目 录
一、审计报告…………………………………………………………第1—2页
二、模拟财务报表……………………………………………………第3—4页
（一）模拟合并资产负债表……………………………………… 第3页
（二）模拟合并利润表…………………………………………… 第4页
三、模拟财务报表附注…………………………………………… 第5—66页
所有，信 股 有 股 所产 的任 务或责任由 。 ，由月 、 公司 有公司100股 ， 公司实 有公司全部 。
2019年9月 日， 政 出 ， 月 、 任 并 杭
公司出任 并 公司股 。2019年9月 日， 政 国有资产管理 会出 关于富春有限公司股 的 ， 意 杭 公司以信
及 有公司之股 。本公司 行业。 要 为 、 业出 及 资。本财务报表业 公司2020年 月1日 事会决 准对 报出。本公司 杭州 （ ）有限公司（以下简称杭 公司）、 资有限公司（以下简称 公司）和 富春东方 有限公司（以下简称富春东方公司） 3
公司 报告 合并财务报表 ， 见本财务报表附注 之说明。
二、财务报表的编制基础
一 编制基础
下述事项 ，本公司编制模拟合并财务报表时 用的会计政策 合 业会计准则的相关规定，并以 为编制基础。本模拟合并财务报表 实、 的 了本公司2018年12月31日和2019年12月31日的模拟合并财务 ，以及2018年度和2019年度的模拟合并 。
1 据2019年6月3日公司与杭州 股 有限公司（以下简称杭 股 公司）的 杭州 股 有限公司 富春有限公司 金 资产 ，杭 股
金 本公司下 业务 性资产及负债（ 杭 公司100股 、富春东方
公司100股 及 述股 的下 业务 性资产及负债）， 本模拟财务报表
编制 为公司本 业务、杭 公司和富春东方公司。
2 于本模拟合并财务报表之特殊编制目的，本模拟合并财务报表的 业务资产及负债 额 股东 部分以 资产 列 ，不 分 股本 资本公 其他 合
公 和 分 利润 明 项目。
3 于本模拟合并财务报表之特殊编制目的，本模拟合并财务报表 特 编制模拟合并 金 表和模拟合并股东 表，并 仅列报和披露模拟合并财务信 ， 列报和披露 公司 财务信 。
二 评价
本公司不存在导致对报告 12 月内的 产 重大 虑的事项或 。
三、 会计 及会计 计
一 遵 业会计准则的 明
本公司所编制的财务报表 合 业会计准则的要求， 实、 了公司的财务
、 和 金 有关信 。
二 会计
会计年度 公 1月1日 12月31日 。本财务报表所 财务信 的会计 为2018年1月1日 2019年12月31日 。
业
公司 业务的 业 ，以12 月作为资产和负债的 性划分 准。
四 本
公司、杭 和 资有限公司 用 为 本 。富春东方 用为 本 。
一控制下和非 一控制下 业合并的会计 理方
1 一控制下 业合并的会计 理方
公司在 业合并中取 的资产和负债，按照合并日 合并方在 控制方合并财务报表中的 面价 计 。公司按照 合并方所有者 在 控制方合并财务报表中的 面价
额与 的合并对价 面价 或发行股 面 总额的 额， 资本公 ；资本公 不
的， 存 。
2 非 一控制下 业合并的会计 理方
公司在 日对合并 本大于合并中取 的 方 认 资产公 价 额的额， 认为 ； 合并 本 于合并中取 的 方 认 资产公 价 额，
对取 的 方 项 认资产、负债及或有负债的公 价 以及合并 本的计 进行
， 后合并 本 于合并中取 的 方 认 资产公 价 额的，其额计 当 。
合并财务报表的编制方
公司 其控制的所有 公司 合并财务报表的合并 。合并财务报表以 公司及其 公司的财务报表为基础， 据其他有关资 ，由 公司按照 业会计准则第33
合并财务报表 编制。
金及 金 价 的 定 准
列 于 金 表中的 金是 存 金以及 以 时用于 的存 。 金 价 是
业 有的 限 、 性 、 于 为已 金额 金、价 风险 的 资。
业务和 报表
1 业务
在 认时，用 发 日的 为 金额。资产负债表日，性项目 用资产负债表日 ， 不 产 的 额， 与
合资本 资产有关的 本金及利 的 额 ，计 当 ；以
本计 的 非 性项目 用 发 日的 ，不 其 金额；以
公 价 计 的 非 性项目， 用公 价 定日的 ， 额计 当
或其他 合 。
2 财务报表
资产负债表中的资产和负债项目， 用资产负债表日的 ；所有者 项目
分 利润 项目 ，其他项目 用 发 日的 ；利润表中的 和用项目， 用 发 日的 。按照上述 产 的 财务报表 额，计
其他 合 。
金 工1 2019年度1 金 资产和金 负债的分金 资产在 认时划分为以下 ：1 以 本计 的金 资产；2 以公 价计 其 计 其他 合 的金 资产；3 以公 价 计 其 计 当
的金 资产。
金 负债在 认时划分为以下四 ：1 以公 价 计 其 计 当 的金 负债；2 金 资产 不 合 认 或 涉 金 资产所 的金
负债；3 不 于上述1或2的财务 保合 ，以及不 于上述1并以 于 利
的 ； 以 本计 的金 负债。
2 金 资产和金 负债的 认 据、计 方 和 认
1 金 资产和金 负债的 认 据和 计 方
公司 为金 工 合 的一方时， 认一项金 资产或金 负债。 认金 资产或金 负债时，按照公 价 计 ；对于以公 价 计 其 计 当 的金 资产和金 负债，相关 用 计 当 ；对于其他 的金 资产或金 负债，相关
用计 认金额。但是，公司 认的 包 重大 资 分或公司不考虑 一年的合 中的 资 分的，按照 价 进行 计 。
2 金 资产的后 计 方
以 本计 的金 资产
用实 利 ，按照 本进行后 计 。以 本计 不 于任 关的一部分的金 资产所产 的利 或 ，在 认、重分 、按照实 利 或认 时，计 当 。
以公 价 计 其 计 其他 合 的债务工 资
用公 价 进行后 计 。 用实 利 计 的利 、 或利 及计 当 ，其他利 或 计 其他 合 。 认时， 之 计 其他 合的 计利 或 其他 合 中 出，计 当 。
以公 价 计 其 计 其他 合 的 工 资
用公 价 进行后 计 。获 的股利（ 于 资 本 部分的 ）计 当，其他利 或 计 其他 合 。 认时， 之 计 其他 合 的 计利或 其他 合 中 出，计 存 。
以公 价 计 其 计 当 的金 资产
用公 价 进行后 计 ，产 的利 或 （包括利 和股利 计 当 ，非 金 资产 于 关 的一部分。
3 金 负债的后 计 方
以公 价 计 其 计 当 的金 负债
金 负债包括 性金 负债（ 于金 负债的 工 ）和 定为以公 价
计 其 计 当 的金 负债。对于 金 负债以公 价 进行后 计 。 公
司 信用风险 的 定为以公 价 计 其 计 当 的金 负债的公
价 金额计 其他 合 ， 非 理会 或 大 中的会计错 。 金
负债产 的其他利 或 （包括利 用、 公司 信用风险 的公 价
）计 当 ， 非 金 负债 于 关 的一部分。 认时， 之 计 其他
合 的 计利 或 其他 合 中 出，计 存 。
金 资产 不 合 认 或 涉 金 资产所 的金 负债
按照 业会计准则第23 金 资产 相关规定进行计 。
不 于上述 或 的财务 保合 ，以及不 于上述 并以 于 利 的
在 认后按照下列 项金额之中的 者进行后 计 ： 按照金 工 的规定 定的 准 金额； 认金额 按照相关规定所 定的 计 额后的额。
以 本计 的金 负债
用实 利 以 本计 。以 本计 不 于任 关 的一部分的金负债所产 的利 或 ，在 认、按照实 利 时计 当 。
金 资产和金 负债的 认
当 下列 之一时， 认金 资产：
取金 资产 金 的合 利已 ；
金 资产已 ， 业会计准则第23 金 资产 关于金资产 认的规定。
当金 负债（或其一部分）的 时 务已 时，相 认 金 负债（或部分金 负债）。
3 金 资产 的 认 据和计 方
公司 了金 资产所有 上 所有的风险和报 的， 认 金 资产，并
中产 或保 的 利和 务 认为资产或负债；保 了金 资产所有 上 所有的
风险和报 的， 认所 的金 资产。公司 有 有保 金 资产所有 上
所有的风险和报 的，分 下列 理：1 保 对 金 资产控制的， 认
金 资产，并 中产 或保 的 利和 务 认为资产或负债；2 保 了对
金 资产控制的，按照 涉 所 金 资产的程度 认有关金 资产，并相 认有关
负债。
金 资产 体 认 的， 下列 项金额的 额计 当 ：1 所
金 资产在 认日的 面价 ；2 金 资产 的对价，与 计其他 合 的公 价 计额中对 认部分的金额（涉及 的金 资产为以公 价 计 其 计 其他 合 的债务工 资）之和。 了金 资产的一部分，
部分 体 认 的， 金 资产 体的 面价 ，在 认
部分和 认部分之 ，按照 日 的相对公 价 进行分 ，并 下列 项金额的
额计 当 ：1 认部分的 面价 ；2 认部分的对价，与 计
其他 合 的公 价 计额中对 认部分的金额（涉及 的金 资产为以
公 价 计 其 计 其他 合 的债务工 资）之和。
金 资产和金 负债的公 价 定方公司 用在当 下适用并 有 利用 据和其他信 的估 定相关金 资产和金 负债的公 价 。公司 估 使用的 分以下层 ，并 使用：
1 第一层 是在计 日 取 的相 资产或负债在 上 的报价；
2 第二层 是 第一层 相关资产或负债 或 的 ，包括： 中 资产或负债的报价；非 中相 或 资产或负债的报价；
报价以 的其他 ， 在 报价 的利 和 ；
证的 ；
3 第 层 是相关资产或负债的不 ，包括不 或 由
据 证的利 、股 、 业合并中 的 务的 金 、使
用 据作出的财务 。
金 工1 金 工 计 和会计 理公司以 信用 为基础，对以 本计 的金 资产、以公 价 计 其计 其他 合 的债务工 资、 、分 为以公 价 计 其 计 当
的金 负债以 的 、不 于以公 价 计 其 计 当 的金 负债或不 于金 资产 不 合 认 或 涉 金 资产所 的金 负债的财务 保合 进行 理并 认 准 。
信用 ，是 以发 的风险为 重的金 工 信用 的 。信用，是 公司按照 实 利 的、 据合 的所有合 金 与 取的所有 金 之 的 额， 全部 金 的 。其中，对于公司 或 的已发 信用
的金 资产，按照 金 资产 信用 的实 利 。
对于 或 的已发 信用 的金 资产，公司在资产负债表日仅 认后
存 内 信用 的 计 认为 准 。
对于不 重大 资 分或者公司不考虑不 一年的合 中的 资 分的 ，公司 用简 计 方 ，按照相当于 存 内的 信用 金额计 准 。
上述计 方 以 的金 资产，公司在 资产负债表日评估其信用风险 认后是否已 。 信用风险 认后已 ，公司按照 存 内
信用 的金额计 准 ； 信用风险 认后 ，公司按照 金 工
12 月内 信用 的金额计 准 。
