国都证券股份有限公司
关于珠海汇金科技股份有限公司
2019年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
国都证券股份有限公司（以下简称“国都证券”或“保荐机构”）作为珠海
汇金科技股份有限公司（以下简称“汇金科技”或“公司”）首次公开发行股票
并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳
证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作
指引》等相关法律法规和监管部门的要求，对公司 2019 年度首次公开发行股票
募集资金的存放与使用情况进行了核查，发表如下核查意见：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2016]2434 号”《关于核准珠海汇
金科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，并经深圳证券交易所《关
于珠海汇金科技股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上
[2016]807 号）核准，公司向社会公开发行股票 1,400.00 万股，每股面值人民
币 1 元，发行价格为每股人民币 26.11 元，扣除应承担的发行费用 3,257.39 万
元后，实际募集资金净额 33,296.61 万元。上述资金于 2016 年 11 月 10 日到位，
业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了瑞华验字
[2016]40040014 号验证报告。
2019 年度，募集资金项目投入金额合计 18,022.51 万元。截至 2019 年 12
月 31 日，公司募集资金账户余额为 10,096.28 万元（包括累计收到的银行存款
利息扣除银行手续费等的净额）。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者
权益，公司按照《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市
规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、行政法规、
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规范性文件及《公司章程》，并结合公司实际情况，制定了《珠海汇金科技股份
有限公司募集资金管理办法》（以下简称“《管理办法》”）。根据《管理办法》，
公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构于
2016 年 12 月 2 日分别与中国银行股份有限公司珠海吉大支行、中国银行股份有
限公司珠海分行营业部及上海浦东发展银行股份有限公司珠海分行签订了《募集
资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务，监管协议与深圳证券交易所三
方监管协议范本不存在重大差异。公司严格执行《管理办法》及与保荐机构、存
放募集资金的商业银行签订的三方监管协议以及相关证券监管法规，未发生违
反相关规定及协议的情况。
（二）募集资金专户存储情况
1、募集资金专户设立时的存储情况
公司设立募集资金专户情况如下：
单位：人民币元
开户行 账号 募投项目 专户存放金额
中国银行股
份有限公司 银行自助设备内控管理解决方案升级
645768034234 145,476,500.00
珠海吉大支 改造项目
行
中国银行股 银行现金实物流转内控管理解决方案
份有限公司 升级改造项目、银行印章管理解决方
641868033836 145,945,137.48
珠海分行营 案建设项目和物流内控管理解决方案
业部 建设项目
上海浦东发
展银行股份
19610154700001331 研发中心建设项目 41,544,500.00
有限公司珠
海分行
合计 332,966,137.48
2、报告期末募集资金的存储情况
截至 2019 年 12 月 31 日止，公司募集资金存储情况列示如下：
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单位：人民币元
银行名称 账号 截止日余额 备注
19,892,942.52 活期
中国银行股份有限公司珠海吉大支行 645768034234
23,000,000.00 理财
20,422,775.58 活期
中国银行股份有限公司珠海分行营业部 641868033836
20,000,000.00 理财
17,647,108.17 活期
上海浦东发展银行股份有限公司珠海分行 19610154700001331
合计 100,962,826.27
说明：2020 年 4 月 26 日，公司召开第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会第十
八次会议，审议通过《关于变更部分募集资金存放专户的议案》，同意将在“上海浦东发展
银行股份有限公司珠海分行”开立的募集资金的存储银行变更为“中国银行股份有限公司珠
海高新科技园区支行”，并注销原募集资金账户。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况
