关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复
北京北信源软件股份有限公司
关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复
深圳证券交易所创业板公司管理部：
我公司于2020年5月21日接到贵部《关于对北京北信源软件股份有限公司的年报问询函》
（创业板年报问询函【2020】第287号），公司董事会高度重视，已对问询函所提及的有关
事项进行了认真核实，现就相关问题回复如下：
问题 1. 报告期内你公司对政府客户、金融行业客户分别实现收入 3.31 亿元、0.98 亿
元，同比增长 94.86%、83.98%，金融行业客户的销售毛利率下降 50.20 个百分点。此外，
你公司“其他”类业务实现收入 1.20 亿元，同比增长 254.10%。请你公司就以下事项进行
说明：
（1）结合同行业可比公司销售情况说明政府及金融行业客户收入大幅增长的原因，相
关收入确认是否符合会计准则规定。
【回复】：
1、2019 年同行业可比公司政府行业销售情况如下表：
单位：万元
公司名称 2019 年营业收入 营业收入比上年同期增减
北信源 33,127.35 94.86%
中孚信息 46,050.83 88.90%
东方通 22,350.15 70.65%
深信服 246,808.56 45.02%
公司 2019 年度政府行业客户收入前五大客户如下 ：
单位：万元
占政府行
签约方确 直接用户收
序号 签合同方 直接用户 业收入比
认收入额 入额
例
西安佳林信息科 定西市工信局 442.48
1 1,946.90 5.88%
技有限公司 定西市政管局 1,504.42
中国铁路信息科 中国铁路总公司
2 1,911.30 1,911.30 5.77%
技有限责任公司
高要区司法局 0.02
广东智修互联大
3 1,608.41 广东省各地市 BMJ 及各党政机关 1,607.04 4.86%
数据有限公司
广州市白云区人民政府金沙街道办 0.05
1
关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复
事处
广州市白云区委组织部 0.02
广州市番禺区档案局 0.03
广州市番禺区国土规划局 0.03
广州市番禺区基本建设投资管理办
0.03
公室
广州市番禺区检察院 0.02
广州市番禺区交通运输局 0.02
广州市番禺区科学技术协会 0.02
广州市番禺区南村镇人民政府 0.05
广州市番禺区农业技术推广管理办
0.02
公室
广州市番禺区人民政府钟村街道办
0.07
事处
广州市番禺区市场和质量监督管理
0.02
局
广州市番禺区司法局 0.03
广州市番禺区统计局 0.02
广州市番禺区土地开发中心 0.02
广州市番禺区委机构编制委员会办
0.03
公室
广州市番禺区信访局 0.03
广州市番禺区政务服务数据管理局 0.02
广州市花都区食品药品监督管理局 0.02
广州市机构编制委员会办公室 0.02
广州市交通运输局 0.02
广州市科学技术协会 0.02
广州市劳动人事争议仲裁庭 0.02
广州市荔湾区人民政府逢源街道办
0.02
事处
广州市荔湾区信访局 0.02
广州市人社局 0.12
广州市审计局 0.04
广州市天河区应急管理局 0.02
广州市委政策研究室 0.18
广州市协作办公室 0.03
广州市增城区人民政府朱村街道办
0.03
事处
广州市增城区委员会宣传部 0.03
广州市增城区小楼镇人民政府 0.02
国家税务总局肇庆市端州税务局 0.02
国家统计局广州调查队 0.03
怀集县人民法院 0.02
2
关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复
黄埔区水务局 0.02
汕尾市城区城市管理和综合执法局 0.03
肇庆市司法局 0.04
中共广州市增城区委党校 0.03
中共广州市增城区委政法委员会 0.02
泰州市市级机关 泰州市市级机关后勤管理中心
4 1,152.04 1,152.04 3.48%
后勤管理中心
北京中盾安全技 公安部第一研究所
5 929.20 929.20 2.80%
术开发公司
合计 - 7,547.85 - 7,547.85 22.78%
报告期内公司政府客户收入增幅较大的原因：1）随着国家对科技的重视程度越来越高，
政府采购力度每年都在增加，对信息安全产业和信创产业类的公司，政府客户收入每年都在
大幅增长；（2）2019 年开始响应国家信息安全创新产业政策，研发多类信创产业产品，销
售和服务于各类政府机构客户，导致报告期内政府收入大幅增加，同行业企业如中孚信息、
东方通、深信服等公司存在同样的业绩增长；（3）公司致力于将公司的软件业务与硬件销售
业务相融合，扩大公司品牌的市场占有率，提升公司形象和品牌影响力。因此 2019 年度为
了进一步加大推进与政府部门的合作力度，开始增加承接一些政府行业的硬件销售业务，
2019 年公司确认政府行业客户硬件销售收入额为 3,729.38 万元，较上年增长 98.64%。
2、2019 年同行业可比公司金融行业销售情况如下表：
单位：万元
公司名称 2019 年营业收入 营业收入比上年同期增减
北信源 9,795.43 83.98%
深信服 48,118.99 16.06%
绿盟科技 34,737.54 24.00%
证通电子 39,806.66 -2.87%
拓尔思 6,358.34 9.05%
公司 2019 年度金融行业收入前五大客户如下 ：
单位：万元
序 签约方确 直接用户收 占金融行业
签合同方 直接用户
号 认收入额 入额 收入比例
中国人寿保险
1 6,024.74 中国人寿保险股份有限公司 6,024.74 61.51%
股份有限公司
中国农业银行
2 417.73 中国农业银行股份有限公司 417.73 4.26%
股份有限公司
北京杰迅鸿翔 保定银行股份有限公司 138.28
3 信息技术有限 395.80 合众人寿保险股份有限公司 43.36 4.04%
公司 华泰人寿保险股份有限公司 29.20
3
关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复
新华人寿保险股份有限公司 88.50
阳光保险集团股份有限公司 26.55
长城人寿保险股份有限公司 19.47
中国民生银行股份有限公司信用卡中
1.77
心
中国邮政储蓄银行内蒙古分行 48.67
中国农业银行
4 股份有限公司 304.03 中国农业银行股份有限公司六安分行 304.03 3.10%
六安分行
中国工商银行
5 283.02 中国工商银行股份有限公司 283.02 2.89%
股份有限公司
合
- 7,425.32 - 7,425.32 75.80%
计
报告期内公司金融收入增幅较大的原因：
报告期内公司与中国人寿保险股份有限公司签订销售合同，其总金额较大，2019 年确
认收入额为 6,024.74 万元，占公司整体金融客户总营收比例 61.51%，因此本报告期公司金
融行业收入大幅增加。
3、公司收入确认的具体原则：
①软件产品收入
软件产品包括自行开发研制软件产品和定制开发软件产品。自行开发研制软件产品是指
拥有自主知识产权、无差异化、可批量复制的软件产品；定制开发软件产品是指公司根据买
方的实际需求进行定制、开发的软件产品。
自行开发研制软件产品的销售，公司在软件产品的重要风险和报酬已转移给买方，取得
相关的验收单后，不再对其实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收
款的证据，并且与其有关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入。
定制开发软件项目按合同约定在项目实施完成、交付、并经对方验收合格后确认收入。
②技术服务收入
技术服务是指公司为客户提供的技术支持、技术咨询、技术开发、系统维护等服务。
技术服务收入的确认原则及方法为：在劳务已经提供，按合同约定取得验收单、收到价
款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。一定期限的维护合同，按合同期限平均确认收
入。
③系统集成收入
4
关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复
系统集成是指公司为客户提供采购、安装实施等集成服务业务。
系统集成收入的确认原则及方法为：按照销售合同的约定，在完成总体工作，并经过客
户总体验收后，确认系统集成销售收入。
公司政府及金融行业客户确认的收入已完成合同约定相关产品交付或技术服务，并获取
客户方验收单，符合公司收入确认原则及《企业会计准则》的相关规定。
（2）结合同行业可比公司毛利率、金融行业客户的收入增长情况等说明金融客户销售
毛利率大幅下滑的原因及合理性，与行业趋势是否一致。
【回复】：
同行业金融行业客户收入及毛利率情况如下：
单位：万元
公司名称 2019 年营业收入 毛利率 营业收入比上年同期增减
北信源 9,795.43 33.62% 83.98%
深信服 48,118.99 78.36% 16.06%
绿盟科技 34,737.54 74.65% 24.00%
证通电子 39,806.66 29.87% -2.87%
拓尔思 6,358.34 61.52% 9.05%
公司 2019 年度金融行业销售客户前五名情况如下：
单位：万元
序号 公司名称 确认收入额 成本额 毛利率 收入类别
1 中国人寿保险股份有限公司 6,024.74 5,825.93 3.30% 其他
2 中国农业银行股份有限公司 417.73 - 100.00% 其他
3 北京杰迅鸿翔信息技术有限公司 395.80 6.52 98.35% 软件产品
4 中国农业银行股份有限公司六安分行 304.03 283.88 6.63% 集成
5 中国工商银行股份有限公司 283.02 9.82 96.53% 软件产品
合计 - 7,425.32 6,126.15 17.50% -
报告期内，公司进一步深度开拓金融客户市场，除软件产品及服务方面保持稳定收入外，
深挖客户需求，加大推广集成业务，对战略客户开展多角度多维度合作，以开拓出更多的行
业标杆类的客户，不断提高公司软件产品在信息安全领域的市场占有率。鉴于此战略合作意
义，公司于 2019 年度与中国人寿保险股份有限公司签订销售合同，该合同金额占公司整体
金融客户总营收比例 61.51%，而此业务为硬件销售业务，其毛利远低于软件产品，因此拉
低了金融客户整体毛利的平均水平，导致销售毛利率大幅下滑，若剔除该笔业务，公司金融
行业毛利率为 82.06%，较上年下降 1.75%，无明显变化，与行业趋势较为一致。
5
关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复
（3）“其他”类业务的前五大客户名称，相关收入大幅增长的原因及合理性。
【回复】：
“其他”类业务前五大客户情况如下：
单位：万元
占其他类业务收
序号 客户名称 其他类业务收入金额
入比例
1 中国人寿保险股份有限公司 6,024.74 50.05%
2 北京中盾安全技术开发公司 929.20 7.72%
3 广东智修互联大数据有限公司 432.59 3.59%
4 中国农业银行股份有限公司 417.73 3.47%
5 中国铁路信息科技有限责任公司 398.41 3.31%
合计 - 8,202.67 68.14%
1、原因：公司于 2019 年度与中国人寿保险股份有限公司签订销售合同，该合同金额
占公司“其他”类业务总收入比例 50.05%，因该笔业务为硬件销售业务，是公司的“其他
业务收入”，使得公司“其他”类收入大幅增长。
2、合理性：中国人寿保险股份有限公司是金融行业的标杆性客户，公司意与此类客户
建立长期的合作，可由此延伸至更多类型的合作，将公司的主营业务渗入到客户整个体系范
围内，为客户提供公司的各类软件和技术服务，使公司的金融行业的市场占有率得到进一步
的提高。
会计师核查意见：
经过核查，会计师认为：
（1）公司相关政府及金融行业客户收入确认在所有重大方面符合《企业会计准则》的规
定。
（2）公司金融客户销售毛利率大幅下滑的原因是由于公司于 2019 年度与中国人寿保险股
份有限公司的硬件销售业务（占公司金融客户收入总额的 61.51%），其毛利远低于软件产品，
因此拉低了金融客户整体毛利率。剔除该笔业务的影响后，公司金融行业销售毛利率与行业
趋势一致。
（3）公司“其他”类业务收入大幅增长的原因是由于公司 2019 年度与中国人寿保险股份
有限公司的硬件销售业务所致，具备合理性。
问题 2. 报告期末你公司应收账款余额为 14.32 亿元，较期初增长 22.81%，占 2019 年
营业收入的 198.34%，账龄一年以上的应收账款占比达 63.20%。报告期内你公司计提应收
6
关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复
账款坏账准备 1.26 亿元，核销应收账款 2,709.21 万元。请你公司就以下事项进行说明：
（1）前十大应收账款对应的销售情况，包括销售客户名称、对应的销售收入金额及确
认时间、相关应收款项账龄及计提的坏账准备、合同约定的回款时间及目前的回款情况，
并核实你公司对上述客户形成的销售收入是否真实。请会计师说明对前述客户函证的具体
情况，对销售与收入循环执行的内部控制测试的具体情况，是否发现异常。
【回复】：
公司 2019 年末前十大应收账款对应的销售情况如下：
单位：万元
2020 年
确认收入/交易金 2019 年末应
序号 客户名称 确认收入时间 1-5 月回
额（含税） 收账款余额
款额
1 广州方集信息科技有限公司 4,288.60 2016 年-2019 年 3,851.00
2 中品云仓（北京）科技发展有限公司 3,150.00 2019 年 3,150.00
3 北京联海科技有限公司 3,420.75 2014 年-2019 年 3,072.52
4 广州三盾信息科技有限公司 2,993.60 2013 年-2019 年 2,981.67
5 西安佳林信息科技有限公司 2,228.44 2017 年、2019 年 2,213.35 2.47
6 广州市浪奇实业股份有限公司（注） 13,260.00 2019 年 2,067.07 2,067.07
7 中国人寿保险股份有限公司 6,807.96 2019 年 2,033.82 2,033.82
2012 年、2018 年
8 北京浩普诚华科技有限公司 3,808.00 2,017.28 -
-2019 年
北京神舟航天软件技术有限公司沈
9 2,140.76 2014 年-2018 年 1,929.00 -
阳分公司
2012 年、2014 年
10 江南计算技术研究所 3,861.38 1,897.00
-2016 年
合计 45,959.49 25,212.71
注：广州市浪奇实业股份有限公司此处确认收入额（含税）为合同交易额，财务报表此交易按收入净额法
核算，含税金额为 126.59 万元。
公司 2019 年末前十大应收账款客户 2019 年度销售收入情况如下表：
单位：万元
应收客户2019
2019年确 2019年以前年 2019年确认 年确认收入（
序
客户名称 认收入（ 度确认收入额 合计 收入（不含 不含税）占201
号
含税） （含税） 税） 9年营业收入比
例
7
关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复
广州方集信息科技
1 120.00 4,168.60 4,288.60 106.19 0.15%
有限公司
中品云仓（北京）
2 3,150.00 - 3,150.00 2,787.61 3.86%
科技发展有限公司
北京联海科技有限