公司利用 获 的合理 有 据的信 ，包括 性信 ，通 金 工 在资产负债表日发 的风险与在 认日发 的风险，以 定金 工 的信用风险
认后是否已 。
于资产负债表日， 公司判断金 工 有 的信用风险，则 定 金 工 的信用风险 认后并 。
公司以 项金 工 或金 工 组合为基础评估 信用风险和计 信用 。当以金 工 组合为基础时，公司以共 风险特 为 据， 金 工 划分为不 组合。
公司在 资产负债表日重 计 信用 ，由 的 准 的 或 金额，作为 或利 计 当 。对于以 本计 的金 资产， 准
金 资产在资产负债表中列 的 面价 ；对于以公 价 计 其 计 其他 合
的债 资，公司在其他 合 中 认其 准 ，不 金 资产的 面价 。
2 按组合评估 信用风险和计 信用 的金 工
体组合及计 信用 的方项 目 定组合的 据 计 信用 的方
考 信用 ， 合当 以及对
其他 合并 的 ，通 风险 和
内关 组合 12 月内或 存 信用 ，计
信用
其他 其他 上述以 的其 考 信用 ， 合当 以及对
组合 他 的 ，编制 与 存
信用 对照表，计 信用
项的 与 存 信用 对照
其他
信用
1年以内（ ，下 ） 6
1 2年 10
2 3年 30
3 年 0
年 80
年以上 100
3 按组合计 信用 的 项
体组合及计 信用 的方项 目 定组合的 据 计 信用 的方
考 信用 ， 合当 以及对
行 据 的 ，通 风险 和
存 信用 ，计 信用
考 信用 ， 合当 以及对
业 据 的 ，编制按
计 的 与 存 信用
对照表，计 信用
合并 考 信用 ， 合当 以及对
内关 组合 的 ，通 风险 和 存
信用 ，计 信用
其他组 上述以 的其 考 信用 ， 合当 以及对
合 他 的 ，编制 与 存
信用 对照表，计 信用
项的 与 存 信用 对照
业
信用 信用
1年以内（ ，下 ） 6 6
1 2年 10 10
2 3年 30 30
3 年 0 0
年 80 80
年以上 100 100
6 金 资产和金 负债的
金 资产和金 负债在资产负债表内分 列 ，不相 。但 时 下列 的，公司以相 后的 额在资产负债表内列 ：1 公司 有 已 认金额的 定 利，
定 利是当 执行的；2 公司计划以 额 ，或 时 金 资产和金 负债。
不 认 的金 资产 ，公司不对已 的金 资产和相关负债进行 。
2 2018年度
1 金 资产和金 负债的分
金 资产在 认时划分为以下四 ：以公 价 计 其 计 当 的金资产（包括 性金 资产和在 认时 定为以公 价 计 其 计 当 的金 资产）、 有 资、 和 项、 供出 金 资产。
金 负债在 认时划分为以下 ：以公 价 计 其 计 当 的金负债（包括 性金 负债和在 认时 定为以公 价 计 其 计 当 的金 负债）、其他金 负债。
2 金 资产和金 负债的 认 据、计 方 和 认
公司 为金 工 合 的一方时， 认一项金 资产或金 负债。 认金 资产或金 负债时，按照公 价 计 ；对于以公 价 计 其 计 当 的金 资产和金 负债，相关 用 计 当 ；对于其他 的金 资产或金 负债，相关
用计 认金额。
公司按照公 价 对金 资产进行后 计 ， 不 金 资产时 发的 用，但下列 ：1 有 资以及 和 项 用实 利 ，按 本计 ；2 在 中 有报价 其公 价 不 计 的 工 资，以及与 工 并 通 工 的 金 资产，按照 本计 。
公司 用实 利 ，按 本对金 负债进行后 计 ，但下列 ：1 以公 价 计 其 计 当 的金 负债，按照公 价 计 ， 不 金
负债时 发 的 用；2 与在 中 有报价、公 价 不 计 的
工 并 通 工 的 金 负债，按照 本计 ；3 不 于 定
为以公 价 计 其 计 当 的金 负债的财务 保合 ，或 有 定为以公
价 计 其 计 当 并 以 于 利 的 ，在 认后按照下
列 项金额之中的 者进行后 计 ： 按照 业会计准则第13 或有事项
定的金额； 认金额 按照 业会计准则第1 的 则 定的
额后的 额。
金 资产或金 负债公 价 的利 或 ， 与 保 有关 ，按照 下方 理：1 以公 价 计 其 计 当 的金 资产或金 负债公 价
的利 或 ，计 公 价 ；在资产 有 所取 的利 或 金股利，认为 资 ； 时， 实 的金额与 金额之 的 额 认为 资 ，时 公 价 。2 供出 金 资产的公 价 计 其他 合 ； 有
按实 利 计 的利 ，计 资 ； 供出 工 资的 金股利，于资 告发 股利时计 资 ； 时， 实 的金额与 面价 计
其他 合 的公 价 计额之后的 额 认为 资 。
当 取 项金 资产 金 的合 利已 或 金 资产所有 上 所有的风险和报 已 时， 认 金 资产；当金 负债的 时 务全部或部分 时，相
认 金 负债或其一部分。
3 金 资产 的 认 据和计 方
公司已 金 资产所有 上 所有的风险和报 了 方的， 认 金资产；保 了金 资产所有 上 所有的风险和报 的， 认所 的金 资产，并
的对价 认为一项金 负债。公司 有 有保 金 资产所有 上 所有的风险和报 的，分 下列 理：1 了对 金 资产控制的， 认 金 资产；2 对 金 资产控制的，按照 涉 所 金 资产的程度 认有关金 资产，并相 认有关负债。
金 资产 体 认 的， 下列 项金额的 额计 当 ：1 所
金 资产的 面价 ；2 的对价，与 计 所有者 的公 价
计额之和。金 资产部分 认 的， 所 金 资产 体的 面价，在 认部分和 认部分之 ，按照 的相对公 价 进行分 ，并 下列项金额的 额计 当 ：1 认部分的 面价 ；2 认部分的对价，与
计 所有者 的公 价 计额中对 认部分的金额之和。
金 资产和金 负债的公 价 定方公司 用在当 下适用并 有 利用 据和其他信 的估 定相关金 资产和金 负债的公 价 。公司 估 使用的 分以下层 ，并 使用：
1 第一层 是在计 日 取 的相 资产或负债在 上 的报价；
2 第二层 是 第一层 相关资产或负债 或 的 ，包括： 中 资产或负债的报价；非 中相 或 资产或负债的报价；
报价以 的其他 ， 在 报价 的利 和 ；
证的 ；
3 第 层 是相关资产或负债的不 ，包括不 或 由
据 证的利 、股 、 业合并中 的 务的 金 、使
用 据作出的财务 。
金 资产的 和 准 计提方1 资产负债表日对以公 价 计 其 计 当 的金 资产以 的金 资产的 面价 进行 ， 有 证据表明 金 资产发 的，计提 准 。
2 对于 有 资、 和 ， 项金额重大的金 资产 分 ，
进行 ；对 项金额不重大的金 资产， 以 进行 ，或包括在 有
信用风险特 的金 资产组合中进行 ； 发 的金 资产（包括
项金额重大和不重大的金 资产），包括在 有 信用风险特 的金 资产组合中 进行
。 表明其发 了 的， 据其 面价 于 计 金 的
额 认 。
3 供出 金 资产
表明 供出 债务工 资发 的 证据包括：
债务 发 重财务 ；
债务 了合 ， 利 或本金发 或 ；
公司出于 或 方面 的考虑，对发 财务 的债务 作出 ；
债务 或进行其他财务重组；
债务 发 重大财务 ， 债务工 在 ；
其他表明 供出 债务工 已 发 的 。
表明 供出 工 资发 的 证据包括 工 资的公 价 发重或非 时性下 ，以及 资 所 的 、 、 或 发 重大不利 使公司 资 本。
本公司于资产负债表日对 项 供出 工 资 进行 。对于以公 价 计
的 工 资， 其于资产负债表日的公 价 于其 本 0 （ 0 ）或 于
其 本 时 12 月（ 12 月）的，则表明其发 ； 其于资产负债表日的
公 价 于其 本 20 （ 20 ）但 0的，或 于其 本 时 6
月（ 6 月）但 12 月的，本公司会 合考虑其他相关 ， 价
，判断 工 资是否发 。对于以 本计 的 工 资，公司 合考虑
资 所 的 、 、 或 是否发 重大不利 ，判断 工
是否发 。
以公 价 计 的 供出 金 资产发 时， 计 其他 合 的 公 价
下 的 计 以 出并计 。对已 认 的 供出 债务工
资，在 后公 价 上与 认 后发 的事项有关的， 认的
以 并计 当 。对已 认 的 供出 工 资， 后公 价
计 其他 合 。
以 本计 的 供出 工 发 时， 工 资的 面价 ，与按照
金 资产当时 对 金 定的 之 的 额， 认为 ，
计 当 ，发 的 一 认，不 。
项
1 2019年度
见本财务报表附注 1 之说明。
2 2018年度
1 项金额重大并 项计提 准 的 项
项金额重大的判断 据或金额 项 面 额10以上的 项
准
项金额重大并 项计提 准 进行 ，据其 金 于其
的计提方 面价 的 额计提 准
2 按信用风险特 组合计提 准 的 项
1 体组合及 准 的计提方按信用风险特 组合计提 准 的计提方
组合 分
组合 分合并 内关 组合 发 的，不计提 准
2 分
其他
计提 计提
1年以内（ ，下 ） 6 00 6 00
1 2年 10 00 10 00
2 3年 30 00 30 00
3 年 0 00 0 00
年 80 00 80 00
年以上 100 00 100 00
3 项金额不重大但 项计提 准 的 项
项计提 准 的理由 项的 金 与以 为信用风险
特 的 项组合的 金 存在
。
准 的计提方 进行 ，据其 金 于其
面价 的 额计提 准 。
对 行 、 利 、 其他 项， 据其 金
于其 面价 的 额计提 准 。
一 存
1 存 的分
存 包括在日 中 有以 出 的产 或 、 在 产 程中的在产 、在产 程或提供 务 程中 用的 和 。
2 发出存 的计价方
发出存 用 计价 。
3 存 的 定 据
资产负债表日，存 用 本与 计 ，按照存 本 于
的 额计提存 价准 。 用于出 的存 ，在 产 程中以 存 的估计
价 估计的 用和相关 后的金额 定其 ； 要 工的存 ，在
产 程中以所 产的产 的估计 价 工时估计 要发 的 本、估计的 用和相关 后的金额 定其 ；资产负债表日， 一项存 中一部分有合 价 定、其他部分不存在合 价 的，分 定其 ，并与其对 的 本进行 ，分 定存 价准 的计提或 的金额。
存 的 存制度
存 的 存制度为 存制。
和包 的 方
1
按照一 进行 。
2 包
按照一 进行 。
二 股 资
1 共 控制、重要影响的判断
按照相关 定对 项 存在共有的控制，并 的相关 必 分 控制的 与方一致 意后 决策，认定为共 控制。对 资 的财务和 政策有 与决策的 ，但并不 控制或者与其他方一 共 控制 政策的制定，认定为重大影响。
2 资 本的 定
1 一控制下的 业合并 的，合并方以 金、 非 金资产、 债务或发行 性证 作为合并对价的，在合并日按照取 合并方所有者 在 控制方合并财务报表中的 面价 的 额作为其 资 本。 股 资 资 本与 的合并对价的 面价 或发行股 的面 总额之 的 额 资本公 ；资本公 不 的，
存 。
公司通 分 实 一控制下 业合并 的 股 资，判断是否 于
