目 录
一、前次募集资金使用情况鉴证报告………………………………第1—2页
二、前次募集资金使用情况报告……………………………………第3—11页
前次募集资金使用情况鉴证报告
天健审〔2020〕9022号
浙江日发精密机械股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的浙江日发精密机械股份有限公司（以下简称日发精机公司）董事会编制的截至2020年6月30日的《前次募集资金使用情况报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供日发精机公司非公开发行股票时使用，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为日发精机公司非公开发行股票的必备文件，随同其他申报材料一起上报。
二、董事会的责任
日发精机公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》编制《前次募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对日发精机公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，日发精机公司董事会编制的《前次募集资金使用情况报告》符合中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的规定，如实反映了日发精机公司截至2020年6月30日的前次募集资金使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二〇年七月三十一日
浙江日发精密机械股份有限公司
前次募集资金使用情况报告
中国证券监督管理委员会：
现根据贵会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的规定，将本公司截至2020年6月30日的前次募集资金使用情况报告如下。
一、前次募集资金的募集及存放情况
(一)前次募集资金的数额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2015〕2479号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商海通证券股份有限公司采用特定对象非公开发行方式，向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）股票4,539.26万股，发行价为每股人民币22.03元，共计募集资金100,000.00万元，坐扣承销和保荐费用2,500.00万元后的募集资金为97,500.00万元，已由主承销商海通证券股份有限公司于2015年12月8日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用274.54万元后，公司本次募集资金净额为97,225.46万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2015〕497号）。
(二)前次募集资金在专项账户中的存放情况
截至2020年6月30日，本公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下：
单位：人民币万元
开户银行 银行账号 初始存放金额 2020年6月 备注
30日余额
中国银行新昌支行 383170000523 97,225.46 已销户
合 计 97,225.46
二、前次募集资金使用情况
前次募集资金使用情况详见本报告附件1。
三、前次募集资金变更情况
（一）2016年对“航空零部件加工建设项目”的变更情况
为了保证航空产业的聚集及后续的长远发展，在满足公司“航空零部件加工建设项目”用地的同时，为未来公司航空产业规模的扩大预留发展空间，根据2016年1月五届二十七次董事会决议通过的《关于变更部分募集资金投资项目内容的议案》，公司决定将航空零部件加工建设项目的实施地点由原浙江日发纺织机械股份有限公司(以下简称日发纺织公司)地块变更为新昌县梅渚工业园后山根2015年-4号地块，并由购置日发纺织公司厂房、土地变更为受让梅渚工业园土地并投入基建。
（二）2017年对“增资MCM公司”项目的变更情况
2017年3月根据公司六届七次董事会审议通过的《关于变更部分募集资金投资项目内容的议案》，公司募投项目“增资MCM公司”的原实施方案为募集资金25,000万元折合欧元向MCM公司增资，主要偿还其银行贷款和补充其流动资金。2016年公司对MCM公司实施首笔500万欧元的增资， MCM公司大部分银行贷款已归还，并因其良好的经营业绩享受银行更低的贷款利率，同时MCM公司业务的提升和业绩的改善所带来稳定的现金流也足够支持MCM公司未来发展。鉴于此，公司对增资MCM公司的募投项目进行调整，将剩余募集资金21,679.30万元（含部分收到的银行存款利息扣除银行手续费净额）均转为“航空零部件加工建设项目”的投资。本次将“增资MCM公司”项目的募集资金扣除已增资的500万欧元外的剩余募集资金部分转为对“航空零部件加工建设项目”的投资，涉及募集资金金额为21,467.84万元，占前次募集资金总额的比例为22.08%。
（三）2018年对“日发精机研究院建设项目”的变更情况