3 150.02 3,270.73 3,420.75 132.76 0.18%
公司
广州三盾信息科技
4 1.47 2,992.13 2,993.60 1.29 0.00%
有限公司
西安佳林信息科技
5 2,228.44 - 2,228.44 1,972.07 2.73%
有限公司
广州市浪奇实业股
份有限公司
6 126.59 - 126.59 112.03 0.16%
（注：收入净额法
）
中国人寿保险股份
7 6,807.96 - 6,807.96 6,024.74 8.34%
有限公司
北京浩普诚华科技
8 3,044.69 3,388.97 6,433.66 2,602.30 3.60%
有限公司
北京神舟航天软件
9 技术有限公司沈阳 - 3,978.81 3,978.81 - 0.00%
分公司
江南计算技术研究
10 - 6,787.43 6,787.43 - 0.00%
所
合
- 15,629.17 24,586.67 40,215.84 13,738.99 19.03%
计
2019 年度末前十大应收客户在 2019 年度共计确认不含税收入额为 13,738.99 万元，占
2019 年度全年营业收入额的 19.03%。其中广州市浪奇实业股份有限公司的合同额根据《会
计收入准则》规定，采用净额法核算。
公司 2019 年末前十大应收账款账龄情况如下表：
单位：万元
应收账龄
序
客户名称 1年 5年 坏账准备
号 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4-5 年 合计
以内 以上
广州方集信
1 息科技有限 120.00 1,650.60 2,080.40 - - - 3,851.00 872.65
公司
中品云仓
（北京）科
2 3,150.00 - - - - - 3,150.00 471.81
技发展有限
公司
8
关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复
北京联海科
3 150.02 885.82 1,236.45 572.12 228.11 - 3,072.52 803.28
技有限公司
广州三盾信
4 息科技有限 1.47 21.35 61.99 416.43 323.13 2,157.30 2,981.67 2,157.30
公司
西安佳林信
5 息科技有限 2,213.35 - - - - - 2,213.35 331.51
公司
广州市浪奇
6 实业股份有 2,067.07 - - - - - 2,067.07 2.07
限公司
中国人寿保
7 险股份有限 2,033.82 - - - - - 2,033.82 304.62
公司
北京浩普诚
8 华科技有限 1,350.00 667.28 - - - - 2,017.28 336.35
公司
北京神舟航
天软件技术
9 - 1,590.00 339.00 - - - 1,929.00 404.86
有限公司沈
阳分公司
江南计算技
10 - - - 436.00 1,461.00 - 1,897.00 813.86
术研究所
6,498.31
合计 11,085.73 4,815.05 3,717.84 1,424.55 2,012.24 2,157.30 25,212.71
公司销售合同通常约定的结算方式如下：产品销售收款根据合同约定的付款方式进行结
算。一般情况下，对于不需要安装调试的自行开发研制软件产品销售业务，产品出库并交付
验收后，即可收取货款；对于需要安装调试的自行开发研制软件产品销售业务，合同签订、
产品出库并交付后，公司收取合同金额的 30%，产品安装实施验收后，收取剩余的合同款
项，并预留 5%-10%的质保金；对于定制开发软件产品销售业务，依据合同约定分阶段收取
款项。
公司在与客户签订合同前，对客户的实力、资信履行调研核实程序，并且在合同条款上
对项目验收、收款进行详细约定，进行回款风险预估。对于长期合作客户、金额较大的合同、
标杆式行业客户等按照公司不同的战略方针逐个进行考核评定，并结合当前市场经济环境、
客户行业特点、合同标的等不同情况授予不同期限的结算信用期，即对于在合同中约定的付
款时间给予不同程度的期限延长；对于一般客户且金额较小的合同，按合同约定的时点付款，
不设置信用期。
9
关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复
1、软件产品收入
软件产品包括自行开发研制软件产品和定制开发软件产品。自行开发研制软件产品是指
拥有自主知识产权、无差异化、可批量复制的软件产品；定制开发软件产品是指公司根据买
方的实际需求进行定制、开发的软件产品。
自行开发研制软件产品的销售，公司在软件产品的重要风险和报酬已转移给买方，取得
相关的验收单后，不再对其实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收
款的证据，并且与其有关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入。
定制开发软件项目按合同约定在项目实施完成、交付、并经对方验收合格后确认收入。
2、技术服务收入
技术服务是指公司为客户提供的技术支持、技术咨询、技术开发、系统维护等服务。
技术服务收入的确认原则及方法为：在劳务已经提供，按合同约定取得验收单、收到价
款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。一定期限的维护合同，按合同期限平均确认收
入。
3、系统集成收入
系统集成是指公司为客户提供采购、安装实施等集成服务业务。
系统集成收入的确认原则及方法为：按照销售合同的约定，在完成总体工作，并经过客
户总体验收后，确认系统集成销售收入。
上述客户公司确认的收入已完成合同约定相关产品交付或技术服务，并获取客户方验收
单，符合公司收入确认原则及《企业会计准则》的相关规定。
（2）结合主要客户付款周期说明应收账款周转率较低、账龄较长的原因及合理性，是
否符合行业惯例，坏账计提是否合理、谨慎。
【回复】：
一、2019 年度同行业应收账款周转率情况如下：
单位：万元
证券代码 证券简称 2019 年应收账款账面价值 2019 年应收账款周转率
002439.SZ 启明星辰 206,390.53 1.71
688168.SH 安博通 20,800.87 1.45
002268.SZ 卫士通 151,974.57 1.30
300352.SZ 北信源 106,423.07 0.74
300297.SZ 蓝盾股份 293,949.80 0.67
根据同行业情况对比，公司应收账款周转率略低于同行业平均水平，主要系：公司业务
10
关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复
发展较好，收入上升，其对应的应收账款余额也上升；由于客户性质主要为政府、金融等行
业的大型企事业单位，付款周期较长较慢；另外，由于过去公司产品大多为非标准化产品，
涉及二次开发，客户付款周期较长，从而导致公司应收账款周转率略低于同行业平均水平。
随着信创进程的推进，公司不断顺应行业发展趋势及相关政策要求，研发及销售更多的标准
化产品，因此客户的回款情况将得到进一步的改善。
二、应收账款账龄较长的原因：
1、近两年，由于整体宏观经济下行压力较大，各类单位的资金面普遍比较紧张，对公
司的应收账款回收产生了不利影响；
2、公司产品主要面向政府、军队以及金融、能源类央企等，客户资金拨付流程复杂、
进展缓慢；
3、部分客户重组合并后组织架构调整、项目负责人更换，需重新确认项目情况后再启
动付款流程；
4、公司部分产品为非标准化产品（需二次开发），部分客户使用过程中（回款前）会提
出产品功能等方面的调整及测试，从而导致回款期延长。
三、应收账款预期损失计提：
同行业应收账款坏账准备计提比例情况如下：
证券代码 证券简称 2019 年末累计应收账款坏账准备计提比例
300352.SZ 北信源 25.70%
300579.SZ 数字认证 24.16%
002912.SZ 中新赛克 21.86%
300297.SZ 蓝盾股份 21.17%
300369.SZ 绿盟科技 18.55%
公司按照应收账款的预期信用损失的确定方法，考虑有关过去事项、当前状况以及对未
来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，确认预期信用损失。
报告期公司共计提应收账款坏账准备 1.26 亿元，截至报告期末，累计计提应收账款坏账准
备 3.7 亿元，计提比例 25.70%，与同行业其他上市公司，如数字认证、中新赛克等不存在
较大差异。
综上所述，公司的坏账计提是合理的，谨慎的。
四、公司措施：公司现已组织人力，由专人负责，制定应收账款回收的具体执行方案，
加大力度执行关于应收账款客户的情况追踪的程序，采取必要手段和措施以及奖惩制度，以
扭转当前应收账龄较长、金额较大的情况。
11
关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复
（3）分别列示应收账款坏账准备计提金额与应收账款核销金额前五名的客户情况，说
明相关交易内容、收入确认情况、应收账款账龄、发生应收账款核销的原因，相关收入确
认是否符合会计准则规定。请会计师核查并发表意见。
【回复】：
一、公司 2019 年末应收账款坏账准备计提金额前五名的客户情况如下表：
单位：万元
序 应收账龄
客户名称 坏账准备
号 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4-5 年 5 年以上
广州三盾
1 信息科技 1.47 21.35 61.99 416.43 323.13 2,157.30 2,157.30
有限公司
广州方集
2 信息科技 120.00 1,650.60 2,080.40 - - - 872.65
有限公司
江南计算
3 技术研究 - - - 436.00 1,461.00 - 813.86
所
北京联海
4 科技有限 150.02 885.82 1,236.45 572.12 228.11 - 803.28
公司
北京国电
通网络技
5 - - 268.00 488.20 138.90 520.68 733.47
术有限公
司
前五名客户收入确认金额和确认时间如下表：
单位：万元
确认收入额（含
序号 客户名称 确认收入时间 交易内容
税）
广州三盾信息科技有 信息安全软件产品、技术服务、硬
1 2,993.60 2013 年-2019 年
限公司 件销售业务
广州方集信息科技有 信息安全软件产品、信源豆豆、大
2 4,288.60 2016 年-2019 年
限公司 数据产品定制技术开发
2012 年、2014 年-2016
3 江南计算技术研究所 3,861.38 信息安全软件产品、技术服务
年
北京联海科技有限公 信息安全软件产品、信源豆豆定制
4 3,420.75 2014 年-2019 年
司 技术开发、硬件销售业务
12
关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复
北京国电通网络技术
5 1,618.60 2011 年-2017 年 信息安全软件产品、技术服务
有限公司
二、应收账款核销前五大客户情况如下表：
单位：万元
序号 客户名称 核销金额 核销原因
1 北京博纳盈创科技有限公司 740.22 企业注销
2 西安中网未来网络科技有限公司 467.00 企业注销
3 北京光影年华信息科技有限公司 171.66 企业注销
4 哈尔滨金元宝科技开发有限公司 157.29 企业注销
5 中蓝恒久（北京）科贸有限公司 146.00 企业注销
合计 - 1,682.17
应收账款核销前五大客户收入确认时间和交易内容如下表：
单位：万元
确认收入额
序号 客户名称 确认收入时间 交易内容
（含税）
北京博纳盈创科技有限公
1 740.22 2017 年-2018 年 信息安全软件产品
司
西安中网未来网络科技有 2015 年、2017 年 信息安全软件产品、硬件销售业
2 475.00
限公司 -2018 年 务
北京光影年华信息科技有
3 171.66 2015 年 信息安全软件产品
限公司
哈尔滨金元宝科技开发有
4 545.87 2013 年-2018 年 信息安全软件产品
限公司
中蓝恒久（北京）科贸有
5 146.00 2017 年 信息安全软件产品
限公司
上述客户相关收入确认符合公司收入确认原则及《企业会计准则》的相关规定。
会计师核查意见：
经过核查，会计师认为：
（1）公司应收账款周转率较低、账龄较长主要系由于公司业务发展较好，收入占比上
升，其对应的应收账款余额也上升；同时由于客户性质主要为政府，大型金融机构为主，付
款周期较长较慢，从而导致公司应收账款周转率较低，但与同行业其他公司不存在重大差异。
公司应收账款坏账准备计提比例在同行业坏账准备计提比例中处于较高水平，与公司应
13
关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复
收账款周转率较低相呼应，公司应收账款坏账准备的计提是合理的、谨慎的。
（2）会计师认为上述收入确认在所有重大方面符合《企业会计准则》的规定。
问题 3. 年报显示，你公司与前五名供应商中的北京辰信领创信息技术有限公司存在关
联关系，请说明报告期内的关联采购金额，采购价格的确定依据及公允性，发生关联采购
的必要性。请会计师核查并发表意见。
【回复】：
北京辰信领创信息技术有限公司（以下简称“辰信领创”）成立于 2016 年 7 月 14 日，
由公司与北京启明星辰信息安全技术有限公司（以下简称“启明星辰”）等共同投资设立，
注册资本为人民币 8,000 万元。截至日前，辰信领创的股权结构如下：
单位：万元
序号 股东名称 认缴出资额 出资比例
1 北京启明星辰信息安全技术有限公司 3,960 49.50%
2 北京北信源软件股份有限公司 1,960 24.50%
3 北京正镛企业管理咨询中心（有限合伙） 1,640 20.50%
4 北京霁云汇企业管理咨询中心（有限合伙） 440 5.50%
合计 8,000 100%
辰信领创已荣获国家高新技术企业、中关村高新技术企业、北京市新技术新产品（服务）
企业、国家规划布局内重点软件企业、最具影响力信息安全企业等殊荣，并拥有信创网络安
全防病毒产品（一级品）等多项资质。
辰信领创始终秉承“让企业级用户放心使用终端”的宗旨，始终致力于给企业级用户提
供一流的产品和服务。为防范病毒木马、网络渗透和各类未知威胁肆虐，保障企业级用户的
计算网络环境安全，辰信领创研发出了防病毒、物联网安全、工控安全等多款企业安全产品，
产品已相继入围中央和国家机关政府采购协议供货、工信部信息技术创新产品技术图谱。
辰信领创的主要产品之一景云网络防病毒系统的用户包括公安、军队、财税、银行、证
券、统计、电信、石油、院校、烟草、卫生、质检等国家部委和大型企事业单位，并拥有超
过十万级以上的部署案例。
按照投资协议和合作协议等的约定，辰信领创负责产品研发，产品销售仅由公司和启明
星辰负责，不存在其他经销商。公司对外销售景云网络防病毒系统时需先向辰信领创采购，
再由公司销售给最终用户。另外，公司具备一定的技术实力，且配备相关的技术工程师，可
14
关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复
以处理产品常规的技术问题，原则上辰信领创不直接面对客户解决技术问题，而是由公司负
责。
根据代理合作协议，辰信领创授权公司景云网络防病毒系统（专用机版）在中国区域的
经销权，在全国范围内，公司享受辰信领创产品的经销商资格。辰信领创对于景云网络防病
毒系统产品的定价是基于承销额制定的，针对同一承销额区间，公司与另一经销商启明星辰
的采购价格不存在明显差异，因此定价是公允的。