截至 2019 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况如下：
单位：人民币元
项 目 募集资金发生额
截至 2018 年 12 月 31 日募集资金余额 275,390,933.65
加：2019 年度专户利息收入 5,800,922.85
减：2019 年度募投项目支出 180,225,096.85
减：2019 年度募集资金专户手续费 3,933.38
截止 2019 年 12 月 31 日募集资金余额 100,962,826.27
（二）募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表见附表 1。
（三）募集资金其他使用情况
2018 年 12 月 10 日，公司召开了第三届董事会第八次会议，审议通过了《关
于使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不
影响正常经营、不改变募集资金用途的情况下，使用不超过 25,000 万元的闲置
募集资金和不超过人民币 20,000 万元的自有资金进行现金管理，相关决议自股
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东大会审议通过之日起 12 个月内有效，上述资金额度在决议有效期内可滚动使
用，并授权董事长在该额度范围内行使投资决策权，签署相关法律文件。2018
年 12 月 27 日，公司召开 2018 年第四次临时股东大会审议通过该议案。
2019 年 12 月 6 日，公司召开了第三届董事会第二十二次会议，审议通过了
《关于使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确
保不影响正常经营、不改变募集资金用途的情况下，使用不超过 9,000 万元的闲
置募集资金和不超过人民币 25,000 万元的自有资金进行现金管理，相关决议自
股东大会审议通过之日起 12 个月内有效，上述资金额度在决议有效期内可滚动
使用，并授权董事长在该额度范围内行使投资决策权，签署相关法律文件。
2019 年 12 月 26 日，公司召开 2019 年第七次临时股东大会审议通过该议案。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）募集资金投资项目变更情况说明
“物流内控管理解决方案建设项目”旨在拓展主营业务相关产品和技术在
物流行业应用，扩大公司产品线，增强公司的可持续发展能力。经过公司管理
层近三年对物流行业发展的判断，物流行业竞争激烈，原募投项目产品应用至
物流行业，盈利空间缩小，并且物流实物流转内控风险管理发展并不成熟，还
没有健全的行业技术标准，规模效应还不明显，将无法实现原预计收益目标，
不能达到公司以及全体股东预期的投资回报，实施该项目具有不确定性。2018
年 12 月 27 日，经过第三届董事会第九次会议审议通过，终止“物流内控管理解
决方案建设项目”的实施，并将该项目募集资金投资余额用于“研发中心建设
项目”及“银行印章管理解决方案建设项目”的资金投入，其中投入“研发中
心建设项目”735.18 万元，投入“银行印章管理解决方案建设项目”624.77 万
元，合计 1,359.95 万元。具体内容见附表 2。
（二）募投项目内部投资结构调整情况
2018 年 12 月 27 日，经第三届董事会第九次会议、第三届监事会第六次会
议审议，并于 2019 年 1 月 14 日经 2019 年第一次临时股东大会决议，公司审议
通过《关于变更及调整募集资金投资项目和延期完成的议案》，拟对“银行自助
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设备内控管理解决方案升级改造项目”、“银行现金实物流转内控管理解决方
案升级改造项目”、“研发中心建设项目”、“银行印章管理解决方案建设项
目”中的内部投资结构进行调整。根据募集资金投资项目的实施进度、实际建设
情况等将募投项目达到预定可使用状态日期由 2019 年 4 月 30 日延长至 2019 年
11 月 30 日。
募投项目内部投资结构调整的具体内容如下：
募投资金使用计划（调整前） 募投资金使用计划（调整后）
调整前预 调整后预
项目名 调整前预 调整后预
计使用募 计使用募
称 项目内容 计投资金 项目内容 计投资金
集资金投 集资金投
额（万元） 额（万元）
入（万元） 入（万元）
场地投入 4,829.40 场地投入 9,823.28
银行自
设备投入 3,235.54 设备投入 618.80
助设备
内控管
基本预备费 488.75 基本预备费 802.53
理解决 14,547.65 14,547.65
方案升
级改造 开发费用 1,710.00 开发费用 2,084.91
项目
铺底流动资 铺底流动资
4,283.96 1,218.13
金 金
银行现 场地投入 2,167.36 场地投入 3,760.76
金实物 设备投入 1,726.60 设备投入 460.90
流转内 基本预备费 255.80 基本预备费 325.94
控管理
开发费用 1,222.00 7,132.16 开发费用 1,515.67 7,132.16
解决方
案升级
改造项 铺底流动资 铺底流动资
