江苏南方卫材医药股份有限公司
鉴证报告
2019 年度
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
信会师报字[2020]第ZA11376号
江苏南方卫材医药股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对江苏南方卫材医药股份有限公司（以下简称“南
卫股份”） 2019年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项
报告》执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
南卫股份董事会的责任是按照《上市公司监管指引第2号—上市
公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、
《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013修订）》（上证
公字［2013］13号）及相关格式指引等规定编制募集资金存放和实际
使用情况专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金存放
与实际使用情况专项报告编制相关的内部控制，确保编制的募集资金
存放和实际使用情况专项报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并向注册会计师提供真实、准确、完整的相关资料。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对《关于公司募集资金存
放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财
务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则
要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否在所有重大方
面按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》（证监会公告［2012］44号）及《上海证券交易所上市公
司募集资金管理办法（2013修订）》（上证公字［2013］13号）及相
关格式指引的规定编制，是否不存在重大错报获取合理保证。
鉴证报告第 1页
在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。
我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，南卫股份2019年度《关于公司募集资金存放与实际使
用情况的专项报告》在所有重大方面符合《上市公司监管指引第2号
—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］
44号）、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013修订）》
（上证公字［2013］13号）及相关格式指引的规定，并在所有重大方
面如实反映了南卫股份募集资金2019年度实际存放与使用情况。
五、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供南卫股份年度报告披露时使用，不得用作任何其
他目的。我们同意将本鉴证报告作为南卫股份年度报告的必备文件，
随同其他文件一起报送并对外披露。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中 国上海 二〇二〇年四月二十七日
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江苏南方卫材医药股份有限公司
2019年度
关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
江苏南方卫材医药股份有限公司
关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 修订）》（上证公字［2013］
13 号）及相关格式指引的规定，本公司将 2019 年度募集资金存放与实际使用情况专
项说明如下：
一、 募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏南方卫材医药股份有限公司首次公开发行
股票的批复》(证监许可[2017]1242 号)核准，本公司向社会公开发行人民币普通股（A
股）股票 25,000,000.00 股，每股面值 1.00 元，发行价格为每股人民币 11.72 元，募
集资金总额为人民币 293,000,000.00 元，扣除各项发行费用人民币 36,617,924.53 元后
的募集资金净额为人民币 256,382,075.47 元。上述募集资金到位情况业经立信会计师
事务所（特殊普通合伙）验证，并于 2017 年 8 月 2 日出具信会师报字[2017]第 ZA15713
号验资报告。
截止 2019 年 12 月 31 日，公司募集资金累计使用及结余情况列示如下：
单位：人民币元
项目 金额
募集资金净额 256,382,075.47
加：累计扣除手续费后利息收入净额 2,219,606.99
加：暂时闲置资金用于现金管理实现的收益 6,639,657.50
减：募投项目累计投入使用金额 120,203,751.47
减：置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 31,660,991.60
减：闲置募集资金进行现金管理支出 40,000,000.00
减：补充流动资金支出 20,000,000.00
2019 年 12 月 31 日募集资金账户资金余额 53,376,596.89
公司 2019 年度募集资金使用及结余情况列示如下：
单位：人民币元
项目 金额
2018 年 12 月 31 日募集资金账户资金余额 76,005,570.29
加：累计扣除手续费后利息收入净额 621,811.70
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关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