公司于 2019 年 4 月 26 日第三届董事会第十次会议审议通过《关于 2019 年度日常关联
交易预计的议案》（公告编号：2019-041），公司与关联方北京辰信领创信息技术有限公司（以
下简称“辰信领创”）2019 年发生的日常关联交易总金额预计不超过 900 万元，2019 年实
际发生金额为 769.10 万元。
因此，公司与关联方日常关联交易的发生基于实际市场需求和业务发展情况，具有必要
性，且交易价格公平公允。
会计师核查意见：
经核查，会计师认为：
北京辰信领创信息技术有限公司（以下简称“辰信领创”）为公司的联营企业，2019 年
度，公司从辰信领创的采购金额约 769.10 万元。公司从辰信领创的采购价格是基于双方的
商务沟通，采用承销制的定价模式，公司的采购价格与辰信领创销售给其他客户统一承销额
区间的销售价格没有明显差异，价格是公允的。根据公司对辰信领创的投资协议，由辰信领
创负责研发，公司及辰信领创另一股东负责销售，由此产生公司向辰信领创采购的必要性。
问题 4. 报告期内你公司销售费用为 1.43 亿元，同比增长 35.42%，你公司称主要是加
大市场宣传推广力度所致。请你公司结合销售费用具体构成、销售人员数量及平均薪酬变
化情况等因素说明销售费用增长较多的原因及合理性。请会计师核查并发表意见。
【回复】：
公司 2019 年度销售费用同期对比情况如下：
单位：万元
项目 本期发生额 上期发生额 增减幅
职工薪酬 5,364.90 4,918.71 9.07%
15
关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复
技术服务费 2,369.59 1,297.38 82.64%
差旅费 1,640.96 1,299.45 26.28%
咨询费 1,135.88 237.94 377.37%
广告宣传费 1,087.59 633.92 71.57%
业务招待费 1,081.25 748.68 44.42%
市内交通费 500.07 402.00 24.40%
资产折旧及摊销费 437.58 444.08 -1.46%
办公费 342.12 279.88 22.24%
会议费 71.03 109.79 -35.30%
其他 222.31 153.78 44.56%
合计 14,253.30 10,525.63 35.42%
销售技术类人员数量
608 580 4.83%
（人）
平均薪酬 8.82 8.48 4.01%
报告期内公司内部销售技术类人员数量未有明显增加，平均职工薪酬较同期无较大明显
的升幅，但由于公司销售模式采用与科技公司合作和人才外包的技术外包形式对客户进行服
务，技术外包所产生的费用将体现在技术服务费和咨询费中，因此销售费用因技术服务费和
咨询费而导致较上年度有较大的升幅。
1、技术服务费
技术服务费主要就是与销售合同相关的技术服务外包费用。公司与一些在区域背景或行
业背景方面有一定经验或专长的科技类公司合作，为客户提供售前或售后的专业性技术服务，
包括测试、实施、培训、运维等等，因此类服务属于非指定客户进行，供应商受公司的安排
服务于公司的各个客户。
2019 年度公司技术服务费中包括大概如下几类外包费用：
（1）按服务期摊销的以前年度已发生的技术服务费，金额为 1081.10 万元；
（2）对于募投项目《自主可控计算机的终端安全管理平台》因公司测试人员有限，公
司委托一些科技类公司对此项目的产品进行产品测试等系列工作，其可为公司提供产品
BUG、网络环境体验等情况反馈，用以更新、完善项目功能，加快研发速度等。上述服务
所产生的相关费用的金额为 620.30 万元，公司按服务期进行摊销；
（3）因 2019 年公司扩大业务规模，签订例如铁路总局的大额项目，合同额为 2123.62
16
关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复
万元，因该类客户属于标杆性客户，服务范围涉及到全国各个地市的终端，为了更好地服务
于此类标杆客户，增加此类客户的粘性，保证项目的完成进度和质量以及后续的运维技术支
持公司增加了外包服务力量。这类服务所产生相关费用的金额为 385.45 万元；
（4）为扩大销售渠道、增加业务量，公司根据各区域所在地客户群体而新增外包技术
支持力量，以为相关客户进行前期开拓、测试、售前等技术服务。上述服务按服务期进行摊
销，发生金额为 282.74 万元。
2、咨询费：
（1）按服务期摊销的以前年度已发生的咨询费，金额为 619.50 万元；
（2）公司 2019 年度将部分职能人员采用人力外包形式，与外包公司签订外包协议，由
外包公司提供人员为公司进行服务，公司与人力外包公司结算服务费用，而外包公司的服务
形式体现为咨询服务，因此公司将此记入销售费用中咨询费，导致咨询费用增幅较大，发生
金额为 361.14 万元。
（3）对于募投项目《自主可控计算机的终端安全管理平台》，公司委托一些有相关销售
渠道和行业背景的合作方对相关区域和行业进行市场调研等工作，随时为公司提供该项目最
前沿的市场需求和市场信息，使公司能尽快调整研发方案以满足当前市场需求，并且基于当
前需求做出更高端的产品功能，提高项目市场竞争力。此类费用发生金额为 115.18 万元；
（4）日常其他类别咨询费用发生额为 40.06 万元。
3、广告宣传费
公司 2019 年度的广告宣传费较上年同期增幅较大，主要由一笔信源豆豆产品宣传服务
费 560 万元所致，该笔广告宣传费为委外制作“信源豆豆”产品的系列宣传片。信源豆豆相
关产品为公司“信息安全、大数据、互联网”三大战略中的互联网产品的标志性主打产品，
近年来公司也基于这款产品开发出了多款行业解决方案。为了提升产品竞争力和影响力，公
司特地委托外部专业视频制作团队基于信源豆豆及相应多种解决方案、技术优势以及应用场
景等拍摄系列宣传片，用以产品宣传和定点推广。此系列宣传片用于各类型行业展会、线上
推广、视频培训宣发、客户演示等各种产品推广场景，帮助公司获取不同行业不同类型的客
户，提升产品知名度并促进产品销售。
公司顺应业务发展需要，加大公司新产品的宣传力度，提升公司技术服务效率和半径，
扩大销售渠道和规模，相应销售类费用的增长是真实合理的。
会计师核查意见：
经核查，会计师认为：
17
关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复
2019 年销售费用较上年的大幅增长主要是由于公司技术服务费、咨询费、广告宣传费、
职工薪酬的增加所致。2019 年的销售人员数量及平均薪酬均比上年有所增加。2019 年销售
费用的增长是为了扩大公司的销售渠道和销售规模，是合理的。
问题 5. 你公司持有嘉兴北源投资合伙企业（以下简称“嘉兴北源”）80%份额且未将其
纳入合并报表范围，该长期股权投资期初账面余额为 4,520.57 万元，报告期内对其追加投
资 3,120 万元。此外，报告期内你公司以 990 万元受让嘉兴泽阳股权投资合伙企业（有限
合伙）（以下简称“嘉兴泽阳”）99%份额，受让完成后以自有资金 4,010 万元对其进行增资
并纳入合并报表范围核算。请你公司就以下事项进行说明：
（1）结合嘉兴北源与嘉兴泽阳的设立背景、投资方向、决策机制、收益分配及风险分
担机制说明你公司将其分别认定为联营企业、控股企业的原因及合理性，是否符合会计准
则规定。
（2）嘉兴北源与嘉兴泽阳的投资资金流向，嘉兴北源与嘉兴泽阳投资标的的经营及财
务状况，你公司报告期内对其追加投资的原因及履行的决策审批程序，以及对嘉兴北源与
嘉兴泽阳的投后管控情况。请会计师核查并发表意见。
【回复】：
1、嘉兴北源投资合伙企业（有限合伙）
（1）基本情况
嘉兴北源投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“嘉兴北源”或“基金”）于 2016 年 12
月23 日成立，截至目前基金出资份额如下：
认缴出资额 实缴出资额
名称 合伙类型
（万元） （万元）
嘉兴柒玖投资管理合伙企业（有限合伙） 普通合伙（GP） 100 100
北京北信源软件股份有限公司 有限合伙（LP） 8,000 8,000
成都瑞信和科技有限公司 有限合伙（LP） 1,000 1,000
北京东升科技企业加速器有限公司 有限合伙（LP） 900 900
合计 10,000 10,000
（2）设立背景
18
关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复
为更好地发挥资本市场的资源优势，推动公司在信息安全等产业方面的战略布局，加
快公司产业链发展的步伐，提高公司的综合竞争力，巩固公司的行业地位，公司于 2016
年 12 月 9 日分别召开了第二届董事会第十九次临时会议和第二届监事第十六次临时会议，
审议通过了《关于参与设立产业投资基金的议案》，公司拟使用自有资金出资人民币 8,000
万元参与设立嘉兴北源投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“嘉兴北源”)。公司将充分利
用专业投资机构的投资经验和优势资源，逐步完善公司的战略布局。
（3）投资方向
嘉兴北源的投资方向为：信息安全、航空航天及军工、光电通信相关高新技术产业相
关的，在中国境内注册登记或者虽注册登记于中国境外、但主要业务、资产位于中国境内
的企业/项目。
（4）决策机制
嘉兴北源设立投资委员会，投委会设四个委员席位，嘉兴柒玖投资管理合伙企业（有
限合伙）、北信源、成都瑞信和科技有限公司、北京东升科技企业加速器有限公司各派一
人，投资委员会委员一人一票，其作出决议需要决策委员在内的决策委员总人数的三分之
二以上（不包括三分之二）委员同意通过方可生效。北信源无一票否决权，北信源委派公
司副总经理陈曦先生为该投委会委员，仅享有作为有限合伙人的一票表决权。
所有项目的投资，均由 GP 独立负责调研，聘请第三方会计师或律师进行尽职调查，
与标的公司进行投资谈判，提交投资建议书至投委会，由投委会投票决定是否投资。
（5）收益分配及风险分担机制
根据《嘉兴北源投资合伙企业（有限合伙）有限合伙协议》，来自投资项目的投资收
益应扣除合伙费用后，根据各合伙人在该投资项目中的出资比例，进行分摊。分摊给普通
合伙人和有限合伙人的部分应在普通合伙人和该有限合伙人之间按下列规定进行分配：
① 返还该有限合伙人实缴资本：100%返还截止到分配时点该有限合伙人对基金的实
缴资本，直至其收回实缴资本；
② 支付该有限合伙人优先回报： 在返还截止到分配时点合伙人的实缴资本之后，100%
向该有限合伙人进行分配（该项分配称为“优先回报”），直至该有限合伙人之实缴资本实
现每年税前 8%的收益率（按单利计算）（按照缴资通知之到账日期起算到分配时点为止）；
19
关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复
③ 弥补普通合伙人回报：以上分配完成后如有剩余，将向普通合伙人支付，直至达
到以上第②项所支付的有限合伙人优先回报总额的 25%；
④ 80/20 分配：在满足上述分配后，将余额的 80%分配给该有限合伙人，20%分配给
普通合伙人。
普通合伙人按照上述第③项及第④项分配的款项为“收益分成”。
（6）投资资金流向
截至报告期末，嘉兴北源的资金流向如下：
单位：万元
序号 公司名称 投资总金额 持股比例
1 华清科盛(北京)信息技术有限公司 2,400 12.125%
2 长扬科技(北京)有限公司 1,500 15.77%
3 北京启迪思创科技有限公司 864 17.28%
4 北京信任度科技有限公司 800 13.33%
5 北京慢吉科技有限公司 1,500 16.67%
注：对于北京慢吉科技有限公司的投资共 3,000 万元（两期），2019 年首期投资金额为 1,500 万元。
（7）报告期内追加投资的原因及履行的决策审批程序
报告期内，公司追加投资嘉兴北源的原因：利用投资机构专业团队的背景优势，发掘
优质项目并有效过滤标的项目前期的各种潜在风险，增强公司对相关领域产业的投资能力，
围绕信息安全、大数据安全、安全通信应用及相关应用行业进行投资，寻求更多的合作机
会，帮助公司进一步完善在信息安全、大数据安全、安全通信应用等领域的前瞻性战略布
局，打造终端安全、数据安全、工控安全、移动办公应用等领域在内的信息安全产业生态
圈，提升公司在信息安全领域的领先地位及整体优势。
报告期内，公司对嘉兴北源追加投资履行的决策审批程序为：
公司根据嘉兴北源普通合伙人——嘉兴柒玖投资管理合伙企业（有限合伙）发出的缴
付出资通知，按照《合伙协议》的要求分期缴付。
公司对嘉兴北源的付款严格遵守内部财务审批流程，由证券投资部对接的人员提出付
款申请，依次经证券投资部负责人、公司财务人员、财务总监以及公司常务副总裁审核及
审批后，由公司出纳打款。
20
关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复
（8）嘉兴北源经营标的经营及财务状况
①华清科盛(北京)信息技术有限公司
该公司是一家企业级物联网大数据提供商，业务专注于汽车、医药等行业，在全面数
据采集和监测、货物流转信息透明化、设备预防性维护等方面都提供了极具特色的解决方
案，通过工业级智能物联网硬件和完善的软件系统，帮助企业降本增效，提高行业竞争力。
该公司是国内唯一进入汽车生产线、机场物流的国产物联网设备商，目前已进入奇瑞
路虎、京东方、招商物流、浦东机场、京东等大型工业、物流和互联网行业，新增的科技
物流运营业务已与兆驰签订合作协议，未来将为公司提供长期稳定运营现金流。公司产品
为工业互联网的基础支撑，国家新基建项目对工业互联网的巨大投资将为公司带来大幅业
绩增长。
该公司近三年主要财务数据如下：
单位：万元
2017 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
项目
（经审计） （经审计） （未经审计）
资产总额 2,544.52 6,476.16 6,625.82
净资产 2,085.57 5,420.22 4,722.39
项目 2017 年度（经审计） 2018 年度（经审计） 2019 年度（未经审计）
营业收入 1,050.01 1,170.42 2,230.50
净利润 -425.89 -1,108.82 -621.97
②长扬科技(北京)有限公司
该公司是一家北京市国资委和经信委投资、指导下的，专注于工业物联网安全、态势
感知和安全大数据应用的创新型高新技术企业。公司产品及业务聚焦工业网络安全及安全
大数据领域，致力于以行业用户需求为导向，通过标准化产品和行业定制化开发相结合的
模式，为客户持续提供覆盖工控系统整个生命周期的网络安全产品、解决方案和安全服务。
该公司已成长为工业互联网安全行业龙头企业，能源行业市场占有率第一。2019 年
工业控制安全纳入国家等保 2.0 标准，再加上新基建对工业互联网领域的巨大投资，公司
21
关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复
凭借已经树立的市场龙头地位，将在工业互联网安全领域取得爆发式增长。
该公司近三年主要财务数据如下：
单位：万元
2017 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
项目
（经审计） （经审计） （未经审计）
资产总额 330.12 4,033.47 10,503.14
净资产 162.22 2,884.88 8,028.02
项目 2017 年度（经审计） 2018 年度（经审计） 2019 年度（未经审计）
营业收入 0 950.10 7,707.80
净利润 -137.78 -2,102.34 1,246.50
③北京启迪思创科技有限公司
该公司是一家以安全为核心的移动化基础服务商，面向企业级用户提供创新的移动安
全解决方案。公司已被吊销营业执照，目前已无实际业务开展。
