.97
投资活动产生的现金流 -34,749,844.71 -293,014,083.95
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 4,771,000.00 1,750,000.00
其中：子公司吸收少数股东投 4,771,000.00 1,750,000.00
资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计 4,771,000.00 1,750,000.00
偿还债务支付的现金 56,000,000.00 31,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支 16,275,891.39 23,275,872.22
付的现金
其中：子公司支付给少数股东 11,447,700.00
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流出小计 72,275,891.39 54,275,872.22
筹资活动产生的现金流 -67,504,891.39 -52,525,872.22
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价 1.09 0.07
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 40,458,148.83 -87,319,789.40
加：期初现金及现金等价物余 482,686,710.52 350,397,702.04
额
六、期末现金及现金等价物余额 523,144,859.35 263,077,912.64
法定代表人：吕建明 主管会计工作负责人：王毅会计机构负责人：徐国喜
母公司现金流量表
2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020年半年度 2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现 32,422,962.50 47,110,965.37
金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的 95,242,648.05 238,917,652.57
现金
经营活动现金流入小计 127,665,610.55 286,028,617.94
购买商品、接受劳务支付的现 47,461,445.28 44,008,282.37
金
支付给职工及为职工支付的 525,406.59 843,789.60
现金
支付的各项税费 3,964,895.87 2,893,270.65
支付其他与经营活动有关的 161,860,881.64 214,819,311.54
现金
经营活动现金流出小计 213,812,629.38 262,564,654.16
经营活动产生的现金流量净 -86,147,018.83 23,463,963.78
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 12,352,989.41
取得投资收益收到的现金 82,205,872.84 10,418,037.03
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流入小计 94,558,862.25 10,418,037.03
购建固定资产、无形资产和其 8,298.00
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 51,990,000.00
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计 8,298.00 51,990,000.00
投资活动产生的现金流 94,550,564.25 -41,571,962.97
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 30,000,000.00 5,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支 5,698,416.67 6,860,388.90
付的现金
支付其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流出小计 35,698,416.67 11,860,388.90
筹资活动产生的现金流 -35,698,416.67 -11,860,388.90
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -27,294,871.25 -29,968,388.09
加：期初现金及现金等价物余 218,455,801.35 151,365,133.72
额
六、期末现金及现金等价物余额 191,160,930.10 121,396,745.63
法定代表人：吕建明 主管会计工作负责人：王毅会计机构负责人：徐国喜
合并所有者权益变动表
2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
2020年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工 一
项目 具 减： 专 般
实收资本 优 永 资本公积 库 其他综合收 项 盈余公积 风 未分配利润 其 小计 少数股东权益 所有者权益合计
(或股本) 先 续 其 存 益 储 险 他
股 债 他 股 备 准
备
一、上 320,640,0 184,687.9 7,160,107.8 24,867,378. 1,432,589,524. 1,785,441,698. 184,211,835. 1,969,653,534.
年期 00 4 3 69 36 82 18 00
末余
额
加：会
计政
策变
更
前期
差错
更正
同一
控制
下企
业合
并
其他
二、本 320,640,0 184,687.9 7,160,107.8 24,867,378. 1,432,589,524. 1,785,441,698. 184,211,835. 1,969,653,534.
年期 00 4 3 69 36 82 18 00
初余
额
三、本 10,894,844. 144,990,385.82 155,885,229.83 12,284,028.3 168,169,258.14
期增 01 1
减变
52 / 170
动金
额（减
少以
“－
”号
填列）
（一） 10,894,844. 144,990,385.82 155,885,229.83 14,922,017.6 170,807,247.49
综合 01 6
收益
总额
（二） 4,771,000 4,771,000
所有
者投
入和
减少
资本
1．所 4,771,000 4,771,000
有者
投入
的普
通股
2．其
他权
益工
具持
有者
投入
资本
3．股
份支
付计
入所
有者
权益
的金
额
4．其
53 / 170
他
（三） -7,408,989.3 -7,408,989.35
利润 5
分配
1．提
取盈
余公
积
2．提
取一
般风
险准
备
3．对 -7,408,989.3 -7,408,989.35
所有 5
者（或
股东）
的分
配
4．其
他
（四）
所有
者权
益内
部结
转
1．资
本公
积转
增资
本（或
股本）
2．盈
余公
积转
增资
54 / 170
本（或
股本）
3．盈
余公
积弥
补亏
损
4．设
定受
益计
划变
动额
结转
留存
收益
5．其
他综
合收
益结
转留
存收
益
6．其
他
（五）
专项
储备
1．本
期提
取
2．本
期使
用
（六）
其他
四、本 320,640,0 184,687.9 18,054,951. 24,867,378. 1,577,579,910. 1,941,326,928. 196,495,863. 2,137,822,792.
期期 00 4 84 69 18 65 49 14
55 / 170
末余
额
2019年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工 一
项目 具 专 般减：
实收资本(或 优 永 资本公积 库存 其他综合收 项 盈余公积 风 未分配利润 其 小计 少数股东权益 所有者权益合计
股本) 先 续 其 股 益 储 险 他
股 债 他 备 准
备
一、上 320,640,000 184,687.94 0.51 18,639,029.71 975,744,854.69 1,315,208,572.85 132,561,457.47 1,447,770,030.32
年期末
余额
加：会
计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企
业合并
其他
二、本 320,640,000 184,687.94 0.51 18,639,029.71 975,744,854.69 1,315,208,572.85 132,561,457.47 1,447,770,030.32
年期初
余额
三、本 -955,991.11 207,777,751.91 206,821,760.80 12,828,533.24 219,650,294.04
期增减
变动金
额（减
少以
“－”
号填
列）
56 / 170
（一） -955,991.11 207,777,751.91 206,821,760.80 24,156,033.24 230,977,794.04
综合收
益总额
（二） 1,750,000.00 1,750,000.00
所有者
投入和
减少资
本
1．所有 1,750,000.00 1,750,000.00
者投入
的普通
股
2．其他
权益工
具持有
者投入
资本
3．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
4．其他
（三） -13,077,500.00 -13,077,500.00
利润分
配
1．提取
盈余公
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所 -13,077,500.00 -13,077,500.00
有者
（或股
东）的
分配
57 / 170
4．其他
（四）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．设定
受益计
划变动
额结转
留存收
益
5．其他
综合收
益结转
留存收
益
6．其他
（五）
专项储
备
1．本期
提取
2．本期
使用
58 / 170
（六）
其他
四、本 320,640,000 184,687.94 -955,990.60 18,639,029.71 1,183,522,606.60 1,522,030,333.65 145,389,990.71 1,667,420,324.36
期期末
余额
法定代表人：吕建明 主管会计工作负责人：王毅会计机构负责人：徐国喜
母公司所有者权益变动表
2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
2020年半年度
项目 实收资本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合 专项储备 盈余公积 未分配利 所有者权益
(或股本) 优先股 永续债 其他 收益 润 合计
一、上年期末余额 320,640,0 38,623,24 7,160,10 25,888,1 165,081, 557,393,339
00 0.87 7.19 19.51 871.62 .19
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 320,640,0 38,623,24 7,160,10 25,888,1 165,081, 557,393,339
00 0.87 7.19 19.51 871.62 .19
三、本期增减变动金额（减 10,894,8 83,280,9 94,175,782.
少以“－”号填列） 43.92 38.39 31
（一）综合收益总额 10,894,8 83,280,9 94,175,782.
43.92 38.39 31
（二）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
59 / 170
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他综合收益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 320,640,0 38,623,24 18,054,9 25,888,1 248,362, 651,569,121
00 0.87 51.11 19.51 810.01 .50
2019年半年度
项目 实收资本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合 专项储备 盈余公积 未分配利 所有者权
(或股本) 优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 320,640,0 38,623,24 19,659,7 109,026, 487,949,7
00 0.87 70.53 730.83 42.23
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 320,640,0 38,623,24 19,659,7 109,026, 487,949,7
00 0.87 70.53 730.83 42.23
三、本期增减变动金额（减 -955,991 15,466,9 14,510,98
少以“－”号填列） .12 74.46 3.34
60 / 170
（一）综合收益总额 -955,991 15,466,9 14,510,98
.12 74.46 3.34
（二）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他综合收益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 320,640,0 38,623,24 -955,991 19,659,7 124,493, 502,460,7
00 0.87 .12 70.53 705.29 25.57
法定代表人：吕建明 主管会计工作负责人：王毅会计机构负责人：徐国喜
61 / 170
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用□不适用
通策医疗股份有限公司(以下简称公司或本公司)原名中燕纺织股份有限公司，系经北京市人民政府京政发[1995]121号文批准，由北京中燕集团公司联合其他五家股东发起设立的股份有限公司，于1995年8月30日在北京市工商行政管理局登记在册。经历次股权转让，杭州宝群实业集团有限公司(以下简称宝群实业)成为本公司第一大股东。公司于2005年11月24日在浙江省工商行政管理局取得换发后的注册号为330000000002790的企业法人营业执照，并于2016年2月24日办理了五证合一，取得了号码为91330000102930559P的统一社会信用代码。公司注册地：浙江省杭州市。法定代表人：吕建明。公司现有注册资本为人民币32,064万元，总股本为32,064万股，每股面值人民币1元，均系无限售条件的流通股。公司股票于1996年10月30日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属医疗投资行业。经营范围为：医疗器械、日用品、消毒用品的销售，投资管理，经营进出口业务，技术开发、技术咨询和技术服务，培训服务(不含办培训班)。
2. 合并财务报表范围
√适用□不适用
本公司2020年度纳入合并范围的子公司共55家，详见本报告“九、在其他主体中的权益”之说明。与上年度相比，本公司本年度合并范围增加1家，详见本报告“八、合并范围的变更”之说明。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表。
2. 持续经营
√适用□不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用□不适用
本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、固定资产折旧、无形资产摊销等交易和事项指定了若干具体会计政策和会计估计，具体会计政策参见本报告“五、重要会计政策及会计估计：38.收入、23.固定资产、29.无形资产”之说明。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用□不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币。本公司境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定人民币为其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用□不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
1．同一控制下企业合并的会计处理
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。公司在企业合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并，合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2．非同一控制下企业合并的会计处理
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；对于合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的2019年年度报告被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。如果在购买日或合并当期期末，因各种因素影响无法合理确定作为合并对价付出的各项资产的公允价值，或合并中取得被购买方各项可辨认资产、负债的公允价值，合并当期期末，公司以暂时确定的价值为基础对企业合并进行核算。自购买日算起12个月内取得进一步的信息表明需对原暂时确定的价值进行调整的，则视同在购买日发生，进行追溯调整，同时对以暂时性价值为基础提供的比较报表信息进行相关的调整；自购买日算起12个月以后对企业合并成本或合并中取得的可辨认资产、负债价值的调整，按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的原则进行处理。
公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。多次交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；(4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
3．企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
1．合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。
2．合并报表的编制方法
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确定、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本公司整体财务状况、经营成果和现金流量。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易和往来对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内，同时调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报表主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
本期若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。将子公司自购买日至期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至期末的现金流量纳入合并现金流量表。子公司少数股东应占的权益、损益和当期综合收益中分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目和综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
3．购买少数股东股权及不丧失控制权的部分处置子公司股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
4．丧失控制权的处置子公司股权
本期本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用被购买方直接处置相关资产和负债相同的基础进行会计处理(即除了在该原有子公司重新计量设定受益计划外净负债或者净资产导致的变动以外，其余一并转入当期投资收益)。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本报告“五、重要会计政策及会计估计：21.长期股权投资”或本报告“五、重要会计政策及会计估计：10.金融工具”之说明。
5．分步处置对子公司股权投资至丧失控制权的处理
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。即在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，作为权益性交易计入资本公积(股本溢价)。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。
合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本报告“五、重要会计政策及会计估计：21.长期股权投资”中权益法核算
的长期股权投资所述的会计政策处理。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1．确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
2．确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
3．确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4．按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5．确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务，下同)或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该项交易产生的损益中属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或者出售资产的情况，本公司全额确认损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
1．外币交易业务
对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同)折合记账本位币记账。但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
2．外币货币性项目和非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：(1)属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；(2)用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益)；以及(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之
外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算
的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率
折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
10. 金融工具
√适用□不适用