项目 金额
加：暂时闲置资金用于现金管理实现的收益 2,250,164.37
加：补充流动资金收回 15,000,000.00
加：本期收回理财产品本金 195,000,000.00
加：留存证券账户尚未转出本金部分
减：本期募投项目投入使用金额 40,500,949.47
减：本期购买理财产品本金 175,000,000.00
减：闲置募集资金进行现金管理支出
减：补充流动资金支出 20,000,000.00
2019 年 12 月 31 日募集资金账户资金余额 53,376,596.89
二、 募集资金管理情况
(一) 募集资金的管理情况
为进一步加强募集资金的管理和运用，提高募集资金使用效率，根据《中华人民共和
国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券发行管理办法》 、《上市公司
监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》 和《关于进一步规范上
市公司募集资金使用的通知》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013
年修订）》等有关法律法规和规范性文件，结合公司实际情况，公司制订了《江苏南
方卫材医药股份有限公司募集资金管理制度》。根据上述管理办法的规定，公司对募
集资金实行专户存储。
公司及募集资金投资项目实施主体安徽普菲特医疗用品有限公司于 2017 年 8 月 3 日
与保荐人中信建投证券股份有限公司、浙商银行股份有限公司常州分行签订了《募集
资金专户存储三方监管协议》，专户名称：江苏南方卫材医药股份有限公司，专户账
号：3040000010120100038010，该账户已于 2019 年 5 月 13 日注销。专户名称：安徽
普菲特医疗用品有限公司，专户账号：3040000010120100037979；该账户已于 2019
年 12 月 20 日注销。
公司于 2017 年 8 月 3 日与保荐人中信建投证券股份有限公司、中信银行股份有限公
司常州分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，专户名称：江苏南方卫材医
药股份有限公司，专户账号：8110501012800948105。
公司于 2017 年 9 月 20 日与保荐人中信建投证券股份有限公司、中国农业银行股份有
限公司常州武进支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，专户名称：江苏南
方卫材医药股份有限公司，专户账号：10607301040008368。
公司及募集资金投资项目实施主体安徽普菲特医疗用品有限公司于 2019 年 3 月 2 日
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与保荐人中信建投证券股份有限公司、中国农业银行股份有限公司常州西太湖支行签
订了《募集资金专户存储三方监管协议》，专户名称：安徽普菲特医疗用品有限公司，
专户账号：10607301040009549。
三方监管协议明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协
议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
(二) 募集资金专户存储情况
截止 2019 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：
单位：人民币元
开户单位 开户银行 银行账号 存放金额
江苏南方卫材医药
浙商银行股份有限公司常州分行 3040000010120100038010 已销户
股份有限公司
江苏南方卫材医药 中国农业银行股份有限公司常州
10607301040008368 13,302,610.59
股份有限公司 西太湖支行
江苏南方卫材医药
中信银行股份有限公司常州分行 8110501012800948105 6,282,759.97
股份有限公司
安徽普菲特医疗用
浙商银行股份有限公司常州分行 3040000010120100037979 已销户
品有限公司
安徽普菲特医疗用 中国农业银行股份有限公司常州
10607301040009549 33,791,226.33
品有限公司 西太湖支行
合计 53,376,596.89
截止 2019 年 12 月 31 日，募集资金现金管理存放情况如下：
单位：人民币元
开户单位 存放单位 现金管理产品 截止日余额
国泰君安证券股份有 平安银行对公结构性存款（保本
江苏南方卫材医药股份有限公司 30,000,000.00
限公司 100%挂钩利率）产品
国泰君安证券股份有 平安银行对公结构性存款（保本
江苏南方卫材医药股份有限公司 10,000,000.00
限公司 100%挂钩利率）产品
合计 40,000,000.00
专项报告第 3页
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关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
三、 本年度募集资金的实际使用情况
本年内，本公司募集资金实际使用情况如下：
(一) 募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
本公司 2019 年度实际使用募集资金人民币 40,500,949.47 元，截止 2019 年 12 月 31
日累计使用募集资金人民币 151,864,743.07 元，具体情况详见附表 1《募集资金使用
情况对照表》。
(二) 募投项目先期投入及置换情况
此次募集资金到账前，募投项目实施主体安徽普菲特医疗用品有限公司以自筹资金预
先投入募投项目。截至 2017 年 8 月 22 日止，安徽普菲特医疗用品有限公司以自筹
资金投入募投项目为人民币 31,660,991.60 元。
上述情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并于 2017 年 9 月 6 日出具
信会师报字[2017]第 ZA15964 号鉴证报告。
公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金事项业经公司第二届董事会第十