嘉兴北源已准备启动法律程序进行清算事宜，尽可能地保障合伙人的权益。
暂无该公司财务数据。
④北京信任度科技有限公司
该公司是一家移动身份认证与数字资产安全服务商，面向各类政府机构、金融机构、
大中小企业提供基于可信电子签名技术、生物识别技术、区块链技术、云服务等相融合的
实名身份认证与可信电子合同签署、存证等服务。
信任度在国内实现了区块链在司法领域的实际落地，直接打通互联网法院、检察院、
司法等权威机构、可商用的区块链服务平台，实现国密二级（银行 U 盾同级）手机盾身份
认证的项目落地，已用于学习强国 App 的身份认证。公司在互联网法院的区块链平台建设
中，三占其二，取得绝对领先优势，未来将集中于司法服务，基于区块链提供更多行业应
用，实现业绩的爆发性增长。
该公司近三年主要财务数据如下：
单位：万元
22
关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复
2017 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
项目
（经审计） （经审计） （经审计）
资产总额 178.26 1,013.82 925.22
净资产 106.54 865.76 653.10
项目 2017 年度（经审计） 2018 年度（经审计） 2019 年度（经审计）
营业收入 88.48 802.01 804.70
净利润 -415.99 -190.77 -662.66
⑤北京慢吉科技有限公司
该公司是一家具有完备业务协同与移动安全服务能力的解决方案提供商。公司团队由
来自电子信息、移动安全等领域的技术专家组成，通过强大的技术研发能力与平台建设能
力，深度契合企业的业务场景，形成了基于端、管、云、智平台产品组成的信息化与业务
协同解决方案，已为政府、金融、能源、医疗等行业的知名客户提供了完备的信息化平台
服务。
该公司聚合了两家移动安全团队，拥有 BYOD 实践案例，并推出了 EMM SaaS 云服务。
公司与中国联通系统集成公司、东华软件等运营商和上市公司签订了战略合作协议。国家
等保 2.0 标准于 2019 年 12 月正式实施，首次将移动安全纳入标准，各行业知名企业均需
按照等保要求采购移动安全产品，公司依靠在医疗、金融等行业的技术和市场领先优势，
伴着等保 2.0 的春风，疫情期间移动办公获得的广泛应用，公司有望实现业绩的爆发式增
长。
该公司成立于 2018 年 12 月，截至报告期末，该公司资产总额 2,270.34 万元，净资
产-432.36 万元。报告期内，该公司营业收入 505.25 万元，净利润-412.47 万元（以上数
据经北京永恩力合会计师事务所有限公司审计）。
（9）公司对嘉兴北源的投后管控
公司已建立完善的《对外投资管理制度》。同时，报告期内，公司委派副总经理陈曦
先生担任嘉兴北源的投委会委员，根据项目投资建议书、尽职调查报告等文件参与合伙企
业的投资决策。另一方面，公司证券投资部对接的人员严格按照《合伙协议》的约定，定
期收集整理合伙企业的报表，并及时了解各个标的公司的状况状，持续对嘉兴北源的运营
23
关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复
进行跟踪及评估。
（10）公司将嘉兴北源认定为联营企业的原因
综上所述，北信源仅以有限合伙人身份进行投资，不参与基金的经营管理， 基金的
具体经营管理由普通合伙人嘉兴柒玖投资管理合伙企业（有限合伙）负责，对拟投资的标
的公司由普通合伙人负责组织专业团队进行全面尽职调查，经尽职调查出具拟投资目标企
业的《尽职调查报告》提交投资委员会进行讨论、表决。北信源作为有限合伙人不参与基
金的经营管理，仅作为有限合伙人在投资决策委员会中有一票表决权。根据合伙协议，投
资决策需投资决策委员会 2/3 表决通过方有效，北信源对嘉兴北源无控制权，但可以通
过在投资决策委员会中的一票表决权而对嘉兴北源有重大影响，因此公司将其认定为联营
企业，符合《企业会计准则》的规定。
2、嘉兴泽阳股权投资合伙企业（有限合伙）
（1）基本情况
嘉兴泽阳股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“嘉兴泽阳”或“基金”）于2019 年
1 月21 日成立，截至目前基金出资份额如下：
单位：万元
名称 合伙类型 认缴出资额 实缴出资额
上海相德投资管理中心（有限合伙） 普通合伙（GP） 10 10
北京北信源软件股份有限公司 有限合伙（LP） 5,000 990
合计 5,010 1,000
（2）设立背景
为促进网络安全生态的发展与协同，进一步推进公司在相关业务领域的布局，公司于
2019 年 9 月 4 日召开了第三届董事会第十六次临时会议，以 7 票同意，0 票反对，0 票弃权
审议通过了《关于受让合伙企业财产份额及对其进行增资的议案》。公司拟使用自有资金 990
万元受让嘉兴泽阳股权投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“嘉兴泽阳”)99%的财产份额。
公司在受让合伙企业财产份额后，拟使用自有资金 4,010 万元人民币对合伙企业进行增资。
嘉兴泽阳将主要围绕信息安全、大数据、互联网及相关应用行业进行投资。本次交易有
利于公司对外投资科学合规决策，吸引更多的外部机构合作，拓宽投资渠道，快速、灵活地
24
关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复
挖掘优质企业，储备更多符合战略发展的项目，进一步完善公司在信息安全、大数据、互联
网等领域的前瞻性战略布局，打造终端安全、数据安全、工控安全、移动安全办公应用等领
域在内的信息安全产业生态圈，有利于增强公司整体竞争力，本次交易符合公司的战略规划。
（3）投资方向
嘉兴泽阳的投资方向为：信息安全、大数据、互联网及相关应用行业。
（4）决策机制
嘉兴泽阳设立投资决策委员会，投委会设三个委员席位，都具有表决权，其中北信源有
权委派 2 名投资决策委员会成员，上海相德投资管理中心（有限合伙）有权委派 1 名投资决
策委员会成员。对于投委会所议事项，有表决权的委员一人一票，各项事务需经投委会二分
之一以上委员同意后方可实施。北信源委派董事长、总经理林皓先生和董事、副总经理高曦
先生担任嘉兴泽阳的投委会委员，占嘉兴泽阳投资决策委员会的三分之二席位，对嘉兴泽阳
的投资决策具有控制权。
（5）收益分配及风险分担机制
项目投资收益在合伙人之间进行分配，有限合伙的亏损由所有合伙人根据实缴出资额按
比例分担。有限合伙有可分配资金后，依照以下约定进行收益分配：
合伙企业的每一个项目退出后，应按照以下次序对项目投资收入进行实际分配：
① 有限合伙人返本。首先，全部分配给有限合伙人，直至项目投资收入累计分配金额
等于截止至该分配时点有限合伙人对合伙企业的累计实缴出资；
② 普通合伙人返本。其次，完成有限合伙人返本之后，向普通合伙人分配，直至累计
分配金额等于截止至该分配时点普通合伙人对合伙企业的累计实缴出资；
③ 收益分配。如按照上述第（1）项、第（2）项分配后仍有剩余，按照所有合伙人实
缴出资额的比例进行分配。
（6）投资资金流向
截至报告期末，嘉兴泽阳的资金流向如下：
序号 公司名称 投资总金额（万元） 持股比例
1 杭州安司源科技有限公司 960 12.125%
注：对于杭州安司源科技有限公司的投资共 1,920 万元（两期），2019 年首期投资金额为 960 万。
（7）报告期内追加投资的原因及履行的决策审批程序
报告期内，公司对嘉兴泽阳追加投资的原因为：
25
关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复
利用投资机构专业团队的背景优势，发掘优质项目并有效过滤标的项目前期的各种潜在
风险，增强公司对相关领域产业的投资能力，围绕信息安全、大数据安全、安全通信应用及
相关应用行业进行投资，为公司储备更多符合战略发展要求的优质企业及项目、寻求更多的
合作机会，帮助公司进一步完善在信息安全、大数据安全、安全通信应用等领域的前瞻性战
略布局，打造终端安全、数据安全、工控安全、移动安全办公应用等领域在内的信息安全产
业生态圈，提升公司在信息安全领域的领先地位及整体优势。
报告期内，公司对嘉兴泽阳投资及追加投资履行的决策审批程序为：
2019 年 9 月 4 日，经第三届董事会第十六次临时会议审议通过，公司使用自有资金 990
万元受让施少华先生、金维杰先生持有嘉兴泽阳股权投资合伙企业（有限合伙）50%财产份
额、49%财产份额，受让对价分别为人民币 500 万元、490 万元，本次受让完成后公司拟使
用自有资金 4,010 万元对其进行增资。公司根据《创业板信息披露业务备忘录第 21 号——
上市公司与专业投资机构合作事项》，经过董事会审议并披露了相关公告，本次投资事项未
达到公司股东大会标准。
（8）嘉兴泽阳投资标的的经营及财务状况
杭州安司源科技有限公司致力于下一代分布式安全即时通信网络应用的研究与开发。该
公司成功研制了新一代去中心化的、私有化部署的、端到端加密的、可互联互通的移动互联
网即时通信产品，推出了面向个人消费，企业，党政军领域的安全即时通信产品，为个人、
企业、政府机构和科研院所提供了移动互联网环境下的安全即时通信和存储解决方案。
该公司与北信源联合发布的即时通信互联互通行业标准，未来会成为政务市场最主流的
部署方式，基于互联互通的分布式部署方案，与传统的中心化部署方式相比，可以更好地适
应各级政府单位分级部署和分级管理的需要，在数据保密性、安全性和用户的分级自主管理
方面有更好的适应性。
该公司近三年主要财务数据如下：
单位：万元
2017 年 12 月 31 日（经 2018 年 12 月 31 日（经 2019 年 12 月 31 日（经
项目
审计） 审计） 审计）
资产总额 1,896.14 1,654.45 1,632.07
净资产 1,773.38 1,263.68 1,183.68
26
关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复
项目 2017 年度（经审计） 2018 年度（经审计） 2019 年度（经审计）
营业收入 120.99 118.21 1,050.66
净利润 -251.74 -506.40 -1,279.99
（9）公司对嘉兴泽阳的投后管控情况
公司已建立完善的《对外投资管理制度》。同时，报告期内，公司委派董事长、总经理
林皓先生和董事、副总经理高曦先生担任嘉兴泽阳的投委会委员，占嘉兴泽阳投资决策委员
会的三分之二席位。投委会委员根据项目投资建议书、尽职调查报告等文件参与合伙企业的
投资决策。另一方面，公司证券投资部对接的人员严格按照《合伙协议》的约定，定期收集
整理合伙企业的报表，并及时了解各个标的公司的状况状，持续对嘉兴泽阳的运营进行跟踪
及评估。
（10）公司将嘉兴泽阳认定为子公司的原因
投资决策委员会为嘉兴泽阳的决策机构，其作出决议需要决策委员在内的决策委员总人
数的二分之一以上委员同意通过方可实施，因而本公司对嘉兴泽阳的投资决策具有控制权。
此外，公司持有嘉兴泽阳 99.8%的股权，为嘉兴泽阳唯一的有限合伙人，根据嘉兴泽阳
合伙协议的决策机制和收益分配机制，公司对嘉兴泽阳形成控制，因此公司将嘉兴泽阳认定
为子公司，符合《企业会计准则》规定。
会计师核查意见：
经过核查，会计师认为：
公司将嘉兴北源认定为联营企业，和将嘉兴泽阳认定为控股企业的账务处理符合《企业
会计准则》的相关规定。
公司董事会上述关于嘉兴北源与嘉兴泽阳的投资资金流向、嘉兴北源与嘉兴泽阳投资标
的的经营及财务状况、2019 年度对其追加投资的原因及履行的决策审批程序、以及对嘉兴
北源与嘉兴泽阳的投后管控情况的描述与我们核查获取资料的情况相符。
问题 6. 报告期内你公司研发投入 1.17 亿元，资本化金额 5,651.22 万元，占研发投入
的 48.19%，占当期净利润的 279.25%。请你公司结合各个研发项目进入研究阶段、进入开
发阶段、通过技术可行性和经济可行性研究、形成项目立项的时间，各项目有关资本化条
件的判断过程及结论等，说明报告期内研发投入资本化比例较高的原因及合理性，相关会
27
关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复
计处理是否符合《企业会计准则》规定。请会计师核查并发表意见。
【回复】：
1、公司资本化项目管理：
结合公司自身现有的产品研发技术以及当前市场需求，将公司的研发项目进行分析，分
析内容包括以下几点：分析该项目完成形成无形资产后是否在技术上具有使用或出售的可行
性和意图；分析无形资产产生利益的方式；分析本集团是否有足够的技术，财务资源和其他
资源，有能力完成该项无形资产的开发，分析归属于该项无形资产开发阶段的支出是否能够
可靠计量等合理的资本化条件判断，在判断依据十分充分的情况下科学的得出项目可行结论
后，严格按照资本化研发项目管理办法对各资本化项目的研发投入进行归集，并且严格按照
《企业会计准则》进行账务处理。
公司报告期内资本化项目各阶段时点及判断过程情况如下表所示：
研究分析阶段（费用化） 设计与开发阶段（资本化）
结
束
阶段性
项目名称 起始日 结束日 标 起始日 起始标 结束日
标志文 结束标志文档
期 期 志 期 志文档 期
档
文
档
北 信 源 2016 年 2017 年 2017 年 6 2019 年 1 项 目 测 试 著作权
CEMS 统 1月 5月 月 月 结 项 报告 登记权
一平台 报告 证、商业
化销售
合同
应急协调 2017 年 2018 年 2018 年 2 2019 年 8 项 目 测 试 著作权
指挥平台 12 月 1月 项 月 项 项 项 检 月 结 项 报告 登记权
目 目 目 目 查 报告 证、商业
可 立 设 阶 单 化销售
行 项 计 段 合同
信源豆豆 2019 年 2019 年 性 2019 年 9 书 与 报 未完成
应用市场 2月 8月 结 月 开 告
系统 论 发
北信源自 2018 年 2019 年 2019 年 2 任 2019 年 项 目 测 试 著作权
主可控安 5月 1月 月 务 10 月 结 项 报告 登记权
全套件 书 报告 证、商业
化销售
合同
云文档安 2019 年 2019 年 2019 年 未完成
全集中管 1月 10 月 11 月
28
关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复
控系统
主机 EDR 2018 年 2018 年 2019 年 1 未完成
系统 10 月 12 月 月
软著人工 注 2019 年
智能联盟 10 月
企业服务
平台
软著人工 注 2019 年
智能联盟 10 月
创新系统
注：软著人工智能联盟企业服务平台与软著人工智能联盟创新系统是软件著作权的申请费用
2、原因及合理性：公司进行的资本化项目以当前国家信息安全市场需求以及政策为背
景开展，这些资本化项目研发成功后形成的无形资产将大大提升公司整体竞争力，为公司带
来更为优质的销售资源，开拓业务增长点，提升公司整体业绩和品牌形象，势必为公司和投
资者带来更大的经济效益。
综上所述，公司报告期内研发投入资本化的相关会计处理符合《企业会计准则》规定。
会计师核查意见：
经核查，会计师认为：
2019 年度研发投入资本化的相关会计处理在所有重大方面符合《企业会计准则》的规
定。
问题 7. 报告期末，你公司其他应收款余额为 2,703.78 万元，较期初增长 39.37%；预
付账款余额 7,440.13 万元，较期初增长 20.89%。请你公司就以下事项进行说明：
（1） 报告期内是否存在支出后又退还的其他应收款或预付账款，如是，请说明原因；
【回复】：
公司存在的支出后又退还的其他应收款为投标保证金。投标保证金为公司在进行项目投