金融工具是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1．金融工具的分类、确认依据和计量方法
(1)金融资产和金融负债的确认和初始计量
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式购买或出售金融资产的，本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产，同时确认处置利得或损失以及应向买方收取的应收款项。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于初始确认时不具有重大融资成分的应收账款，按照本报告“五、重要会计政策及会计估计：38.收入”确认方法确定的交易价格进行初始计量。(2)金融资产的分类和后续计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
1)以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：①本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。该类金融资产在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，所产生的利得或损失在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。对于金融资产的摊余成本，应当以该金融资产的初始确认金额经下列调整后的结果确定：①扣除已偿还的本金；②加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额；③扣除累计计提的损失准备。实际利率法，是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，本公司在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用
上述规定之后发生的某一事件相联系，应转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：
①本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。
②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定基于单项非交易性权益工具投资的基础上作出，且相关投资从工具发行者的角度符合权益工具的定义。此类投资在初始指定后，除了获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外，其他相关的利得或损失(包括汇兑损益)均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述1)、2)情形外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期损益。
(3)金融负债的分类和后续计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同及以摊余成本计量的金融负债。
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。在非同一控制下的企业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债应当按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期损益。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
该类金融负债按照本报告“五、重要会计政策及会计估计：10.金融工具”中金融资产转移的会计政策确定的方法进行计量。
本附注三(十)2金融资产转移的会计政策确定的方法进行计量。
3)财务担保合同
财务担保合同，是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于上述1)或2)情形的财务担保合同，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照本报告“五、重要会计政策及会计估计：10.金融工具”中金融工具的减值方法确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照本报告“五、重要会计政策及会计估计：38.收入”的收入确认方法所确定的累计摊销额后的余额。
4)以摊余成本计量的金融负债
除上述1)、2)、3)情形外，本公司将其余所有的金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债。该类金融负债在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，产生的利得或损失在终止确认或在按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4)权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
2．金融资产转移的确认依据及计量方法
金融资产转移，是指将本公司将金融资产(或其现金流量)让与或交付该金融资产发行方以外的另一方。金融资产终止确认，是指本公司将之前确认的金融资产从其资产负债表中予以转出。满足下列条件之一的金融资产，本公司予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且保留了对该金融资产的控制的，则按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)被转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分在终止确认日的账面价值；(2)终止确认部分收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。对于本公司指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具，整体或部分转移满足终止确认条件的，按上述方法计算的差额计入留存收益。
3．金融负债终止确认条件
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。
本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债(或其一部分)终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。
4．金融工具公允价值的确定
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本公司在计量日能够进入的交易市场。
本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中有类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利益和收益率曲线等；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据做出的财务预测等。每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
5．金融工具的减值
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及本报告“五、重要会计政策及会计估计：10.金融工具”中所述的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融工具，本公司按照一般方法计量损失准备，在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据的金融工具，本公司以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。若本公司判断金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
6．金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司按照本报告“五、重要会计政策及会计估计：10.金融工具”中所述的简化计量方法确定应收账款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收账款的信用损失。当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据
账龄组合 按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收账款
13. 应收款项融资
□适用√不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
本公司按照本报告“五、重要会计准则及会计估计：10.金融工具”中所述的一般方法确定其他应收款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量其他应收款的信用损失。当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据
账龄组合 按账龄划分的具有类似信用风险特征的其他应收款
15. 存货
√适用□不适用
1．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料、在途物资和委托加工物资等。
2．企业取得存货按实际成本计量。(1)外购存货的成本即为该存货的采购成本，通过进一步加工取得的存货成本由采购成本和加工成本构成。(2)债务重组取得债务人用以抵债的存货，以放弃债权的公允价值和使该存货达到当前位置和状态所发生的可直接归属于该存货的相关税费为基础确定其入账价值。(3)在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。(4)以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。
3．企业发出存货的成本计量方法
医疗材料、医疗设备发出采用分批认定法核算；入库药品采用售价法核算，并于期末结存发出药品应负担的进销差价。
4．低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
包装物按照一次转销法进行摊销。
5．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量。存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响，除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定，其中：
(1)产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；
(2)需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或者类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
6．存货的盘存制度为永续盘存制。16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
□适用√不适用
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
17. 持有待售资产
□适用√不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
21. 长期股权投资
√适用□不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
1．共同控制和重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
2．长期股权投资的投资成本的确定
(1)同一控制下的合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为其他权益工具投资而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本；原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理；原持有股权投资为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动直接转入留存收益。
(3)除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本，与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定；在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本以放弃债权的公允价值为基础确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当直接转入留存收益。
3．长期股权投资的后续计量及损益确认方法
(1)成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
(2)权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益和其他综合收益等。按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
在公司确认应分担被投资单位发生亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失、冲减长期应收项目的账面价值。经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
对于本公司向合营企业与联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或者联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
4．长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
(1)权益法核算下的长期股权投资的处置
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对投资单位的共同控制或者重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止确认权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
(2)成本法核算下的长期股权投资的处置
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或者金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础进行处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和净利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，其他综合收益和其他所有者权益全部结转为当期损益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用□不适用
1．固定资产确认条件
固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；
(2)使用寿命超过一个会计年度。
固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2)
该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固
定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。
2．固定资产的初始计量
固定资产按照成本进行初始计量。
(2).折旧方法
√适用□不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 5-40 5 2.38-19.00
机器设备 年限平均法 10 5 9.50
运输工具 年限平均法 5-6 5 15.83-19.00
电子设备及其他 年限平均法 5-10 5 9.50-19.00
说明：
(1)符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
(2)已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算折旧率。
(3)公司至少年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用□不适用
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
(1)在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司；
(2)本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公
允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权；
(3)即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；
(4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租
人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；
(5)租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低
者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花
税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进
行分摊。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届
满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届
满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折
旧。
(4).其他说明
(1)因开工不足、自然灾害等导致连续3个月停用的固定资产确认为闲置固定资产(季节性停用除
外)。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。
(2)若固定资产处于处置状态，或者预期通过使用或处置不能产生经济利益，则终止确认,并停止
折旧和计提减值。
(3)固定资产出售、转让、报废或者毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期
损益。
(4)本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的
部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间
隔期间，照提折旧。
24. 在建工程
√适用□不适用
1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠地计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
25. 借款费用
√适用□不适用
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
1．借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1)当同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。
(3)停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3．借款费用资本化率及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率)，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
26. 生物资产
□适用√不适用
27. 油气资产
□适用√不适用
28. 使用权资产
□适用√不适用
29. 无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
1．无形资产的初始计量
无形资产按成本进行初始计量。外购无形资产的成本，包括购买价、相关税费以及直接归属于该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本为基础确定其入账价值。在非货币性资产交换具备商业实质且换入或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此之外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发构建厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
2．无形资产使用寿命及摊销
根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1)运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6)对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7)与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
项目 预计使用寿命依据 期限(年)
非专利技术 预计受益期限 5
土地使用权 土地使用权证登记使用年限 40
管理软件等 预计受益期限 5-10
对使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据是：
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理；预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
(2).内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分研究阶段和开发阶段的标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。如不满足上述条件的，于发生时计入当期损益；无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
30. 长期资产减值
√适用□不适用
长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期资产，存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
1．资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
2．企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
3．市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
4．有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
5．资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
6．企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等；
7．其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