1,760.40 1,068.89
目 金 金
场地投入 1,654.00 场地投入 3,304.26
设备投入 865.98 设备投入 116.00
研发中
心建设 基本预备费 186.40 4,154.45 基本预备费 281.20 4,889.63
项目
开发费用 963.18 开发费用 1,098.62
远程呼叫中 244.89 远程呼叫中 189.70
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心建设 心建设
铺底流动资 铺底流动资
240.00 -
金 金
场地投入 1,653.24 场地投入 3,522.60
银行印
章管理 设备投入 1,880.62 设备投入 465.08
解决方
基本预备费 215.34 基本预备费 307.95
案建设 6,006.54 6,631.31
开发费用 773.00 开发费用 1,356.46
项目
铺底流动资 铺底流动资
1,484.34 979.22
金 金
2019 年 10 月 10 日，公司召开第三届董事会第十九次会议、第三届监事会
第十四次会议，审议通过了《关于募投项目延期的议案》。根据现阶段募投项目
的进展情况，在项目实施主体、募集资金项目投资用途及投资规模都不发生变
更的情况下，公司对募投项目预计可使用状态的时间进行调整。经公司审慎研
究论证，将募投项目达到预定可使用状态日期由 2019 年 11 月 30 日延期至 2020
年 4 月 30 日。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2019 年度，公司按照相关规定及时、真实、准确、完整地披露了公司募集
资金存放及使用情况，募集资金使用及披露不存在违规情形。
六、会计师对募集资金存放和使用情况专项报告的鉴证意见
致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司董事会编制的《珠海汇金科技股
份有限公司关于2019年度募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》进行了
鉴证工作，并出具了《关于珠海汇金科技股份有限公司2019年度募集资金存放与
实际使用情况鉴证报告》（致同专字(2020)第442ZA4241号）。致同会计师事务
所（特殊普通合伙）认为：汇金科技董事会编制的《2019年度募集资金存放与实
际使用情况的专项报告》符合中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——
上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和《深圳
证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披
露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》、
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《创业板信息披露业务备忘录第1号—超募资金及闲置募集资金使用（2014年12
月修订）》等有关规定，与实际存放及使用情况相符。
七、保荐机构核查意见
保荐机构通过现场检查、调阅募集资金专用账户的银行对账单、明细单、款
项支付凭证等资料以及对公司财务负责人进行访谈等方式，对汇金科技2019年度
募集资金存放和使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。
经核查，国都证券认为：汇金科技2019年度募集资金存放和使用符合中国证
券监督管理委员会和深圳证券交易所关于募集资金管理的相关规定，对募集资金
进行了专户存放和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情
形，不存在违规使用募集资金的情形。
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附表 1：
募集资金使用情况对照表
2019 年度
编制单位：珠海汇金科技股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 33,296.61 本年度投入募集资金总额 18,022.51
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 1,359.95 已累计投入募集资金总额 25,684.14
累计变更用途的募集资金总额比例 4.08%
项目达到预
是否已变 截至期末累 截至期末投资 项目可行性
承诺投资项目和 募集资金承 调整后投资 本年度投 定可使用状 本年度实现 是否达到预
更项目（含 计投入金额 进度（%）(3) 是否发生重
超募资金投向 诺投资总额 总额(1) 入金额 态日期（注 的效益 计效益
部分变更） (2) ＝(2)/(1) 大变化
1）
承诺投资项目
银行自助设备内
2020 年 4 月
控管理解决方案 否 14,547.65 14,547.65 6,412.13 11,243.94 77.29% 无 不适用 否
30 日
升级改造项目
银行现金实物流
转内控管理解决 2020 年 4 月
否 7,132.16 7,132.16 4,158.73 5,630.32 78.94% 无 不适用 否