一 。 于 一 的， 项 作为一项取 控制 的 进行会计
理。不 于 一 的，在合并日， 据合并后 有 合并方 资产在 控制
方合并财务报表中的 面价 的 额 定 资 本。合并日 股 资的 资
本，与 合并 的 股 资 面价 上合并日进一 取 股 对价的 面价
之和的 额， 资本公 ；资本公 不 的， 存 。
2 非 一控制下的 业合并 的，在 日按照 的合并对价的公 价 作为其
资 本。
公司通 分 实 非 一控制下 业合并 的 股 资， 分 财务报表和合并财务报表进行相关会计 理：
1 在 财务报表中，按照 有的股 资的 面价 上 资 本之和，作为 按 本 的 资 本。
2 在合并财务报表中，判断是否 于 一 。 于 一 的，项 作为一项取 控制 的 进行会计 理。不 于 一 的，对于 日之
有的 方的股 ，按照 股 在 日的公 价 进行重 计 ，公 价 与其面价 的 额计 当 资 ； 日之 有的 方的股 涉及 下的其他 合 的，与其相关的其他 合 为 日所 当 。但由于 资方重
计 设定 计划 负债或 资产 产 的其他 合 。
3 业合并 以 的：以 金取 的，按照实 的 价 作为其
资 本；以发行 性证 取 的，按照发行 性证 的公 价 作为其 资 本；
以债务重组方 取 的，按 业会计准则第12 债务重组 定其 资 本；
以非 性资产 取 的，按 业会计准则第 非 性资产 定其
资 本。
3 后 计 及 认方
对 资 实施控制的 股 资 用 本 ；对 业和合 业的股 资， 用 。
通 分 对 公司 资 控制 的 理方
1 财务报表
对 的股 ，其 面价 与实 取 价 之 的 额，计 当 。对于 股 ，对 资 有重大影响或者与其他方一 实施共 控制的， 为 ；不
对 资 实施控制、共 控制或重大影响的，按照 业会计准则第22 金 工
认和计 的相关规定进行 。
2 合并财务报表
1 通 分 对 公司 资 控制 ， 不 于 一 的
在 控制 之 ， 价 与 股 资相对 有 公司 日或合并日
计 的 资产 额之 的 额， 资本公 （资本 价），资本 价不 的，
存 。
对 公司控制 时，对于 股 ，按照其在 控制 日的公 价 进行重
计 。 股 取 的对价与 股 公 价 之和， 按 股 计 有 有
公司 日或合并日 计 的 资产的 额之 的 额，计 控制 当 的
资 ， 时 。与 有 公司股 资相关的其他 合 ， 当在 控制
时 为当 资 。
2 通 分 对 公司 资 控制 ， 于 一 的
项 作为一项 公司并 控制 的 进行会计 理。但是，在 控制之 一 价 与 资对 的 有 公司 资产 额的 额，在合并财务报表中 认为其他 合 ，在 控制 时一并 控制 当 的 。
定资产
1 定资产 认
定资产是 为 产 、提供 务、出 或 管理 有的，使用年限 一 会计年度的有 资产。 定资产在 时 利 、 本 计 时 以
认。
2 定资产的 方
方 年限 年 年
及 年限 30 00 3 16
工 年限 00 19 00
其他设 年限 00 19 00
3 资 定资产的认定 据、计价方 和 方
合下列一项或 项 准的，认定为 资 ： 1 在 时， 资产的所有
； 2 有 资产的选择 ，所 的 价 计 于行
使选择 时 资产的公 价 ， 在 日 以合理 定 会行使 选
择 ； 3 使资产的所有 不 ，但 资产使用 的大部分 通
资产使用 的 以上（ ） ； 在 日的 额 ，
相当于 日 资产公 价 90以上（ 90 ） ；出 在 日的
额 ， 相当于 日 资产公 价 90以上（ 90 ） ；资产性 特殊， 不作 大 ， 有 使用。
资 的 定资产，按 日 资产的公 价 与 额的 中者 ，按 有 定资产的 政策计提 。
四 用
1 用资本 的 认 则
公司发 的 用， 于 合资本 的资产的 或者 产的， 以资本 ，计 相关资产 本；其他 用，在发 时 认为 用，计 当 。
2 用资本
1 当 用 时 下列 时， 资本 ：1 资产 出已 发 ；2用已 发 ；3 为使资产 定 使用或 所必要的 或者 产 已
。
2 合资本 的资产在 或者 产 程中发 非 中断，并 中断时
3 月， 用的资本 ；中断 发 的 用 认为当 用， 资
产的 或者 产 重 。
3 当所 或者 产 合资本 的资产 定 使用或 时，用 资本 。
3 用资本 以及资本 金额
为 或者 产 合资本 的资产 的，以 当 实 发 的利 用（包括按照实 利 定的 价或 价的 ）， 用的 资金存
行取 的利 或进行 时性 资取 的 资 后的金额， 定 资本 的利金额；为 或者 产 合资本 的资产 用了一 的， 据 计资产 出
的资产 出 以 用一 的资本 ，计 定一 资本的利 金额。
资产
1 资产包括 使用 、 利 及非 利 ，按 本进行 计 。
2 使用 有限的 资产，在使用 内按照与 项 资产有关的 利 的
实 方 合理 ， 定 实 方 的， 用 。 体年限
下：
项 目 年限 年
使用 283 内部 发项目 段的 出，于发 时计 当 。内部 发项目发 段的 出， 时 下列 的， 认为 资产： 1 资产以使其 使用或出 在 上 有 行性； 2 有 资产并使用或出 的意 ； 3 资产产 利 的方 ，包括 证明 用 资产 产的产 存在 或 资产
存在 ， 资产 在内部使用的， 证明其有用性； 有 的 、财务资 和其
他资 ，以 资产的 发，并有 使用或出 资产； 于
资产 发 段的 出 计 。
部分 资产
对 股 资、 用 本模 计 的 资性 产、 定资产、在 工程、 用 本模 计 的 产性 资产、 资产、使用 有限的 资产 资产，在资产负债表日有 表明发 的，估计其 金额。对 业合并所 的 和使用 不
定的 资产， 是否存在 ， 年 进行 。 合与其相关的资产
组或者资产组组合进行 。
上述 资产的 金额 于其 面价 的，按其 额 认资产 准 并计 当
。
用
用 已 出， 限在1年以上（不 1年）的 项 用。
用按实 发 额 ，在 或规定的 限内分 。 的 用项目
不 使以后会计 则 的 项目的 价 全部 当 。
职工
1 职工 包括 、 职后 利、 利和其他 职工 利。
2 的会计 理方
在职工为公司提供 务的会计 ， 实 发 的 认为负债，并计 当
或相关资产 本。
3 职后 利的会计 理方
职后 利分为设定提存计划和设定 计划。
1 在职工为公司提供 务的会计 ， 据设定提存计划计 的 存金额 认为负债，并计 当 或相关资产 本。
2 对设定 计划的会计 理通 包括下列 ：
1 据 计 利 ， 用 相 一致的 设对有关 计 和财务 作出估计，计 设定 计划所产 的 务，并 定相关 务的所 。 时，对设定 计划所产 的 务 以 ，以 定设定 计划 务的 和当 务 本；
2 设定 计划存在资产的， 设定 计划 务 设定 计划资产公 价
所 的 或 认为一项设定 计划 负债或 资产。设定 计划存在 的，
以设定 计划的 和资产上限 项的 者计 设定 计划 资产；
3 ， 设定 计划产 的职工 本 认为 务 本、设定 计划 负债或 资产的利 额以及重 计 设定 计划 负债或 资产所产 的 部分，其中 务 本和设定 计划 负债或 资产的利 额计 当 或相关资产 本，重
计 设定 计划 负债或 资产所产 的 计 其他 合 ，并 在后 会计 不
，但 以在 内 在其他 合 认的金额。
利的会计 理方
职工提供的 利，在下列 者 日 认 利产 的职工 负债，并计当 ： 1 公司不 方面 关 计划或 所提供的 利时；2 公司 认与涉及 利的重组相关的 本或 用时。
其他 职工 利的会计 理方
职工提供的其他 利， 合设定提存计划 的，按照设定提存计划的有关规定进行会计 理； 之 的其他 利，按照设定 计划的有关规定进行会计 理，为简 相关会计 理， 其产 的职工 本 认为 务 本、其他 职工 利 负债或
资产的利 额以及重 计 其他 职工 利 负债或 资产所产 的 组 项
目的总 额计 当 或相关资产 本。
计负债
1 对 提供 保、 事项、产 保证、 合 或有事项 的 务 为公司 的 时 务， 行 务 导致 利 出公司， 务的金额
的计 时，公司 项 务 认为 计负债。
2 公司按照 行相关 时 务所 出的 估计 对 计负债进行 计 ，并在资产负债表日对 计负债的 面价 进行 。
二
1 认 则
1
在 时 下列 时 以 认：1 所有 上的 要风险和报方；2 公司不 保 通 与所有 相 的 管理 ， 不 对已 出的实施有效控制；3 的金额 计 ； 相关的 利 ； 相关的已发 或 发 的 本 计 。
2 提供 务
提供 务 的 在资产负债表日 估计的（ 时 的金额计 、相关 利 、 的 工进度 定、 中已发 和 发的 本 计 ）， 用 工 分 认提供 务的 ，并按已 发 的 本估计总 本的 定提供 务 的 工进度。提供 务 的 在资产负债表日不
估计的， 已 发 的 务 本 计 ，按已 发 的 务 本金额 认提供 务 ，并按相 金额 务 本； 已 发 的 务 本 计不 ，
已 发 的 务 本计 当 ，不 认 务 。
3 资产使用
资产使用 在 时 相关的 利 、 金额 计 时，
认 资产使用 的 。利 按照他 使用本公司 资金的时 和实 利 计
定；使用 按有关合 或 定的 时 和方 计 定。
2 认的 体方
公司 要 产 。内 产 认 以下 ：公司已 据合 定产 方， 产 金额已 定，已 或取 了 证 相关的
利 ，产 相关的 本 计 。 产 认 以下 ：公司已 据合 定 产 报关，取 提 ， 产 金额已 定，已 或取 了 证 相关的 利 ，产 相关的 本 计 。
二 一 政
1 政 在 时 下列 时 以 认：1 公司 政 所附的 ；
2 公司 政 。政 为 性资产的，按照 或 的金额计 。政
为非 性资产的，按照公 价 计 ；公 价 不 取 的，按照 金额计 。
2 与资产相关的政 判断 据及会计 理方
政 规定用于 或以其他方 资产的政 划分为与资产相关的政
。政 不明 的，以取 必 的基本 为基础进行判断，以 或其他方 资产为基本 的作为与资产相关的政 。与资产相关的政 ，
相关资产的 面价 或 认为 。与资产相关的政 认为 的，在相关资产使用 内按照合理、 的方 分 计 。按照 金额计 的政 ，
计 当 。相关资产在使用 出 、 、报 或发 的，分 的相关 额 资产 当 的 。
3 与 相关的政 判断 据及会计 理方
与资产相关的政 之 的政 划分为与 相关的政 。对于 时包与资产相关部分和与 相关部分的政 ， 以 分与资产相关或与 相关的， 体
为与 相关的政 。与 相关的政 ，用于 以后 的相关 本 用或 的， 认为 ，在 认相关 本 用或 的 ，计 当 或 相关
本；用于 已发 的相关 本 用或 的， 计 当 或 相关 本。
与公司日 相关的政 ，按照 业务实 ，计 其他 或 相