上述长期资产于资产负债日存在减值迹象的，应当进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用；资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以资产组所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应收益中收益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或者资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年终终了进行减值测试。
上述资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。31. 长期待摊费用
√适用□不适用
长期待摊费用按实际支出入账，在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。其中：
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
融资租赁方式租入的固定资产符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
□适用√不适用
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。
1．短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划
本公司按当期政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴纳制度(补充养老保险)或者企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费或者年金计划缴费，相应支出计入当期损益或者相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或者裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益(辞退福利)。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金)，按照离职后福利处理。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
□适用√不适用
35. 预计负债
□适用√不适用
36. 股份支付
□适用√不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用□不适用
1．收入的总确认原则
(1)销售商品
商品销售收入同时满足下列条件时予以确认：1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；2)公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；3)收入的金额能够可靠地计量；4)相关的经济利益很可能流入企业；5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时。
(2)提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量)，采用完工百分比法确认提供劳务收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
(3)让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(4)建造合同
1)建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
2)固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入；实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
3)确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例/已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例/实际测定的完工进度。
4)当期未完成的建造合同，按照合同收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入，确认当期合同收入；按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认的费用，确认当期合同费用。当期完成的建造合同，按照实际合同总收入扣除以前会计期间累计已确认收入，确认为当期合同收入；按照累计实际发生的合同成本扣除以前期间累计已确认费用，确认当期合同费用。
5)资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。
2．本公司收入的具体确认原则
公司主要提供医疗服务、管理服务、装修服务、销售牙科材料和设备等产品。医疗服务收入确认需满足以下条件：公司已提供医疗服务，已经收回诊疗款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品服务的成本能够可靠地计量；
管理服务、装修服务收入确认需满足以下条件：公司已提供装修劳务，已经收回劳务款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，已提供的装修劳务对象达到合同约定的竣工条件，装修劳务的成本能够可靠地计量。
销售牙科材料和设备等产品确认收入需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用√不适用
39. 合同成本
□适用√不适用
40. 政府补助
√适用□不适用
1．政府补助的分类
政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
本公司在进行政府补助分类时采取的具体标准为：
(1)政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产，或者补助对象的支出主要用于购建或以其他方式形成长期资产的，划分为与资产相关的政府补助。
(2)根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的政府补助，划分为与收益相关的政府补助。
(3)若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将该政府补助款划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助：1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；2)政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
2．政府补助的确认时点
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：
(1)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请)，而不是专门针对特定企业制定的；
(2)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；
(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；
(4)根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件(如有)。
3．政府补助的会计处理
政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；为非货币性资产的，按公允价值计量；非货币性资产公允价值不能可靠取得的，按名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对政府补助采用的是总额法，具体会计处理如下：
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益；相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
1．递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量
本公司根据资产、负债与资产负债日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
(1)该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
(1)商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
2．当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用□不适用
1．租赁的分类
租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
融资租赁的确认条件见本报告“五、重要会计政策及会计估计：23. 4“融资租入固定资产的认定依据和计价方法”之说明。
2．经营租赁的会计处理
(1)出租人：公司出租资产收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在这个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2)承租人：公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
出租人：在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。或有租金于实际发生时计入当期损益。
承租人：在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用□不适用
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
1．租赁的分类
本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
2．金融工具的减值
本公司采用预期信用损失模型对以摊余成本计量的应收款项及债权投资、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项融资及其他债权投资等的减值进行评估。运用预期信用损失模型涉及管理层的重大判断和估计。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。实际的金融工具减值结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响金融工具的账面价值及信用减值损失的计提或转回。
3．存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
4．非金融非流动资产减值
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年评估商誉是否发生减值，要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。
5．折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
6．递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
7．所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
8．公允价值计量
本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本公司采用可获得的可观察市场数据；如果无法获得第一层次输入值，则聘用第三方有资质的评估机构进行估值，在此过程中本公司管理层与其紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在附注三(十一)“公允价值”披露。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用□不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注(受重要影
响的报表项目名
称和金额)
财政部于2017年修订了《企业会计准则第14号——收 第八届董事会第
入》（财会〔2017〕22号），同时要求在境内外同时上市 十七次会议审议
的企业，以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会 通过
计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施行；
其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行。根据上
述会计准则的修订及执行期限要求，公司对会计政策相关内
容进行调整，并从2020年1月1日起施行。
(2).重要会计估计变更
□适用√不适用
(3).2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用□不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019年12月31日 2020年1月1日 调整数
流动资产：
货币资金 483,035,782.54 483,035,782.54
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 56,295,656.67 56,295,656.67
应收款项融资
预付款项 44,307,513.93 44,307,513.93
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 34,919,326.64 34,919,326.64
其中：应收利息
应收股利 22,933,782.14 22,933,782.14
买入返售金融资产
存货 15,654,807.71 15,654,807.71
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,223,993.18 1,223,993.18
流动资产合计 635,437,080.67 635,437,080.67
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 231,888,025.65 231,888,025.65
其他权益工具投资 319,799,693.55 319,799,693.55
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 788,944,596.53 788,944,596.53
在建工程 82,392,852.65 82,392,852.65
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 13,639,607.63 13,639,607.63
开发支出
商誉 50,277,124.57 50,277,124.57
长期待摊费用 124,980,540.47 124,980,540.47
递延所得税资产 1,023,558.30 1,023,558.30
其他非流动资产 411,413,359.50 411,413,359.50
非流动资产合计 2,024,359,358.85 2,024,359,358.85
资产总计 2,659,796,439.52 2,659,796,439.52
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 113,540,315.07 113,540,315.07
预收款项 22,124,924.31 -22,124,924.31
合同负债 22,124,924.31 22,124,924.31
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 47,597,357.97 47,597,357.97
应交税费 76,585,575.21 76,585,575.21
其他应付款 21,591,391.12 21,591,391.12
其中：应付利息
应付股利 540,000.00 540,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 60,000,000.00 60,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 341,439,563.68 341,439,563.68
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 320,426,700.56 320,426,700.56
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 22,800,815.76 22,800,815.76
递延所得税负债 5,475,825.52 5,475,825.52
其他非流动负债
非流动负债合计 348,703,341.84 348,703,341.84
负债合计 690,142,905.52 690,142,905.52
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 320,640,000.00 320,640,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 184,687.94 184,687.94
减：库存股
其他综合收益 7,160,107.83 7,160,107.83
专项储备
盈余公积 24,867,378.69 24,867,378.69
一般风险准备
未分配利润 1,432,589,524.36 1,432,589,524.36
归属于母公司所有者权益（或 1,785,441,698.82 1,785,441,698.82
股东权益）合计
少数股东权益 184,211,835.18 184,211,835.18
所有者权益（或股东权益） 1,969,653,534.00 1,969,653,534.00
合计
负债和所有者权益（或股 2,659,796,439.52 2,659,796,439.52
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用√不适用
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019年12月31日 2020年1月1日 调整数
流动资产：
货币资金 218,455,801.35 218,455,801.35
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 26,728,003.73 26,728,003.73
应收款项融资
预付款项 7,888,633.62 7,888,633.62
其他应收款 22,967,148.62 22,967,148.62
其中：应收利息
应收股利 22,933,782.14 22,933,782.14
存货 1,394,257.13 1,394,257.13
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 367,286.89 367,286.89
流动资产合计 277,801,131.34 277,801,131.34
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 344,275,062.58 344,275,062.58
其他权益工具投资 319,799,693.55 319,799,693.55
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 216,464.34 216,464.34
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 31,284.00 31,284.00
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,213,128.59 1,213,128.59
其他非流动资产 209,000,000.00 209,000,000.00
非流动资产合计 874,535,633.06 874,535,633.06
资产总计 1,152,336,764.40 1,152,336,764.40
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 33,484,552.29 33,484,552.29
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 57,549.60 57,549.60
应交税费 3,869,412.50 3,869,412.50
其他应付款 367,187,492.99 367,187,492.99
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 60,000,000.00 60,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 464,599,007.38 464,599,007.38
非流动负债：
长期借款 130,342,527.78 130,342,527.78
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 1,890.05 1,890.05
其他非流动负债
非流动负债合计 130,344,417.83 130,344,417.83
负债合计 594,943,425.21 594,943,425.21
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 320,640,000.00 320,640,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 38,623,240.87 38,623,240.87
减：库存股
其他综合收益 7,160,107.19 7,160,107.19
专项储备
盈余公积 25,888,119.51 25,888,119.51
未分配利润 165,081,871.62 165,081,871.62
所有者权益（或股东权益） 557,393,339.19 557,393,339.19
合计
负债和所有者权益（或股 1,152,336,764.40 1,152,336,764.40
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用√不适用
(4).2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用√不适用
45. 其他
□适用√不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用□不适用
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务过程 按6%、13%等税率计缴。
中产生的增值额
消费税
营业税
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 详见下表
房产税 从价计征的，按房产原值一次减 1.2%、12%
除30%后余值的1.2%计缴；从
租
计征的，按租金收入的12%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用□不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
TopChoice Information Limtied -
TopChoice Medical Information Industry -
Limited
杭州口腔医院集团有限公司 15%
除上述以外的其他纳税主体 25%
TopChoice Information Limtied、TopChoice Medical Information Industry Limited按经营
所在国家和地区的有关规定税率计缴。
2. 税收优惠
√适用□不适用
1.根据2016年5月1日起实施的《财政部、国家税务局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36号）附件三第一条的规定，公司及子公司所提供的医疗服务免征增值税。
2. 2019年12月4日，本公司的子公司杭州口腔医院集团有限公司取得高新技术企业证书认定，所得税按15%的优惠税率征收。
