兴业证券股份有限公司
关于福建福光股份有限公司
2019 年度持续督导跟踪报告
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所科创板股
票上市规则》等有关法律、法规的规定,兴业证券股份有限公司(以下简称
“兴业证券”或“保荐机构”)作为福建福光股份有限公司(以下简称“福
光股份”)持续督导工作的保荐机构,负责福光股份上市后的持续督导工作,
并出具本持续督导跟踪报告书。
一、持续督导工作情况
序
工作内容 持续督导情况
号
建立健全并有效执行持续督导工作制度,
保荐机构已建立并有效执行了持续督
1 并针对具体的持续督导工作制定相应的工
导制度,并制定了相应的工作计划。
作计划
根据中国证监会相关规定,在持续督导工 保荐机构已与福光股份签订《保荐协
作开始前,与上市公司或相关当事人签署 议》,协议明确了双方在持续督导期间
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持续督导协议,明确双方在持续督导期间 的权利和义务,并报上海证券交易所
的权利义务,并报上海证券交易所备案 备案。
保荐机构通过日常沟通、定期或不定
通过日常沟通、定期回访、现场走访、尽 期回访、现场检查等方式,了解福光
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职调查等方式开展持续督导工作 股份业务情况,对福光股份开展了持
续督导工作。
持续督导期间,按照有关规定对上市公司
2019 年度,福光股份在持续督导期间
违法违规事项公开发表声明的,应于披露
4 未发生按有关规定需保荐机构公开发
前向上海证券交易所报告,并经上海证券
表声明的违法违规情况。
交易所审核后在指定媒体上公告
持续督导期间,上市公司或相关当事人出
现违法违规、违背承诺等事项的,应自发
2019 年度,福光股份在持续督导期间
现或应当发现之日起五个工作日内向上海
5 未发生重大违法违规或违背承诺等事
证券交易所报告,报告内容包括上市公司
项。
或相关当事人出现违法违规、违背承诺等
事项的具体情况,保荐人采取的督导措施
在持续督导期间,保荐机构督导福光
督导上市公司及其董事、监事、高级管理 股份及其董事、监事、高级管理人员
人员遵守法律、法规、部门规章和上海证 遵守法律、法规、部门规章和上海证
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券交易发布的业务规则及其他规范性文 券交易所发布的业务规则及其他规范
件,并切实履行其所做出的各项承诺 性文件,切实履行其所作出的各项承
诺。
督导上市公司建立健全并有效执行公司治
保荐机构督促福光股份依照相关规定
理制度,包括但不限于股东大会、董事
7 健全完善公司治理制度,并严格执行
会、监事会议事规则以及董事、监事和高
公司治理制度。
级管理人员的行为规范等
1
序
工作内容 持续督导情况
号
督导上市公司建立健全并有效执行内控制
保荐机构对福光股份的内控制度的设
度,包括但不限于财务管理制度、会计核
计、实施和有效性进行了核查,福光
算制度和内部审计制度,以及募集资金使
8 股份的内控制度符合相关法规要求并
用、关联交易、对外担保、对外投资、衍
得到了有效执行,能够保证公司的规
生品交易、对子公司的控制等重大经营决
范运营。
策的程序与规则等
督导上市公司建立健全并有效执行信息披
露制度,审阅信息披露文件及其他相关文 保荐机构督促福光股份严格执行信息
9 件,并有充分理由确信上市公司向上海证 披露制度,审阅信息披露文件及其他
券交易所提交的文件不存在虚假记载、误 相关文件。
导性陈述或重大遗漏
对上市公司的信息披露文件及向中国证监
会、上海证券交易所提交的其他文件进行
事前审阅,对存在问题的信息披露文件应
及时督促上市公司予以更正或补充,上市
公司不予更正或补充的,应及时向上海证
保荐机构对福光股份的信息披露文件
券交易所报告;对上市公司的信息披露文
10 进行了审阅,不存在应及时向上海证
件未进行事前审阅的,应在上市公司履行
券交易所报告的情况。
信息披露义务后五个交易日内,完成对有
关文件的审阅工作,对存在问题的信息披
露文件应及时督促上市公司更正或补充,
上市公司不予更正或补充的,应及时向上
海证券交易所报告
关注上市公司或其控股股东、实际控制
人、董事、监事、高级管理人员受到中国
2019 年度,福光股份及其控股股东、