关 本 用。与公司日 关的政 ，计 业 。
二 二 所 资产、 所 负债
1 据资产、负债的 面价 与其计 基础之 的 额（ 作为资产和负债 认的项目按照 规定 以 定其计 基础的， 计 基础与其 面 之 的 额），按照
资产或 负债 的适用 计 认 所 资产或 所 负债。
2 认 所 资产以 取 用 时性 的 所 额为限。资产负债表日，有 证据表明 获 的 所 额用
时性 的， 认以 会计 认的 所 资产。
3 资产负债表日，对 所 资产的 面价 进行 ，获 的 所 额用以 所 资产的利 ，则 所 资产的 面价
。在 获 的 所 额时， 的金额。
公司当 所 和 所 作为所 用或 计 当 ，但不包括下列
产 的所 ： 1 业合并； 2 在所有者 中 认的 或者事项。
二
1 的会计 理方
公司为 时，在 内 按照 金计 相关资产 本或 认为当
，发 的 用， 计 当 。或有 金在实 发 时计 当 。
公司为出 时，在 内 按照 金 认为当 ，发 的
用， 金额 大的 以资本 并分 计 ， 计 当 。或有 金在实 发 时计 当 。
2 资 的会计 理方
公司为 时，在 日，公司以 日 资产公 价 与
额 中 者 者作为 资产的 价 ， 额作为 的
价 ，其 额为 认 资 用，发 的 用，计 资产价 。在
， 用实 利 计 认当 的 资 用。
公司为出 时，在 日，公司以 日 额与 用之和作为 资 的 价 ， 时 保 ； 额、
用及 保 之和与其 之和的 额 认为 实 资 。在 ，
用实 利 计 认当 的 资 。
二 四 分部报告
公司以内部组 、管理要求、内部报告制度 为 据 定 分部。公司的 分部是 时 下列 的组 部分：
1 组 部分 在日 中产 、发 用；
2 管理层 定 评价 组 部分的 ，以决定 其 资 、评价其业 ；
3 通 分 取 组 部分的财务 、 和 金 有关会计信 。
四、
要 及
计 据
注 或提供 务 6 、10 、11 、16 、1
产 计 的，按 金 的12计 12
维护 设 额 、
附 额 3
方 附 额 2
业所 所 额 16 0 、2
注： 据 财政部 国 务总 关于 的通 （财 2018 32 ），
发 行为或者进 ， 适用1 和11 的， 分 为16 、10 ， 2018年 月1日 执行。
据财政部国 务总 关总 关于 有关政策的公告（财政部务总 关总 公告 2019 39 ）， 发 行为或者进 ，适用16 的， 为13 ， 2019年 月1日 执行。
1 不 的 体 业所 说明
体 称 2019年度 2018年度
富春东方 有限公司 2 2
上述以 的其他 体 16 0 16 0
2 富春公司和杭 公司注册 在 ， 、 产 、 维护 设 、 附 和 方 附 。
、模拟合并财务报表 目注
一 模拟合并资产负债表项目注
1 资金
1 明
项 目 2019 12 31 2018 12 31
存 金 26 396 31 1 89 8
行存 1 986 119 283 2 1 18 31 330 90
其他 资金 10 000 00 0
合 计 1 986 1 6 9 1 18 333 120 8
其中：存 在 1 89 89 9 1 112 801 082 16
的 项总额
2 其他说明
项 目 2019 12 31 2018 12 31
用于 的定 存 213 01 00 00 10 000 000 00
合 计 213 01 00 00 10 000 000 00
2 据
1 明
1 明
2019 12 31
面 额 准 面价
金额 金额 计提
项计提 准
其中： 业
按组合计提 准 106 0 693 83 100 00 6 0 1 63 6 00 100 336 2 2 20
其中： 业 106 0 693 83 100 00 6 0 1 63 6 00 100 336 2 2 20
合 计 106 0 693 83 100 00 6 0 1 63 6 00 100 336 2 2 20
项 目 2018 12 31
面 额 准 面价
业 231 08 6 86 231 08 6 86
行 6 000 000 00 6 000 000 00
合 计 23 08 6 86 23 08 6 86
2 用组合计提 准 的 据
2019年12月31日项 目 2019 12 31
面 额 准 计提
业 组合 106 0 693 83 6 0 1 63 6 00
计 106 0 693 83 6 0 1 63 6 00
2018年12月31日项 目 2018 12 31
面 额 准 计提
业 组合 231 08 6 86
行 组合 6 000 000 00
计 23 08 6 86
2 准
2019年度项 目 注 本 本
计提 其他 其他
业 13 88 0 9 80 066 32 6 0 1 63
计 13 88 0 9 80 066 32 6 0 1 63
注：2019年度 与2018年度 的 表 见本财务报表附注 二 之说明。
3 公司已 在资产负债表日 的 据
2019 12 31 2018 12 31
项 目
认金额 认金额 认金额 认金额
行 202 6 0 000 00
计 202 6 0 000 00
业 的 是本公司所 内部 业， 有 的信用， 不获 的
性 ， 本公司 已 或 的 业 以 认。但 据不获 ， 据 据 之规定，公司 对 责任。
3
1 明
1 明
2019 12 31
面 额 准 面价
金额 金额 计提
项计提 准
按组合计提 准 18 02 22 3 100 00 11 90 108 28 6 23 1 2 912 11 2
合 计 18 02 22 3 100 00 11 90 108 28 6 23 1 2 912 11 2
2018 12 31
面 额 准 面价
金额 金额 计提
项金额重大并 项计提
准
按信用风险特 组合计提 86 60 3 21 100 00 38 20 26 9 6 8 0 0 0 8 2
准
项金额不重大但 项计提
准
合 计 86 60 3 21 100 00 38 20 26 9 6 8 0 0 0 8 2
2 用组合计提 准 的
2019年12月31日
用组合计提 准 的
项 目 2019 12 31
面 额 准 计提
其他组合 18 02 22 3 11 90 108 28 6 23
计 18 02 22 3 11 90 108 28 6 23
其他组合， 用 对照表计提 准 的
2019 12 31
面 额 准 计提
1年以内 183 3 101 11 11 006 0 6 0 6 00
3 年 968 12 2 8 062 21 0 00
计 18 02 22 3 11 90 108 28 6 23
2018年12月31日
组合中， 用 分 计提 准 的
2018 12 31
面 额 准 计提
1年以内 693 220 1 3 1 93 21 6 00
2 3年 2 2 2 182 33 18 30 00
3 年 3 92 6 6 80 1 96 338 0 0 00
计 86 60 3 21 38 20 26 9 6
2 准
1 明
2019年度项 目 本 本
计提 其他 其他
按 组合 计提 38 20 26 9 2 030 1 1 11 90 108 28
准
计 38 20 26 9 2 030 1 1 11 90 108 28
2018年度项 目 本 本
计提 其他 其他
按组合计提 3 93 81 0 3 312 02 38 20 26 9
准
计 3 93 81 0 3 312 02 38 20 26 9
3 金额
2019年12月31日
称 面 额 额 准
的
杭 国 有限公司 1 6 081 61 6 9 22 8 6 893 0
有限公司 3 3 2 39 20 26 2 2 1 1 2 3
968 12 3 0 2 8 062 21
计 18 02 22 3 100 00 11 90 108 28
2018年12月31日
称 面 额 额 准
的
国 有限公司 323 303 6 2 96 12 19 398 219 18
实业有限公司 1 2 390 1 8 2 98 9 1 3 32 1
有限公司 2 1 01 91 12 3 3 020 89
金 资有限公司 23 8 9 216 12 0 1 32 2 9
10 86 12 0 1 8 0 6 62
计 82 8 9 91 99 3 39 3 901 1
项 资
1 明
明
2019 12 31
项 目 本 利 计利 公 价 面价 准
据 000 000 00 000 000 00
合 计 000 000 00 000 000 00
2 2019年12月31日公司已 在资产负债表日 的 据
项 目 认金额
行 33 280 000 00
计 33 280 000 00
行 的 是 业 行，由于 业 行 有 的信用， 行不获 的 性 ， 本公司 已 或 的 行 以 认。但
据 不获 ， 据 据 之规定，公司 对 责任。
项
1 分
1 明
2019 12 31
面 额 准 面价
1年以内 2 219 61 31 99 100 00 2 219 61 31 99
合 计 2 219 61 31 99 100 00 2 219 61 31 99
（ 上表）
2018 12 31
面 额 准 面价
1年以内 1 3 8 1 2 1 11 100 00 1 3 8 1 2 1 11
合 计 1 3 8 1 2 1 11 100 00 1 3 8 1 2 1 11
2 1年以上重要的 项。
2 项金额
1 2019年12月31日
称 面 额 项 额
的
2 8 000 232 2 11 62
190 2 0 3 8 8
1 0 31 90 9 6 8
特殊 有限公司 1 2 200 000 00 6 1
128 6 3 1 1 80
计 869 9 9 8 8 62 39 19
2 2018年12月31日
称 面 额 项 额
的
321 03 2 6 9 23 32
263 0 998 9 19 08
161 36 818 83 11 2
121 6 089 1 8 82
10 6 861 9 66
计 9 3 198 01 6 0 60
6 其他
1 明
1 明
2019 12 31
面 额 准 面价
金额 金额 计提
项计提 准
其中：其他
按组合计提 准 1 8 8 680 2 100 00 31 3 8 6 00 6 3 9 9
其中：其他 1 8 8 680 2 100 00 31 3 8 6 00 6 3 9 9
合 计 1 8 8 680 2 100 00 31 3 8 6 00 6 3 9 9
2018 12 31
面 额 准 面价
金额 金额 计提
项金额重大并 项计提 1 1 663 8 21 60 1 1 663 8
准
按信用风险特 组合计提 0 918 3 8 90 0 3 0 91 26 6 00 860 88 6