根据2018年1月六届十四次董事会审议通过的《关于变更部分募集资金投资项目内容的议案》，将“日发精机研究院建设项目”实施内容由在浙江省杭州市购置办公用房变更为1.在浙江省杭州市前期以租赁办公楼的方式，后续待有适合办公场所再购入；2.购置日发纺织公司位于浙江省新昌县的土地和厂房。
变更原因：考虑到杭州购置办公楼的场地有限，产品试验无法真正开展，而新昌作为公司的大本营基地，毗邻的日发纺织公司厂房适合产品试验，能更好地推动项目的实施，公司决定“日发精机研究院建设项目”在杭州先租赁后择机购置办公楼、在新昌购置厂房的方式进行。
（四）2019年对“航空零部件加工建设项目”和“日发精机研究院建设项目”的再次变更情况
根据公司2019年4月第六届董事会第二十六次会议审议通过《关于变更前次募集资金投资项目内容的议案》，鉴于中国航空产业及军事工业发展的现状和公司的发展战略，公司暂时终止原“航空零部件加工建设项目”中的碳纤维复材加工项目，同时，“日发精机研究院建设项目”已经购置了办公场所和研发场地及相关设备，目前已经可以满足公司的研发需求，决定将原“航空零部件加工建设项目”和“日发精机研究院建设项目”尚未投入的募集资金和利息51,967.21万元分别用于收购日发航空装备少数股权并对其增资以及永久性补充母公司流动资金，其中，“收购日发航空装备少数股权”投入18,375.00万元，“增资日发航空装备”投入13,000.00万元，“补充母公司流动资金”投入20,592.21万元。
四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
截至2020年6月30日，累计投入金额与募集后承诺投资金额不存在差异。
五、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换的情况。
六、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
(一)前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况详见本报告附件2。对照表中实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
(二)前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
本公司募集资金投资项目“增资MCM公司”、“日发精机研究院建设项目”、“日发精机欧洲研究中心建设项目”、“收购日发航空装备少数股权”、“增资日发航空装备”、“补充母公司流动资金”均无法单独核算效益。
(三)前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上的情况说明
详见附件2之说明。
七、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明
本公司不存在前次募集资金用于认购股份的资产的情况。
八、闲置募集资金的使用
根据公司2016年4月第五届二十七次董事会审议通过的《关于使用部分闲置募集资金购买理财产品的议案》，2017年6月第六届十次董事会审议通过的《关于使用暂时闲置募集资金和自有资金购买理财产品的议案》和2018年8月第六届二十次董事会审议通过的《关于使用暂时闲置募集资金购买理财产品的议案》，公司可以使用不超过30,000万元的暂时闲置募集资金购买安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品，单笔理财产品期限最长不超过一年。在上述额度内，购买理财产品资金可以滚动使用。
公司使用部分闲置募集资金进行现金管理情况如下：
购买金额 预期年化 到期收回情况（万元）
受托人 产品名称 （万元） 产品类型 起止日期 收益率 收益
（%） 本金 (含税)
建行新昌 乾元保本型人民币 16,000.00 浮动收益型 2016.04.25- 2.90 16,000.00 108.05
支行 2016年第10期 2016.07.19
中行新昌 中银保本理财-人民币 10,000.00 保证收益型 2016.04.21- 3.00 10,000.00 149.59
支行 按期开放CNYAQKFTPO 2016.10.20
中行新昌 中银保本理财-人民币 8,000.00 保证收益型 2016.04.21- 2.90 8,000.00 58.48
支行 按期开放CNYAQKFTPO 2016.07.22
工行新昌 保本型法人91天稳利 4,800.00 浮动收益型 2016.04.20- 2.90 4,800.00 34.70
支行 人民币 2016.07.21
农行新昌 “汇利丰”2016年第 2016.04.26-
支行 4305期对公定制人民 11,000.00 浮动收益型 2016.07.04 3.10 11,000.00 64.46
币
建行新昌 乾元-周周利开放式保 16,000.00 浮动收益型 2016.08.03- 2.90 16,000.00 291.81
支行 本 2017.04.19
中行新昌 中银保本理财-人民币 8,000.00 保证收益型 2016.07.22- 3.00 8,000.00 109.15
支行 按期开放CNYAQKFTPO 2017.01.04
农行新昌 “汇利丰”2016年第 2016.08.03-
支行 4530期对公定制人民 11,000.00 浮动收益型 2016.09.12 2.90 11,000.00 34.96
币
工行新昌 保本型法人91天稳利 1,900.00 浮动收益型 2016.08.05- 2.70 1,900.00 12.79