3. 其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 168,568.14 308,748.45
银行存款 522,912,251.13 482,259,255.45
其他货币资金 64,040.08 118,706.62
未到期应收利息 456,805.85 349,072.02
合计 523,601,665.20 483,035,782.54
其中：存放在境外
的款项总额
其他说明：
无抵押、质押、冻结等对使用有限制或存放在境外、或资金汇回受到限制的款项。
2、交易性金融资产
□适用√不适用
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据
(1).应收票据分类列示
□适用√不适用
(2).期末公司已质押的应收票据
□适用√不适用
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用√不适用
(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用√不适用
(5).按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用
(6).坏账准备的情况
□适用√不适用
(7).本期实际核销的应收票据情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
5、应收账款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计 64,745,645.53
1至2年 3,678,262.46
2至3年
3年以上 10,538.03
合计 68,434,446.02
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 比例 计提 账面 比例 计提 账面
金额 (%) 金额 比例 价值 金额 (%) 金额 比例 价值
(%) (%)
按单
项计
提坏
账准
备
其中：
按组
合计
提坏
账准
备
其中：
按组68,434,446.02 100.00 3,610,377.55 5.28 64,824,068.47 59,322,975.01 100.00 3,027,318.34 5.10 56,295,656.67
合计
提坏
账准
备
合计68,434,446.02 / 3,610,377.55 / 64,824,068.47 59,322,975.01 / 3,027,318.34 / 56,295,656.67
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
名称 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1年以内 64,745,645.53 3,237,282.28 5.00
1-2年 3,678,262.46 367,826.25 10.00
3年以上 10,538.03 5,269.02 50.00
合计 68,434,446.02 3,610,377.55
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 计提 收回或转 转销或核 其他变动 期末余额
回 销
按单项计提
坏账准备
按组合计提 3,027,318.34 583,059.21 3,610,377.55
坏账准备
合计 3,027,318.34 583,059.21 3,610,377.55
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
单位名称 期末余额 账龄 占应收账款期末余额 坏账准备期末余额
合计数的比例(%)
杭州市医疗保险管理服务局 18,051,233.99 1年以内 26.38 902,561.70
昆明市妇幼保健院 14,676,321.49 详 见 备 21.45 917,729.20
注
西安存济口腔医院有限公司 5,810,750.00 1年以内 8.49 290,537.50
浙江大学医学院附属第二医院 3,489,381.00 1年以内 5.10 174,469.05
宁波市社会保险管理服务中心 3,045,540.77 1年以内 4.45 152,277.04
小 计 45,073,227.25 65.87 2,437,574.49
备注：期末应收昆明市妇幼保健院合计金额14,676,321.49元，其中：1年以内 10,998,059.03
元，1-2年 3,678,262.46 元。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
6、应收款项融资
□适用√不适用
7、预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额 期初余额
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 51,130,582.76 99.20 43,928,885.51 99.15
1至2年 331,660.05 0.65 356,655.99 0.80
2至3年 57,068.00 0.11 14,558.68 0.03
3年以上 21,972.43 0.04 7,413.75 0.02
合计 51,541,283.24 100.00 44,307,513.93 100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用□不适用
单位名称 期末数 账龄 占预付款项期末余额 未结算原因
合计数的比例(%)
国药集团（天津）医疗器械有限公 5,424,500.00 1年以内 10.52 预付货款
司
杭州建工集团有限责任公司 3,835,366.50 1年以内 7.44 预付房租
浙江书圣文化传播有限公司 3,527,083.33 1年以内 6.84 预付房租
建发（广州）有限公司 3,175,000.00 1年以内 6.16 预付货款
杭州力翔医疗设备有限公司 3,060,000.00 1年以内 5.94 预付货款
小 计 19,021,949.83 36.90
其他说明
√适用□不适用
期末未发现预付款项存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
8、其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利 17,962,867.38 22,933,782.14
其他应收款 17,418,776.75 11,985,544.50
合计 35,381,644.13 34,919,326.64
其他说明：
□适用√不适用
9、应收利息
(1). 应收利息分类
□适用√不适用
(2). 重要逾期利息
□适用√不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
10、 应收股利
(1). 应收股利
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
诸暨通策口腔医疗投资基金合伙企 17,962,867.38 22,933,782.14
业（有限合伙）
合计 17,962,867.38 22,933,782.14
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
11、 其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计 13,010,985.22
1至2年 1,389,000.74
2至3年 1,352,640.63
3年以上 5,722,783.37
合计 21,475,409.96
(2). 按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 11,432,481.41 11,372,838.16
暂借款 815,234.88 100,996.81
应收暂付款 1,453,439.71 417,700.60
其他 7,774,253.96 3,449,979.14
合计 21,475,409.96 15,341,514.71
(3). 坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来12个月预 整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
期信用损失 用损失(未发生信 用损失(已发生信
用减值) 用减值)
2020年1月1日 404,081.31 2,951,888.90 3,355,970.21
余额
2020年1月1日
余额在本期
--转入第二阶段 -35,000.04 35,000.04
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 281,467.99 419,195.01 700,663.00
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年6月30日 650,549.26 3,406,083.95 4,056,633.21
余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用√不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 计提 收回或转 转销或核 其他变动 期末余额
回 销
按单项计提
坏账准备
按组合计提 3,355,970.21 700,663.00 4,056,633.21
坏账准备
合计 3,355,970.21 700,663.00 4,056,633.21
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的 期末余额
比例(%)
杭州兴旺实业 押金保证金 1,000,000.00 1年以内 4.66 50,000.00
有限公司
杭州广海实业 押金保证金 800,000.00 3年以上 3.73 400,000.00
投资有限公司
温州市名城建 押金保证金 688,000.00 1-2年 3.20 68,800.00
设开发有限公
司
南京典雅阁餐 押金保证金 680,000.00 3年以上 3.17 340,000.00
饮有限公司
杭州建工集团 押金保证金 653,706.00 3年以上 3.04 326,853.00
有限责任公司
合计 / 3,821,706.00 / 17.80 1,185,653.00
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
13、 存货
(1). 存货分类
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌价准 存货跌价准
项目 账面余额 备/合同履 账面价值 账面余额 备/合同履 账面价值
约成本减值 约成本减值
准备 准备
原材料
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生
物资产
合同履约
成本
医疗材料13,149,718.23 353,007.39 12,796,710.84 7,447,364.08 353,007.39 7,094,356.69
库存药品 2,585,684.54 2,585,684.54 1,496,133.89 1,496,133.89
低值易耗 1,229,893.09 1,229,893.09 939,342.58 939,342.58
品
医疗设备 6,023,193.33 6,023,193.33 6,124,974.55 6,124,974.55
合计 22,988,489.19 353,007.39 22,635,481.80 16,007,815.10 353,007.39 15,654,807.71
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物
资产
合同履约成
本
医疗材料 353,007.39 353,007.39
合计 353,007.39 353,007.39
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用√不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
14、合同资产
(1).合同资产情况
□适用√不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
15、持有待售资产
□适用√不适用
16、一年内到期的非流动资产
□适用√不适用
17、其他流动资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同取得成本
应收退货成本
待抵扣增值税 963,703.41 1,223,993.18
合计 963,703.41 1,223,993.18
18、债权投资
(1).债权投资情况
□适用√不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用√不适用
(3).减值准备计提情况
□适用√不适用
19、其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用√不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用√不适用
(3).减值准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
20、长期应收款
(1)长期应收款情况
□适用√不适用
(2)坏账准备计提情况
□适用√不适用
(3)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(4)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
21、长期股权投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
被投资单 期初 追 减 其他 宣告发 计提 期末 减值准
位 余额 加 少 权益法下确认的 综合 其他权 放现金 减值 其 余额 备期末
投 投 投资损益 收益 益变动 股利或 准备 他 余额
资 资 调整 利润
一、合营
企业
小计
二、联营
企业
1)嬴湖创 3,957,319.71 -522.58 3,956,797.13
造
2)嬴湖共 8,850,994.81 -1,045.09 8,849,949.72
享
3)通策眼 110,000,000.00 5,000,000.00 115,000,000.00
科投资
4)捷木投 109,079,711.13 -7,474.70 109,072,236.43
资公司
小计 231,888,025.65 4,990,957.63 236,878,983.28
合计 231,888,025.65 4,990,957.63 236,878,983.28
其他说明
确认联营企业浙江通策眼科医院投资管理有限公司投资收益的说明：根据本公司与通策眼科投
资股东浙江通策控股集团有限公司、童志鸿签订的股权转让协议中的特别约定：“目标公司的分
红低于股东实缴出资额年化10%的，公司有权从通策眼科优先获取其实缴出资年化10%的固定收
益”，本期公司按照实缴出资额确认投资收益5,000,000.00元。
22、其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
浙江未来科技股份有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00
诸暨通策口腔医疗投资基金合伙企业 200,000,000.00 200,000,000.00
（有限合伙）
浙江大健康产业股权投资基金（有限 97,090,151.62 99,799,693.55
合伙）
合计 317,090,151.62 319,799,693.55
[注]公司考虑上述投资为非交易性的权益工具投资，故将其指定为以公允价值计量且变动计入其
他综合收益的权益工具投资。
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
23、其他非流动金融资产
□适用√不适用
24、投资性房地产
不适用
25、固定资产
项目列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 771,945,465.34 788,944,596.53
固定资产清理
合计 771,945,465.34 788,944,596.53
其
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子及其他设 合计
备
一、账面原值：
1.期初余775,094,540.38 284,831,216.435,566,744.62 58,954,299.161,124,446,800.59
额
2.本期增 346,604.00 8,392,229.33 396,103.54 3,854,198.01 12,989,134.88
加金额
（1）购 346,604.00 8,392,229.33 396,103.54 3,854,198.01 12,989,134.88
置
（2）在
建工程转入
（3）企
业合并增加
3.本期 2,080,566.00 2,080,566.00
减少金额
（1）处 2,080,566.00 2,080,566.00
置或报废
4.期末余775,441,144.38 291,142,879.765,962,848.16 62,808,497.17 1,135,355,369.47
额
二、累计折旧
1.期初余159,785,626.21 123,896,156.274,045,808.50 37,272,505.06 325,000,096.04
额
2.本期增 13,676,324.48 12,450,457.00 231,196.38 3,526,259.91 29,884,237.77
加金额
（1）计 13,676,324.48 12,450,457.00 231,196.38 3,526,259.91 29,884,237.77
提
3.本期减 1,976,537.70 1,976,537.70
少金额
（1）处 1,976,537.70 1,976,537.70
置或报废
4.期末余173,461,950.69 134,370,075.574,277,004.88 40,798,764.97 352,907,796.11
额
三、减值准备
1.期初余 9,962,711.03 529,583.67 9,813.32 10,502,108.02
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处
置或报废
4.期末余 9,962,711.03 529,583.67 9,813.32 10,502,108.02
额
四、账面价值
1.期末账592,016,482.66 156,243,220.521,685,843.28 21,999,918.88 771,945,465.34
面价值
2.期初账605,346,203.14 160,405,476.491,520,936.12 21,671,980.78 788,944,596.53
面价值
（1）期末已提足折旧仍继续使用的固定资产原值57,701,471.23元。
（2）固定资产减值计提原因和依据说明
期末固定资产减值准备均系以前年度单项固定资产可变现净值低于账面价值而计提，本期无
新增减值准备迹象，故未计提减值准备。
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋及建筑物 21,431,807.22 11,469,096.19 9,962,711.03 房屋及建筑物
机器设备 2,419,386.47 820,233.48 529,583.67 1,069,569.32 机器设备
电子及其他 132,850.45 123,037.13 9,813.32 电子及其他设备
设备
小计 23,984,044.14 12,412,366.8 10,502,108.02 1,069,569.32
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用√不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用√不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用√不适用
其他说明：
√适用□不适用
期末用于借款抵押的固定资产，详见本报告“十四、承诺及或有事项”之说明。
固定资产清理
□适用√不适用
26、在建工程
项目列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 88,760,378.77 82,392,852.65
工程物资
合计 88,760,378.77 82,392,852.65
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 账面余额 减值准 账面价值 账面余额 减值准 账面价值
备 备
子公司医院装 88,760,378.77 88,760,378.77 82,392,852.65 82,392,852.65
修工程
合计 88,760,378.77 88,760,378.77 82,392,852.65 82,392,852.65
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
工
本 程 利 本
期 累 息 其 期
转 计 资 中：利
预 入 投 工 本 本期 息 资
项目 算 期初 本期增加金额 固 本期其他减少 期末 入 程 化 利息 资 金
名称 数 余额 定 金额 余额 占 进 累 资本 本 来
资 预 度 计 化金 化 源
产 算 金 额 率
金 比 额 (%)
额 例
(%)
子公 82,392,852.65 35,811,949.12 29,444,423.00 88,760,378.77
司医
院装
修工
程
合计 82,392,852.65 35,811,949.12 29,444,423.00 88,760,378.77 / / / /
[注]其他减少系转入长期待摊费用。
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
工程物资
□适用√不适用
27、生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
28、油气资产
□适用√不适用
29、使用权资产
□适用√不适用
30、无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 管理软件等 合计
一、账面原值
1.期初余额 18,035,259.00 5,324,936.21 3,499,063.36 26,859,258.57
2.本期增加 90,000.00 90,000.00
金额
(1)购置 90,000.00 90,000.00
(2)内部
研发
(3)企业
合并增加
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额 18,035,259.00 5,324,936.21 3,589,063.36 26,949,258.57
二、累计摊销
1.期初余额 5,616,478.50 5,263,186.23 2,339,986.21 13,219,650.94
2.本期增加 225,440.76 3,250.02 173,980.25 402,671.03
金额
（1）计提 225,440.76 3,250.02 173,980.25 402,671.03
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额 5,841,919.26 5,266,436.25 2,513,966.46 13,622,321.97
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面 12,193,339.74 58,499.96 1,075,096.90 13,326,936.60
价值
2.期初账面 12,418,780.50 61,749.98 1,159,077.15 13,639,607.63
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
期末未发现无形资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