准
项金额不重大但 项计提 62 2 0 00 0 0 62 2 0 00
准
合 计 6 3 292 68 100 00 3 0 91 26 6 62 801 2
2 项计提 准 的其他
2018年12月31日
称 面 额 准 计提 计提理由
利
定 存 利 62 2 0 00
其他
股 1 1 663 8
计 1 616 913 8
3 用组合计提 准 的其他
2019年12月31日组合 称 2019 12 31
面 额 准 计提
其他组合 0 918 3 8 90 3 0 91 26 6 00
计 0 918 3 8 90 3 0 91 26 6 00
2018年12月31日
组合中， 用 分 计提 准 的其他
2018 12 31
面 额 准 计提
1年以内 0 91 83 92 3 0 9 0 28 6 00
年以上 2 0 98 2 0 98 100 00
计 0 918 3 8 90 3 0 91 26 6 00
2
项 目 2019 12 31 面 额
1年以内 1 836 81 96
1 2年 19 301 00
年以上 2 9 6
计 1 8 8 680 2
3 准
2019年度
第一 段 第二 段 第 段
项 目 存 存12月 合 计
信用 信用 发 信用 已
信用 发 信用
注 3 0 9 0 28 2 0 98 3 0 91 26
在本
第二 段 1 1 8 06 1 1 8 06
第 段
第二 段
第一 段
本 计提 1 2 6 1 0 2 0 6 8 1 2 2 3 2
本
本
本
其他
310 206 92 1 930 10 2 9 6 31 3 8
2018年度项 目 本 本
计提 其他 其他
按组合计提 12 23 2 930 2 9 3 0 91 26
准
计 12 23 2 930 2 9 3 0 91 26
其他 项性 分项性 2019 12 31 2018 12 31
利
定 存 62 2 0 00
其他
0 96 66 10 0 696 36 92
股 1 1 663 8
金保证金 1 061 960 6 200 000 00
9 21 8 1 98
合 计 1 8 8 680 2 6 3 292 68
其他 金额1 2019年12月31日
称 项性 面 额 其他 准
额的
杭州东 资有限公司 0 96 66 10 1年以内 98 2 2 99 91
中 共和国 保证金 1 0 0 061 89 1年以内 1 62 03 1
关
杭州 股 有限公司 保证金 19 301 00 1 2年 0 03 1 930 10
计 1 8 6 02 99 100 00 312 133 2
2 2018年12月31日
称 项性 面 额 其他 准
额的
股 1 1 663 8 21
上 东 实业有限公司 0 696 36 92 1年以内 91 3 0 1 92 22
中 共和国
保证金 200 000 00 1年以内 0 31 12 000 00关
杭州 股 有限公司 保证金 19 301 00 1年以内 0 03 1 1 8 06
计 6 0 0 01 0 100 00 3 0 9 0 28
存项 目 2019 12 31 2018 12 31
面 额 价准 面价 面 额 价准 面价
存 2 2 298 139 0 2 2 298 139 0 6 139 6 139
合 计 2 2 298 139 0 2 2 298 139 0 6 139 6 139
8 其他 资产
项 目 2019 12 31 2018 12 31
进项 1 8 03 20 031 36 8
合 计 1 8 03 20 031 36 8
9 定资产
1 2019年度项 目 及 通用设 工 合 计
面
9989 963 6 1 12 8 33 2 1 00 11 9 32 09
本 金额 803 33 106 336 12 1 2 139
1 102 139 26 102 139 26
2 其他 803 33 196 86 0 000 19
本 金额 2 3 02 32 689 8 262 9
1 或报 2 3 02 32 689 8 262 9
9983 19 0 1 86 90 98 2 1 00 12 012 202 0
计
1 0 1 6 1 29 392 8 1 391 10 3 1 931 61
本 金额 62 9 2 20 86 6 9 68 6
1 计提 36 98 1 8 081 6 9 06 90
2 其他 2 9 8 06 28 663 69 621
本 金额 19 9 32 689 39 88 96
1 或报 19 9 32 689 39 88 96
22 9 89 3 1 3 9 8 8 1 391 10 12 3 30
面价
面价 23 299 2 13 0 2 13 2 12 90 88 6
面价 8 28 816 12 11 1 6 2 12 90 8 30 393 8
2 2018年度项 目 及 通用设 工 合 计
面
90 308 29 1 32 030 31 2 1 00 6 3 9 8 60
本 金额 99 6 12 20 3 62 0 8
1 8 3 093 2 6 2 1 3 91 36 60
2 在 工程 2 312 16 2 312 16
3 其他 9 2 0 06 63 1 9 02 1 399 08
本 金额 1 606 3 1 606 3
1 或报 1 606 3 1 606 3
9 989 963 6 1 12 8 33 2 1 00 11 9 32 09
计
1 2 3 91 1 20 90 1 391 10 2 9 8 6 8
本 金额 6 1 3 131 091 6 863 38
1 计提 39 89 1 3 221 32 68 11 83
2 其他 1 8 22 8 0 33 109
本 金额 1 606 3 1 606 3
1 或报 1 606 3 1 606 3
1 0 1 6 1 29 392 8 1 391 10 3 1 931 61
面价
面价 8 28 816 12 11 1 6 2 12 90 8 30 393 8
面价 3 232 932 38 121 122 2 12 90 3 381 181 02
10 在 工程
1 明
项 目 2019 12 31 2018 12 31
面 额 准 面价 面 额 准 面价
合 计
2 重要在 工程项目报告
2018年度
工程 称 本 定资产 其他
600 3 8 2 1 1 6 8 0 0 2 312 16
计 3 8 2 1 1 6 8 0 0 2 312 16
上表工程 称 工程 计 工程进度 利 资本 本 利 本 利 资本 资金
计金额 资本 金额
8 100 00 其他
计 8 100 00
11 资产
1 2019年度
项 目 使用 合 计
面
1 60 0 1 60 0
本 金额 3 3
1
2 其他 3 3
本 金额
1
1 812 182 82 1 812 182 82
计
1 866 2 0 1 866 2 0
本 金额 8 962 06 8 962 06
1 计提 8 96 3 8 96 3
2 其他 2 99 63 2 99 63
本 金额
1
2 3 3 10 2 3 3 10
面价
面价 12 6 8 2 12 6 8 2
面价 12 911 03 01 12 911 03 01
2 2018年度
项 目 使用 合 计
面
1 06 60 06 1 06 60 06
本 金额 1 1 6 99 1 1 6 99
1
2 其他 1 1 6 99 1 1 6 99
本 金额
1
1 60 0 1 60 0
计
1 3 6 2 92 1 3 6 2 92
本 金额 90 29 12 90 29 12
1 计提 8 2 1 6 8 2 1 6
2 其他 6 0 6 0
本 金额
1
1 866 2 0 1 866 2 0
面价
面价 12 911 03 01 12 911 03 01
面价 13 330 18 1 13 330 18 1
12 所 资产
1 的 所 资产
2019 12 31 2018 12 31
项 目
时性 所 资产 时性 所 资产
资产 准 1 89 9 91 3 96 9 8 2 38 20 26 9 6 3 8 3 86
合 计 1 89 9 91 3 96 9 8 2 38 20 26 9 6 3 8 3 86
2 认 所 资产明
项 目 2019 12 31 2018 12 31
时性 31 3 8 3 0 91 26
计 31 3 8 3 0 91 26
13
项 目 2019 12 31 2018 12 31
信用 1 891 90 001 26 1 639 893 006 2
80 666 292 06
合 计 2 699 1 6 293 32 1 639 893 006 2
1 据
项 目 2019 12 31 2018 12 31
行 110 000 000 00 10 000 000 00
合 计 110 000 000 00 10 000 000 00
1
1 明
项 目 2019 12 31 2018 12 31
33 603 030 9 118 6 28 81
合 计 33 603 030 9 118 6 28 81
2 1年以上重要的 。
16 项
1 明
项 目 2019 12 31 2018 12 31
1 11 2 2 6 2 6 1 102 6 0 09
合 计 1 11 2 2 6 2 6 1 102 6 0 09
2 1年以上重要的 项。
1 职工
1 明
1 2019年度
项 目 本 本
6 630 302 6 838 88 03 209 80 8 21 880 9
职后 利 设定提 1 11 6 1 11 6
存计划
合 计 6 630 302 6 910 99 0 818 921 8 21 880 9
2 2018年度
项 目 本 本
2 181 93 01 8 188 086 91 3 39 3 36 6 630 302 6
职后 利 设定提 80 821 8 80 821 8
存计划
合 计 2 181 93 01 8 268 908 8 3 820 199 23 6 630 302 6
2 明
1 2019年度项 目 本 本
工资、 金、 和 6 6 000 36 3 6 089 30 2 8 8 11 8 626 2 1
职工 利 302 20 1 2 1 1 1 0 80 13 9 639 2
会保险 291 9 291 9
其中： 保险 38 832 9 38 832 9
工 保险 2 32 3 2 32 3
保险 131 6 131 6
公 金 2 262 61 2 262 61
计 6 630 302 6 838 88 03 209 80 8 21 880 9
2 2018年度项 目 本 本
工资、 金、 和 2 10 290 81 8 8 6 86 3 0 16 31 6 6 000 36