标时，依据招标文件约定的条款支出投标保证金，待项目投标结果公示后退还。报告期内投
标保证金支出退还前十名情况如下 ：
单位：万元
序号 客户名称 支出金额 退回金额
1 北京浩普诚华科技有限公司 500.00 500.00
2 中技国际招标有限公司 205.00 205.00
3 中国人寿保险股份有限公司 507.65 235.75
29
关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复
4 中捷通信有限公司 140.00 140.00
5 扬州市财政局 80.00 80.00
6 新疆招标有限公司 51.00 51.00
7 深信服科技股份有限公司 51.00 51.00
8 国信招标集团股份有限公司广西分公司 50.00 50.00
9 中国人民解放军 78505 部队 46.00 46.00
10 新疆西北星信息技术有限责任公司 40.00 40.00
公司存在大额的支出又退还的预付账款情况如下：
单位：万元
交易对方名称 交易内容 支出时间 支出金额 退回时间 退回金额
北京浩普诚华科技有限公司 预付硬件采购款 2019 年 7 月 3,520.25 2019 年 8 月 3,520.25
北京浩普诚华科技有限公司 预付硬件采购款 2019 年 10 月 800.00 2019 年 12 月 800.00
退还原因：
① 北京浩普诚华科技有限公司
公司报告期内的客户中国人寿保险股份有限公司基于已与公司签订的 HP 笔记本的硬件
销售业务欲增补采购，与公司协商尽快供货，公司即刻与浩普诚华公司订购该批货物并支付
预付采购款项，因 HP 公司规定订购产品需要全额支付采购款，故而公司依据合同约定支付
共计 3,520.25 万元。此后，因客户中国人寿保险股份有限公司方面改变采购计划，取消统一
集中采购模式，改为分散式采购，公司由此与浩普诚华进行友好协调，终止该份采购合同，
退回预付款项，后期视中国人寿保险股份有限公司采购计划而另行签订采购合同。
② 北京浩普诚华科技有限公司
报告期内公司的合作供应商浩普诚华中标《中国邮政储蓄银行 2019 年台式机电脑集中
采购》项目，经招标方同意，将我公司一并纳入中国邮政储蓄银行的供应商名录，我公司作
为供应商为中国邮政储蓄银行总部及分公司提供货物和服务，与浩普诚华共同执行该项目，
合同约定我公司为中国邮政储蓄银行提供的合同标的需从浩普诚华采购，按照客户签订的订
单陆续执行供货及服务，公司需预付浩普诚华 800 万元预付款，但如若截至 2019 年 12 月
31 日，公司订单未达到约定金额，则浩普诚华向公司退回预付款，合作停止。 截至 2019
年末，中国邮政储蓄银行未完成约定采购订单，因此按合同约定，浩普诚华退回公司已支付
的预付采购款项。
30
关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复
（2）其他应收款及预付账款的具体明细，包括交易对方名称、发生时间、发生金额、
交易内容，截至目前的进展情况，交易对方与你公司及大股东、董监高是否存在关联关系
或任何形式的业务和资金往来，并核实相关款项是否存在被大股东或其关联方占用的情形。
请会计师核查并发表意见。
【回复】：
其他应收款及预付账款的交易对方与公司及大股东、董监高均不存在关联关系或任何形
式的业务和资金往来，相关款项不存在被大股东或其关联方占用的情形。
1、其他应收款：
我公司 2019 年末其他应收款原值按交易内容分类对比如下：
单位：万元
2019 年末余额截止目前回
交易内容 2019 年期末余额 2019 年期初余额 增幅
收情况
代垫个税 430.00 - 100.00% 200.00
保证金 2,083.46 1,516.72 37.37% 325.08
备用金 363.22 296.32 22.58% 33.00
其他 205.13 529.03 -61.23% 8.70
往来款 297.35 259.71 14.50% 1.00
合计 3,379.17 2,601.77 29.88% 567.78
增幅较大的原因主要由代垫个税、履约保证金以及投标保证金的大幅增加所致，具体说明
如下：
① 代垫个税：报告期末余额为 430 万元，较期初增长 100%，主要是中软华泰子公司
代原股东马永清垫付股权转让个人所得税，期后已收回 200 万元。
② 履约保证金：报告期末余额为 1365.18 万元，较期初增长 72.74%，主要由于公司
新签订的含履约保证金支付条款的销售合同增加所致，回收时间为约期结束后。履
约保证金明细如下：
单位：万元
发生年份
交易内 截止目前
交易对方名称 期末余额
容 2019 年 2018 年 2017 年 2016 年 2015 年 2014 以上 回收情况
履约保
四川省监狱管理局 259.95 - 259.95 - - - - -
证金
履约保 徐州九夏信息科技有
200.00 - - 200.00 - - - -
证金 限公司
履约保 上海神润建设工程有
120.00 120.00 - - - - - -
证金 限公司
履约保 上海市静安区人民检 82.74 82.74 - - - - - -
31
关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复
证金 察院
履约保 上海市宝山区人民检
68.04 68.04 - - - - - -
证金 察院
履约保
山西省公安厅 59.33 - - 59.33 - - - -
证金
履约保 四川省公安厅警务保
57.45 57.45 - - - - - -
证金 障部
履约保 上海市浦东新区人民
57.15 57.15 - - - - - -
证金 检察院
履约保 上海市虹口区人民检
49.52 49.52 - - - - - -
证金 察院
履约保 河南省农村信用社联
39.90 - 39.90 - - - - -
证金 合社
履约保 南京市国土资源局浦
39.51 - - 39.51 - - - -
证金 口分局
履约保 深圳市金城保密技术
32.76 - - 32.76 - - - -
证金 有限公司
履约保
贵州省公安厅 29.48 29.48 - - - - - -
证金
履约保
湖南省公安厅 26.78 - 26.78 - - - - -
证金
履约保
六安市人民医院 25.75 - 25.75 - - - - -
证金
履约保 安徽驷翔信息科技有
24.49 - 24.49 - - - - -
证金 限公司
履约保
泰州市国土资源局 19.15 - - - 19.15 - - -
证金
履约保 盐源县职业技术中学
18.79 18.79 - - - - - -
证金 校
履约保
宁国市政府非税收入 18.47 18.47 - - - - - -
证金
履约保 中国人民武装警察部
12.97 12.97 - - - - - -
证金 队六安支队保障处
履约保 上海市人民检察院第
12.18 12.18 - - - - - -
证金 二分院
履约保
江苏省交通运输厅 9.00 - - - 9.00 - - -
证金
履约保
贵州省监狱管理局 8.80 8.80 - - - - - -
证金
履约保 中国人民银行集中采
8.63 - - - 8.63 - - -
证金 购中心
履约保
吉林市公安局 8.40 - 8.40 - - - - -
证金
32
关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复
履约保
四川省政府采购中心 7.18 - 7.18 - - - - -
证金
履约保
霍邱县政府采购中心 7.05 7.05 - - - - - 7.05
证金
履约保
绵阳市公安局 6.43 - 6.43 - - - - -
证金
履约保 网银在线（北京）科
6.00 6.00 - - - - - -
证金 技有限公司
履约保 四川省公安厅警务保
5.56 3.05 2.51 - - - - 1.98
证金 障部
履约保 福建省农村信用社联
5.35 5.35 - - - - - -
证金 合社
履约保 湖南省农村信用社联
5.20 - 5.20 - - - - -
证金 合社
履约保 内蒙古昆明卷烟有限
5.00 5.00 - - - - - -
证金 责任公司
履约保 福建亿力电力科技有
4.00 4.00 - - - - - 4.00
证金 限责任公司
履约保
泰州市财政局 3.88 - - - 3.88 - - -
证金
履约保 福建省农村信用社联
2.80 2.80 - - - - - -
证金 合社
履约保 龙岩市公物采购招标
1.99 1.99 - - - - - -
证金 代理有限公司
履约保
六安市第二人民医院 1.65 1.65 - - - - - -
证金
履约保 国家工业信息安全发
1.03 1.03 - - - - - -
证金 展研究中心
履约保
甘肃省公安厅 0.95 - 0.95 - - - - -
证金
履约保
徐州医科大学 0.92 0.32 0.60 -0.00 - - - -
证金
履约保 上海市公安局徐汇分
0.60 - - - - - 0.60 -
证金 局
履约保
宁波市公安局 0.48 - - - - - 0.48 -
证金
履约保 常州机电职业技术学
0.47 0.47 - - - - - -
证金 院
履约保
江苏省南通监狱 0.41 0.41 - - - - - -
证金
履约保
浙江省第五监狱 0.36 - - - - - 0.36 -
证金
履约保 盐城工业职业技术学
0.34 0.34 - - - - - -
证金 院
33
关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复
履约保 淮安信息职业技术学
0.30 0.30 - - - - - -
证金 院
履约保 绍兴市公安局取保候
0.22 0.22 - - - - - -
证金 审保证金专户
履约保
南通日报社 0.21 - 0.21 - - - - -
证金
存出保证金-券商保
履约保
证金-华泰证券保证 0.25 0.25 - - - - - -
证金
金
履约保 北京力控华康科技有
7.10 - 7.10 - - - - -
证金 限公司
履约保
其他 0.21 0.21 - - - - - -
证金
合计 - 1,365.18 576.03 415.45 331.60 40.66 - 1.44 13.03
③ 投标保证金：报告期末余额为 718.30 万元，较期初增长 32.04%，由于报告期公司
业务量增加而致，投标保证金余额明细如下：
单位：万元
发生年份
2014 截止目前回
交易内容 公司名称 期末余额 2018 2017 2016 2015
2019 年 年以 收情况
年 年 年 年
前
中国人寿保险股份
投标保证金 271.90 271.90 - - - - - 256.90
有限公司
北京国网富达科技
投标保证金 33.37 33.37 - - - - - 25.85
发展有限责任公司
北京北岳伟业数码
投标保证金 20.61 - - 1.00 7.31 9.40 2.90 -
科技有限公司
陕西创铭信息技术
投标保证金 11.85 - 3.90 7.95 - - - -
有限公司
郑州翔龙计算机技
投标保证金 10.85 - - - 2.15 5.40 3.30 -
术服务有限公司
北京天融信科技有
投标保证金 10.00 - - - - - 10.00 10.00
限公司
金航数码科技有限
投标保证金 8.40 - - 8.40 - - - -
责任公司
中招国际招标有限
投标保证金 7.63 7.63 - - - - - 0.99
公司
北京赢泰天信科技
投标保证金 7.00 7.00 - - - - - -
有限公司
北京卓迪克信息技
投标保证金 7.00 7.00 - - - - - -
术有限公司
34
关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复
成都泽达科技有限
投标保证金 6.45 - - - 6.45 - - -
公司
北京中安兴坤科技
投标保证金 6.00 5.00 1.00 - - - - -
有限公司
北京支点国际资讯
投标保证金 5.78 5.78 - - - - - 0.58
投资有限公司
北海新绎游船有限
投标保证金 5.00 - 5.00 - - - - -
公司
中海石油化学股份
投标保证金 5.00 5.00 - - - - - -
有限公司
北京信果科技有限
投标保证金 4.80 - 4.80 - - - - -
公司
北京延中新星科技
投标保证金 4.00 - - - - - 4.00 -
有限公司
北京智融海业科技
投标保证金 3.73 0.73 3.00 - - - - -
有限公司
国信招标有限责任
投标保证金 3.50 3.50 - - - - - 3.50
公司北京分公司
山西协诚工程招标
投标保证金 3.50 3.50 - - - - - -
代理有限公司
北京中至正工程咨
投标保证金 3.30 - 0.15 0.24 - 0.25 2.66 -
询有限责任公司
北京中天瑞达科技
投标保证金 3.30 - - - 0.20 3.10 - -
发展有限公司
中信国际招标有限
投标保证金 3.00 3.00 - - - - - -
公司
福建省农村信用社
投标保证金 3.00 3.00 - - - - - -
联合社
中国科学院计算机
投标保证金 2.79 - - - - - 2.79 -
网络信息中心
北京神码在线科技
投标保证金 2.70 - - - - - 2.70 -
有限公司
内蒙古巨鹏电子科
投标保证金 2.50 - - - - - 2.50 -
技有限公司
北京众邦腾达科技
投标保证金 2.20 - - - - 2.20 - -
有限公司
北京乾坤建业科技
投标保证金 2.20 - - - - - 2.20 -
发展有限公司
西安交大捷普网络
投标保证金 2.00 - - - - - 2.00 -
科技有限公司
国网江苏招标有限
投标保证金 2.00 2.00 - - - - - 2.00
公司
中国电建集团成都
投标保证金 2.00 - - - 2.00 - - -
勘测设计研究院有
35
关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复
限公司
湖南中弘招标咨询
投标保证金 有限公司政府采购 1.99 - - 1.99 - - - -
保证金专户
中科信工程咨询（北
投标保证金 1.50 1.50 - - - - - 1.50
京）有限责任公司
江苏汇诚投资咨询
投标保证金 1.50 - - - 0.40 1.10 - -
管理有限公司
北京锦龙信安科技
投标保证金 1.00 - - - 1.00 - - -
有限公司
青岛鼎祥网络科技
投标保证金 1.00 - - 1.00 - - - -
有限公司
北京美承互联数码
投标保证金 1.00 - - - - - 1.00 -
科技发展有限公司
成都科来软件有限
投标保证金 1.00 - - - 1.00 - - -
公司
湖北天喜工程咨询
投标保证金 1.00 - 0.40 - 0.60 - - -
有限公司
国网吉林招标有限
投标保证金 1.00 0.40 - - - 0.50 0.10 -
公司
国信招标集团股份
投标保证金 有限公司内蒙古分 1.00 - - - 0.50 0.50 - -
公司
盐源县公共资源交
投标保证金 1.00 1.00 - - - - - -
易服务中心
山东信一项目管理
投标保证金 1.00 1.00 - - - - - -
有限公司
北京华诚永信工程
投标保证金 管理有限公司内蒙 1.00 1.00 - - - - - -
古分公司
中国电能成套设备
投标保证金 有限公司北京分公 1.00 1.00 - - - - - -
司