支行 人民币 2016.11.03
工行新昌 保本型法人91天稳利 3,000.00 浮动收益型 2016.08.02- 2.70 3,000.00 20.19
支行 人民币 2016.10.31
农行新昌 “汇利丰”2016年第 2016.09.13-
支行 4633期对公定制人民 11,000.00 浮动收益型 2016.10.24 2.90 11,000.00 34.96
币
农行新昌 “汇利丰”2016年第 2016.10.25-
支行 4750期对公定制人民 11,000.00 浮动收益型 2016.12.05 2.60 11,000.00 34.96
币
中行新昌 中银保本理财-人民币 10,000.00 保证收益型 2016.10.24- 2.70 10,000.00 135.37
支行 按期开放CNYAQKFTPO 2017.04.25
工行新昌 保本型法人35天稳利 4,900.00 浮动收益型 2016.11.08- 2.50 4,900.00 11.75
支行 人民币 2016.12.12
农行新昌 “汇利丰”2016年第 2016.12.07-
支行 4836期对公定制人民 11,000.00 浮动收益型 2017.06.05 3.05 11,000.00 165.45
币
工行新昌 工银理财共赢3号保 2016.12.29-
支行 本型2016年第4期A 4,000.00 浮动收益型 2017.03.20 3.30 4,000.00 29.29
款
交行新昌 蕴通财富·日增利36 6,000.00 保证收益型 2017.03.09- 3.90 6,000.00 23.08
支行 天(2171170802) 2017.04.14
中行新昌 中银保本理财-人民币 2,000.00 保证收益型 2017.03.07- 3.00 2,000.00 5.75
支行 按期开放CNYAQKFTPO 2017.04.11
交行新昌 蕴通财富·日增利122 20,000.00 保证收益型 2017.06.16- 4.50 20,000.00 300.82
支行 天(2171172270) 2017.10.16
中行新昌 中银保本理财-人民币 4,000.00 保证收益型 2017.06.15- 4.10 4,000.00 91.21
支行 按期开放(CNYAQKF) 2018.01.04
交行新昌 蕴通财富·日增利115 5,000.00 保证收益型 2017.06.20- 4.50 5,000.00 70.89
支行 天(2171172312) 2017.10.13
绍兴银行 创盈(机构)1747期 20,000.00 浮动收益型 2017.06.16- 4.70 20,000.00 919.40
新昌支行 (ZXCYJG1747357) 2018.06.08
交行新昌 蕴通财富·日增利182 25,000.00 保证收益型 2017.10.20- 4.40 25,000.00 548.49
支行 天(2171174449) 2018.04.20
交行新昌 蕴通财富·日增利182 20,000.00 保证收益型 2018.4.27- 4.50 20,000.00 108.49
支行 天(2171182485) 2018.6.11
南京银行 利率挂钩型结构性存 8,000.00 浮动收益型 2018.9.4- 4.29 8,000.00 68.95
杭州分行 款 2018.11.15
浦发银行 利多多对公结构性存 2018.9.5-
嵊州支行 款固定持有期JG402 9,000.00 保证收益型 2018.12.5 4.25 9,000.00 94.56
期
绍兴银行 创盈(机构)1831期72 3,500.00 浮动收益型 2018.9.4- 4.20 3,500.00 29.00
新昌支行 天 2018.11.15
交行新昌 蕴通财富?结构性存款 9,000.00 浮动收益型 2018.9.4- 4.20 9,000.00 77.67
支行 75天 2018.11.19
交行新昌 蕴通财富?结构型存款 9,000.00 浮动收益型 2018.11.26- 4.20 9,000.00 94.24
支行 3个月 2019.02.25
浦发银行 利多多对公结构性存 2018.12.03-
嵊州支行 款固定持有期JG902 9,000.00 保证收益型 2019.03.04 3.95 9,000.00 94.50
期
绍兴银行 创盈(机构)1844期 2018.12.03-
新昌支行 119天(ZXCYJG18441 3,500.00 浮动收益型 2019.04.01 4.15 3,500.00 47.36
19)
南京银行 利率挂钩型结构性存 8,000.00 浮动收益型 2018.12.04- 4.20 8,000.00 84.00
杭州分行 款 2019.03.04
利多多对公结构性存 2019.03.11-
浦发银行 款固定持有期JG902 1,000.00 保证收益型 2019.06.06 3.90 1,000.00 9.49
嵊州支行 期
交行新昌 蕴通财富?结构性存款 5,000.00 浮动收益型 2019.02.28- 3.90 5,000.00 47.99
支行 3个月 2019.05.31
杭州银行 杭州银行“添利宝”结 5,000.00 浮动收益型 2019.03.11- 4.15 5,000.00 50.75
新昌支行 构性存款产品 2019.06.07
南京银行 利率挂钩型结构性存 5,000.00 浮动收益型 2019.03.11- 4.00 5,000.00 49.44