证监会行政处罚、上海证券交易所纪律处
11 实际控制人、董事、监事、高级管理
分或者被上海证券交易所出具监管关注函
人员未发生该等事项。
的情况,并督促其完善内部控制制度,采
取措施予以纠正
持续关注上市公司及控股股东、实际控制
2019 年度,福光股份及其控股股东、
人等履行承诺的情况,上市公司及控股股
12 实际控制人不存在未履行承诺的情
东、实际控制人等未履行承诺事项的,及
况。
时向上海证券交易所报告
关注公共传媒关于上市公司的报道,及时
针对市场传闻进行核查。经核查后发现上
市公司存在应披露未披露的重大事项或与 2019 年度,经保荐机构核查,不存在
13 披露的信息与事实不符的,及时督促上市 应及时向上海证券交易所报告的情
公司如实披露或予以澄清;上市公司不予 况。
披露或澄清的,应及时向上海证券交易所
报告
发现以下情形之一的,督促上市公司作出
说明并限期改正,同时向上海证券交易所
报告:(一)涉嫌违反《上市规则》等相关
业务规则;(二)证券服务机构及其签名人 2019 年度,福光股份未发生前述情
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员出具的专业意见可能存在虚假记载、误 况。
导性陈述或重大遗漏等违法违规情形或其
他不当情形;(三)公司出现《保荐办法》
第七十一条、第七十二条规定的情形;
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序
工作内容 持续督导情况
号
(四)公司不配合持续督导工作;(五)上
海证券交易所或保荐人认为需要报告的其
他情形
制定对上市公司的现场检查工作计划,明 保荐机构已制定了现场检查的相关工
15 确现场检查工作要求,确保现场检查工作 作计划,并明确了现场检查工作要
质量 求。
上市公司出现以下情形之一的,保荐人应
当自知道或应当知道之日起十五日内或上
海证券交易所要求的期限内,对上市公司
进行专项现场核查;(一)控股股东、实际
控制人或其他关联方非经营性占用上市公
司资金;(二)违规为他人提供担保; 2019 年度,福光股份不存在前述情
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(三)违规使用募集资金;(四)违规进行 形。
证券投资、套期保值业务等;(五)关联交
易显失公允或未履行审批程序和信息披露
义务;(六)业绩出现亏损或营业利润比上
年同期下降 50%以上;(七)上海证券交
易所要求的其他情形
二、保荐机构和保荐代表人发现的问题及整改情况
无。
三、重点风险事项
福光股份面临的重点风险因素主要如下:
(一)核心竞争力风险
1、技术迭代风险
福光股份所处的光学行业是融合了光学技术、机械技术和电子技术等诸多
先进科技的技术引领型产业,属于技术密集型行业。光学镜头产品的研发和设
计,需要几何光学、薄膜光学、色度学、热力学、精密机械、电子技术、计算
机技术和光源技术、微显示技术等学科的高度集成;产品的生产过程中,涉及
到芯取、镀膜等精密光学冷加工技术,与生产设备和工艺技术水平的先进程度
紧密相关。企业的工艺技术和生产管理水平直接影响产品质量和生产效率,直
接决定企业的生产能力和在市场竞争中的成本优势。
若出现福光股份研发投入不足、未能准确把握行业技术发展趋势、重大研
发项目未能如期取得突破,或技术人才大量离职或核心技术泄密、不能及时引
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进各类急需人才等状况,均可能导致福光股份逐步失去技术优势,进而影响福
光股份核心竞争力。
2、研发失败风险
光学行业是典型的技术密集型行业,保持高水平的研发投入实现技术不断
创新是行业内企业竞争的焦点。在空间观测、航天等应用领域代表了当今光学
科技的前沿,技术综合性强、前瞻性要求高;在安防、车载、物联网、人工智
能等民用领域,光学技术升级节奏相对较快,光学镜头高清化、网络化、智能
化趋势十分明显。报告期内,福光股份持续研发投入,积极承担国家重大科研
项目,践行科技军民融合机制,但仍然存在因研发投资不足、技术方向偏差、
技术难度加大等原因而导致研发失败的风险。
3、技术未能形成产品或实现产业化风险
科技成果产业化并最终服务于经济社会发展的需求、提升国家综合实力和
人民生活水平是其意义所在。空间观测、航天领域是特殊的经济领域,具有极
强的政治属性,国家采购计划、技术指标等发生变化将给科研技术成果的应用