西安昱腾电子科技
投标保证金 0.96 - - - 0.96 - - -
有限公司
国网河北招标有限
投标保证金 0.95 0.95 - - - - - -
公司
辽宁省社会发展研
投标保证金 0.80 0.80 - - - - - 0.80
究中心
中国交通信息中心
投标保证金 0.80 0.80 - - - - - -
有限公司
山东省建设工程招
投标保证金 0.76 0.76 - - - - - -
标中心有限公司
投标保证金 武昌船舶重工集团 0.75 - - - 0.75 - - -
36
关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复
有限公司
湖南省招标有限责
投标保证金 0.75 0.75 - - - - - -
任公司保证金专户
国网冀北招标有限
投标保证金 0.72 0.72 - - - - - -
公司
北京远桥科技有限
投标保证金 0.72 - - - - - 0.72 -
公司
山西协诚工程招标
投标保证金 代理有限公司北京 0.66 0.66 - - - - - -
分公司
北京华胜天成软件
投标保证金 0.60 - - - - 0.60 - -
技术有限公司
江苏苏美达工程设
投标保证金 0.60 - - - - - 0.60 -
备有限公司
国网内蒙古东部电
投标保证金 0.59 0.30 0.29 - - - - -
力招标有限公司
麻城市公共资源交
投标保证金 易中心投标保证金 0.55 - - - 0.55 - - 0.55
专户
新疆天麒工程项目
投标保证金 管理咨询有限责任 0.50 - 0.50 - - - - -
公司
国网新源建设有限
投标保证金 0.48 0.48 - - - - - 0.24
公司
汉中市国库支付局
投标保证金 预算单位实存资金 0.47 - - - 0.47 - - -
户
华北电力物资总公
投标保证金 0.44 - - 0.44 - - - -
司
国网山西招标有限
投标保证金 0.40 - - 0.40 - - - -
公司
三峡国际招标有限
投标保证金 0.37 - - - 0.37 - - -
责任公司
新疆兴立众工程咨
投标保证金 0.36 0.36 - - - - - -
询有限责任公司
山东天辉科技有限
投标保证金 0.30 - - - - - 0.30 -
公司
甘肃正信招标代理
投标保证金 0.30 - 0.30 - - - - -
有限公司
湖南省工程建设监
投标保证金 理有限公司政府采 0.30 0.30 - - - - - 0.30
购保证金专户
中国电子进出口有
投标保证金 0.30 0.30 - - - - - -
限公司
37
关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复
中国通信建设集团
投标保证金 0.28 - - - 0.28 - - -
有限公司
河南创达建设工程
投标保证金 0.20 - - 0.20 - - - -
管理有限公司
咸阳市政府采购中
投标保证金 0.20 - - - - 0.20 - -
心
国信招标有限责任
投标保证金 0.20 0.20 - - - - - -
公司
江苏兴力建设集团
投标保证金 0.20 0.20 - - - - - 0.20
有限公司
投标保证金 英大商务物资招标 0.16 0.16 - - - - - -
北京国电工程招标
投标保证金 0.12 0.12 - - - - - -
有限公司
山东正方建设项目
投标保证金 0.12 - - 0.12 - - - -
管理有限公司
浙江通用招标代理
投标保证金 0.12 - - - 0.12 - - -
有限公司
山东诚信工程建设
投标保证金 0.12 0.12 - - - - - -
监理有限公司
常州市政府非税收
投标保证金 0.10 - - - 0.10 - - -
入专户
山东嘉信招标有限
投标保证金 责任公司东昌府区 0.10 - - - - - 0.10 -
分公司
长春吉大正元信息
投标保证金 20.00 - 7.00 - 13.00 - - -
技术股份有限公司
广东省信息工程有
投标保证金 17.73 - 4.00 - 13.73 - - -
限公司江苏分公司
投标保证金 江苏省丁山监狱 15.30 - 15.30 - - - - -
苏州纬承招标服务
投标保证金 15.00 - 15.00 - - - - -
有限公司
广东省信息工程有
投标保证金 11.00 - - - 11.00 - - -
限公司
中国人民解放军
投标保证金 10.00 10.00 - - - - - -
32524 部队
广西壮族自治区环
投标保证金 9.03 9.03 - - - - - -
境信息中心
投标保证金 甘肃省人民检察院 9.00 - - 9.00 - - - -
北京国科军友工程
投标保证金 9.00 9.00 - - - - - -
咨询有限公司
泰州市政府采购中
投标保证金 8.00 - 8.00 - - - - -
心
投标保证金 江苏省设备成套有 6.68 6.68 - - - - - -
38
关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复
限公司
中国人民解放军总
投标保证金 参谋部第六十研究 6.00 1.00 - 5.00 - - - -
所
中国人民武装警察
投标保证金 部队连云港支队保 6.00 6.00 - - - - - -
障处
镇江市公共资源交
投标保证金 5.00 5.00 - - - - - -
易中心
江苏大成工程咨询
投标保证金 4.89 - - 4.89 - - - -
有限公司
江苏宏润建设项目
投标保证金 管理咨询有限公司 4.80 4.80 - - - - - -
淮阴区分公司
西藏辰信工程咨询
投标保证金 4.65 4.65 - - - - - 4.65
有限公司
旌德县公共资源交
投标保证金 3.90 3.90 - - - - - -
易中心
江苏省建信招投标
投标保证金 3.00 3.00 - - - - - 3.00
有限公司
山西协诚工程招标
投标保证金 3.00 - - 3.00 - - - -
代理有限公司
投标保证金 0 五单位五五二部 3.00 3.00 - - - - - -
江苏万源工程咨询
投标保证金 有限公司连云港分 3.00 3.00 - - - - - -
公司
安徽省招标集团股
投标保证金 2.80 2.80 - - - - - -
份有限公司
中船重工物资贸易
投标保证金 2.50 - - - 2.50 - - -
集团有限公司
靖江国信通信技术
投标保证金 2.00 - - 2.00 - - - -
有限公司
泰州中政招投标代
投标保证金 2.00 - 2.00 - - - - -
理有限公司
投标保证金 江苏省常州监狱 2.00 - 2.00 - - - - -
云南中咨海外咨询
投标保证金 2.00 2.00 - - - - - -
有限公司
中国人民解放军陆
投标保证金 1.50 1.50 - - - - - -
军军医大学
昆山市建设咨询监
投标保证金 1.40 1.40 - - - - - -
理有限公司
国网江苏省电力工
投标保证金 1.30 1.30 - - - - - 0.80
程咨询有限公司
投标保证金 江苏建威建设管理 1.20 - - 1.20 - - - -
39
关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复
有限公司泰州分公
司
儋州市公共资源交
投标保证金 1.00 - 1.00 - - - - -
易服务中心
兴化市政务服务中
投标保证金 1.00 - - 1.00 - - - -
心
江苏省教建项目管
投标保证金 1.00 - 1.00 - - - - -
理有限公司
中电科技扬州宝军
投标保证金 1.00 1.00 - - - - - -
电子有限公司
东风(武汉)工程咨
投标保证金 0.96 0.96 - - - - - -
询有限公司
江苏食品药品职业
投标保证金 0.86 0.86 - - - - - -
技术学院
江苏中冠工程咨询
投标保证金 0.75 - 0.75 - - - - -
有限公司
投标保证金 徐州医科大学 0.70 0.20 - 0.50 - - - -
投标保证金 南通市财政局 0.63 0.63 - - - - - -
投标保证金 南通大学 0.50 0.50 - - - - - -
湖北正信电力工程
投标保证金 0.50 0.50 - - - - - -
咨询有限公司
中招国际招标有限
投标保证金 0.33 0.33 - - - - - -
公司江苏分公司
投标保证金 中化商务有限公司 0.30 0.30 - - - - - -
中国人民解放军陆
投标保证金 军工程大学服务保 0.28 - 0.28 - - - - -
障中心
中国远东国际招标
投标保证金 0.25 0.25 - - - - - -
有限公司
公诚管理咨询有限
投标保证金 0.20 - 0.20 - - - - -
公司
徐州海企建设工程
投标保证金 0.20 0.20 - - - - - -
咨询有限公司
双登集团股份有限
投标保证金 0.20 0.20 - - - - - 0.20
公司
投标保证金 泰州市财政局 0.18 0.18 - - - - - -
江苏省设备采购国
投标保证金 0.16 - - - 0.16 - - -
际招标中心
投标保证金 盐城工学院 0.15 0.15 - - - - - -
中化国际招标有限
投标保证金 责任公司上海分公 4.20 4.20 - - - - - -
司
投标保证金 上海申权招标咨询 1.81 - - - - - 1.81 -
40
关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复
有限公司
浙江省未成年犯管
投标保证金 1.00 - - - - - 1.00 -
教所
投标保证金 其他 1.00 - - - - - 1.00 -
上海恒驰信息系统
投标保证金 0.62 - - - - - 0.62 -
有限公司
上海航安信息技术
投标保证金 0.62 - - - - - 0.62 -
有限公司
浙江东恒工贸有限
投标保证金 0.50 - - - - - 0.50 -
责任公司
上海资文建设工程
投标保证金 0.45 - - - - - 0.45 -
咨询有限公司
杭州中浙招标有限
投标保证金 0.25 - - - - - 0.25 -
公司嘉兴分公司
上海市公安局普陀
投标保证金 0.18 - - - - - 0.18 -
分局
投标保证金 浙江省公安厅 0.12 - - - - - 0.12 -
合计 - 718.28 460.81 75.87 48.33 65.60 23.25 44.42 312.06
2、预付账款：
我公司 2019 年末预付账款按交易内容分类对比如下：
单位：万元
交易内容 2019 年交易金额 2018 年交易金额 增减幅
预付商品采购款 6,671.16 4,259.67 56.61%
预付经营性费用款 768.97 1,894.90 -59.42%
合计 7,440.13 6,154.57 20.89%
增幅较大的原因主要由预付商品采购款大幅增长所致。
预付账款交易明细如下：
单位：万元
发生时间 2020 年 已 结
交易内容 交易对方名称 期末余额 转预付账款
2019 年 2018 年 2017 年
金额
预付商品采 湖南长城科技信息有限公
1,366.70 - - 1,366.70 -
购款 司
预付商品采 南京叁都信息技术有限公
1.97 - 23.00 24.97 -
购款 司
预付商品采 南京禅易蓝电子科技有限
0.26 - - 0.26 -
购款 公司
预付商品采 南京得利特信息科技有限 - - 1.50 1.50 -
41
关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复
购款 公司
预付商品采
南京软迅科技有限公司 - 24.03 91.16 115.19 -
购款
预付商品采 南京瑞达久盛电子有限公
2.21 - 1.75 3.96 3.96
购款 司
预付商品采 江苏杰量智能科技有限公
- - 5.89 5.89 -
购款 司
预付商品采 南京联蓝数码科技有限公
8.08 - - 8.08 1.27
购款 司
预付商品采
南京捷美科技有限公司 - - 0.09 0.09 -
购款
预付商品采 南京创捷通网络信息技术
14.64 - 37.93 52.57 5.06
购款 有限公司
预付商品采 南京思瀚网络技术有限公
36.98 - - 36.98 15.26
购款 司
预付商品采 江苏朗威系统工程有限公
7.81 - - 7.81 7.81
购款 司
预付商品采 江苏谷德运维信息技术有
- - 5.00 5.00 -
购款 限公司
预付商品采 南京科联信息系统有限公
0.08 - - 0.08 -
购款 司
预付商品采 哈尔滨朗威电子技术开发
15.97 - 1.64 17.61 -
购款 有限公司
预付商品采 江苏索远电子科技有限公
4.01 - - 4.01 2.23
购款 司
预付商品采 江苏政采数据科技有限公
0.00 - - 0.00 -
购款 司
预付商品采
郴州市长融科贸有限公司 52.44 - - 52.44 -
购款
预付商品采 南京本发电子科技有限公
15.25 - - 15.25 -
购款 司
预付商品采 北京亚细亚智业科技有限
2.05 - 41.41 43.46 -
购款 公司
预付商品采 徐州宏远建筑安装有限公
- 20.00 210.00 230.00 -
购款 司
预付商品采 广州市艾礼富电子科技有
0.77 - - 0.77 -
购款 限公司
预付商品采 杭州海康威视数字技术股
0.58 - - 0.58 -
购款 份有限公司南京分公司
预付商品采 南通恒鼎消防工程有限公
8.50 - 0.46 8.96 -
购款 司
预付商品采 郴州万企达信息科技有限
66.91 - - 66.91 -
购款 公司
42
关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复
预付商品采 霍尼韦尔自动化控制（中
152.14 - - 152.14 152.14
购款 国）有限公司
预付商品采 北京视美安电子技术有限
0.03 - - 0.03 -
购款 责任公司
预付商品采 广州市聚弘历高电子科技
29.56 - 27.94 57.50 -
购款 有限公司
预付商品采 上海骥傲信息科技发展有
- - 13.76 13.76 -
购款 限公司
预付商品采
郑文海 - - 22.15 22.15 -
购款
预付商品采
其他 - - 1.60 1.60 -
购款
预付商品采 徐州顺华建筑装饰工程有
18.95 - - 18.95 -
购款 限公司
预付商品采 杭州图伦信息技术有限公
5.54 - - 5.54 -
购款 司
预付商品采
浙江大华科技有限公司 79.60 - - 79.60 -
购款
预付商品采 江苏卫士行信息科技有限
19.16 - - 19.16 -
购款 公司
预付商品采
宜昌恒畅物流有限公司 225.48 189.54 - 415.02 92.14
购款
预付商品采 武汉百珈信息工程有限公
- - 15.00 15.00 -
购款 司
预付商品采
南京三元厨具有限公司 1.66 - - 1.66 -
购款
预付商品采 南京莫恒新能源技术有限
25.03 - - 25.03 -
购款 公司
预付商品采 江苏宸芯科安信息科技有
292.64 - - 292.64 22.89
购款 限公司
预付商品采 南京曼海力亚电子科技有
0.67 - - 0.67 -
购款 限公司
预付商品采 武汉利胜联视智能工程有
