申能股份有限公司董事会审计委员会
2019年度履职情况报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司治理准则》、上海证券交易所《上市公司董事会审计委员会运作指引》、《申能股份有限公司章程》和《申能股份有限公司董事会审计委员会工作制度》等有关规定，申能股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，在评估外部审计机构工作、指导内部审计工作、审阅公司财务信息及其披露、评估内部控制有效性等方面均发表了相关意见或建议。现就2019年度的履职情况报告如下：
一、董事会审计委员会基本情况
公司第九届董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”）由独立董事刘浩、刘运宏及董事臧良3名成员组成，主任委员由独立董事刘浩担任。
二、董事会审计委员会会议召开情况
报告期内，审计委员会共召开了四次会议，具体情况如下：
（一）2019年4月25日，召开第九届审计委员会第八次会议，审议通过了《公司2018年度财务报告》、《公司2018年度财务决算报告》、《公司2019年度财务预算报告》、《关于执行新金融工具准则调整公司财务报表相关项目的报告》、《公司2019年第一季度报告》、《公司2018年度内部控制评价报告》、《公司董事会审计委员会2018年度履职情况报告》、《关于续聘上会会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度财务报告审计机构并支付其2018年度审计报酬的报告》、《关于续聘上会会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度内部控制审计机构并支付其2018年度审计报酬的报告》，并听取了《公司2019年度内部审计工作报告》。
（二）2019年6月12日，召开第九届审计委员会第九次会议，审议通过了《公司2019年度内控自评方案》。
（三）2019年8月21日，召开第九届审计委员会第十次会议，审议通过了《公司2019年半年度财务报告》、《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》、《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的报告》。
（四）2019年10月28日，召开第九届审计委员会第十一次会议，审议通过了《公司2019年第三季度报告》。
三、董事会审计委员会2019年度工作履职情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
公司聘请上会会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“上会”）为公司2019年度财务报告及内部控制审计机构，审计委员会对上会执行审计工作情况进行了监督。2019年12月3日，审计委员会收到上会发来的2019年度审计工作初步计划，经协商，确认审计工作时间安排为：2020年2月28日完成全部现场审计工作，并于2020年3月25日之前出具2019年度审计报告初稿。在上会执行审计工作期间，审计委员会密切跟进审计工作进展情况，与注册会计师保持沟通，督促其按计划完成审计工作并在约定时间内提交报告初稿。
2020年4月23日，审计委员会与上会召开了无公司管理层参加的会议，与其就审计报告相关事项进行了充分沟通。
审计委员会认为，上会在提供2019年度审计服务过程中坚持独立审计原则，客观、公正、公允地对公司财务状况、经营成果和内部控制有效性进行评价，切实履行了审计机构应尽的职责。审计委员会建议续聘上会为公司2020年度财务报告及内部控制的审计机构并支付其2019年度审计报酬，并提交公司董事会审议。
（二）指导内部审计工作
报告期内，审计委员会听取了《公司2018年度内部审计工作报告》，并对公司2019年内部审计工作提出指导性意见，要求公司在总结2018年度内部审计工作经验的基础上，加强对关键岗位、关键业务、关键环节的审计工作，提请公司加强对市外新设子公司、基建项目的内控管理及审计工作，强化对子公司的事前、事中、事后监督管控。审计委员会督促公司按照审计计划实施具体工作，提升内审工作的程序化、规范化水平。
（三）审阅上市公司的财务报告并对其发表意见
报告期内，审计委员会审阅了公司的财务报告，认为公司财务报告真实、准确、完整地反映了公司的财务状况及经营成果，未发现公司存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，也未发现公司存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项以及导致非标准无保留意见审计报告的事项。审计委员会对上述结论形成书面意见，并提交公司董事会审议。
（四）评估内部控制的有效性
报告期内，审计委员会审议通过了公司2019年度内控自评方案，确定了自评范围、时间和方法，并督促公司按照方案开展内控自评工作。此外，审计委员会审议了公司2018年度内部控制评价报告，了解评估公司内部控制制度设计和运行情况，督促内控缺陷整改。审计委员会认为，公司已基本建立较全面、执行有效的内部控制制度，形成较为完善的内部控制制度体系。公司的内部控制评价报告客观反映了公司内部控制执行情况，在所有重大方面保持了有效的内部控制，符合相关的监管要求。
（五）协调管理层、内审部门及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内，为促进公司管理层、内审部门及相关部门与外部审计机构进行有效的沟通，审计委员会积极开展了相关协调工作，包括督促公司配合外部审计机构开展审计工作；要求公司提供审计条件及所需材料；及时反馈和解释外部审计机构在审计过程中提出的问题，提高了外部审计工作的质量和效率。
（六）审核对外担保、关联交易等事项
报告期内，审计委员会审议了公司对外担保、关联交易等事项，认为这些事项为公司正常的经营活动，其操作均符合相关监管要求，未发现存在损害公司及其股东利益的情形。
四、履职情况总体评价
报告期内，审计委员会认真遵守上海证券交易所《上市公司董事会审计委员会运作指引》和《申能股份有限公司董事会审计委员会工作制度》等有关规定，恪尽职守、尽职尽责地履行了董事会审计委员会的相关职责。
申能股份有限公司董事会
2020年4月28日
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