带来很多不确定性。该领域的科研难度大、技术复杂度高,产业化周期较长,
可能发生产业化过程中科研方向改变、新技术替代带来的风险。民用光学产品
的应用领域不断拓展,产品技术不断升级,市场需求面临较大的不确定性,企
业的前瞻性技术成果可能面临无法适应新的市场需求的情况,或者竞争对手抢
先推出更先进、更具竞争力的技术和产品,或出现其他替代产品和技术,从而
使福光股份的技术成果面临产业化失败的风险。
4、依赖核心技术人员的风险
福光股份所处的光学镜头行业属于技术密集型行业,综合应用了光学、机
械和电子等多学科技术,镜头设计、生产工艺以及精密加工等技术水平的高低
直接影响光学镜头的成像质量,是行业内企业的核心竞争点。福光股份核心技
术人员掌握了公司大量的关键技术,这些核心技术人员一旦流失,则有可能出
现福光股份核心技术失密或知识产权被他人侵权等情况,将对福光股份的行业
影响力和长期发展造成重要影响,进而影响福光股份的正常生产经营。
(二)经营风险
4
1、市场风险
光学镜头产品应用广泛,在不同应用领域呈现不同的行业竞争特点。在安
防监控领域,光学镜头是高度市场化行业,近年来,国产品牌企业把握趋势,
在民用领域强劲发力,纷纷加大研发力度,光学设计和加工能力快速提升,市
场竞争逐步加剧。随着国内镜头企业整体技术水平和产品质量的不断提升,福
光股份未来面临的竞争压力也可能有所增加,对重要合作客户的销售情况会受
影响,从而影响福光股份的盈利水平。
2、丧失主要经营资质的风险
福光股份是专业从事特种及民用光学镜头、光电系统、光学元组件等产品
科研生产的高新技术企业,军工相关业务资质是公司重要的经营资质。若福光
股份在生产经营过程中,发生重大泄密事件、军工关键设备设施严重破损等事
项,均可能导致福光股份丧失军工业务资质,进而严重影响福光股份经营业绩。
3、应收账款余额增加,导致经营性活动现金流下滑的风险
2019 年末,福光股份应收账款金额为 232,308,161.92 元,金额较上期期末
变 动 比 例 为 48.16% ; 2019 年 , 福 光 股 份 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 为
18,961,667.29 元,较 2018 年变动比例为-80.61%,主要系信用良好的重要客户
回款周期延长及结算周期长的业务量增长所致。如果金额较大的应收账款不能
及时回收将影响福光股份的资金周转速度和经营活动的现金流量,给福光股份
的营运资金带来一定压力,从而对福光股份的经营现金流产生不利影响。
4、规模扩大导致的经营管理风险
随着募集资金投资项目的建成,福光股份的生产、研发规模将迅速扩大,
员工人数、业务规模和管理部门的扩张将会提高福光股份的管理运营难度,在
生产管理、技术研发、市场营销、日常运营等方面难度也随之加大,福光股份
存在因规模扩大导致的经营管理风险。
(三)行业风险
光学行业面向科学前沿并服务于国民经济社会,也是我国制造业升级的关
键环节,我国出台了一系列产业政策促进光学及相关行业的科研创新及产业化,
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这些政策也极大促进了我国安防监控、汽车电子、新一代信息技术的进步和产
业规模的扩大,为光学产品带来了广阔的市场空间。尽管在未来可预期的一段
时间内,我国产业政策将继续大力扶持光学行业的发展,但仍存在国际政治经
济形势变化、宏观经济波动、技术更迭等因素,对政策的落实或新政策的出台
造成一定的不确定性。
(四)宏观环境风险
2020 年初新型冠状病毒感染的肺炎疫情(以下简称“新冠疫情”)在国内
外迅速蔓延,在党中央、国务院坚强有力领导下,各地政府均出台了新冠疫情
防控措施,国内疫情防控取得明显成效,企业复工复产稳步推进。福光股份密
切关注新冠疫情发展情况,并对相关影响进行评估,采取积极的防控及复工复
产措施,福光股份于 2020 年 2 月中旬复工,于 3 月份基本恢复正常生产。但国
外形势仍然严峻,经济受到疫情冲击。新冠疫情未来发展形势可能对全球宏观
经营、福光股份下游客户、终端市场造成不利影响,从而可能对福光股份的生
产和经营造成一定程度的影响,影响具有不确定性,其程度大小将取决于后期
疫情防控的情况、持续时间等因素。
四、重大违规事项
2019 年度,福光股份不存在重大违规事项。
五、主要财务指标的变动原因及合理性
(一)主要会计数据
单位:元