杭州 款 2019.06.05
交行新昌 蕴通财富?结构性存款 5,000.00 浮动收益型 2019.03.14- 4.00 5,000.00 50.00
支行 3个月 2019.06.11
农业银行 “汇利丰”2019第 2019.03.13-
新昌支行 4629期对公定制人民 5,000.00 浮动收益型 2019.06.14 3.55 5,000.00 45.86
币结构性存款
九、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况
截至2020年6月30日，前次募集资金已全部投入使用，前次募集资金无结余。
十、其他差异说明
本公司前次募集资金实际使用情况与本公司各年度定期报告和其他信息披露文件中披露的内容不存在差异。
附件：1.前次募集资金使用情况对照表
2.前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
浙江日发精密机械股份有限公司
二〇二〇年七月三十一日
附件1
前次募集资金使用情况对照表
截至2020年6月30日
编制单位：浙江日发精密机械股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金总额：97,225.46 已累计使用募集资金总额：103,025.76
变更用途的募集资金总额：73,435.05 各年度使用募集资金总额：103,025.76
2015年：4,950.79
变更用途的募集资金总额比例：75.53% 2016年：10,859.64
2017年：12,503.05
2018年：25,007.74
2019年：49,704.54
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到预定可
序 承诺投资项 实际投资项 募集前承诺 募集后承诺投 实际投资 募集前承诺 募集后承诺 实际投资 实际投资金额与 使用状态日期
号 目 目 投资金额 资金额[注] 金额 投资金额 投资金额 金额 募集后承诺投资 （或截止日项目
金额的差额 完工程度）
1 航工建空设零项部目件加航工建空设零项部目件加51,858.00 33,675.40 33,675.40 51,858.00 33,675.40 33,675.40 2019年4月27日
2 增资MCM公司 增资MCM公司 25,000.00 3,532.16 3,532.16 25,000.00 3,532.16 3,532.16 2017年12月31日
3 日院建发设精项机目研究院日建发设精项机目研究15,775.00 8,837.99 8,837.99 15,775.00 8,837.99 8,837.99 2019年4月27日
日发精机欧洲 日发精机欧洲
4 研究中心建设 研究中心建设 5,013.00 5,013.00 5,013.00 5,013.00 5,013.00 5,013.00 2018年12月31日
项目 项目
5 收装备购少日数发股航权空收装备购少日数发股航权空 18,375.00 18,375.00 18,375.00 18,375.00 不适用
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6 增装备资日发航空增装备资日发航空 13,000.00 13,000.00 13,000.00 13,000.00 不适用
7 补动资充金母公司流动补资充金母公司流 20,592.21 20,592.21 20,592.21 20,592.21 不适用
合 计 97,646.00 103,025.76 103,025.76 97,646.00 103,025.76 103,025.76
[注]：募集后承诺投资金额包含累计收到的银行理财产品收益和银行存款利息扣除银行手续费净额。
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附件2
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
截至2020年6月30日
编制单位：浙江日发精密机械股份有限公司 单位：人民币万元
实际投资项目 截止日投资项目 最近三年实际效益（利润总额） 截止日 是否达到
承诺效益
序号 项目名称 累计产能利用率 2018年 2019年 2020年1-6月 累计实现效益 预计效益
1 航空零部件加工建设项目 10%-15%[注1] [注1] 1,365.32 655.57 2,020.89 否[注2]
[注1]：根据《非公开发行股票募集资金使用可行性报告》，该项目承诺投资总额51,858.00万元，达产后预计年销售额达45,000.00万元，
实现年利润总额为20,491.70万元。根据公司2019年4月第六届董事会第二十六次会议决议，公司暂时终止原“航空零部件加工建设项目”
中的碳纤维复材加工项目，同时将原“航空零部件加工建设项目”尚未投入的募集资金和利息用于收购日发航空装备少数股权并对其增资以及
永久性补充母公司流动资金，公司航空零部件加工建设实际投资33,675.40万元，该项目实际投资金额与募集前承诺投资金额比例为64.94%。
[注2]：由于该项目募集资金实际未完全投入，且投入项目在2019年4月建设完毕，其产能及效益未能完全释放，因此，未达到预计效益。
第11 页 共11页
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