31、开发支出
□适用√不适用
32、商誉
(1). 商誉账面原值
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称或 本期增加 本期减少
形成商誉的事项 期初余额 企业合并 处置 期末余额
形成的
杭州口腔医院集团 35,493,055.24 35,493,055.24
有限公司
宁波口腔医院集团 4,961,748.71 4,961,748.71
有限公司
黄石现代口腔医院 1,210,917.03 1,210,917.03
有限公司
沧州口腔医院有限 1,440,951.33 1,440,951.33
公司
宁波口腔医院集团 8,381,369.29 8,381,369.29
城南口腔
医院有限公司
合计 51,488,041.60 51,488,041.60
(2). 商誉减值准备
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 计提 处置 期末余额
项
黄石现代口腔医 1,210,917.03 1,210,917.03
院有限公司
合计 1,210,917.03 1,210,917.03
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用√不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法√适用□不适用
资产组的可收回金额按照预计未来现金流量的现值确定。未来现金流量以管理层的盈利预测为基础确定，在确定折现率时已考虑了公司的债务成本、长期国债利率、市场预期报酬率等因素，资产组超过5年的现金流量按照零增长率为基础计算。在预计未来现金流量时使用的其他关键假设还有：基于该资产组可以获取正常经营所需的资金。
(5). 商誉减值测试的影响
□适用√不适用
其他说明：
√适用□不适用
对于报告期内控股合并形成的商誉，详见本报告“八、合并范围的变更：1.非同一控制下企业合
并”之说明。
33、长期待摊费用
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金 期末余额
额
经营租入 123,491,377.72 29,444,423.00 11,997,386.15 140,938,414.57
固定
资产改良
支出
房屋租赁 1,489,162.75 659,958.00 829,204.75
费
合计 124,980,540.47 29,444,423.00 12,657,344.15 141,767,619.32
34、递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 2,852,221.27 623,463.45 2,269,162.06 477,698.65
内部交易未实现利润 1,614,913.84 403,728.46 1,971,634.16 492,908.54
可抵扣亏损
存货跌价准备的所得税 353,007.39 52,951.11 353,007.39 52,951.11
影响
合计 4,820,142.50 1,080,143.02 4,593,803.61 1,023,558.30
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
其他债权投资公允价值
变动
其他权益工具投资公允
价值变动
固定资产加速折旧 24,707,673.46 5,202,034.24 25,802,838.56 5,475,825.52
合计 24,707,673.46 5,202,034.24 25,802,838.56 5,475,825.52
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用√不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用√不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
35、其他非流动资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 账面余额 减值 账面价值 账面余额 减值 账面价值
准备 准备
合同取
得成本
合同履
约成本
应收退
货成本
合同资
产
联营企 410,874,246.62 410,874,246.62 409,889,389.50 409,889,389.50
业财务
资助
股权收
购意向 20,000,000.00 20,000,000.00
金
预付装 508,111.00 508,111.00 602,800.00 602,800.00
修款
预付设
备购置 811,899.00 811,899.00 921,170.00 921,170.00
款
合计 432,194,256.62 432,194,256.62 411,413,359.50 411,413,359.50
36、短期借款
(1). 短期借款分类
□适用√不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
37、交易性金融负债
□适用√不适用
38、衍生金融负债
□适用√不适用
39、应付票据
□适用√不适用
40、应付账款
(1). 应付账款列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1年以内 118,805,706.86 97,761,348.53
1至2年 2,602,763.98 9,229,095.10
2至3年 2,124,232.08 3,641,445.82
3年以上 4,036,707.47 2,908,425.62
合计 127,569,410.39 113,540,315.07
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
浙江省武林建筑装饰集团有限公 1,366,208.31 尚未决算
司
浙江诸安建设集团有限公司 1,207,758.20 尚未决算
杭州环海建筑装饰工程有限公司 814,397.00 尚未决算
合计 3,388,363.51 /
其他说明：
□适用√不适用
41、预收款项
(1).预收账款项列示
□适用√不适用
(2).账龄超过1年的重要预收款项
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
42、合同负债
(1).合同负债情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收客户款项 22,091,082.79 22,124,924.31
合计 22,091,082.79 22,124,924.31
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
43、应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 47,417,578.75 287,199,755.4 299,107,156.2 35,510,177.97
6 4
二、离职后福利-设定提存 179,779.22 5,092,475.56 4,819,312.20 452,942.58
计划
三、辞退福利 162,558.50 162,558.50
四、一年内到期的其他福
利
合计 47,597,357.97 292,454,789.5 304,089,026.9 35,963,120.55
2 4
(2).短期薪酬列示
√适用□不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 47,242,138.75 259,103,913.8 271,509,165.8 34,836,886.73
补贴 4 6
二、职工福利费 13,024,586.96 13,024,586.96
三、社会保险费 23,499.15 5,151,781.98 4,997,812.87 177,468.26
其中：医疗保险费 23,094.35 4,920,011.76 4,771,445.49 171,660.62
工伤保险费 404.80 86,589.89 81,241.05 5,753.64
生育保险费 145,180.33 145,126.33 54.00
四、住房公积金 58,854.64 9,580,649.98 9,304,863.98 334,640.64
五、工会经费和职工教育 93,086.21 338,822.70 270,726.57 161,182.34
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 47,417,578.75 287,199,755.4 299,107,156.2 35,510,177.97
6 4
(3).设定提存计划列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 157,720.98 4,934,982.39 4,671,238.42 421,464.95
2、失业保险费 22,058.24 157,493.17 148,073.78 31,477.63
3、企业年金缴费
合计 179,779.22 5,092,475.56 4,819,312.20 452,942.58
其他说明：
□适用√不适用
44、应交税费
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,045,660.15 1,021,326.88
消费税
营业税
企业所得税 44,476,999.17 65,106,566.64
个人所得税 5,623,397.20 6,469,115.19
城市维护建设税 72,819.01 68,539.49
房产税 1,764,000.01 3,750,987.56
教育费附加 31,774.36 29,290.90
地方教育附加 20,238.20 19,311.58
残疾人保障金 31,000.00 10,000.00
印花税 4,434.75 14,273.18
水利建设专项资金 2,614.41 2,614.41
土地使用税 93,549.38
合计 53,072,937.26 76,585,575.21
45、其他应付款
项目列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息
应付股利 540,000.00
其他应付款 24,565,985.28 21,051,391.12
合计 24,565,985.28 21,591,391.12
应付利息
□适用√不适用
应付股利
□适用√不适用
其他应付款
(1).按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 6,450,849.93 5,792,447.44
暂借款
应付暂收款 5,312,994.90 3,393,059.87
其他 12,802,140.45 11,865,883.81
合计 24,565,985.28 21,051,391.12
(2).账龄超过1年的重要其他应付款
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
宁波市社会保险管理局 1,440,000.00 保证金
合计 1,440,000.00 /
其他说明：
√适用□不适用
其中4,599,261.22元系原中燕纺织股份有限公司(本公司资产重组前原名)账面的应付款项，
账龄5年以上。
46、持有待售负债
□适用√不适用
47、 1年内到期的非流动负债
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1年内到期的长期借款 60,000,000.00 60,000,000.00
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
1年内到期的租赁负债
合计 60,000,000.00 60,000,000.00
48、其他流动负债
□适用√不适用
49、长期借款
(1). 长期借款分类
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 163,800,000.00 189,800,000.00
保证借款
信用借款 100,000,000.00 130,000,000.00
未到期应付利息 485,172.22 626,700.56
合计 264,285,172.22 320,426,700.56
其他说明，包括利率区间：
□适用√不适用
50、应付债券
(1). 应付债券
□适用√不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用√不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用√不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
51、租赁负债
□适用√不适用
52、长期应付款
项目列示
□适用√不适用
长期应付款
□适用√不适用
专项应付款
□适用√不适用
53、长期应付职工薪酬
□适用√不适用
54、预计负债
□适用√不适用
55、递延收益
递延收益情况
√适用□不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助
预收房租 285,714.28 285,714.28
子公司租赁 22,515,101.48 818,730.96 21,696,370.52
提前解除补
偿款
合计 22,800,815.76 1,104,445.24 21,696,370.52 /
涉及政府补助的项目：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
56、其他非流动负债
□适用√不适用
57、股本
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 送股 公积金 其他 小计 期末余额
新股 转股
股份总数 320,640,000.00 320,640,000.00
58、其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
59、资本公积
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 184,687.94 184,687.94
价）
其他资本公积
合计 184,687.94 184,687.94
60、库存股
□适用√不适用
61、其他综合收益
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
期初 减：前期计入 减：前期计入 期末
项目 余额 本期所得税前 其他综合收益 其他综合收益 减：所得税费 税后归属于母 税后归属于少 余额
发生额 当期转入损益 当期转入留存 用 公司 数股东
收益
一、不能重分 7,160,107.19 10,894,843.92 10,894,843.92 18,054,951.11
类进损益的其
他综合收益
其中：重新计
量设定受益计
划变动额
权益法下不
能转损益的其
他综合收益
其他权益工 7,160,107.19 10,894,843.92 10,894,843.92 18,054,951.11
具投资公允价
值变动
企业自身信
用风险公允价
值变动
二、将重分类 0.64 0.09 0.09 0.73
进损益的其他
综合收益
其中：权益法
下可转损益的
125 / 170
其他综合收益
其他债权投
资公允价值变
动
金融资产重
分类计入其他
综合收益的金
额
其他债权投
资信用减值准
备
现金流量套期
储备
外币财务报 0.64 0.09 0.09 0.73
表折算差额
其他综合收益 7,160,107.83 10,894,844.01 10,894,844.01 18,054,951.84
合计
126 / 170
62、专项储备
□适用√不适用
63、盈余公积
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 24,867,378.69 24,867,378.69
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 24,867,378.69 24,867,378.69
64、未分配利润
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上年度
调整前上期末未分配利润 1,432,589,524.36 975,744,854.69
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减
－）
调整后期初未分配利润 1,432,589,524.36 975,744,854.69
加：本期归属于母公司所有者的净利润 144,990,385.82 463,073,018.65
减：提取法定盈余公积 6,228,348.98
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 1,577,579,910.18 1,432,589,524.36
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
65、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本
主营业务 735,571,085.17 440,114,091.79 843,656,923.56 460,405,023.30
其他业务 2,251,938.07 293,477.08 3,178,540.02 282,320.48
合计 737,823,023.24 440,407,568.87 846,835,463.58 460,687,343.78
1．主营业务收入/主营业务成本(按行业分类)
本期数 上期数
行业名称
收 入 成 本 收 入 成 本
医疗服务 713,024,133.32 426,579,647.32 812,974,841.28 442,233,261.55
产品销售 20,344,262.58 13,534,444.47 28,171,510.46 18,171,761.75
其他 2,202,689.27 2,510,571.82
小 计 735,571,085.17 440,114,091.79 843,656,923.56 460,405,023.30
2．主营业务收入/主营业务成本(按地区分类)
本期数 上期数
地区名称
收 入 成 本 收 入 成 本
浙江省内 663,193,764.78 386,891,097.55 761,061,129.62 403,586,124.55
浙江省外 72,377,320.39 53,222,994.24 82,595,793.94 56,818,898.75
小 计 735,571,085.17 440,114,091.79 843,656,923.56 460,405,023.30
(2).合同产生的收入的情况
□适用√不适用
(3).履约义务的说明
□适用√不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
66、税金及附加
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 89,716.82 209,690.13
教育费附加 39,662.93 92,629.64
资源税
房产税 1,853,195.00 1,764,000.03
土地使用税 35,298.74
车船使用税 1,375.00 1,200.00
印花税 31,518.24 187,256.21
地方教育费附加 24,439.70 57,133.33
水利基金
车辆购置税
其他 7,355.08
合计 2,082,561.51 2,311,909.34
67、销售费用
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
宣传费 2,800,072.77 2,366,202.92
广告费 2,648,084.92 2,189,730.86
其他 721,014.10 487,859.95
合计 6,169,171.79 5,043,793.73
68、管理费用
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 46,270,141.09 48,810,930.13
折旧与摊销 15,331,982.36 14,824,915.51
办公经费 23,425,775.73 18,210,818.91
差旅费 928,847.30 1,803,614.27
中介服务费 2,929,831.85 2,590,141.13
业务招待费 1,433,363.00 1,542,984.30
其他 3,671,219.84 4,802,210.45
合计 93,991,161.17 92,585,614.70
69、研发费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 6,563,605.19 6,942,671.54
直接材料 3,022,717.91 3,151,744.04
折旧与摊销 425,926.20 440,925.21
委托开发费用
设计费
其他 50,791.00 101,206.00
合计 10,063,040.30 10,636,546.79
70、财务费用
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 9,667,171.57 11,743,355.44
利息收入 -3,076,602.73 -875,256.67
汇兑损益 -0.97 30,814.51
其 他 1,669,878.87 1,731,592.78
合计 8,260,446.74 12,630,506.06
71、其他收益
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
社保补贴 1,354,941.30 23,963.00
省级研究院补助 300,000.00
口腔预防疾病奖励 288,000.00 288,000.00
个税返还 123,972.15 5,281.91
高新企业补助 50,000.00
慢性病防治：局部用氟 43,200.00
增值税减征 14,260.07
返湖州交通补贴（疫情） 1,181.25
大学生就业补助 221,870.00
2019 年上城区科学技术局科技经费 100,000.00
招聘补助 2,048.00
合计 2,175,554.77 641,162.91
72、投资收益
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 4,990,957.63 5,497,557.50
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 5,983,561.64 5,929,990.68
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
其他投资收益 6,148,608.22 4,859,660.27
合计 17,123,127.49 16,287,208.45
73、净敞口套期收益
□适用√不适用
74、公允价值变动收益
□适用√不适用
75、信用减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -700,663.00 -347,591.98
应收账款坏账损失 -583,059.21 -1,110,905.03
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计 -1,283,722.21 -1,458,497.01
76、资产减值损失
□适用√不适用
77、资产处置收益
□适用√不适用
78、营业外收入
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益
的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 2,874,164.01 1,043,100.00 2,874,164.01
罚没及违约金收入 6,000.00 86,000.00 6,000.00
无法支付的应付款 737.10 0.53 737.10
其他 5824.66 8,322.46 5,824.66
合计 2,886,725.77 1,137,422.99 2,886,725.77
计入当期损益的政府补助
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