方案升级改造项 30 日
目
研发中心建设项 2020 年 4 月
否 4,154.45 4,889.63 3,355.12 3,604.65 73.72% 无 不适用 否
目 30 日
银行印章管理解 2020 年 4 月
否 6,006.54 6,631.31 4,096.53 5,109.37 77.05% 无 不适用 否
决方案建设项目 30 日
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物流内控管理解 2020 年 4 月
是 1,455.81 95.86 0 95.86 100.00% 无 不适用 是
决方案建设项目 30 日
承诺投资项目小
—— 33,296.61 33,296.61 18,022.51 25,684.14 —— —— 无 —— ——
计
超募资金投向 不适用
合计 —— 33,296.61 33,296.61 18,022.51 25,684.14 —— —— 无 —— ——
公司于 2018 年 12 月 27 日召开第三届董事会第九次会议，审议通过了《关于变更及调整募集资
金投资项目和延期完成的议案》，同意公司终止“物流内控管理解决方案建设项目”的实施，将该
项目募集资金投资余额用于“研发中心建设项目”及“银行印章管理解决方案建设项目”的资金投
入；同时对“银行自助设备内控管理解决方案升级改造项目”、“银行现金实物流转内控管理解决
方案升级改造项目”、“研发中心建设项目”、“银行印章管理解决方案建设项目”中的内部投资
结构进行调整；根据募集资金投资项目的实施进度、实际建设情况等将募投项目达到预定可使用状
态日期由 2019 年 4 月 30 日延长至 2019 年 11 月 30 日。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（注 2）
本次募集资金投资项目在前期经过充分的可行性论证，但在具体实施过程中公司项目用地发生
过变更，由于地质条件变化、沿海地区天气及用地政策等原因的影响，导致项目不能按计划开工建
设，基建工作整体进度比预期延迟。公司于 2019 年 10 月 10 日召开第三届董事会第十九次会议，审
议通过了《关于募投项目延期的议案》，同意将募投项目达到预定可使用状态日期由 2019 年 11 月
30 日延长至 2020 年 4 月 30 日。
“物流内控管理解决方案建设项目”旨在拓展主营业务相关产品和技术在物流行业应用，扩大公司
产品线，增强公司可持续发展能力。经过公司管理层近三年对物流行业发展的判断，物流行业竞争
项目可行性发生重大变化的情况说明 激烈，原募投项目产品应用至物流行业，盈利空间缩小，并且物流实物流转内控风险管理发展并不
成熟，还没有健全的行业技术标准，规模效应还不明显，将无法实现原预计收益目标，不能达到公
司及全体股东预期的投资回报，实施该项目具有不确定性。2018 年 12 月 27 日，经第三届董事会第
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九次会议审议通过，终止“物流内控管理解决方案建设项目”的实施，并将该项目募集资金投资余
额 1,359.95 万元，用于“研发中心建设项目”及“银行印章管理解决方案建设项目”的资金投入。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
2017 年 4 月 1 日，经公司第二届董事会第九次会议审议通过，公司全部募投项目实施地点由“珠海
募集资金投资项目实施地点变更情况 市科技创新海岸南围、港湾北路西、技七路南侧”变更为“珠海市科技创新海岸北围、金环路北、
金环西路西侧”，该地址更名为“珠海市高新区科技创新海岸北围鼎兴路北、兴中路西侧”。
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
募集资金到位前，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目 3,900.47 万元。2017 年 1 月 5 日，
公司第二届董事会第七次会议审议通过《关于使用募集资金置换已投入募集资金投资项目自筹资金
的议案》，同意公司使用 3,900.47 万元募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。其
募集资金投资项目先期投入及置换情况
中银行自助设备内控管理解决方案升级改造项目 2,027.03 万元，银行现金实物流转内控管理解决方
案升级改造项目 778.21 万元，研发中心建设项目 70.73 万元，银行印章管理解决方案建设项目
942.81 万元，物流内控管理解决方案建设项目 81.68 万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金将用于完成募投项目，其存放于募投资金三方监管专户。
2019 年 12 月 6 日，公司召开了第三届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于使用部分闲
置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响正常经营、不改变募集资金