四次会议决议和第二届监事会第十三次会议决议通过。
(三) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2019 年 3 月 27 日，公司第三届董事会第二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募
集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用安徽普菲特医疗用品有限公司募集资金
专户闲置募集资金人民币 30,000,000.00 元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审
议通过之日起不超过 12 个月，截止本报告日公司尚未该部分募集资金进行补充流动
资金。
2019 年 5 月 17 日，公司第三届董事会第四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募
集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用江苏南方卫材医药股份有限公司募
集资金专户闲置募集资金人民币 20,000,000.00 元暂时补充流动资金，使用期限自董
事会审议通过之日起不超过 12 个月。公司于 2019 年 6 月 11 日使用 20,000,000.00
元闲置募集资金暂时补充流动资金。
(四) 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
本着股东利益最大化原则，为提高暂时闲置募集资金的使用效率，合理利用闲置募集
资金，在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用的情况下，公司于 2019 年 3
月 27 日召开第三届董事会第二次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进
行现金管理的议案》，同意公司拟使用额度不超过人民币 130,000,000 元闲置募集资
金适时购买理财产品，在上述额度内，资金可以在一年内进行滚动使用，并授权在额
度范围内由董事长具体负责办理实施。
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2019 年期初尚未赎回的现金管理金额为 60,000,000.00 元，2019 年累计投入进行现金
管理的金额 175,000,000.00 元，2019 年累计赎回 195,000,000.00 元，实现现金管理累
计收益 2,250,164.37 元，截止 2019 年 12 月 31 日，尚有 40,000,000.00 元尚未赎回。
具体明细如下：公司于 2019 年 12 月 30 日购买国泰君安证券股份有限公司平安银
行对公结构性存款（保本 100%挂钩利率）产品，购买金额人民币 30,000,000.00 元，
产品期限 183 天，年化收益率 3.75%。公司于 2019 年 12 月 30 日购买国泰君安证
券股份有限公司平安银行对公结构性存款（保本 100%挂钩利率）产品，购买金额人
民币 10,000,000.00 元，产品期限 91 天，年化收益率 3.75%。
(五) 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
本公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
(六) 超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
本公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
(七) 节余募集资金使用情况
本公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。
(八) 募集资金使用的其他情况
2019 年 5 月 17 日，公司第三届董事会第四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募
集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用江苏南方卫材医药股份有限公司募
集资金专户闲置募集资金人民币 20,000,000.00 元暂时补充流动资金，使用期限自董
事会审议通过之日起不超过 12 个月。公司于 2019 年 6 月 11 日使用 20,000,000.00 元
闲置募集资金暂时补充流动资金。
（九） 期后事项
无
四、 变更募投项目的资金使用情况
报告期内，本公司募投项目未发生变更。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，已使用的募
集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在违规使用募集资金的重大情形。
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六、 保荐人对公司年度募集资金存放与使用情况所出具专项核查报告的结论性意见
保荐机构经核查后认为：南卫股份 2019 年度募集资金的管理及使用符合中国证监会
和上海证券交易所关于募集资金管理的相关规定，公司董事会编制的《关于公司募集
资金存放与实际使用情况的专项报告》中关于公司 2019 年度募集资金管理与使用情
况的披露与实际情况相符。
七、 专项报告的批准报出
本专项报告业经公司董事会于 2020 年 4 月 27 日批准报出。
附表：1、募集资金使用情况对照表
2、变更募集资金投资项目情况表
江苏南方卫材医药股份有限公司
董事会
2020年4月27日
专项报告第 6页
附表 1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：江苏南方卫材医药股份有限公司 2019 年度
表格单位：人民币万元
募集资金总额 25,638.21 本年度投入募集资金总额 4,050.09
变更用途的募集资金总额 0.00
已累计投入募集资金总额 15,186.47
变更用途的募集资金总额比例 0.00
已变更项目， 截至期末承 截至期末累 截至期末累计投入金额 截至期末投入进 本年度 是否达 项目可行性