西湖区特殊贡献企业财政扶持资金 2,800,000.00 900,000.00与收益相关
疫情防控补贴 6,300.00 与收益相关
经济发展贡献 100,000.00与收益相关
其他 67,864.01 43,100.00与收益相关
合计 2,874,164.01 1,043,100.00
其他说明：
□适用√不适用
79、营业外支出
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益
的金额
非流动资产处置损失合计 104,028.30 84,682.57 104,028.30
其中：固定资产处置损失 104,028.30 84,682.57 104,028.30
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 1,345,000.00
罚款支出 8,800.00
赔款金、违约金 219,225.71 199,352.72 219,225.71
其 他 50,964.60 38,383.25 50,964.60
合计 374,218.61 1,676,218.54 374,218.61
80、所得税费用
(1)所得税费用表
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 37,520,721.36 45,845,547.66
递延所得税费用 -56,584.77 91,495.17
合计 37,464,136.59 45,937,042.83
(2)会计利润与所得税费用调整过程
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 197,376,540.07
按法定/适用税率计算的所得税费用 49,344,135.02
子公司适用不同税率的影响 -8,226,840.66
调整以前期间所得税的影响 -168,696.31
非应税收入的影响 -2,743,629.82
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 320,930.55
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -5,202,186.93
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 5,329,101.54
异或可抵扣亏损的影响
技术开发费加计扣除影响 -1,132,092.03
所得税费用 37,520,721.36
其他说明：
□适用√不适用
81、其他综合收益
√适用□不适用
详见本报告“七、合并财务报表项目注释：61.其他综合收益”。
82、现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 2,608,151.86 7,810,962.11
收到财政补助 4,993,746.77 1,681,263.04
利息收入 2,645,449.40 1,372,603.39
租金收入 50,030.58 50,000.00
收到押金、保证金 456,730.65 385,767.86
其 他 4,687,057.35 33,581,340.58
合计 15,441,166.61 44,881,936.98
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
管理费用中的付现支出 40,025,812.86 33,631,609.64
销售费用中的付现支出 4,803,339.28 4,130,653.79
财务费用中付现的手续费等 719,338.57 995,971.23
付现的营业外支出 374,218.61 1,600,484.24
支付的押金、保证金 71,575.28 1,187,246.00
往来款 4,069,295.24 7,567,980.04
其 他 2,394,707.91 1,239,671.84
合计 52,458,287.75 50,353,616.78
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用√不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
联营企业借款 984,857.12
合计 984,857.12
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用√不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用√不适用
83、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 159,912,403.48 231,933,785.15
加：资产减值准备 1,458,497.01
信用减值损失 1,283,722.21
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 29,884,237.77 28,784,652.00
使用权资产摊销
无形资产摊销 402,671.03 739,229.92
长期待摊费用摊销 12,657,344.15 12,281,090.86
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 104,028.30 84,682.57
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 9,667,170.60 11,774,169.95
投资损失（收益以“－”号填列） -17,123,127.49 -16,287,208.45
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -56,584.72 91,495.21
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -273,791.28
存货的减少（增加以“－”号填列） -6,980,674.09 618,651.42
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -14,786,515.37 -27,750,812.27
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -31,978,000.75 14,491,933.33
其他
经营活动产生的现金流量净额 142,712,883.84 258,220,166.70
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 523,144,859.35 263,077,912.64
减：现金的期初余额 482,686,710.52 350,397,702.04
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 40,458,148.83 -87,319,789.40
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
□适用√不适用
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
□适用√不适用
(4)现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 523,144,859.35 482,686,710.52
其中：库存现金 168,568.14 308,748.45
可随时用于支付的银行存款 520,425,100.91 482,259,255.45
可随时用于支付的其他货币资 2,551,190.30 118,706.62
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 523,144,859.35 482,686,710.52
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用√不适用
84、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用√不适用
85、所有权或使用权受到限制的资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金
应收票据
存货
固定资产 343,885,050.47抵押担保
无形资产
合计 343,885,050.47 /
其他说明：
截止2020年6月30日，公司部分固定资产用于借款抵押情况见本报告“十四、承诺及或有
事项：3.其他”之说明。
86、外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用□不适用
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币
余额
货币资金 - -
其中：美元
欧元
港币
应收账款 - -
其中：美元 6.58 7.0795 46.58
欧元
港币
长期借款 - -
其中：美元
欧元
港币
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因√适用□不适用
本公司有如下境外经营实体：TopChoiceInformationlimited，主要经营地为英属维尔京群岛，记
账本位币为美元。
87、套期
□适用√不适用
88、政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
西湖区特殊贡献企业财政扶持资金 2,800,000.00 营业外收入 2,800,000.00
稳岗补贴 1,025,296.74 其他收益 1,025,296.74
省级研究院补助 300,000.00 其他收益 300,000.00
中西部地区儿童口腔疾病综合干预 288,000.00 其他收益 288,000.00
项目
宁波市社会保险（医保）分享2019 211,871.06 其他收益 211,871.06
城乡居民
退付手续费个人所得税 123,972.15 其他收益 123,972.15
困难企业社保费返还 117,773.50 其他收益 117,773.50
高企补助 50,000.00 其他收益 50,000.00
慢性病防治：局部用氟 43,200.00 其他收益 43,200.00
其他 89,605.33 其他收益/营业外收入 89,605.33
5,049,718.78 5,049,718.78
本期收到政府补助5,049,718.78元，其中：
(1)根据西湖区财政局下发的财政简复[2018]17号《2017年西湖区特殊贡献企业财政扶持议事规则》，公司2020年收到西湖区特殊贡献企业扶持2,800,000.00元，系与收益相关的政府补助，与公司日常经营活动无关，已全额计入2020年营业外收入。
（2）根据浙江省人民政府下发的浙政发[2018]50号《浙江省人民政府关于做好当前和今后一个时期促进就业工作的实施意见》、杭人社发[2020]48号《关于做好2020年失业保险稳岗返还工作的通知》、甬人社发[2019]26号文件、湖人社发[2015]221号《湖州市人力资源和社会保障局、湖州市财政局关于做好市区失业保险支持企业稳定岗位工作有关问题的通知》、义乌市人力资源和社会保障局《义乌市2020年失业保险稳岗社保费返还企业名单公示》、衢州市《关于市本级企业返还失业保险费和受疫情影响企业返还社保费工作的通告》、德清县人力资源和社会保障局德清县财政局关于做好2020年稳岗返还失业保险费，公司2020年度收到失业保险稳企就业社保费返还补贴1,025,296.74元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已全额计入2020其他收益。
（3）根据浙江省科学技术厅、浙江省发展和改革委员会、浙江省经济和信息化厅《关于公布2019年新认定省级企业研究院名单的通知》，公司2020年收到省级研究院补助300,000.00元。
（4）根据湖南省卫生健康委员会处室便函〔2019〕88号《湖南省2019-2020年度儿童口腔疾病综合干预项目实施方案》的通知，公司2020年收到中西部地区儿童口腔疾病综合干预项目补助288,000.00元，慢性病防治局部用氟补助43,200元，合计331,200.00元，系与收益相关的政府补助，且与企业日常经营活动相关，已全额计入2020年度其他收益。
（5）根据宁波市人社局《宁波百亿社保减负政策落地，惠及24万家企业》、《宁波市基本医疗保险付费管理办法》甬人社发〔2014〕92号，公司2020年度收到困难企业社保费返还211,871.06元，收到宁波市社会保险（医保）分享2019城乡居民社保返还补贴117,773.5元，系与收益相关的政府补助，且与企业日常经营活动相关，已全额计入2020年度其他收益。
（6）根据上政办函〔2018〕61号杭州市上城区人民政府办公室关于印发《杭州市上城区加强科技创新促进转型升级的若干扶持政策》的通知，公司2020年收到高企补助50,000元，系与收益相关的政府补助，且与企业日常经营活动相关，已全额计入2020年度其他收益。
2. 政府补助退回情况
□适用√不适用
89、其他
□适用√不适用
八、合并范围的变更
本节所列数据除非特别注明，金额单位为人民币万元。
1、非同一控制下企业合并
□适用√不适用
2、同一控制下企业合并
□适用√不适用
3、反向购买
□适用√不适用4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用□不适用
1．以直接设立或投资等方式增加的子公司
(1)设立子公司杭州口腔医院集团桐庐门诊部有限公司的事项
2020年5月，公司与诸暨市通策蒲公英投资咨询合伙企业（有限合伙）、自然人宋佳丽共同出资设立杭州口腔医院集团桐庐门诊部有限公司。该公司于
2020年5月9日完成工商设立登记，注册资本为人民币1000万元，其中公司出资人民币510万元，占其注册资本的51%，拥有对其的实质控制权，故自
该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。截止2020年6月30日，杭州口腔医院集团桐庐门诊部有限公司的净资产为-582,333.33元，成立日
至期末的净利润为-583,333.33。
2．本期未发生吸收合并的情况。
6、其他
□适用√不适用
138 / 170
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用□不适用
子公司 主要 注册 业务性 持股比例(%) 取得
名称 经营 地 质 直接 间接 方式
地
浙江通策口腔医院投资管理集团有限公司 杭州 杭州 投资管 100.00 设立
理
杭州通盛医疗投资管理有限公司 杭州 杭州 投资管 100.00 同上
理
浙江通策妇幼医院投资管理有限公司 杭州 杭州 投资管 100.00 同上
理
杭州通策医疗财务服务有限公司 杭州 杭州 综合服 100.00 同一控
务 制下企
业合并
浙江通策健康管理服务有限公司 杭州 杭州 健康管 100.00 同上
理服务
上海三叶儿童口腔医院投资管理有限公司 上海 上海 医疗服 38.75 同上
市 市 务业
TopChoiceInformation 英属 英属 投资管 100.00 设立
维尔 维尔 理
京群 京群
岛 岛
杭州口腔医院集团有限公司 杭州 杭州 医疗服 100.00 非同一
市 市 务业 控制企
业合并
宁波口腔医院集团有限公司 宁波 宁波 医疗服 100.00 同上
市 市 务业
黄石现代口腔医院有限公司 黄石 黄石 医疗服 100.00 同上
市 市 务业
沧州口腔医院有限公司 沧州 沧州 医疗服 70.00 同上
市 市 务业
诸暨口腔医院有限责任公司 诸暨 诸暨 医疗服 50.00 设立
市 市 务业
衢州口腔医院有限公司 衢州 衢州 医疗服 80.00 同上
市 市 务业
昆明市口腔医院有限公司 昆明 昆明 医疗服 58.59 同上
市 市 务业
杭州通策口腔医院管理有限公司 杭州 杭州 医疗服 100.00 同上
市 市 务业
南京牙科医院有限公司 南京 南京 医疗服 90.00 同上
市 市 务业
益阳口腔医院有限公司 益阳 益阳 医疗服 60.00 同上
市 市 务业
苏州存济城西口腔医院有限公司 苏州 苏州 医疗服 100.00 同上
市 市 务业
温州存济口腔医院有限公司 温州 温州 医疗服 80.00 同上
市 市 务业
昆明通策医疗投资管理有限公司 昆明 昆明 投资管 51.00 同上
市 市 理
杭州波恩生殖技术管理有限公司 杭州 杭州 投资管 70.00 同上
市 市 理
昆明市妇幼保健生殖医学医院有限公司 昆明 昆明 医疗服 68.00 同上
市 市 务业
浙江存济妇女儿童医院有限公司 杭州 杭州 医疗服 100.00 同上
市 市 务业
杭州通策医疗建设管理有限公司 杭 杭州 工程管 100.00 同上
州市 市 理服务
TopchoiceMedicalInformationIndustry 香港 香港 投资管 100.00 同上
理
杭州口腔医院集团城西口腔医院有限公司 杭州 杭州 医疗服 100.00 同上
市 市 务业
杭州东河口腔门诊部有限公司 杭州 杭州 医疗服 100.00 同上
市 市 务业
义乌杭口口腔门诊部有限公司 义乌 义乌 医疗服 51.00 同上
市 市 务业
绍兴上虞口腔医院有限公司 绍兴 绍兴 医疗服 51.00 同上
市 市 务业
杭州口腔医院集团海宁口腔医院有限公司 海宁 海宁 医疗服 60.00 同上
市 市 务业
杭州口腔医院集团湖州口腔医院有限公司 湖州 湖州 医疗服 60.00 同上
市 市 务业
绍兴越城口腔医院有限公司 绍兴 绍兴 医疗服 55.98 同上
市 市 务业
杭州庆春口腔门诊部有限公司 杭州 杭州 医疗服 50.00 同上
市 市 务业
杭州口腔医院集团萧山口腔医院有限公司 杭州 杭州 医疗服 60.00 同上
市 市 务业
宁波口腔医院集团舟山定海分医院有限公 舟山 舟山 医疗服 68.00 同上
司 市 市 务业
宁波北仑通策口腔医院有限公司 宁波 宁波 医疗服 76.00 同上
市 市 务业
杭州口腔医院集团义乌新杭门诊部有限公 义乌 义乌 医疗服 51.00 同上
司 市 市 务业
杭州城北口腔医院有限公司 杭州 杭州 医疗服 61.00 同上
市 市 务业
杭州骋东口腔门诊部有限公司 杭州 杭州 医疗服 61.00 同上
市 市 务业
宁波口腔医院集团城南口腔医院有限公司 宁波 宁波 医疗服 64.00 非同一
市 市 务业 控制
企业合
并
怀化口腔医院有限公司 怀化 怀化 医疗服 70.00 设立
市 市 务业
杭州口腔医院和睦门诊部有限公司 杭州 杭州 医疗服 60.00 同上
市 市 务业
杭州口腔医院集团绍兴柯桥医院有限公司 绍兴 绍兴 医疗服 51.00 同上
市 市 务业
杭州口腔医院集团德清口腔门诊部有限公 湖州 湖州 医疗服 51.00 同上
司 市 市 务业
杭州口腔医院集团下沙门诊部有限公司 杭州 杭州 医疗服 51.00 同上
市 市 务业
杭州口腔医院集团临平门诊部有限公司 杭州 杭州 医疗服 51.00 同上
市 市 务业
杭州口腔医院集团临安医院有限公司 杭州 杭州 医疗服 100.00 同上
市 市 务业
杭州口腔医院集团嘉兴医院有限公司 嘉兴 嘉兴 医疗服 51.00 同上
市 市 务业
杭州口腔医院集团丽水医院有限公司 丽水 丽水 医疗服 51.00 同上
市 市 务业
杭州口腔医院集团台州口腔门诊部有限公 台州 台州 医疗服 51.00 同上
司 市 市 务业
杭州口腔医院集团富阳医院有限公司 杭州 杭州 医疗服 51.00 同上
市 市 务业
宁波口腔医院集团奉化门诊部有限公司 宁波 宁波 医疗服 51.00 同上
市 市 务业
宁波口腔医院集团镇海门诊部有限公司 宁波 宁波 医疗服 51.00 同上
市 市 务业
宁波口腔医院集团舟山普陀门诊部有限公 宁波 宁波 医疗服 51.00 同上
司 市 市 务业
杭州口腔医院集团桐庐门诊部有限公司 杭州 杭州 医疗服 51.00 同上
市 市 务业
子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的
依据：
1)诸暨口腔医院有限责任公司注册资本为1,000万元，浙江通策口腔医院投资管理集团有限
公司以货币方式出资人民币500万元，占其注册资本50%，本公司董事长吕建明担任该公司执行
董事，故本公司拥有该公司实质控制权，并将其纳入合并财务报表范围。
2)上海三叶儿童口腔医院投资管理有限公司(以下简称上海三叶)的股权结构为：本公司的全资
子公司浙江通策口腔医院投资管理集团有限公司(以下简称通策医投)持股比例为38.75%，与本公
司受同一实际控制人控制的关联方杭州海骏科技有限公司(以下简称海骏科技)持股比例38.75%，
自然人吴亚丽持股比例22.50%。2016年12与22日，海骏科技董事会作出决议，自2016年12
月22日起，将其在作为上海三叶股东期间所持有的38.75%的股权对应的股东表决权授予通策医
投享有。并将相应的授权文件送达至通策医投，同时通策医投向海骏科技出具了接受委托的确认
书，从而对上海三叶的表决权达到77.50%，能够对上海三叶实施控制，故将其纳入合并报表范围。
3)杭州庆春口腔门诊部有限公司注册资本3,000万元，子公司杭州口腔医院集团有限公司以
货币方式出资人民币1,500万元，占其注册资本50%，公司根据出资协议，董事会五名董事中三
名由杭州口腔医院集团有限公司委派，并由其指派其中一名董事担任杭州庆春口腔门诊部有限公
司法定代表人，公司拥有对其实质控制权，故将其纳入合并报表范围。
其他说明：
本期不存在母公司拥有半数以上表决权但未能对其形成控制的股权投资情况。
(2). 重要的非全资子公司
√适用□不适用
单位:万元 币种:人民币
子公司名称 少数股东持股 本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东权
比例（%） 股东的损益 宣告分派的股利 益余额
上海三叶儿童口腔医院投资管理 61.25 134.37 1,190.34
有限公司
诸暨口腔医院有限责任公司 50.00 435.01 2,933.83
杭州庆春口腔门诊部有限公司 50.00 -47.02 709.48
义乌杭口口腔门诊部有限公司 49.00 322.79 740.90 2,352.64
绍兴上虞口腔医院有限公司 49.00 139.54 975.73
昆明市口腔医院有限公司 41.41 82.18 2534.50
杭州口腔医院集团海宁口腔医院 40.00 134.67 832.89
有限公司
杭州口腔医院集团湖州口腔医院 40.00 141.80 782.81
有限公司
杭州口腔医院集团萧山口腔医院 40.00 64.49 421.73
有限公司
宁波口腔医院集团舟山定海分医 32.00 42.91 569.09
院有限公司
杭州城北口腔医院有限公司 39.00 161.39 681.81
沧州口腔医院有限公司 30.00 110.90 1,176.71
衢州口腔医院有限公司 20.00 81.24 652.52
益阳口腔医院有限公司 40.00 163.63 752.58
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用□不适用
单位:万元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动 负债合计
债 负债
上海三叶管理公司 3,284.18 3.44 3,287.62 1,344.21 1,344.21 2,022.62 4.33 2,026.95 302.92 302.92
诸暨口腔医院有限责任 6,254.61 623.94 6,878.55 979.44 31.45 1,010.89 5,564.11 650.67 6,214.78 1,185.7 31.45 1,217.15
公司
杭州庆春口腔门诊部有 520．16 1041.88 1,562.04 140.93 2.15 143.08 848.30 1,081.24 1,929.54 414.38 2.15 416.53
限公司
义乌杭口口腔门诊部有 4,907.27 680.89 5,588.16 768.56 18.30 786.86 5,401.18 840.81 6,241.99 569.10 18.30 587.40
限公司
绍兴上虞口腔医院有限 1,458.71 722.03 2,180.74 164.71 24.75 189.46 1,301.04 777.37 2,078.41 347.16 24.75 371.91
公司
昆明市口腔医院有限公 4,148.37 3,045.37 7,193.74 1,037.90 35.54 1,073.44 3,804.85 3,044.04 6,848.89 891.50 35.54 927.04
司
杭州口腔医院集团海宁 1,706.73 705.97 2,412.70 328.46 2.02 330.48 1,459.22 785.62 2,244.84 497.26 2.02 499.28