本期比上年同期
主要会计数据 2019 年 2018 年 增减(%)
营业收入 579,906,987.91 551,997,145.61 5.06
归属于上市公司股东的净利润 92,166,296.88 91,386,447.31 0.85
归属于上市公司股东的扣除非
经常性损益的净利润 76,217,609.85 78,423,559.91 -2.81
经营活动产生的现金流量净额 18,961,667.29 97,777,215.56 -80.61
本期末比上年同
主要会计数据 2019 年末 2018 年末 期末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,781,999,440.71 772,136,687.80 130.79
6
总资产 2,029,155,087.36 939,831,980.44 115.91
(二)主要财务指标
单位:元
本期比上年同期增减
主要财务指标 2019 年 2018 年
(%)
基本每股收益(元/股) 0.7038 0.7962 -11.61
稀释每股收益(元/股) 0.7038 0.7962 -11.61
扣除非经常性损益后的基本
每股收益(元/股) 0.5820 0.6832 -14.81
加权平均净资产收益率(%) 7.68 12.58 减少 4.9 个百分点
扣除非经常性损益后的加权
平均净资产收益率(%) 6.35 10.80 减少 4.45 个百分点
研发投入占营业收入的比例
6.47 8.21 减少 1.74 个百分点
(%)
(三)主要会计数据和财务指标的变动说明
1、2019 年,经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少 80.61%,主要
原因为:信用良好的重要客户回款周期延长及结算周期长的业务量增长。
2、2019 年末,归属于上市公司股东的净资产比上年同期末增加 130.79%且
总资产比上年同期末增加 115.91%,主要原因为:福光股份于 2019 年首次公开
发行新股,募集资金增加所致。
六、核心竞争力的变化情况
福光股份的核心竞争力体现在:
(一)“军民融合”的发展平台
福光股份源于 1958 年成立的国营八四六一厂,在近半个世纪的发展历程中
积累了深厚的军用光学技术沉淀和丰富的人才资源。2004 年福光股份成立后在
原有的基础上发展壮大,培养和引进人才,积极探索和践行军民融合的发展道
路,逐步建立了有特色的“军民融合”创新发展平台。
(二)技术创新优势
福光股份具备精湛的光学设计和加工能力,并拥有一支稳定出色的技术创
新团队,该团队取得了丰硕的技术创新成果。同时,福光股份正加紧与各高校、
研究院、技术团体加强合作,建立产学研合作平台。
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(三)产品优势
福光股份产品系列齐全,包含定制产品和非定制产品两大类,涵盖了从紫
外、可见光、近红外、到中长波红外热成像的波段。齐全的产品品种规格、丰
富的产品线,可满足下游客户不同层次的“一站式”采购需求。
(四)客户资源和品牌优势
定制产品方面,福光股份客户涵盖中国科学院及各大军工集团下属科研院
所、企业。在安防监控市场上,福光股份与遍及全球的跨国安防设备巨头形成
了长期稳定的合作。
(五)资质认证优势
非定制产品方面,福光股份及其子公司通过了 ISO9001 质量管理体系认证、
ISO14000 认证体系、IATF-16949 认证体系、CE 认证、RoHS 认证等;定制产
品方面,福光股份承担涉密军品科研生产任务,已按相关规定通过了质量管理
体系认证,获得了各项资质证书。
2019 年,福光股份的核心竞争力未发生重大不利变化。
七、研发支出变化及研发进展
(一)研发支出及变化情况
2019 年,福光股份持续进行研发投入,当年研发支出为 3,753.89 万元,占
营业收入的比重为 6.47%,研发支出较 2018 年降低 776.62 万元,下降幅度为
17.14%,占营业收入的比重下降 1.74 个百分点。2019 年研发支出降低的主要原
因系为适应光学镜头行业高清化、智能化的发展趋势,2018 年福光股份对超精
度玻塑混合摄像镜头研制、超星光系列塑胶摄像镜头研制等研发项目进行了较
大的研发投入,该等研发项目进展顺利,已于 2019 年内结题。
(二)研发进展