4.61 - - 4.61 -
购款 限公司
预付商品采
北京瑞博帆科技有限公司 18.86 - - 18.86 -
购款
预付商品采 南京贝吉轩系统工程有限
217.93 - - 217.93 124.95
购款 公司
预付商品采 南京兆景机电科技有限公
1.96 - - 1.96 1.96
购款 司
中国航空工业集团公司金
预付商品采
城南京机电液压工程研究 0.05 - - 0.05 -
购款
中心
预付商品采 中国电信股份有限公司南 - - 1.50 1.50 -
43
关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复
购款 京分公司
预付商品采 南京君子游信息技术有限
0.75 - - 0.75 -
购款 公司
预付商品采 南京市玄武区达欣虹安防
- - 4.50 4.50 -
购款 产品经营部
预付商品采 南京宸为智能科技有限公
6.24 - - 6.24 -
购款 司
预付商品采 南京中电熊猫家电有限公
3.11 - - 3.11 -
购款 司
预付商品采 北京宝龙盛业数码科技有
0.60 - - 0.60 -
购款 限公司
预付商品采 深圳新基点智能股份有限
0.11 - - 0.11 -
购款 公司
预付商品采 江苏华宁电子系统工程有
37.20 - - 37.20 3.11
购款 限公司
预付商品采 江苏国密生物电子科技有
0.00 - - 0.00 -
购款 限公司
预付商品采 南京优之杰科技资讯有限
6.81 - - 6.81 6.81
购款 公司
预付商品采
南京顺源科技有限公司 0.26 - - 0.26 -
购款
预付商品采 南京英立威信息科技有限
0.82 - - 0.82 0.75
购款 公司
预付商品采
南京亿麦金科技有限公司 0.33 - - 0.33 -
购款
预付商品采 南京创瑞丰系统集成有限
17.13 - - 17.13 2.52
购款 公司
预付商品采 江苏安博利智能科技有限
132.69 - - 132.69 14.79
购款 公司
预付商品采 南京央采网络科技有限公
20.09 - - 20.09 -
购款 司
预付商品采 江苏博纬特信息科技有限
0.32 - - 0.32 -
购款 公司
预付商品采 南京梅高思通网络工程有
3.10 - - 3.10 3.10
购款 限公司
预付商品采 南京尔东信息科技有限公
91.94 - - 91.94 -
购款 司
预付商品采 南京尨智信息科技有限公
5.34 - - 5.34 -
购款 司
预付商品采 北京蓝卡科技股份有限公
0.16 - - 0.16 -
购款 司
预付商品采 江苏荣臻伟业信息系统工
4.63 - - 4.63 -
购款 程有限公司
44
关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复
预付商品采 常州研控网络科技有限公
1.28 - - 1.28 1.28
购款 司
预付商品采 南京一者信息科技有限公
10.75 - - 10.75 -
购款 司
预付商品采 南京源翔智能科技有限公
1.76 - - 1.76 1.76
购款 司
预付商品采 南京瑞景办公设备有限公
0.06 - - 0.06 -
购款 司
预付商品采 南京快益点信息科技有限
27.00 - - 27.00 -
购款 公司
预付商品采
南京瑞甲科技有限公司 0.79 - - 0.79 0.79
购款
预付商品采 南京法格电子技术有限公
0.08 - - 0.08 -
购款 司
预付商品采
南京快银科技有限公司 0.12 - - 0.12 -
购款
预付商品采 南京德矽力电子科技有限
1.73 - - 1.73 -
购款 公司
预付商品采 南京金捷伟机电设备有限
0.72 - - 0.72 0.72
购款 公司
预付商品采 北京晓通智能系统科技有
3.37 - - 3.37 -
购款 限公司
预付商品采 北京嘉华龙马科技有限公
1.04 - - 1.04 1.04
购款 司
预付商品采 北京普世时代科技有限公
23.19 - - 23.19 -
购款 司
预付商品采 北京中科汇玛信安技术有
0.12 - - 0.12 0.12
购款 限公司
预付商品采 北京中百信信息技术股份
1.42 - - 1.42 -
购款 有限公司
预付商品采 成都立鑫新技术科技有限
2.85 - - 2.85 0.12
购款 公司
预付商品采 江苏前文智能科技有限公
1.22 - - 1.22 -
购款 司
预付商品采
广东道肯奇科技有限公司 164.12 - - 164.12 -
购款
预付商品采
广州国保科技有限公司 4.30 - - 4.30 2.95
购款
预付商品采 南京松普节能科技有限公
1.10 - - 1.10 -
购款 司
预付商品采 深圳九明珠信息科技有限
42.84 - - 42.84 -
购款 公司
预付商品采 江苏群立开云信息技术有
0.29 - - 0.29 0.29
购款 限公司
45
关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复
预付商品采 北京博然浩洋科技有限公
0.06 - - 0.06 -
购款 司
预付商品采 北京航天润普科技发展有
0.00 - - 0.00 -
购款 限公司
预付商品采
南京月硕科技有限公司 0.01 - - 0.01 -
购款
预付商品采 航天福昕软件（北京）有
0.13 - - 0.13 -
购款 限公司
预付商品采 北京英特信网络科技有限
0.46 - - 0.46 -
购款 公司
预付商品采 福昕鲲鹏（北京）信息科
0.13 - - 0.13 0.13
购款 技有限公司
预付商品采 南京泓冠照明设备有限公
0.11 - - 0.11 -
购款 司
预付商品采 上海天诚线缆销售有限公
0.65 - - 0.65 0.56
购款 司
预付商品采 上海戴鑫信息技术有限公
0.55 - - 0.55 -
购款 司
预付商品采 南京吉洛蒙系统工程有限
184.49 - - 184.49 184.49
购款 公司
预付商品采 北京世纪金政信息技术股
0.31 - - 0.31 -
购款 份有限公司
预付商品采 北京银河辉创科技有限公
15.11 - - 15.11 -
购款 司
预付商品采 北京恒远信安科技有限公
3.68 - - 3.68 -
购款 司
预付商品采
北京盈诚科技有限公司 3.03 - - 3.03 -
购款
预付商品采 中国移动通信集团四川有
70.19 - - 70.19 22.75
购款 限公司
预付商品采 泰州市迅达电子科技有限
9.49 - - 9.49 -
购款 公司
预付商品采 汉鼎宇佑信息产业有限公
5.13 - - 5.13 2.68
购款 司
预付商品采 深圳市楼源科技发展有限
0.23 - - 0.23 -
购款 公司
预付商品采 南京鸿亦通信息技术有限
8.84 - - 8.84 -
购款 公司
预付商品采 北京博实创新科技有限公
2.40 - - 2.40 2.40
购款 司
预付商品采 扬州金衡智能科技有限公
3.59 - - 3.59 3.59
购款 司
预付商品采 北京创盛思博科技有限公
1.59 - - 1.59 -
购款 司
46
关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复
预付商品采 江苏钜城隆智能系统工程
15.77 - - 15.77 -
购款 有限公司
预付商品采
贵州卓顺贸易有限公司 0.12 - - 0.12 0.12
购款
预付商品采 深圳市雷欧力电子科技有
0.14 - - 0.14 0.14
购款 限公司
预付商品采 南京中益达信息科技有限
16.00 - - 16.00 -
购款 公司
预付商品采 江苏国瑞信安科技有限公
0.03 - - 0.03 -
购款 司
预付商品采 宜昌智连网络科技有限公
30.00 - - 30.00 30.00
购款 司
预付商品采 上海检程信息科技有限公
32.41 - - 32.41 32.41
购款 司
预付商品采
中国药科大学 6.00 - - 6.00 -
购款
预付商品采 广州冠思网络科技有限公
2.50 - - 2.50 2.50
购款 司
预付商品采
东莞贞知供应链有限公司 28.05 - - 28.05 -
购款
预付商品采
北京索微科技有限公司 49.07 - - 49.07 2.49
购款
预付商品采
成都三迪科技有限公司 182.54 - - 182.54 -
购款
预付商品采 南京淮济电子科技有限公
2.53 - - 2.53 -
购款 司
预付商品采
南京开江科技有限公司 0.01 - - 0.01 0.01
购款
预付商品采 上海汉邦京泰数码技术有
0.03 - - 0.03 -
购款 限公司
预付商品采 泰州中创天成信息技术有
39.51 - - 39.51 -
购款 限公司 2
预付商品采 深圳市明泰达科技有限公
12.43 - - 12.43 -
购款 司
预付商品采 成都三联鼎诚科技有限公
2.13 - - 2.13 -
购款 司
预付商品采 浪潮（北京）电子信息产
160.89 - - 160.89 -
购款 业有限公司
预付商品采 江苏朗恒通信工程有限公
108.46 - - 108.46 -
购款 司
预付商品采 南京业事成软件科技有限
72.71 - - 72.71 -
购款 公司
预付商品采
江苏星网软件有限公司 56.17 - - 56.17 -
购款
47
关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复
预付商品采 深圳市华星光电技术有限
50.57 - - 50.57 -
购款 公司
预付商品采
江苏琨越科技有限公司 46.20 - - 46.20 -
购款
预付商品采 江苏依迪系统集成有限公
42.47 - - 42.47 -
购款 司
预付商品采 江苏朗恒建设工程有限公
37.65 - - 37.65 -
购款 司
预付商品采 上海隆通网络系统有限公
30.30 - - 30.30 -
购款 司
预付商品采 南京路邦远大科技有限公
27.95 - - 27.95 -
购款 司
预付商品采 北京汇联恒盛科贸有限公
21.37 - - 21.37 -
购款 司
预付商品采
江苏网联科技有限公司 20.51 - - 20.51 -
购款
预付商品采 南京万彩瑞塑料制品有限
20.13 - - 20.13 -
购款 公司
预付商品采 郴州市宏图网络科技有限
16.08 - - 16.08 -
购款 公司
预付商品采
杭州小华科技有限公司 11.74 - - 11.74 -
购款
预付商品采 南京致益联信息科技有限
11.38 - - 11.38 -
购款 公司
预付商品采 江苏聪宇电力科技有限公
11.03 - - 11.03 -
购款 司
预付商品采 江苏鼎级博力特科技发展
10.60 - - 10.60 -
购款 有限公司
预付商品采 江苏三元电子科技有限公
10.38 - - 10.38 -
购款 司
预付商品采 南京众驰电子科技有限公
10.38 - - 10.38 -
购款 司
预付商品采 深圳市庆中天科技有限公
10.14 - - 10.14 -
购款 司
预付商品采 江苏依迪电子商务有限公
8.97 - - 8.97 -
购款 司
预付商品采 江苏中宏信安科技有限公
7.64 - - 7.64 -
购款 司
预付商品采 南京柯捷创信息技术有限
6.68 - - 6.68 -
购款 公司
预付商品采
京口区茂源科技中心 6.60 - - 6.60 -
购款
预付商品采 成都商惠计算机系统有限
5.65 - - 5.65 -
购款 公司
48
关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复
预付商品采 江苏诚通网络科技有限公
5.13 - - 5.13 -
购款 司
预付商品采
南京法纳提商贸有限公司 5.09 - - 5.09 -
购款
预付商品采 南京施诺华德信息系统工
4.72 - - 4.72 -
购款 程有限公司
预付商品采
其他 30.62 - - 30.62 -
购款
预付商品采
上海圆迈贸易有限公司 4.05 - - 4.05 -
购款
预付商品采 湖南省联众信息安全技术
2.53 - - 2.53 -
购款 有限公司
预付商品采 靖江市宏林水暖器材批发
2.44 - - 2.44 -
购款 部
预付商品采
南京锦添五金销售中心 2.28 - - 2.28 -
购款
预付商品采 北京金天城保密技术有限
2.22 - - 2.22 -
购款 公司
预付商品采
南京华洪俊商贸有限公司 2.18 - - 2.18 -
购款
预付商品采
南京宝玮科技有限公司 2.04 - - 2.04 -
购款
预付商品采 南京庞特软件科技有限公
1.94 - - 1.94 -
购款 司
预付商品采 南京市江宁区圣源家具销
1.87 - - 1.87 -
购款 售中心
预付商品采 东莞市百嘉匠办公家具有
1.69 - - 1.69 -
购款 限公司
预付商品采 南京市江宁区伟蒸机电焊
1.67 - - 1.67 -
购款 接设备中心
预付商品采
南京新歌图贸易有限公司 1.58 - - 1.58 -
购款
预付商品采 南京骏德科技开发有限公
1.54 - - 1.54 -
购款 司
预付商品采 安徽锐文数据科技有限公
1.50 - - 1.50 -
购款 司办公软件
预付商品采 北京百大毅然科技发展有
1.47 - - 1.47 -
购款 限公司
预付商品采 北京京宏慧泽机电设备有
1.40 - - 1.40 -
购款 限责任公司
预付商品采 南京易安联网络技术有限
1.18 - - 1.18 -
购款 公司
预付商品采
南京亿迈金科技有限公司 1.04 - - 1.04 -
购款
49
关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复
预付商品采 南京聚宜成电子科技有限
1.03 - - 1.03 -
购款 公司
预付商品采 徐州市昱成建筑装饰工程
1.01 - - 1.01 -
购款 有限公司
预付商品采
扬州东扬科技有限公司 0.93 - - 0.93 -
购款
预付商品采 南京迈网康网络技术有限
0.91 - - 0.91 -
购款 公司
预付商品采 南京宝顺新技术发展有限
0.88 - - 0.88 -
购款 公司
预付商品采 北京益泰方原电子有限公
0.87 - - 0.87 -
购款 司
预付商品采 郑州市富连网电子科技有
0.86 - - 0.86 -
购款 限公司
预付商品采 佳杰科技（上海）有限公
0.77 - - 0.77 -
购款 司
预付商品采 上海晟卫电子科技有限公
0.71 - - 0.71 -
购款 司
预付商品采 南京讯恒数码科技有限公
0.67 - - 0.67 -
购款 司
预付商品采 南京飞玲力斯电子科技有
0.67 - - 0.67 -
购款 限公司
预付商品采 广州市奇利金属制品有限
0.66 - - 0.66 -
购款 公司
预付商品采 深圳市共济科技股份有限
0.66 - - 0.66 -
购款 公司
预付商品采 北京成远百诚科技有限公
0.65 - - 0.65 -
购款 司
预付商品采
郑州力高科技有限公司 0.62 - - 0.62 -
购款
预付商品采 南京百炫电子科技有限公
0.60 - - 0.60 -
购款 司
预付商品采 江苏华世通信息科技有限
0.55 - - 0.55 -
购款 公司
预付商品采 南京中索祥电子科技有限
0.48 - - 0.48 -
购款 公司
预付商品采
深圳市单枫科技有限公司 0.47 - - 0.47 -
购款
预付商品采 江苏省钟星消防工程有限
0.43 - - 0.43 -
购款 公司
预付商品采 南京第五十五所技术开发
0.42 - - 0.42 -
购款 有限公司
预付商品采
深圳市蓝彩科技有限公司 0.38 - - 0.38 -