口腔医院有限公司
杭州口腔医院集团湖州 1,352.20 980.17 2,332.37 375.36 375.36 933.48 1,075.61 2,009.09 406.56 406.56
口腔医院有限公司
萧山口腔医院 446.06 2,118.56 2,564.62 1,546.66 1,546.66 337.12 2,216.40 2,553.52 1,696.77 1,696.77
宁波口腔医院集团舟山 1,591.79 577.97 2,169.76 380.90 10.45 391.35 1,523.55 626.98 2,150.53 495.74 10.45 506.19
定海分医院有限公司
杭州城北口腔医院有限 1,139.15 1,098.82 2,237．97 478.33 11.41 489.74 655.78 1,184.09 1,839.87 494.06 11.41 505.47
公司
沧州口腔医院有限公司 5,026.18 1987.57 7,013.75 891.10 2,200.2 3,091.36 4,781.30 2,089.4 6,870.71 1,035.85 2,282. 3,317.99
6 14
衢州口腔医院有限公司 1,956.18 654.94 2,611.12 300.74 300.74 1,742.29 695.15 2,437.44 533.28 533.28
益阳口腔医院有限公司 1,922.92 1054.19 2,977.11 620.77 14.40 635.17 1,668.44 1,108.39 2,776.83 829.54 14.41 843.95
143 / 170
本期发生额 上期发生额
子公司名称 营业收 净利润 综合收 经营活动 营业收入 净利润 综合收益 经营活动现
入 益总额 现金流量 总额 金流量
上海三叶儿童口 432.46 219.38 219.38 98.55 445.61 215.28 215.28 203.73
腔医院投资管理
有限公司
诸暨口腔医院有 3,028.9 870.02 870.02 577.84 3,259.26 1,040.24 1,040 -119.4
限责任公司 8 .24 4
杭州庆春口腔门 1099.84 -94.04 -94.04 -47.68 1,722.42 365.82 365.82 616.75
诊部有限公司
义乌杭口口腔门 2600.87 658.76 658.76 859.83 3,241.84 797.82 797.82 -1,909.60
诊部有限公司
绍兴上虞口腔医 1108.92 284.78 284.78 147.08 1,431.74 399.35 399.35 -249.84
院有限公司
昆明市口腔医院 2550.44 198.46 198.46 -159.04 3,090.79 459.09 459.09 -73.97
有限公司
杭州口腔医院集 1375.64 336.66 336.66 248.38 1,566.68 413.42 413.42 424.01
团海宁口腔医院
有限公司
杭州口腔医院集 1686.10 354.49 354.49 375.33 1,820.07 418.58 418.58 116.56
团湖州口腔医院
有限公司
杭州口腔医院集 1376.16 161.21 161.21 56.44 1,003.80 -54.37 -54.37 50.03
团萧山口腔医院
有限公司
宁波口腔医院集 945.23 134.08 134.08 108.06 1,290.74 294.55 294.55 -274.29
团舟山定海分医
院有限公司
杭州城北口腔医 1781.61 413.82 413.82 433.52 1,373.20 231.68 231.68 302.50
院有限公司
沧州口腔医院有 1639.80 369.65 369.65 204.69 1,891.04 501.33 501.33 337.37
限公司
衢州口腔医院有 1053.22 406.23 406.23 164.96 1,205.30 424.37 424.37 -226.32
限公司
益阳口腔医院有 1471.20 409.06 409.06 242.40 1,437.15 370.00 370.00 -393.63
限公司
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用√不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用√不适用
3、在合营企业或联营企业中的权益
√适用□不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企业 持股比例(%) 对合营企业或联
名称 主要经营地 注册地 业务性质 直接 间接 营计企处业理投方资法的会
诸暨嬴湖创造投资 诸暨市 诸暨市 投资管理 17.33 权益法核算
合伙企业(有限合
伙)
诸暨嬴湖共享投资 诸暨市 诸暨市 投资管理 34.66 权益法核算
合伙企业(有限合
伙)
浙江通策眼科医院 杭州市 杭州市 投资管理 18.00 权益法核算
投资管理有限公司
杭州捷木股权投资 杭州市 杭州市 投资管理 50.00 权益法核算
管理有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
公司的全资子公司杭州通盛医疗投资管理有限公司(以下简称通盛投资)对诸暨嬴湖创造投资 合
伙企业(有限合伙)、诸暨嬴湖共享投资合伙企业(有限合伙)的持股比例分别为17.33%、34.66%。
根据《合伙协议》的规定，通盛投资担任执行合伙事务的普通合伙人，合伙企业的投资决策委员 会
由三人组成，通盛投资指派一名委员，且对投资决策拥有一票否决权，故公司对上述两家合伙 企
业具有重要影响。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
1)诸暨嬴湖创造投资合伙 3,956,797.13 3,957,319.71
企业(有限合伙)
2)诸暨嬴湖共享投资合伙 8,849,949.72 8,850,994.81
企业(有限合伙)
3)浙江通策眼科医院投资 115,000,000.00 110,000,000.00
管理有限公司
4)杭州捷木股权投资管理 109,072,236.43 109,079,711.13
有限公司
投资账面价值合计 236,878,983.28 231,888,025.65
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 4,990,957.63 5,497,557.51
--其他综合收益
--综合收益总额 4,990,957.63 5,497,557.51
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用√不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用√不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用√不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用√不适用
4、重要的共同经营
□适用√不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用√不适用
6、其他
□适用√不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用□不适用
本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、市场风险和流动性风险。
本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况
说明见本报告“七、合并财务报表项目注释”相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公
司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
(一)市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风
险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
1．汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司的
主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算，境外子公司尚未开展业务。因此，本公司所承
担的外汇变动市场风险不重大。外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额见本报告“七、
合并财务报表项目注释：82.外币货币性项目”之说明。
2．利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司
面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。本公司的利率风险主要产
生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率
风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定
固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组
合。
在其他变量保持不变的情况下，如果浮动利率计算的借款利率上升或者下降50个基点，则对本
公司的净利润影响如下：
利率变化 对净利润的影响(万元)
本期数 上年数
上升50个基点 -81.07 -105.95
下降50个基点 81.07 105.95
管理层认为50个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。
3．其他价格风险
本公司管理层认为与金融资产、金融负债相关的价格风险对本公司无重大影响。本公司未持有其
他上市公司的权益投资，不存在其他价格风险。
(二)信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司信用风
险主要产生于银行存款和应收款项等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的
信用风险。
对于应收款项，本公司按照客户管理信用风险集中度，设定相关政策以控制信用风险敞口。本公
司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如
目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人
信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信
用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。由于本公司的应收款项客户广泛分
散于不同的地区和行业中，因此在本公司不存在重大信用风险集中。本公司没有提供任何其他可
能令本公司承受信用风险的担保。本公司所承但的最大信用风险敞口为资产负债表中各项金融资
产的账面价值。
1．信用风险显著增加的判断依据
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定
信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获
得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前
瞻性信息。当满足以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为信用风险已显著增加：
(1)应收款项账龄超过1年。
(2)根据外部公开信用评级结果，债务人信用评级等级大幅下降。
(3)债务人生产或经营环节出现严重问题，经营成果实际或预期发生显著下降。
(4)债务人所处的监管、经济或技术环境发生显著不利变化。
(5)预期将导致债务人履行其偿债义务能力的业务、财务或经济状况发生显著不利变化。
(6)其他表明金融资产发生信用风险显著增加的客观证据。
2．已发生信用减值的依据
本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：
(1)发行方或债务人发生重大财务困难。
(2)债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等。
(3)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做
出的让步。
(4)债务人很可能破产或进行其他财务重组。
(5)发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
(6)以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
3．预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12个月
或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约
损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违
约损失率及违约风险敞口模型。相关定义如下：
(1)违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。
(2)违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被
偿付的金额。
(3)违约损失率是指本公司对违约敞口发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方
式和优先级，以及担保物或其他信用支持的可获得性不同，违约损失率也有所不同。本公司通过
预计未来各月份中单个敞口或资产组合的违约概率、违约损失率和违约风险敞口，来确定预期信
用损失。本报告期内，预期信用损失估计技术或关键假设未发生重大变化。
4．预期信用损失模型中包括的前瞻性信息
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过历史数据分析，
识别出影响各资产组合的信用风险及预期信用损失的相关信息，如GDP增速等宏观经济状况，所
处行业周期阶段等行业发展状况等。本公司在考虑公司未来销售策略或信用政策的变化的基础上
来预测这些信息对违约概率和违约损失率的影响。
(三)流动风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的价证券以
及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还
债务，满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下(单位：人
民币万元)：
项 目 期末数
一年以内 一至两年 两至三年 三年以上 合 计
金融负债：
应付账款 12,756.94 12,756.94
其他应付款 1,996.67 459.93 2,456.60
金融负债和或 14,753.61 459.93 15,213.54
有负债合计
续上表：
项 目 期初数
一年以内 一至两年 两至三年 三年以上 合 计
金融负债：
应付账款 11,354.03 11,354.03
其他应付款 1,645.21 459.93 2,105.14
金融负债和或 12,999.24 459.93 13,459.17
有负债合计
上表中披露金融资产、金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中
的账面金额有所不同。
(四)资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利
益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本公司可
能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。本公司以
资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控。于2020年6月30日，本公司
的资产负债率为22.33%(2019年12月31日：25.95%)。
十一、 公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价 合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产
1.以公允价值计量且变动
计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2.指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 97,090,151.62 220,000,000.00317,090,151.62
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的
资产总额
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动
计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量
且变动计入当期损益的金
融负债
持续以公允价值计量的
负债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量
的资产总额
非持续以公允价值计量
的负债总额
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用√不适用
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用□不适用
对于公司持有的浙江大健康产业股权投资基金（有限合伙）非交易性权益投资，采用年末交
易对方提供的基金运营报告记录的项目估值信息作为公允价值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用□不适用
对于不在活跃市场上交易的持有诸暨通策口腔医疗投资基金合伙企业（有限合伙）基金份额、
持有的浙江未来科技股份有限公司股份,由于公司持有被投资单位股权较低，无重大影响，对被投
资公司股权采用收益法或者市场法进行估值不切实可行，且近期内被投资单位并无引入外部投资
者、股东之间转让股权等可作为确定公允价值的参考依据，此外，公司从可获取的相关信息分析，
未发现被投资单位内外部环境自年初以来已发生重大变化，因此属于可用账面成本作为公允价值
最佳估计的“有限情况”，因此年末以成本作为公允价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析□适用√不适用6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策□适用√不适用7、本期内发生的估值技术变更及变更原因□适用√不适用
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用□不适用
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收账款、其他应收款、
应付账款、其他应付款等。本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价
值相差很小。
9、其他
□适用√不适用
十二、 关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
√适用□不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 母公司对本企业
持股比例(%) 的表决权比例(%)
杭州宝群实业 杭州市 实业投资 10,000.00 33.75 33.75
集团有限公司
本企业的母公司情况的说明
公司第一大股东及其实际控制人情况的说明
杭州宝群实业集团有限公司(以下简称宝群实业)持有公司33.75%的股权，浙江通策控股集团
有限公司通过宝群实业持有公司33.75%的股权。
本企业最终控制方是吕建明。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用□不适用
本公司的子公司情况详见本报告“九、在其他主体中的权益：1.在子公司中的权益”之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用□不适用
本公司重要的联营企业详见本报告“九、在其他主体中的权益：3.在合营企业或联营企业中的权
益”之说明。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用□不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
浙江通策眼科医院投资管理有限公司 联营企业
杭州捷木股权投资管理有限公司 联营企业
其他说明
□适用√不适用
4、其他关联方情况
√适用□不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
杭州通策会综合服务有限公司 第一大股东之实际控制人控制的企业
杭州海骏科技有限公司 第一大股东之实际控制人控制的企业
杭州一牙数字口腔有限公司 第一大股东之实际控制人控制的企业
北京三叶风尚口腔诊所有限公司 第一大股东之实际控制人控制的企业
杭州海叶口腔门诊部有限公司 第一大股东之实际控制人控制的企业
杭州天使口腔诊所有限公司 第一大股东之实际控制人控制的企业
绍兴辰叶口腔门诊部有限公司 第一大股东之实际控制人控制的企业
上海汇叶口腔门诊有限公司 第一大股东之实际控制人控制的企业
宁波鄞州三叶口腔门诊部有限公司 第一大股东之实际控制人控制的企业
诸暨通策口腔医疗投资基金合伙企业(有限合伙) 第一大股东之实际控制人控制的企业
武汉存济口腔医院有限公司 第一大股东之实际控制人控制的企业
重庆存济口腔医院有限公司 第一大股东之实际控制人控制的企业
西安存济口腔医院有限公司 第一大股东之实际控制人控制的企业
西安存济眼科医院有限公司 第一大股东之实际控制人控制的企业
上海存济医院有限公司 第一大股东之实际控制人控制的企业
诸暨市通策蒲公英投资咨询合伙企业（有限合伙）受公司实际控制人控制的企业
5、关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
杭州一牙数字口腔有限公 采购材料 1,714,925.00 2,165,692.00
司
杭州海骏科技有限公司 网络促销活动推广 2,369.25
[注1] 及结算服务
杭州通策会综合服务有限 结算服务 49.43 92.67
公司[注2]
合 计 1,717,343.68 2,165,784.67
[注1]：根据子公司杭州城西口腔医院有限公司与杭州海骏科技有限公司(以下简称海骏科技)签
订的相关协议，由海骏科技为上述子公司的相关网络促销活动提供推广服务。本期上述子公司通
过海骏科技结算的诊疗服务收入19,500元，支付其服务费2,369.25元。
[注2]：根据子公司杭州口腔医院集团有限公司和杭州口腔医院集团城西口腔医院有限公司与
杭州通策会综合服务有限公司签订的协议，上述两家子公司为其发行的通策卡持有客户提供相关
的口腔诊疗服务并向其收取相应诊疗服务费。本期通过通策卡结算诊疗服务收入4,942.64元，
支付其服务费49.43元。
出售商品/提供劳务情况表
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
北京三叶风尚口腔诊所有限公司 出售商品 57,275.87 66,623.80
北京三叶风尚口腔诊所有限公司 会员服务费 135,327.42 215,042.47
北京三叶儿童口腔诊所有限公司 出售商品 84,720.32 63,338.08
北京三叶儿童口腔诊所有限公司 会员服务费 165,952.05 272,254.24
杭州海叶口腔门诊部有限公司 出售商品 235,685.36 267,452.95
杭州海叶口腔门诊部有限公司 会员服务费 453,570.91 505,531.72
杭州煦叶口腔门诊部有限公司 出售商品 211,330.91 237,063.48
杭州煦叶口腔门诊部有限公司 会员服务费 526,934.10 539,492.81
杭州天使口腔诊所有限公司 出售商品 9,291.13