承诺投资项 募集资金承 调整后投 本年度投 项目达到预定可
含部分变更 诺投入金额 计投入金额 与承诺投入金额的差额 度（%）(4)＝ 实现的 到预计 是否发生重
目 诺投资总额 资总额 入金额 使用状态日期
（如有） (1) (2) (3)＝(2)-(1) (2)/(1) 效益 效益 大变化
新建医用
2019 年 10 月部
胶粘敷料生 否 18,138.21 18,138.21 18,138.21 4,046.59 15,158.27 -2,979.94 83.57 否
分达到使用状态
产项目
营销体系建
设及品牌推 否 7,500.00 7,500.00 7,500.00 3.50 28.20 -7,471.80 0.38 否
广项目
合计 25,638.21 25,638.21 25,638.21 4,050.09 15,186.47 -10,451.74 59.23
未达到计划进度原因（分具体募投项目） 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
此次募集资金到账前，募投项目实施主体安徽普菲特医疗用品有限公司以自筹资金预先投入募投项目。截至 2017 年 8 月 22 日止，安
徽普菲特医疗用品有限公司以自筹资金投入募投项目为人民币 31,660,991.60 元。上述情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）鉴
募集资金投资项目先期投入及置换情况
证，并于 2017 年 9 月 6 日出具信会师报字[2017]第 ZA15964 号鉴证报告。公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金事项业
经公司第二届董事会第十四次会议决议通过。
2019 年 3 月 27 日，公司第三届董事会第二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用安
徽普菲特医疗用品有限公司募集资金专户闲置募集资金人民币 30,000,000.00 元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起
不超过 12 个月，截止本报告日公司尚未该部分募集资金进行补充流动资金。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2019 年 5 月 17 日，公司第三届董事会第四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使
用江苏南方卫材医药股份有限公司募集资金专户闲置募集资金人民币 20,000,000.00 元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过
之日起不超过 12 个月。公司于 2019 年 6 月 11 日使用 20,000,000.00 元闲置募集资金暂时补充流动资金。
本着股东利益最大化原则，为提高暂时闲置募集资金的使用效率，合理利用闲置募集资金，在确保不影响募集资金项目建设和募集资
金使用的情况下，公司于 2019 年 3 月 27 日召开第三届董事会第二次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的
议案》，同意公司拟使用额度不超过人民币 130,000,000 元闲置募集资金适时购买理财产品，在上述额度内，资金可以在一年内进行
滚动使用，并授权在额度范围内由董事长具体负责办理实施。
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 2019 年期初尚未赎回的现金管理金额为 60,000,000.00 元，2019 年累计投入进行现金管理的金额 175,000,000.00 元，2019 年累计赎回
195,000,000.00 元，实现现金管理累计收益 2,250,164.37 元，截止 2019 年 12 月 31 日，尚有 40,000,000.00 元尚未赎回。具体明细如下：
公司于 2019 年 12 月 30 日购买国泰君安证券股份有限公司平安银行对公结构性存款（保本 100%挂钩利率）产品，购买金额人民币
30,000,000.00 元，产品期限 183 天，年化收益率 3.75%。公司于 2019 年 12 月 30 日购买国泰君安证券股份有限公司平安银行对公结
构性存款（保本 100%挂钩利率）产品，购买金额人民币 10,000,000.00 元，产品期限 91 天，年化收益率 3.75%。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 本公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
募集资金结余的金额及形成原因 不适用
募集资金其他使用情况 无
注 1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。
注 2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注 3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
附表 2：
变更募集资金投资项目情况表
编制单位：江苏南方卫材医药股份有限公司 2019 年度
单位： 万元
截至期末计划 投资进度 项目达到预定 变更后的项目
对应的原 变更后项目拟投入 本年度实际 实际累计投 本年度实现 是否达到预
变更后的项目 累计投资金额 （%） 可使用状态 可行性是否发
项目 募集资金总额 投入金额 入金额(2) 的效益 计效益
(1) (3)=(2)/(1) 日期 生重大变化
不适用
不适用
合计
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体
不适用
募投项目）
未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项目） 不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
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