职工 利 302 20 188 333 98 188 333 98 302 20
会保险 0 0 60 0 0 60
其中： 保险 2 96 8 2 96 8
工 保险 2 8 3 0 2 8 3 0
保险 891 08 891 08
公 金 93 33 93 33
计 2 181 93 01 8 188 086 91 3 39 3 36 6 630 302 6
3 设定提存计划明
1 2019年度
项 目 本 本
基本 保险 3 060 10 3 060 10
业保险 1 899 21 1 899 21
业年金 16 2 36 16 2 36
计 1 11 6 1 11 6
2 2018年度
项 目 本 本
基本 保险 061 8 061 8
业保险 2 03 92 2 03 92
业年金 21 22 11 21 22 11
计 80 821 8 80 821 8
18
项 目 2019 12 31 2018 12 31
业所 10 19 201 0 10 01 230 2
所 9 96
维护 设 2 692 61 899 16
产 92 31 98 1 1 8 00
使用 0 890 00 3 00
附 1 1 3 9 38 3
方 附 69 32 2 6 90
2 289 11 19 69 80
合 计 10 388 392 03 10 091 1 0
19 其他
1 明
项 目 2019 12 31 2018 12 31
其他 109 13 6 60 1 8 83
合 计 109 13 6 60 1 8 83
2 其他
1 明
项 目 2019 12 31 2018 12 31
101 8 0 000 00 83 138 219
金 286 86 6 100 000 00
1 898 3 6 1 9 9 61 93
金保证金 102 3 28 6 0 000 00
合 计 109 13 6 60 1 8 83
2 1年以上重要的其他
2019年12月31日债 称 还
19 3 0 000 00 1年以内
富春 资 （ ）有 1 200 000 00 1 2年 ， 还
限公司 23 300 000 00 2 3年
8 000 000 00 3年以上
计 101 8 0 000 00
2018年12月31日债 称 还
富春 资 （ ）有 1 200 000 00 1年以内 ， 还
限公司 23 300 000 00 1 2年
8 000 000 00 3年以上
国 有限公司 6 0 000 00 3年以上 保证金，
计 138 1 0 000 00
20 资产
项 目 2019年12月31日 2018年12月31日
资产 2 3 2 68 1 3 203
二 模拟合并利润表项目注
1 业 业 本
1 明
项 目 2019年度 2018年度
本 本
业务 3 808 0 0 10 3 36 90 1 91 969 019 38 93 833 8 1 682 0
其他业务 3 0 81 01 9 3 10 2 3 9 9 6 31 832 1 66
合 计 3 811 88 88 11 3 3 63 280 16 9 2 61 331 2 83 6 098 06
2 公司 的 业
1 2019年度
称 业 公司全部 业
的
资 有限公司 963 8 18 12 01
富 和 业有限公司 391 626 021 0 10 2
杭州杭 对 有限公司 31 1 99 8 2
特 有限公司 298 8 130 6 83
资 设 有限公司 26 6 092 6 6 9
计 1 2 80 31 8 32
2 2018年度
称 业 公司全部 业
的
控股有限公司 81 3 0 90 1 2
富 和 业有限公司 200 336 86 9 1
润 有限公司 23 02 2 8 3
国 股 有限公司 26 6 96 98 3
国 中 控股股 有限公司 2 1 963 3 61 0
计 2 1 6 8 8 9 60 3 80
2 金及附
项 目 2019年度 2018年度
使用 29 110 29 23 009 3
203 3 3 81 228 8 9
维护 设 112 21 60 1 1 381 16
产 10 968 32 3 3 6 00
附 8 093 2 3 9 0
方 附 32 062 18 8 966 0
合 计 96 82 90 0 20
3 管理 用
项 目 2019年度 2018年度
职工 00 62 99 8 023 09 9
业务 01 0 28 29 823 2
公 269 2 96 361 3 26
中 用 0 1 38 32 893 8
管理 8 933 32 0 206 1
及 资产 106 16 96 119 9 1 82
189 29 31 98 3 6
391 36 60 2 1 8 1 8
其他 636 9 3 36 8 6 1
合 计 10 28 81 3 10 282 902 23
财务 用项 目 2019年度 2018年度
利 出 0 88 10 0 2 2 3 93
利 1 9 9 129 1 030 068 9
9 01 308 10 6 8 3 9
38 6 18 338 3 1 08
合 计 3 20 60 0 62 190 20
其他
1 明
项 目 2019年度 2018年度
与 相关的政 注 1 8 0 000 00 2 630 000 00
合 计 1 8 0 000 00 2 630 000 00
注：计 其他 的政 见本财务报表附注 3之说明。
6 资
项 目 2019年度 2018年度
以公 价 计 其 计 当 的金 2 9 8 93 60
资产取 的 资
合 计 2 9 8 93 60
信用项 目 2019年度
33 638 80 2
合 计 33 638 80 2
8 资产
项 目 2019年度 2018年度
3 9 62 6
合 计 3 9 62 6
9 业 出
项 目 2019年度 2018年度
非 资产 报 3 3
金 2 6 8 32
合 计 8 0 8
10 所 用
1 明
项 目 2019年度 2018年度
当 所 用 6 9 2 9 1 9 9 1
所 用 6 329 992 8 8 2 1
合 计 12 09 96 2 16 312 39 92
2 会计利润与所 用 程
项 目 2019年度 2018年度
利润总额 0 3 268 0 90 03 232 62
按 公司适用 计 的所 用 6 6 8 9 9 23 1 8 6 8 38
公司适用不 的影响 1 62 23 61 1 168 96 18
以 所 的影响 69 2 0 00 636 66
不 的 本、 用和 的影响 1 2 12 10 88 3
本 认 所 资产的 时性 3 603 328 6
或 的影响
使用 认 所 资产的 时性 32 3 6
的影响
所 用 12 09 96 2 16 312 39 92
其他1 所有 或使用 限制的资产1 2019年12月31日
项 目 面价 限
资金 213 01 00 00 用于 据 保的定 存
合 计 213 01 00 00
2 2018年12月31日
项 目 面价 限
资金 10 000 000 00 用于 据 保的定 存
合 计 10 000 000 00
2 性项目
1 明
1 2019年12月31日
项 目 额 额
资金 1 18 231 81 60
其中： 2 9 6 183 18 6 9 62 1 1 839 2 10
1 8 81 13 91
日 1 10 00 0 06 1 0
2 66 989 82 0 89 8 2 38 29 88
1 00 8 88 3 90 9
18 02 22 3
其中： 20 8 6 600 3 0 89 8 18 02 22 3
2 699 1 6 293 32
其中： 3 013 191 066 2 0 89 8 2 699 1 6 293 32
1 818 1 1 82
其中： 80 1 3 861 69 0 89 8 1 818 1 1 82
2 2018年12月31日
项 目 额 额
资金 1 011 229 1 1 6
其中： 1 6 60 606 8 6 8632 1 00 188 36 93
0 03 8 3 0 2
日 390 00 0 0619 2 1
6 888 66 88 0 8 62 6 03 62 30
1 021 36 82 0 928 06
86 60 3 21
其中： 669 36 9 63 0 8 62 86 60 3 21
1 639 893 006 2
其中： 1 8 1 96 6 6 0 8 62 1 639 893 006 2
92 1 226
其中： 10 163 63 2 0 8 62 92 1 226
2 实体说明
见本财务报表附注 四 本 之说明。
3 政
1 明
1 2019年度
与 相关， 用于 公司已发 的相关 本 用或 的政
项 目 金额 列报项目 说明
据 务 、
财政 、 发 、
2018年度 进产 发 产业与 务业发 （
业 项 1 8 0 000 00 其他 务2019 1 ）关于下 （ 发
资金 ）2018年度 进产业 项资金
的通 ，公司 2019年度 进产
业 项资金18 。
计 1 8 0 000 00
2 2018年度
与 相关， 用于 公司已发 的相关 本 用或 的政
项 目 金额 列报项目 说明
业财政 2 630 000 00 其他 政 201 3
计 2 630 000 00
2 计 当 的政 金额
项 目 2019年度 2018年度
计 当 的政 金额 1 8 0 000 00 2 630 000 00
、合并 的
一 一控制下 业合并
1 报告 发 的 一控制下 业合并
1 基本
合并方 称 业合并中取 一控制下 合并日 合并日的 定 据
的 业合并的 据
2019年度
杭 公司 100 实 控制 杭 2019年3月 股东 在册日
公司控制 2 日
上表
合并当 合并当 合 合并
合并方 称 合并日 合并方 合并日 合并方 并方的 方的 利润
的 的 利润
2019年度
杭 公司 06 2 8 306 10 1 9 02 3 1 9 0 3
2 其他说明
2019年2月28日， 据杭 公司 事会决 （ 2019 2 ），杭 公司
其 有的杭 公司100股 作价 29 16 031 23 公司。公司和杭
杭 控制 项控制是非 时的， 项合并为 一控制下 业合并。杭于2019年3月2 日 股东 在册， 2019年3月 其 模拟合并财务报表
，并相 了模拟合并财务报表的 据。
资有限公司 杭 的全资 公司， 公司注册资本1 6 60 ，杭
出资1 6 60 ， 其注册资本的100 ， 有对其的实 控制 ， 2019年3月 其 模拟合并财务报表 ，并相 了模拟合并财务报表的 据。
2 合并 本
2019年度
项 目
杭州 （ ）有限公司