杭州天使口腔诊所有限公司 会员服务费 36,926.92
绍兴辰叶口腔门诊部有限公司 出售商品 46,613.25 53,517.37
绍兴辰叶口腔门诊部有限公司 会员服务费 143,417.12 161,045.75
上海汇叶口腔门诊有限公司 出售商品 50,957.91 82,271.64
上海汇叶口腔门诊有限公司 会员服务费 235,923.77 265,890.40
上海存济医院有限公司 出售商品 1,982.76
宁波鄞州三叶口腔门诊部有限公司 出售商品 95,782.85 258,387.92
宁波鄞州三叶口腔门诊部有限公司 会员服务费 457,879.58 327,741.42
浙江通策眼科医院投资管理有限公司 资金占用费 6,148,608.22 4,859,660.27
浙江通策眼科医院投资管理有限公司 出售商品 982.30
杭州一牙数字口腔有限公司 出售商品 14,627.44
武汉存济口腔医院有限公司 托管服务费 217,604.60 315,023.03
武汉存济口腔医院有限公司 会员服务费 64,400.09 141,327.01
武汉存济口腔医院有限公司 结算手续费 1,783.14 1,199.88
重庆存济口腔医院有限公司 会员服务费 43,741.75 55,062.25
重庆存济口腔医院有限公司 结算手续费 0.09 0.11
重庆存济口腔医院有限公司 托管服务费 55,049.56 43,354.12
重庆存济口腔医院有限公司 出售商品 17,702.66
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用√不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包 受托/承包 托管收益/承 本期确认的托
方名称 方名称 产类型 起始日 终止日 包收益定价依 管收益/承包
据 收益
诸暨通策口腔 本公司 其他资产托 2016年 委托方投资 双方签署的委 272,654.16
医疗投资基金 管 11 的医院股权 托管理协议
合伙企业(有 月 被收购或清
限合伙) 算之日
关联托管/承包情况说明
√适用□不适用
2016年11月16日，公司关联方诸暨通策口腔医疗投资基金合伙企业(有限合伙)与本公司签
订《委托管理协议》，将其所投资的北京存济口腔医院、重庆存济口腔医院、武汉存济口腔医院、
西安存济口腔医院、成都存济口腔医院以及未来将在广州设立的共计六家大型口腔医院相应的
经营权以及管理权委托给本公司行使，管理费用按照所投资医院年度营业额的2%收取，原则上不
超过3,000万元，本期公司收取武汉存济口腔医院管理费230,660.88元（含税）、重庆存济口
腔医院管理费58,352.53元（含税）。上述协议经公司第七届董事会第二十五次会议审批通过。
本公司委托管理/出包情况表：
□适用√不适用
关联管理/出包情况说明
□适用√不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用√不适用
本公司作为承租方：
□适用√不适用
关联租赁情况说明
□适用√不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用√不适用
本公司作为被担保方
□适用√不适用
关联担保情况说明
□适用√不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
浙江通策眼科医院
投资管理有限公司
杭州捷木股权投资 984,857.12
管理有限公司
基于眼科医院投资公司投资建设浙江大学眼科医院的需要，经2018年2月2日第二次临时股
东大会审议通过，公司同比例投入2.6亿元用于眼科医院投资建设，报告期内无变动，截自本报
告披露日，实际已完成投入2.09亿元。
2018年12月公司收购美盛控股集团有限公司所持有的捷木投资50%股权，交易总价款为3.1亿元
人民币，即收购股权应支付的股权转让款1.1亿元人民币以及收购债权应支付的对价2.0亿元，
本期公司向杭州捷木股权投资管理有限公司拆出资金984,857.12元，累计共拆出资金
201,874,246.62元。
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用√不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 135.23 228.90
(8). 其他关联交易
□适用√不适用
6、关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
(1)应收账款
杭州通策会综合服 335.00 16.75 862.44 43.12
务有限公司
武汉存济口腔医院 230,660.88 11,533.04 768,583.01 38,429.15
有限公司
重庆存济口腔医院 58,352.53 2,917.63 110,604.67 5,530.23
有限公司
西安存济口腔医院 5,810,750.00 290,537.50 5,810,750.00 290,537.50
有限公司
（2）其他应
收款
浙江通策眼科医院 6,148,608.22 307,430.41
投资管理有限公司
(3)其他非流
动资产
浙江通策眼科医院 209,000,000.00 209,000,000.00
投资管理有限公司
杭州捷木股权投资 201,874,246.62 200,889,389.50
管理有限公司
(2). 应付项目
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 杭州一牙数字口腔有 607,900.00 50,000.00
限公司
其他应付款 重庆存济口腔医院有 8,519.05 8,519.05
限公司
其他应付款 武汉存济口腔医院有 1.00 1.00
限公司
7、关联方承诺
□适用√不适用
8、其他
√适用□不适用
共同投资：公司与关联方诸暨市通策蒲公英投资咨询合伙企业（有限合伙）本期共同投资了杭州
口腔医院集团桐庐门诊部有限公司，详见本报告“八、合并范围的变更”之说明。
十三、 股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5、其他
□适用√不适用
十四、 承诺及或有事项
1、重要承诺事项
√适用□不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
1．已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
(1)设立子公司舟山波恩生殖医院有限公司的事项
2016年12月，子公司杭州波恩生殖技术管理有限公司出资设立舟山波恩生殖医院有限公司。该
公司注册资本5,000万元，杭州波恩生殖技术管理有限公司以货币方式认缴出资5,000万元，持
股比例100%。截至资产负债表日，杭州波恩生殖技术管理有限公司尚未实缴出资。
2．已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
项 目 年末余额
不可撤销经营租赁的最低租赁付款
额：
资产负债表日后第1年 81,879,339.97
资产负债表日后第2年 81,768,162.22
资产负债表日后第3年 74,594,937.21
以后年度 274,263,557.80
合计 512,505,997.20
3．其他重大财务承诺事项
合并范围内公司之间的财产抵押、质押担保情况，详见本报告“十四、承诺及或有事项：3.其他”之说明。
2、或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用√不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用√不适用
3、其他
√适用□不适用
截止2020年6月30日，本公司合并范围内公司之间的保证担保情况(单位：元)
担保单位 被担保单 抵押权人 质押标 抵押物 抵押物 担保借款余额 借款到期
位 的物 账面原值 账面价值 日
浙江通策 杭州口腔 浙江通策
健康管理 医院集团 健康管理 房屋 439,823,019.63 343,885,050.47 163,800,000.00 2024.1.16
服务有限 有限公司 服务有限
公司 公司
十五、 资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
□适用√不适用
2、利润分配情况
□适用√不适用
3、销售退回
□适用√不适用
4、其他资产负债表日后事项说明
√适用□不适用
新型冠状病毒感染的肺炎疫情爆发以来，通策医疗股份有限公司密切关注肺炎疫情发展情况，评估和积极应对其对本公司财务状况、经营成果等方面的影响。通策医疗股份有限公司预计此次疫情将对公司的经营造成一定的暂时性影响，影响程度取决于疫情防控的进展情况、持续时间以及各地防控政策的实施情况。
十六、 其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用√不适用
2、债务重组
□适用√不适用
3、资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用√不适用
(2). 其他资产置换
□适用√不适用
4、年金计划
□适用√不适用
5、终止经营
□适用√不适用
6、分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用□不适用
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为3个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了3个报告分部，分别为医疗服务、销售产品、管理服务及其他。这些报告分部是以公司管理需求以及业务性质为基础确定的。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
(2). 报告分部的财务信息
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 医疗服务 销售产品 管理服务及其他 分部间抵销 合计
营业收入 713,024,133.32 32,241,153.28 20,231,314.64 27,673,578.00 737,823,023.24
营业成本 430,944,711.20 25,431,335.17 3,818,221.61 19,786,699.11 440,407,568.87
资产总额 2,563,609,227.98 115,919,944.65 72,739,732.76 2,752,268,905.39
负债总额 572,327,697.68 25,879,215.25 16,239,200.32 614,446,113.25
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4). 其他说明
□适用√不适用
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用□不适用
截至本财务报告批准报出日，公司控股股东杭州宝群实业集团有限公司持有的本公司股份中
用于质押的股份数为5,713.00万股，占公司总股本的17.82%
8、其他
□适用√不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计 13,495,203.96
1至2年 5,959,062.22
2至3年 7,875,422.21
3年以上 7,005,740.07
合计 34,335,428.46
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
别 比例 计提 账面 比例 计提 账面
金额 (%) 金额 比例 价值 金额 (%) 金额 比例 价值
(%) (%)
按
单
项
计
提
坏
账
准
备
其中：
按 34,335,428.46 100.00 7,136,163.12 20.78 27,199,265.3431,580,518.07 100.00 4,852,514.34 15.37 26,728,003.73
组
合
计
提
坏
账
准
备
其中：
合34,335,428.46 / 7,136,163.12 / 27,199,265.3431,580,518.07 / 4,852,514.34 / 26,728,003.73
计
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
名称 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1年以内 13,495,203.96 674,760.20 5
1-2年 5,959,062.22 595,906.22 10
2-3年 7,875,422.21 2,362,626.66 30
3年以上 7,005,740.07 3,502,870.04 50
合计 34,335,428.46 7,136,163.12
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 计提 收回或转 转销或核 其他变动 期末余额
回 销
按单项计提
坏账准备
按组合计提 4,852,514.34 2,283,648.78 7,136,163.12
坏账准备
合计 4,852,514.34 2,283,648.78 7,136,163.12
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
单位名称 与本公司关系 期末余额 占应收账款余
额的比例(%)
杭州口腔医院集团萧山口腔医院有限公司 合并内关联方 12,131,701.23 35.33
西安存济口腔医院有限公司 合并外关联方 5,810,750.00 16.92
单位名称 与本公司关系 期末余额 占应收账款余
额的比例(%)
苏州存济城西口腔医院有限公司 合并内关联方 4,543,456.32 13.23
杭州骋东口腔门诊部有限公司 合并内关联方 3,602,974.84 10.49
浙江大学医学院附属第二医院 非关联方 3,489,381.00 10.16
小 计 29,578,263.39 86.13
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利 17,962,867.38 22,933,782.14
其他应收款 5,874,219.48 33,366.48
合计 23,837,086.86 22,967,148.62
其他说明：
□适用√不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用√不适用
(2).重要逾期利息
□适用√不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
应收股利
(1).应收股利
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
诸暨通策口腔医疗投资基金合伙企 17,962,867.38 22,933,782.14
业（有限合伙）
合计 17,962,867.38 22,933,782.14
(2).重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计 6,149,808.96
1至2年
2至3年
3年以上 63,948.5
3至4年
4至5年
5年以上
合计 6,213,757.46
(2).按款项性质分类
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收暂付款 36,038.24 36,303.01
押金保证金 29,011.00 29,011.00
其他 6,148,708.22 100.00
合计 6,213,757.46 65,414.01
(3).坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来12个月预 整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
期信用损失 用损失(未发生信 用损失(已发生信
用减值) 用减值)
2020年1月1日 73.28 31,974.25 32,047.53
余额
2020年1月1日
余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 307,490.45 307,490.45
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年6月30日 307,563.73 31,974.25 339,537.98
余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用√不适用
(4).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 计提 收回或转 转销或核销 其他变动 期末余额
回
按组合计提 32,047.53 307,490.45 339,537.98
坏账准备
合计 32,047.53 307,490.45 339,537.98
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
其他应收款核销说明：
□适用√不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
□适用√不适用
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
3、长期股权投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
账面余额 减值 账面价值 账面余额 减值 账面价值
准备 准备
对子公司投资 234,275,062.58 234,275,062.58 234,275,062.58 234,275,062.58
对联营、合营企业115,000,000.00 115,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00
投资
合计 349,275,062.58 349,275,062.58 344,275,062.58 344,275,062.58
(1)对子公司投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期增 本期减 本期计 减值准
被投资单位 期初余额 加 少 期末余额 提减值 备期末
准备 余额
浙江通策口腔 100,000,000.00 100,000,000.00
医院投资管理
集团有限公司
杭州通盛医疗 6,669,666.88 6,669,666.88
投资管理有限
公司
杭州通策医疗 1,098,579.35 1,098,579.35
财务服务有限
公司
TopChoice 6.35 6.35
Information
limited
浙江通策妇幼 126,506,810.00 126,506,810.00
医院投资管理
有限公司
合计 234,275,062.58 234,275,062.58
(2)对联营、合营企业投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
宣告 减值
投资 期初 追 减 其他综 其他 发放 计提 期末 准备
单位 余额 加 少 权益法下确认 合收益 权益 现金 减值 其 余额 期末
投 投 的投资损益 调整 变动 股利 准备 他 余额
资 资 或利
润
一、合营企业
小计
二、联营企业
浙江通策眼 110,000,000 5,000,000.00 115,000,
科医院投资 000.00
管理有限
公司
小计 110,000,000 5,000,000.00 115,000,
000.00
合计 110,000,000 5,000,000.00 115,000,
000.00
其他说明：
□适用√不适用
4、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本
主营业务 31,133,968.29 24,458,349.99 38,306,136.06 28,406,556.94
其他业务
合计 31,133,968.29 24,458,349.99 38,306,136.06 28,406,556.94
(2).合同产生的收入情况
□适用√不适用
(3).履约义务的说明
□适用√不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
其他说明：
1．主营业务收入/主营业务成本(按行业分类)
本期数 上期数
行业名称
收 入 成 本 收 入 成 本
产品销售 31,133,968.29 24,458,349.99 38,306,136.06 28,406,556.94
2．主营业务收入/主营业务成本(按地区分类)
本期数 上期数
地区名称
收 入 成 本 收 入 成 本
浙江省内 31,133,968.29 24,458,349.99 38,306,136.06 28,406,556.94
5、投资收益
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 70,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 5,000,000.00 5,000,000.00
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收 5,983,561.64 5,929,990.68
入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
其他投资收益 6,148,608.22 4,859,660.27
合计 87,132,169.86 15,789,650.95
其他说明：
2．按成本法核算的长期股权投资收益被投资单位名称 本期数 上期数浙江通策口腔医院投资管理集团有限公司 70,000,000.00
3．按权益法核算的长期股权投资收益被投资单位名称 本期数 上期数浙江通策眼科医院投资管理有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
4．本公司不存在投资收益汇回的重大限制。6、其他
□适用√不适用
十八、 补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -104,028.30
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准 5,049,718.78
定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 6,148,608.22
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融
资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价
值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当
期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 272,654.16
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -257,628.55
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -2,633,012.88
少数股东权益影响额 -319,397.59
合计 8,156,913.84
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
√适用□不适用
报告期利润 加权平均净资产 每股收益
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 7.80 0.45 0.45
扣除非经常性损益后归属于公司普 7.36 0.43 0.43
通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
4、其他
□适用√不适用
第十一节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会
计主管人员）签名并盖章的财务报表。
备查文件目录 二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正
本及公告的原稿。
三、载有董事长亲笔签名的定期报告正本。
董事长：吕建明
董事会批准报送日期：2020年8月3日
修订信息
□适用√不适用
查看公告原文
首页
微信公众号
证券之星APP