购款
50
关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复
预付商品采 北京昊阳利达科技有限公
0.37 - - 0.37 -
购款 司
预付商品采 南京市江宁区帛忝五金销
0.33 - - 0.33 -
购款 售中心
预付商品采 南京奥跃信息科技有限公
0.29 - - 0.29 -
购款 司
预付商品采 江苏久鹿消防检测有限公
0.28 - - 0.28 -
购款 司
预付商品采 北京盛泽恒远科技有限公
0.28 - - 0.28 -
购款 司
预付商品采 深圳华视电子读写设备有
0.26 - - 0.26 -
购款 限公司
预付商品采 南京未来高新技术有限公
0.26 - - 0.26 -
购款 司
预付商品采 南京向心力数码科技有限
0.26 - - 0.26 -
购款 公司
预付商品采 南京盛佳建业科技有限责
0.25 - - 0.25 -
购款 任公司
预付商品采
广州晶东贸易有限公司 0.25 - - 0.25 -
购款
预付商品采 南京恳诺科技有限公司第
0.24 - - 0.24 -
购款 一分公司
预付商品采 镇江市润州区华大五金经
0.23 - - 0.23 -
购款 营部
预付商品采
上海名冉家具有限公司 0.22 - - 0.22 -
购款
预付商品采 南京鼎弘新系统集成有限
0.21 - - 0.21 -
购款 公司
预付商品采 江苏京东海元贸易有限公
0.20 - - 0.20 -
购款 司
预付商品采 南京风云轩数码科技有限
0.20 - - 0.20 -
购款 公司
预付商品采 北京江民新科技术有限公
0.18 - - 0.18 -
购款 司
预付商品采 江苏江荣智能科技有限公
0.17 - - 0.17 -
购款 司
预付商品采 深圳市新嘉诚智能技术有
0.14 - - 0.14 -
购款 限公司
预付商品采 南京市雨花台区涵泽装饰
0.12 - - 0.12 -
购款 材料经营部
预付商品采 南京铁塔信息技术有限公
0.10 - - 0.10 -
购款 司
预付商品采 上海衡孚电子科技有限公
0.09 - - 0.09 -
购款 司
51
关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复
预付商品采
南京力锐斯电子有限公司 0.08 - - 0.08 -
购款
预付商品采
南京修正科贸有限公司 0.08 - - 0.08 -
购款
预付商品采 南京维六信息技术有限公
0.07 - - 0.07 -
购款 司
预付商品采 北京创想京典科技发展有
0.07 - - 0.07 -
购款 限公司
预付商品采 南京赛盟信息安全技术有
0.07 - - 0.07 -
购款 限公司
预付商品采 新余市康博丰电子有限公
0.06 - - 0.06 -
购款 司
预付商品采 无锡妙音电子有限公司天
0.06 - - 0.06 -
购款 马号角
预付商品采 南京网路遥通信息系统工
0.05 - - 0.05 -
购款 程有限公司
预付商品采
上海隽歌电气有限公司 0.05 - - 0.05 -
购款
预付商品采 深圳市通海达楼宇科技有
0.04 - - 0.04 -
购款 限公司
预付商品采 南京博亿晨电子科技有限
0.04 - - 0.04 -
购款 公司
预付商品采 泉州市自宜五交商贸有限
0.03 - - 0.03 -
购款 公司
预付商品采 南京泛舟信息科技有限公
0.03 - - 0.03 -
购款 司
预付商品采 南京白下苏宁云商商贸有
0.01 - - 0.01 -
购款 限公司
预付商品采 江苏星天卫信息科技有限
8.11 - - 8.11 -
购款 公司
预付商品采 北京英特信网络科技有限
- - 12.20 12.20 -
购款 公司
预付商品采 北京网信领创科技有限公
- - 3.95 3.95 -
购款 司
预付商品采 航天福昕软件（北京）有
0.55 - - 0.55 -
购款 限公司
预付商品采 北京德仕美通电子有限公
103.02 - - 103.02 -
购款 司
预付商品采 乌鲁木齐华金双新电子科
10.36 - - 10.36 -
购款 技有限公司
预付商品采 北京锦程易通科技有限公
17.34 - - 17.34 17.34
购款 司
预付商品采
四川瑞盈通科技有限公司 43.05 - - 43.05 -
购款
52
关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复
预付商品采
北京慢吉科技有限公司 22.31 - - 22.31 -
购款
预付商品采 上海长盈办公设备有限公
0.85 - - 0.85 -
购款 司
预付商品采 福昕鲲鹏（北京）信息科
0.22 - - 0.22 0.22
购款 技有限公司
预付商品采 北京可信安辰计算科技有
5.48 - - 5.48 -
购款 限公司
预付商品采
北京完美科学技术研究所 0.10 0.41 0.34 0.85 -
购款
预付商品采 莱克斯科技（北京）有限
0.34 - - 0.34 -
购款 公司
预付商品采 北京上元信安技术有限公
15.00 - - 15.00 -
购款 司
预付商品采 江苏保华国际贸易有限公
532.19 - - 532.19 532.19
购款 司
预付商品采
江苏华鹏变压器有限公司 11.60 - - 11.60 -
购款
预付商品采 山东泰开电力开关有限公
11.60 - - 11.60 -
购款 司
预付商品采 武汉两江易达智能电力服
11.53 - - 11.53 11.53
购款 务有限公司
预付商品采 西昌市图腾高科化工科技
116.77 - - 116.77 116.77
购款 有限责任公司
预付商品采
新宜能电气科技有限公司 28.78 - - 28.78 -
购款
预付经营性 浩熙（南京）科技服务有
104.00 - - 104.00 -
费用款 限公司
预付经营性 辽宁省电力物资供应有限
- - 0.05 0.05 -
费用款 公司
预付经营性 国家计算机网络与信息安
20.00 - - 20.00 -
费用款 全管理中心
预付经营性 深圳安正检测技术有限公
0.50 - - 0.50 -
费用款 司
预付经营性 国家保密科技测评中心产
9.50 - - 9.50 -
费用款 品
预付经营性
国网新源建设有限公司 0.03 0.03 - 0.06 -
费用款
预付经营性 北京国网富达科技发展有
- 0.05 - 0.05 -
费用款 限责任公司
预付经营性 国网新疆招标有限责任公
0.52 - 0.01 0.53 -
费用款 司
预付经营性 中国通信建设集团有限公
0.10 - - 0.10 -
费用款 司
53
关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复
预付经营性 国网内蒙古东部电力招标
- 0.02 - 0.02 -
费用款 有限公司
预付经营性
国网江苏招标有限公司 - 0.02 - 0.02 -
费用款
预付经营性 湖北天喜工程咨询有限公
- 0.63 - 0.63 -
费用款 司
预付经营性 深圳海油人力资源服务有
- - 0.70 0.70 -
费用款 限公司
预付经营性
江苏省国际招标公司 0.10 - - 0.10 -
费用款
预付经营性
资和信电子支付有限公司 - - 4.00 4.00 -
费用款
预付经营性
华北电力物资总公司 - - 0.02 0.02 -
费用款
预付经营性 北京亿嘉德赢采购有限公
- - 0.11 0.11 -
费用款 司
预付经营性 达华工程管理（集团）有
- - 0.05 0.05 -
费用款 限公司
预付经营性 福建亿力电力科技有限责
1.28 - - 1.28 0.25
费用款 任公司
预付经营性 中招国信（北京）招标有
- - 0.68 0.68 -
费用款 限公司
预付经营性
国网山西招标有限公司 - 0.02 0.15 0.17 -
费用款
预付经营性 乌鲁木齐银行股份有限公
- - 0.05 0.05 -
费用款 司
预付经营性
国网甘肃招标有限公司 0.45 - 0.02 0.47 -
费用款
预付经营性
国网湖北招标有限公司 - - 0.01 0.01 -
费用款
预付经营性 北京华联电力工程监理有
- - 0.02 0.02 0.02
费用款 限公司
预付经营性 河南创达建设工程管理有
- - 0.03 0.03 -
费用款 限公司
预付经营性
北京速通科技有限公司 1.60 0.60 - 2.20 -
费用款
预付经营性 北京国保晟达科技有限公
- 11.89 - 11.89 -
费用款 司
预付经营性 杭州奥博瑞光通信有限公
19.94 - - 19.94 -
费用款 司
预付经营性 山东省建设工程招标中心
0.05 - - 0.05 -
费用款 有限公司
预付经营性 山东信一项目管理有限公
0.95 - - 0.95 0.05
费用款 司
54
关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复
预付经营性 北京华诚永信工程管理有
0.05 - - 0.05 -
费用款 限公司内蒙古分公司
预付经营性 北京梆梆安全科技有限公
36.57 - - 36.57 -
费用款 司
预付经营性 河南高速公路监理咨询有
0.10 - - 0.10 -
费用款 限公司
预付经营性 深圳市智兴智造科技有限
6.89 - - 6.89 -
费用款 公司
预付经营性 中企评协企业征信中心
0.05 - - 0.05 -
费用款 （北京）有限公司
预付经营性 吉林省电子信息行业联合
0.50 - - 0.50 0.50
费用款 会
预付经营性
国家保密科技测评中心 47.50 - - 47.50 9.00
费用款
预付经营性
河南电力物资有限公司 - - 0.09 0.09 -
费用款
预付经营性 张家口市万龙运动旅游有
5.00 - - 5.00 -
费用款 限公司
预付经营性 宁夏天鹰电力物资有限公
0.47 - - 0.47 -
费用款 司
预付经营性 山东诚信工程建设监理有
- 0.02 - 0.02 -
费用款 限公司
预付经营性 北京京供民科技开发有限
- - 0.02 0.02 -
费用款 公司
预付经营性 国网江西省电力物资有限
- - 0.02 0.02 -
费用款 公司
预付经营性 甘肃科源工程技术咨询有
- 0.18 0.13 0.31 -
费用款 限公司
预付经营性 中国移动通信集团北京有
- 0.02 - 0.02 -
费用款 限公司
预付经营性
中国计算机学会 0.16 - - 0.16 -
费用款
预付经营性
国网陕西招标有限公司 - - 1.80 1.80 -
费用款
预付经营性 北京曙光时尚网球俱乐部
3.00 - - 3.00 -
费用款 有限公司
预付经营性 湖南湘能创业招标代理有
- 0.04 - 0.04 -
费用款 限公司
预付经营性 平安养老保险股份有限公
0.10 - - 0.10 -
费用款 司北京分公司
预付经营性 北京佳诺伟业系统集成有
9.91 - - 9.91 -
费用款 限公司
预付经营性 国电物资集团有限公司上
- 0.96 - 0.96 -
费用款 海分公司
55
关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复
预付经营性
中国石油物资公司 - - 0.03 0.03 -
费用款
预付经营性
国网辽宁招标有限公司 0.60 - 0.86 1.46 -
费用款
预付经营性 广西源泰电力物资工程招
- 0.33 - 0.33 -
费用款 标有限公司
预付经营性
国网冀北招标有限公司 - - 0.03 0.03 -
费用款
预付经营性
湖北省信息网络安全协会 - 0.10 - 0.10 -
费用款
预付经营性 北京利诚伟业科技有限公
9.90 - - 9.90 -
费用款 司
预付经营性 北京国富安电子商务安全
0.02 0.03 - 0.05 -
费用款 认证有限公司
预付经营性 黑龙江国保信息安全技术
- 2.00 - 2.00 -
费用款 有限公司
预付经营性 内蒙古蒙牛乳业（集团）
- 0.05 - 0.05 -
费用款 股份有限公司
预付经营性 中泰百聪工程管理有限公
0.80 - - 0.80 -
费用款 司
预付经营性
辽宁依诚招标有限公司 - 0.05 - 0.05 -
费用款
预付经营性
英大商务物资招标 0.07 - - 0.07 0.07
费用款
预付经营性 中京鼎盛（北京）科技有
66.04 - - 66.04 -
费用款 限公司
预付经营性 北京国电工程招标有限公
0.03 - - 0.03 -
费用款 司
预付经营性 黑龙江亿德工程项目管理
0.20 - - 0.20 0.20
费用款 有限公司
预付经营性
中科软科技股份有限公司 97.08 - - 97.08 -
费用款
预付经营性 北京中天运维网络技术有
71.75 - - 71.75 -
费用款 限公司
预付经营性 网银在线（北京）科技有
0.80 - - 0.80 -
费用款 限公司
预付经营性 湖北洪山宾馆集团有限公
1.00 - - 1.00 -
费用款 司
预付经营性
华为软件技术有限公司 50.00 - - 50.00 12.56
费用款
预付经营性 国家工业信息安全发展研
26.00 - - 26.00 -
费用款 究中心
预付经营性 哈尔滨领创逸品酒店管理
1.10 - - 1.10 -
费用款 有限公司融创皇冠假日酒
56
关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复
店
预付经营性 新疆汇利贝尔信息科技有
20.87 - - 20.87 2.40
费用款 限公司
预付经营性 北京创联致信科技有限公
22.92 - - 22.92 22.92
费用款 司
预付经营性 湖南湘能创业项目管理有
0.64 - - 0.64 -
费用款 限公司
预付经营性 北京维泰明辉信息技术有
24.00 - - 24.00 24.00
费用款 限公司
预付经营性 北京六合新创科技有限公
2.86 - - 2.86 2.86
费用款 司
预付经营性
公安部第三研究所 68.04 - - 68.04 68.04
费用款
预付经营性
北京勤科科技有限公司 2.65 - - 2.65 -
费用款
预付经营性 中国电信股份有限公司深
0.08 - - 0.08 -
费用款 圳分公司
预付经营性
许先伟 4.99 - - 4.99 -
费用款
预付经营性 中国电信股份有限公司湖
0.14 - - 0.14 -
费用款 北分公司
预付经营性
其他 0.01 - - 0.01 -
费用款
预付经营性
杜建鹏 0.20 - - 0.20 -
费用款
预付经营性 南京智通人力资源服务有
0.70 - - 0.70 0.70
费用款 限公司
预付经营性 中国广核电力股份有限公
0.20 - - 0.20 0.20
费用款 司
预付经营性 上海寻一客信息科技有限
0.04 - - 0.04 0.04
费用款 公司
预付商品采 北京京东世纪信息技术有
- 1.17 - 1.17 -
购款 限公司
合计 - 6,656.29 252.19 531.65 7,440.13 1575.95
会计师核查意见：
经核查，会计师认为：
公司报告期内存在如公司上述补充披露的支出后又退还的其他应收款和预付账款。
除已在审计报告中披露的关联方及关联交易外，其他应收款及预付账款不存在与公司、
大股东和董监高之间的关联关系或任何形式的业务和资金往来，其他应收款和预付账款不存
57
关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复
在被大股东或其关联方占用的情形。
北京北信源软件股份有限公司
董事会
2020 年 5 月 28 日
58
查看公告原文
首页
微信公众号
证券之星APP