合并 本 29 16 031 23
金 29 16 031 23
3 合并日 合并方资产、负债的 面价
1 明
2019年度
项 目 杭州 （ ）有限公司
合并日 上
资产
资金 30 9 2 28 21 631 169 2
项 8 8 1 02 22 82 3 3
定资产 89 2 0 91 9 2
用 1 383 3 1 1 13 2 1
负债
项 18 90 8 3 1 2 08 31
资产 22 28 0 0 22 69 690 29
、 的
在重要 公司中的
要 股
公司 称 注册 业务性 取 方
富春东方公司 业 100 00 设
杭 公司 业 100 00 一控制下 业合并
公司 业 100 00 一控制下 业合并
、 的
本公司 事风险管理的目 是在风险和 之 取 ， 风险对本公司 业 的负面影响 ，使股东和其他 资者的利 大 。基于 风险管理目 ，本公司风险管理的基本策 是 认和分 本公司面 的 风险， 适当的风险 和进行风险管理，并及时 对 风险进行 ， 风险控制在限定的 内。
本公司在日 中面 与金 工 相关的风险， 要包括信用风险、 性风险及 风险。管理层已审 并 准管理 风险的政策， 括 下。
一 信用风险
信用风险，是 金 工 的一方不 行 务， 一方发 财务 的风险。
1 信用风险管理实务
1 信用风险的评价方
公司在 资产负债表日评估相关金 工 的信用风险 认后是否已 。在 定信用风险 认后是否 时，公司考虑在 出不必要的额 本或
获 合理 有 据的信 ，包括基于 据的定性和定 分 、 部信用风险评以及 性信 。公司以 项金 工 或者 有相 信用风险特 的金 工 组合为基础，通 金 工 在资产负债表日发 的风险与在 认日发 的风险，以 定金 工 计存 内发 风险的 。
当 发以下一 或 定 、定性 准时，公司认为金 工 的信用风险已发
：
1 定 准 要为资产负债表日 存 认时上 一定 ；
2 定性 准 要为债务 或财务 出 重大不利 、 存的或 的 、
、 或 并 对债务 对公司的还 产 重大不利影响 ；
3 上限 准为债务 合 包括本金和利 90天。
2 和已发 信用 资产的定
当金 工 合以下一项或 项 时，公司 金 资产 定为已发 ，其 准与已发 信用 的定 一致：
1 定 准
债务 在合 日后 90天 ；
2 定性 准
债务 发 重大财务 ；
债务 合 中对债务 的 ；
债务 产或进行其他财务重组；
债 出于与债务 财务 有关的 或合 考虑， 债务 在任 其他
下 不会 出的 。
2 信用 的计
信用 计 的关 包括 、 和 风险 。公司考虑计 据 对 评 、 保方 及 、还 方 的定 分 及 性信 ， 、 及 风险 模 。
3 金 工 准 额与 额 表 见本财务报表附注（一）2、（一）3、 （一） 及 （一）6之说明。
信用风险 及信用风险 中度
本公司的信用风险 要 资金和 项。为控制上述相关风险，本公司分取了以下 施。
1 资金
本公司 行存 和其他 资金存 于信用评 的金 ， 其信用风险 。
2 项
本公司定 对 用信用方 的 进行信用评估。 据信用评估 ，本公司选择与 认 的 信用 的 进行 ，并对其 项 额进行 控，以 保本公司不会面 重大 风险。
由于本公司仅与 认 的 信用 的第 方进行 ，所以 保 。信用风险中按照 进行管理。 2019年12月31日，本公司存在一定的信用 中风险，本公司
的100 00 2018年12月31日：99 3 于 额 。本公司对额 有任 保 或其他信用 。
本公司所 的 大信用风险 为资产负债表中 项金 资产的 面价 。
二 性风险
性风险，是 本公司在 行以 金或其他金 资产的方 的 务时发 资
金 的风险。 性风险 于 以公 价 出金 资产；或者 于对方
还其合 债务；或者 于提 的债务；或者 于 产 的 金 。
为控制 项风险，本公司 合 用 据 、信用证 、 行 资 段，并 取 、 资方 适当 合， 资 的方 ，保 资 性与 性之 的
。本公司已 业 行取 行 信额度以 资金 求和资本 。
金 负债按 日分
2019 12 31
项 目
面价 合 金额 1年以内 1 3年 3年以上
行 2 699 1 6 293 32 2 699 1 6 293 32 2 699 1 6 293 32
据 110 000 000 00 110 000 000 00 110 000 000 00
33 603 030 9 33 603 030 9 33 603 030 9
其他 109 13 6 60 109 13 6 60 109 13 6 60
计 3 2 89 091 1 3 2 89 091 1 3 2 89 091 1
上表
2018 12 31
项 目
面价 合 金额 1年以内 1 3年 3年以上
行 1 639 893 006 2 1 639 893 006 2 1 639 893 006 2
据 10 000 000 00 10 000 000 00 10 000 000 00
118 6 28 81 118 6 28 81 118 6 28 81
其他 1 8 83 1 8 83 1 8 83
计 1 91 21 2 0 0 1 91 21 2 0 0 1 91 21 2 0 0
风险风险，是 金 工 的公 价 或 金 价 发 的风险。风险 要包括利 风险和 风险。
1 利 风险
利 风险，是 金 工 的公 价 或 金 利 发 的风险。
定利 的 金 工 使本公司面 公 价 利 风险， 利 的 金 工 使本公
司面 金 利 风险。本公司 据 决定 定利 与 利 金 工 的 ，
并通 定 审 与 控维 适当的金 工 组合。
2 风险
风险，是 金 工 的公 价 或 金 发 的风险。
本公司面 的 的风险 要与本公司 性资产和负债有关。对于 资产和负
债， 出 的 ，本公司会在必要时按 ，以 保 风险
维 在 的 。
本公司 性资产和负债 见本财务报表附注 2之说明。
、 及
一 关 方
1 本公司的 公司
1 本公司的 公司
公司 称 注册 业务性 注册资本 公司对本公司 公司对本公司
的 股 的表决
杭 公司 杭州 资产 管理 00 000 100 00 100 00
本公司的 公司 的说明
杭 公司的 为杭州 ， 于19 年8月。199 年， 据国
会 关于 意 杭 的 （国 199 2 ）以及 政
公 关于 杭 的通 （ 政 发 199 1 1 ），杭州 为杭州
公司，199 年， 据 政 政发 199 1 关于 金的通 ，由 金工业总公司和杭州 公司 业合并组 的 公司，重组后的 公司 称 为杭州 公司。201 年， 据 政 国有资产
管理 会 国资 关于杭 公司 制方 的 （ 国资 201 ），
杭州 公司 用 体 方 制为有限责任公司（国有 资公司），注册资本由
120 820 00 000 ，于201 年12月2 日 为杭州 有限公司，
并 工 。2018年， 据 政 国有资产 管理 会
国资 关于杭 公司国有股 有关事项的通 （ 国资考 2018 88 ），
杭 公司10国有股 划 财务 发公司 有，杭 公司于2019年11月
28日 工 。 有 管理 发的 一 会信用 为
913300001 30 90399的 业执照，注册资本 00 000 。
2 本公司 控制方是 国有资产 管理 会。
2 本公司的 公司 见本财务报表附注 之说明。
3 本公司的其他关 方
1 本公司的其他关 方
其他关 方 称 其他关 方与本公司关
杭 国 有限公司 公司的全资 公司杭州东 资有限公司 公司的控股 公司上 东 实业有限公司 公司的控股 公司
金 资有限公司 公司的全资 公司东 股 有限公司 公司的控股 公司杭 股 公司 公司的控股 公司
国 有限公司 公司的控股 公司
有限公司 公司的控股 公司
杭州杭 对 有限公司 公司的全资 公司
控股有限公司 公司的全资 公司杭 国 有限公司 公司的全资 公司东 有限公司 公司的控股 公司富春公司 公司的全资 公司保 杭 发 有限公司 公司的全资 公司富春 中 有限公司 公司的全资 公司二 关
1 、提供和 务的关
1 和 务的关关 方 关 内容 2019年度 2018年度
金 资有限公司 32 61 0
国 有限公司 18 106 303 9 11 011 910 9
计 18 38 921 11 011 910 9
2 出 和提供 务的关关 方 关 内容 2019年度 2018年度
国 有限公司 12 32 6 32 9 6 63 91
杭 国 有限公司 123 320 906 01
杭 国 有限公司 2 833 392
杭州杭 对 有限公司 31 1 99 1 6 11
富春公司 80 009 6 2
金 资有限公司 29 8 06 6 206 896
有限公司 10 88 628 1 21 218 281 0
有限公司 138 6 1 2 22 296 80
控股有限公司 1 8 9 831 9 81 3 0 90
东 有限公司 29 3 093 28
东 股 有限公司 28 889 193 3 2 131 2 0 9
保 杭 发 有限公司 1 866 891 6 1 83 29
富春 中 有限公司 22 19 21
6 6 88 0 2 0 99 9 998 6
2 关
公司出 方 称 资产 2019年度 认的 2018年度 认的
杭 股 公司 及 189 29 31 98 3 6
关 方 项1 关 方 项
项目 称 关 方 2019 12 31 2018 12 31
面 额 准 面 额 准
杭 国 有限公司 1 6 081 61 6 8 6 893 0
国 有限公司 323 303 6 2 96 19 398 219 18
金 资有限公司 23 8 9 216 12 1 32 2 9
东 股 有限公司 13 8 6 92 8 1 0 81
计 1 6 081 61 6 8 6 893 0 3 318 16 00 20 839 122 96
项
杭 股 公司 113 023 91 100 28 83
金 资有限公司 33 932 16 11
国 有限公司 2 8 1 9 0 11
计 113 023 91 36 8 6 0
其他 杭 股 公司 19 301 00 1 930 10 19 301 00 1 1 8 06
杭州东 资有限公司 0 96 66 10 2 99 91
上 东 实业有限公司 0 696 36 92 3 0 1 92 22
计 0 81 966 10 2 9 30 01 0 1 83 92 3 0 2 9 0 28
2 关 方 项项目 称 关 方 2019 12 31 2018 12 31
金 资有限公司 68 66 8 6 98
杭州 有限公司 1 91 600 00 1 2 000 00
有限公司 1 9 1 8 60
东 股 有限公司 1 0 2 3 60
国 有限公司 111 1 9
计 86 82 6 98 3 126 9 1 6