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 用途的情况下，使用不超过 9,000 万元的闲置募集资金和不超过人民币 25,000 万元的自有资金进行
现金管理，相关决议自股东大会审议通过之日起 12 个月内有效，上述资金额度在决议有效期内可滚
动使用，并授权董事长在该额度范围内行使投资决策权，签署相关法律文件。2019 年 12 月 26 日，
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公司召开 2019 年第七次临时股东大会审议通过该议案。
2019 年度，公司按照相关规定及时、真实、准确、完整地披露了公司募集资金存放及使用情况，
募集资金使用及披露不存在违规情形。
注 1，注 2：2020 年 4 月 26 日，公司召开第三届董事会第二十三次会议，审议通过《关于募集资金投资项目延期的议案》，目前募投项目的主体基建工程已完
工，附属配套设施建设、场地装修、设备仪器购置和安装调试工作按计划开展，但受新型冠状病毒疫情的影响，部分原材料供应受影响，项目建设的施工人员
未能准时复工，导致项目进度达不到预期。为保证项目质量，公司根据项目实际情况对募投项目计划进度进行调整，同意将项目达到预定可使用状态日期由 2020
年 4 月 30 日延期至 2020 年 12 月 31 日。
附表 2：
变更募集资金投资项目情况表
2019 年度
编制单位：珠海汇金科技股份有限公司 金额单位：人民币万元
变更后的项 截至期末投 变更后的项
截至期末实 项目达到预定
对应的原承诺项 目拟投入募 本年度实际 资进度（%） 本年度实现 是否达到预 目可行性是
变更后的项目 际累计投入 可使用状态日
目 集资金总额 投入金额 （3）=（2）/ 的效益 计效益 否发生重大
金额（2） 期
（1） （1） 变化
研发中心建设 物流内控管理解 2020 年 04 月 30
4,889.63 3,355.12 3,604.65 73.72% 无 不适用 否
项目 决方案建设项目 日
银行印章管理
物流内控管理解 2020 年 04 月 30
解决方案建设 6,631.31 4,096.53 5,109.37 77.05% 无 不适用 否
决方案建设项目 日
项目
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合计 —— 11,520.94 7,451.65 8,714.02 —— —— 无 —— ——
“物流内控管理解决方案建设项目”旨在拓展主营业务相关产品和技术在物流行业应用，扩大公司产品线，
增强公司的可持续发展能力。经过公司管理层近三年对物流行业发展的判断，物流行业竞争激烈，原募投项
目产品应用至物流行业，盈利空间缩小，并且物流实物流转内控风险管理发展并不成熟，还没有健全的行业
变更原因、决策程序及信息披露情况说明 技术标准，规模效应还不明显，将无法实现原预计收益目标，不能达到公司以及全体股东预期的投资回报，
实施该项目具有不确定性。2018 年 12 月 27 日，经过第三届董事会第九次会议审议通过，终止“物流内控管
理解决方案建设项目”的实施，并将该项目募集资金投资余额 1,359.95 万元，用于“研发中心建设项目”及
“银行印章管理解决方案建设项目”的资金投入。
公司于 2018 年 12 月 27 日召开第三届董事会第九次会议，审议通过了《关于变更及调整募集资金投资项
目和延期完成的议案》，同意公司终止“物流内控管理解决方案建设项目”的实施，将该项目募集资金投资
余额用于“研发中心建设项目”及“银行印章管理解决方案建设项目”的资金投入；同时对“银行自助设备
内控管理解决方案升级改造项目”、“银行现金实物流转内控管理解决方案升级改造项目”、“研发中心建
设项目”、“银行印章管理解决方案建设项目”中的内部投资结构进行调整；根据募集资金投资项目的实施
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（注 3）
进度、实际建设情况等将募投项目达到预定可使用状态日期由 2019 年 4 月 30 日延长至 2019 年 11 月 30 日。
本次募集资金投资项目在前期经过充分的可行性论证，但在具体实施过程中公司项目用地发生过变更，
由于地质条件变化、沿海地区天气及用地政策等原因的影响，导致项目不能按计划开工建设，基建工作整体
进度比预期延迟。公司于 2019 年 10 月 10 日召开第三届董事会第十九次会议，审议通过了《关于募投项目延
期的议案》，同意将募投项目达到预定可使用状态日期由 2019 年 11 月 30 日延长至 2020 年 4 月 30 日。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
注 3：2020 年 4 月 26 日，公司召开第三届董事会第二十三次会议，审议通过《关于募集资金投资项目延期的议案》，目前募投项目的主体基建工程
已完工，附属配套设施建设、场地装修、设备仪器购置和安装调试工作按计划开展，但受新型冠状病毒疫情的影响，部分原材料供应受影响，项目建设
的施工人员未能准时复工，导致项目进度达不到预期。为保证项目质量，公司根据项目实际情况对募投项目计划进度进行调整，同意将项目达到预定可
使用状态日期由 2020 年 4 月 30 日延期至 2020 年 12 月 31 日。
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