2019 年,福光股份新申请专利 150 项,获得授权专利 123 项,其中发明专
利 44 项、实用新型专利 79 项。
八、新增业务进展是否与前期信息披露一致
不适用。
九、募集资金的使用情况及是否合规
经中国证券监督管理委员会《关于同意福建福光股份有限公司首次公开发
行股票注册的批复》(证监许可【2019】1166 号)核准,福光股份向社会公众
8
公开发行人民币普通股(A 股)38,800,000 股,每股发行价格为人民币 25.22 元,
共 募 集 资 金 总 额 为 人 民 币 978,536,000.00 元 , 扣 除 各 项 发 行 费 用 人 民 币
60,839,543.97 元(不含税)后,实际募集资金净额为人民币 917,696,456.03 元。
上述资金已于 2019 年 7 月 16 日汇入福光股份募集资金监管账户。福建华兴会
计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“华兴所”)对上述募集资金到位情况
进行了审验,并出具闽华兴所(2019)验字 G-003 号《验资报告》。
2019 年度,福光股份累计使用募集资金人民币 121,240,764.34 元。其中:
使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金金额为 31,134,300.00 元;直接
投入募投项目的募集资金为 90,106,464.34 元。
截 至 2019 年 12 月 31 日 , 福 光 股 份 募 集 资 金 累 计 使 用 金 额 为
121,240,764.34 元,募集资金余额为 807,470,868.41 元(包含现金管理收益、利
息收入扣除手续费支出后的净额)。其中:募集专户余额为 136,470,868.41 元,
持有未到期的理财产品金额为 671,000,000.00 元。
截至 2019 年 12 月 31 日,福光股份募集资金使用及结余情况如下:
单位:元
项目 金额
募集资金到账净额 917,696,456.03
减:以募集资金置换预先投入自筹资金的金额 31,134,300.00
减:本期募集资金使用金额 90,106,464.34
加:累计利息收入扣除手续费金额 1,559,809.07
加:现金管理收益金额 9,455,367.65
募集资金余额 807,470,868.41
减:持有未到期的理财产品金额 671,000,000.00
募集资金专户余额 136,470,868.41
福光股份 2019 年度募集资金的存放及使用符合《上市公司监管指引第 2
号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所科创板
股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013 年修
订)》等法律法规及规范性文件的规定,对募集资金进行了专户存储及专项使
用,不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况,募集资金存放及使
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用情况合法合规。
十、控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员的持股、质押、
冻结及减持情况
福光股份控股股东为中融(福建)投资有限公司,其直接持有福光股份股
票 4,216.28 万股,本年度持股数未发生增减变动。
福光股份上市时,福光股份实际控制人、董事长、总经理何文波间接持有
福光股份 3,484.23 万股,董事倪政雄间接持有 530.40 万股,董事、副总经理何
文秋间接持有 240.57 万股,监事唐支銮间接持有 284.41 万股,财务总监(原职
工代表监事)谢忠恒间接持有 26.09 万股,副总经理肖维军间接持有 45.73 万股。
截至 2019 年 12 月 31 日,福光股份公司上述人员持股情况均未发生变动。
截至 2019 年 12 月 31 日,福光股份控股股东、实际控制人、董事、监事和
高级管理人员持有福光股份的股份均不存在质押、冻结及减持的情形。
十一、上海证券交易所或保荐机构认为应当发表意见的其他事项
无。
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