项
有限公司 1 02 301 0
国 有限公司 321 0 831
杭 国 有限公司 2 9 91 01 1 10 000 00
金 资有限公司 13 6 163
杭州杭 对 有限公司 1 3 0 00
控股有限公司 6 9 9 86
富春 中 有限公司 6 296 192 96
保 杭 发 有限公司 1 99 62 00
计 962 6 3 83 812 98
其他 富春 资 （ ）有限公司 101 8 0 000 00 82 00 000 00
计 101 8 0 000 00 82 00 000 00
、
一 分部信
1 定报告分部考虑的
公司以内部组 、管理要求、内部报告制度 为 据 定报告分部，并以产 分部为基础 定报告分部。分 对 业务、 产 业务及其他业务 的 业 进行考 。
2 报告分部的财务信
1 2019年度
产 分部项 目 产 金 理业务 合 计
业务 3 280 090 3 0 3 8 32 163 31 28 9 668 60 0 963 88 82 3 808 0 0 10
业务 本 3 2 3 3 9 933 60 320 386 00 28 909 8 6 31 3 36 90 1 91
2 2018年度
产 分部项 目 产 金 理业务 合 计
业务 30 23 2 3 62 200 336 86 8 09 9 969 019 38 93
业务 本 380 03 0 6 3 33 9 8 833 8 1 682 0
二 执行 金 工 准则的影响
本公司 2019年1月1日 执行财政部 后的 业会计准则第22 金 工
认和计 业会计准则第23 金 资产 业会计准则第2 保
以及 业会计准则第3 金 工 列报（以下简称 金 工 准则）。 据相关 准则 规定，对 信 不 ， 执行日执行 准则与 准则的
2019年1月1日的 存 或其他 合 。
金 工 准则 了金 资产的分 和计 方 ， 定了 要的计 ：本；以公 价 计 其 计 其他 合 ；以公 价 计 其 计 当 。公司考虑 业务模 ，以及金 资产的合 金 特 进行上述分 。 资 按公
价 计 其 计 当 ，但在 认时 选择按公 价 计 其 计 其
他 合 时的利 或 不 ，但股利 计 当 ， 选择不
。
金 工 准则要求金 资产 计 由 已发 模 为 信用 模 ，适用于以 本计 的金 资产、以公 价 计 其 计 其他 合 的金 资产、
。1 执行 金 工 准则对公司2019年1月1日财务报表的 要影响 下：
资产负债表
项 目 金 工 准则
2018年12月31日 影响 2019年1月1日
据 23 08 6 86 19 88 0 9 21 23 9 91
项 资 6 000 000 00 6 000 000 00
所 资产 6 3 8 3 86 3 1 126 99 9 826 9 0 8
资产 1 3 203 10 13 380 96 9 822 8
2 2019年1月1日，公司金 资产和金 负债按照 金 工 准则和按 金 工 准则的规定进行分 和计 对 下表：
金 工 准则 金 工 准则
项 目
计 面价 计 面价
资金 和 项 1 18 333 120 8 以 本计 的 1 18 333 120 8
金 资产
据 和 项 23 08 6 86 以 本计 的 21 23 9 91
金 资产
以公 价 计
资 其 计 其他 6 000 000 00
合 的金 资产
和 项 8 0 0 0 8 2 以 本计 的 8 0 0 0 8 2
金 资产
其他 和 项 62 801 2 以 本计 的 62 801 2
金 资产
其他金 负债 1 639 893 006 2 以 本计 的 1 639 893 006 2
金 负债
据 其他金 负债 10 000 000 00 以 本计 的 10 000 000 00
金 负债
其他金 负债 118 6 28 81 以 本计 的 118 6 28 81
金 负债
其他 其他金 负债 1 8 83 以 本计 的 1 8 83
金 负债
3 2019年1月1日，公司 金 资产和金 负债 面价 为按照 金 工 准则的规定进行分 和计 的 金 资产和金 负债 面价 的 表 下：
按 金 工 准则列 按 金 工 准则列
项 目 的 面价 （2018 重分 重 计 的 面价 （2019
年12月31日） 年1月1日）
1 金 资产
1 本
资金
按 金 工 准则列 的
面价 和按 金 工 1 18 333 120 8 1 18 333 120 8
准则列 的 面价
据
按 金 工 准则列 的
面价 和按 金 工 23 08 6 86 6 000 000 00 19 88 0 9 21 23 9 91
准则列 的 面价
按 金 工 准则列 的 8 0 0 0 8 2 8 0 0 0 8 2
面价 和按 金 工
准则列 的 面价
其他
按 金 工 准则列 的
面价 和按 金 工 62 801 2 62 801 2
准则列 的 面价
以 本计 的总金 2 033 2 9 66 18 6 000 000 00 19 88 0 9 2 013 3 9 8 23
资产
2 以公 价 计 其 计 其他 合
据 资
按 金 工 准则列 的 231 08 6 86
面价
： 出 以公 价 计
其 计 其他 合 231 08 6 86
的金 资产
： 以公 价 计
其 计 其他 合 231 08 6 86 13 88 0 9
的金 资产（ 金 工
准则 ）
按 金 工 准则列 的 21 23 9 91
面价
以公 价 计 其
计 其他 合 的总金 231 08 6 86 13 88 0 9 21 23 9 91
资产
2 金 负债
1 本
按 金 工 准则列 的
面价 和按 金 工 1 639 893 006 2 1 639 893 006 2
准则列 的 面价
据
按 金 工 准则列 的
面价 和按 金 工 10 000 000 00 10 000 000 00
准则列 的 面价
按 金 工 准则列 的
面价 和按 金 工 118 6 28 81 118 6 28 81
准则列 的 面价
其他
按 金 工 准则列 的 1 8 83 1 8 83
面价 和按 金 工
准则列 的 面价
以 本计 的总金 2 32 26 28 2 32 26 28
负债
2019年1月1日，公司 金 资产 准 金额 为按照 金 工 准则的
规定进行分 和计 的 准 的 表 下：
按 金 工 准则计提 按 金 工 准则
项 目 准 按或有事项 重分 重 计 计提 准
准则 认的 计负债 （2019年1月1
（2018年12月31日） 日）
据 13 88 0 9 13 88 0 9
38 20 26 9 38 20 26 9
其他 3 0 91 26 3 0 91 26
一、 资
一 非 性
1 非 性 明 表
1 明
金额
项 目
2019年度 2018年度
非 性资产 ，包括已计提资产 准 的 部分 3 3
审 ，或 准 ，或 发性的 还、
计 当 的政 （与公司 业务 相关， 合国 1 8 0 000 00 2 630 000 00
政策规定、按照一定 准定额或定 的政 ）
业取 公司、 业及合 业的 资 本 于取 资时
有 合并 认 资产公 价 产 的
非 性资产
他 资或管理资产的 31 6 1
不 ， 计提的 项资产 准
债务重组
业重组 用， 职工的 出、 合 用
价 公 的 产 的 公 价 部分的
一控制下 业合并产 的 公司 合并日的当 8 306 10 3 1 9 0 3
与公司 业务 关的或有事项产 的
公司 业务相关的有效 保 业务 ， 有以公 价
计 其 计 当 的金 资产、金 负债产 的公 价 2 9 8 93 60
，以及 以公 价 计 其 计 当 的金 资产、
金 负债和 供出 金 资产取 的 资
对 取 的
用公 价 模 进行后 计 的 资性 产公 价 产 的
据 、会计 、 规的要求对当 进行一 性 对当
的影响
取 的 管
上述 项之 的其他 业 和 出 2 6 8 32
计 1 2 8 8 3 1 6 83
： 业所 影响 （所 以 表 ） 3 0 039 2 8 198 0
于 公司所有者的非 性 额 1 1 90 3 23
2 重大非 性 项目说明
重大非 性 项目说明 见本财务报表附注在其他政 之说明。
二 资产
1 明
1 资产
报告 利润 资产
2019年度 2018年度
于公司普通股股东的 利润 6 3 1 62
非 性 后 于公司普通股股东的 6 09 18 8
利润
2 资产 和 非 资产 计 程
1 资产 的计 程
项 目 序 2019年度 2018年度
于公司普通股股东的 利润 28 261 302 2 3 21 836 0
非 性 1 1 90 3 23
非 性 后的 于公司普通股股东的 2 10 6 9 3 631 61
利润
于公司普通股股东的 资产 1 1 3 203 366 0 0 16 9
执行 金 工 准则对 于公司普通股股东 10 13 380 96
资产的影响
发行 股或债 股 的、 于公司普通股股
东的 资产
资产 月 报告 的 计月
或 金分 的、 于公司普通股股东
的 资产
资产 月 报告 的 计月
一控制下 业合并杭 公司 1 29 96 9 96
资产 月 报告 的 计 1 9
其他 月
其他 合 2 9 218 99 63 1 10 6 9 9
资产 月 报告 的 计 2 12 12
月
报告 月 12 12
2
资产 62 0 8 91 18 312 28 09
资产 6 3 1 62
2 非 资产 计 程
项 目 序 2019年度 2018年度
于公司普通股股东的 利润 28 261 302 2 3 21 836 0
非 性 1 1 90 3 23
非 性 中包括的 一控制下 业合并 合并 8 306 10 3 1 9 0 3
方合并日 的 于 公司所有者的 利润
非 性 后的 于公司普通股股东的 2 10 6 9 3 631 61
利润
于公司普通股股东的 资产 1 1 3 203 366 0 0 16 9
执行 金 工 准则对 于公司普通股股东 2 10 13 380 96
资产的影响
于公司普通股股东的 资产中包 的 一 22 69 690 29 21 9 6 1 8 6
控制下 业合并 合并方合并日 的 资产
发行 股或债 股 的、 于公司普通股股
东的 资产
资产 月 报告 的 计月
或 金分 的、 于公司普通股股东
的 资产
资产 月 报告 的 计月
其他 其他 合 1 9 218 99 63 1 10 6 9 9
资产 月 报告 的 1 12 12
计月
报告 月 12 12
2
资产 389 628 0 396 190 1 1 2
非 资产 6 09 18 8
富春有限公司
二〇二〇年四月一日
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